TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Annual Report 2007

Apr 25, 2008

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

证券代码：000752 证券简称：西藏发展 公告编号：2008-006

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。

1.3

未出席董事姓名	未出席会议原因	受托人姓名
王健	公务原因	刘琪

1.4 四川君和会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 公司负责人闫清江、主管会计工作负责人魏晓刚及会计机构负责人（会计主管人员）吴秋燕声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	西藏发展
股票代码	000752
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	西藏自治区拉萨市色拉路36号
注册地址的邮政编码	850001
办公地址	西藏自治区拉萨市色拉路36号
办公地址的邮政编码	850001
公司国际互联网网址	http://www.cninfo.com.cn
电子信箱	ls000752@263.net

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	马继刚	魏晓刚
	成都市一环路南四段（高升桥东路1号）长城 金融大厦6楼	成都市一环路南四段（高升桥东路1号）长城 金融大厦6楼
联系地址
电话	(0891)6389377 (028)85198132	(0891)6389377 (028)85198132
传真	(0891)6389377 (028)85198132	(0891)6389377 (028)85198132
电子信箱	ls000752@263.net	ls000752@263.net

1

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

				本年比上年
	2007年	2006年			2005年
				增减（％）
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入	244,512,298.33	190,496,497.26	194,896,497.26	25.46%	226,711,203.53	226,711,203.53
利润总额	46,380,405.84	38,881,621.05	38,881,621.05	19.29%	56,383,862.15	56,383,862.15
归属于上市公司	14,703,500.25	13,285,348.70	13,294,438.70	10.60%	25,439,520.55	25,439,520.55
股东的净利润
归属于上市公司	9,752,354.99	9,664,008.28	9,673,098.28	0.82%	20,690,220.55	20,690,220.55
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的	89,634,740.57	2,239,484.42	2,239,484.42	3,902.47%	36,965,020.53	36,965,020.53
现金流量净额
				本年末比上
	2007年末	2006年末		年末增减	2005年末
				（％）
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产	934,183,497.06	1,040,569,358.31	1,040,751,407.89	-10.24%	933,113,902.98	933,113,902.98
所有者权益（或股	503,577,801.05	488,702,628.79	488,874,300.80	3.01%	477,202,958.02	477,202,958.02
东权益）

3.2 主要财务指标

单位：（人民币）元

				本年比上年
	2007年	2006年			2005年
				增减（％）
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
基本每股收益	0.0557	0.0504	0.0504	10.52%	0.14	0.14
稀释每股收益	0.0557	0.0504	0.0504	10.52%	0.14	0.14
扣除非经常性损	0.0370	0.0366	0.0367	0.82%	0.0784	0.0784
益后的基本每股
收益
全面摊薄净资产	2.92%	2.72%	2.72%	0.20%	5.33%	5.33%
收益率
加权平均净资产	2.96%	2.75%	2.75%	0.21%	5.48%	5.48%
收益率
扣除非经常性损	1.94%	1.98%	1.98%	-0.04%	4.34%	4.34%
益后全面摊薄净
资产收益率
扣除非经常性损	1.97%	2.00%	2.00%	-0.03%	4.45%	4.45%
益后的加权平均
净资产收益率
每股经营活动产	0.340	0.0085	0.0085	3,900.00%	0.21	0.21
生的现金流量净

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额
				本年末比上
	2007年末	2006年末		年末增减	2005年末
				（％）
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
归属于上市公司	1.909	1.853	1.853	3.02%	2.71	2.71
股东的每股净资
产

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

非经常性损益项目	金额
１、计入当期损益的政府补助	4,365,000.00
２、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	2,453,122.55
３、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辩认资产 公允价值产生的损益	177,149.11
４、除上述各项之外的其他营业外收支净额	137,377.05
５、应付福利费用转销	107,741.06
６、减：所得税影响	-217,329.00
７、减：少数股东损益	-2,071,915.51
合计	4,951,145.26

采用公允价值计量的项目

□ 适用 √ 不适用

3.3 境内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转 股
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
	131,634,07 4	49.91%				-2,334,882	-2,334,882	129,299,19 2	49.02%
一、有限售条件股份
1、国家持股		0.00%				0	0		0.00%
2、国有法人持股	51,709,102	19.60%				0	0	51,709,102	19.60%
3、其他内资持股	79,924,972	30.30%				-2,334,882	-2,334,882	77,590,090	29.42%
其中：境内非国有	79,882,679	30.29%				-2,319,021	-2,319,021	77,563,658	29.41%
法人持股
境内自然人持	42,293	0.02%				-15,861	-15,861	26,432	0.01%
股
4、外资持股		0.00%				0	0		0.00%
其中：境外法人持		0.00%				0	0		0.00%

3

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

股
境外自然人持		0.00%				0	0		0.00%
股
	132,124,41 7	50.09%				2,334,882	2,334,882	134,459,29 9	50.98%
二、无限售条件股份
	132,124,41 7	50.09%				2,334,882	2,334,882	134,459,29 9	50.98%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资		0.00%				0	0		0.00%
股
3、境外上市的外资		0.00%				0	0		0.00%
股
4、其他		0.00%				0	0		0.00%
	263,758,49 1	100.00%				0	0	263,758,49 1	100.00%
三、股份总数

限售股份变动情况表

单位：股

		本年解除限售股	本年增加限售股
股东名称	年初限售股数			年末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
五洲明珠股份有 限公司	962,326	962,326	0	0	股改承诺（已解 除）	2007年09月07 日
西藏自治区矿业 发展总公司	715,142	715,142	0	0	股改承诺（已解 除）	2007年09月07 日
圣地亚食品有限 公司	374,472	374,472	0	0	股改承诺（已解 除）	2007年09月07 日
四川英达科技有 限公司	320,777	320,777	0	0	股改承诺（已解 除）	2007年09月07 日
四川光大金联实 业有限公司	77,509,962	0	53,696	77,563,658	股改承诺（未解 除）	2009年09月07 日
西藏自治区国有 资产经营公司	51,709,102	0	0	51,709,102	股改承诺（未解 除）	2009年09月07 日
合计	131,591,781	2,372,717	53,696	129,272,760	－	－

4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	35,768
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份	质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量	量
四川光大金联实业有限公司	境内非国有法 人	29.41%	77,563,658	77,563,658	77,563,658
西藏自治区国有资产经营公 司	国有法人	19.60%	51,709,102	51,709,102	25,854,550
汪锡新	境内自然人	0.48%	1,260,000	0
五洲明珠股份有限公司	境内非国有法 人	0.36%	962,326	0
王伟征	境内自然人	0.28%	739,010	0
陈中一	境内自然人	0.23%	600,000	0
广东证券股份有限公司	境内非国有法	0.20%	538,287	0

4

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	人
陈华丽	境内自然人	0.17%	460,000	0
季秀珍	境内自然人	0.17%	436,300	0
虞东海	境内自然人	0.16%	410,214	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
汪锡新		1,260,000			人民币普通股
五洲明珠股份有限公司		962,326			人民币普通股
王伟征		739,010			人民币普通股
陈中一		600,000			人民币普通股
广东证券股份有限公司		538,287			人民币普通股
陈华丽		460,000			人民币普通股
季秀珍		436,300			人民币普通股
虞东海		410,214			人民币普通股
陈荣材		397,400			人民币普通股
程惠瑛		393,301			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行	公司前10名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系。
动的说明

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

报告期内本公司第一大股东无变化，仍为四川光大金联实业有限公司。该公司成立于 1993 年 5 月 13 日，法定代表人：吴建 华，注册资本为 110,000 千元，其主要经营范围为：房地产开发、经营及旅游娱乐设施建设与经营管理。 本公司实际控制人为王健。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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5

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									报告期内	报告期被授予的股权激励情	报告期被授予的股权激励情	报告期被授予的股权激励情	报告期被授予的股权激励情	是否在股
				任期起始	任期终止	年初	年末		从公司领	况				东单位或
姓名	职务	性别	年龄			持股	持股	变动	取的报酬	可行	已行		期末	其他关联
				日期	日期			原因
						数	数		总额（万	权股	权数	行权	股票	单位领取
									元）	数	量	价	市价	薪酬
闫清江	董事长	男	38	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		0.00	0	0	0.00	0.00	是
岳志强	副董事长	男	43	2005年 12月01 日	2009年 06月01 日	0	0		13.00	0	0	0.00	0.00	否
齐发清	董事	男	36	2005年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		2.00	0	0	0.00	0.00	是
王健	董事	男	45	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	15,860	15,860		0.00	0	0	0.00	0.00	否
刘琪	董事	男	51	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	5,286	5,286		5.00	0	0	0.00	0.00	否
魏晓刚	董事、财 务总监	男	33	2007年 01月01 日	2009年 06月01 日	0	0		6.00	0	0	0.00	0.00	否
邹牧	独立董事	男	42	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		3.00	0	0	0.00	0.00	否
陈涛	独立董事	男	40	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		3.00	0	0	0.00	0.00	否
周克清	独立董事	男	36	2006年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		3.00	0	0	0.00	0.00	否
罗布次 仁	监事会主 席	男	33	2007年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		5.00	0	0	0.00	0.00	否
李春明	监事	男	51	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	0	0		2.00	0	0	0.00	0.00	是
尼玛次 仁	监事	男	41	2003年 06月01 日	2009年 06月01 日	5,286	5,286		4.00	0	0	0.00	0.00	否
徐帆	监事	女	31	2007年 01月01 日	2009年 06月01 日	0	0		0.00	0	0	0.00	0.00	是
于宏卫	总经理	男	51	2004年 02月01 日	2009年 06月01 日	0	0		12.00	0	0	0.00	0.00	否
马继刚	董事会秘	男	35	2007年	2009年	0	0		5.00	0	0	0.00	0.00	否

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西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

	书			01月01 日	06月01 日
合计	-	-	-	-	-	26,432	26,432	-	63.00	0	0	-	-	-

上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

• （一）2007 年度经营情况回顾

• 1、_总体经营情况

• 1）经营业绩同比变化情况

报告期内公司实现营业收入 244,512,298.33 元，比上年增加 25.46%；营业利润 41,700,879.68 元，比上年增加 18.89%；实现净 利润 14,703,500.25 元，比上年增加 10.60%。营业收入、营业利润、净利润的增加系因报告期内公司啤酒产销量比去年增加所 致。

• 2）主要业务的运营情况

2007 年，公司啤酒业务经营状况良好，实现啤酒业务收入约 23895 万元，全年啤酒销售收入比 2006 年增加 25.96%，实现了 销量连续 5 年按 10%以上的速度增加，拉萨啤酒在市场上的占有率稳步提升。

2007 年，公司加强了营销管理，包括对啤酒品牌包装、对外宣传理念等进行再定位，公司销售部门加大了对终端市场的销售 力度，终端市场有了很大的进步，特别是餐饮、夜场方面效果明显。各地区办事处积极协助经销商进行销售工作，并全力进 行自治区其他城市的市场开拓，日喀则地区的销售量比 2006 年增加 96.95%，林芝地区的销售量比 2006 年增加 27.55%， 2007 年公司成立了阿里办事处。

公司注重环境保护，特别是在西藏这一世界少有的净土上，保护好这片净土是我们的责任和义务。过去几年公司连续实现了 排污达标，2007 年公司对啤酒厂进行了全面的清洁生产改造工作，在生产部、动力车间等部门的配合下，完成了对锅炉的除 尘、污水处理后的废水回用等项目，并通过了自治区相关部门的验收。2007 年，西藏拉萨啤酒有限公司通过了 ISO14001 环 境管理体系认证。

公司一直以来都重视“节能降耗”这一生产原则，2007 年各项主要消耗指标有明显下降。

（二）公司未来发展展望

• 1、_啤酒行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

2007 年，全国啤酒行业共生产啤酒 3900 万吨，同比增长 10%以上，连续五年成为世界最大的啤酒生产和消费国及发展最快 的市场之一，中国拥有世界最大的啤酒消费市场，同时由于我国人均啤酒消费量与世界水平相比仍处于相对偏低的水平，因 此啤酒行业发展前景是十分广阔的，2008 年奥运会的召开对我国啤酒行业的发展更是一个重大契机。

目前我国啤酒行业正处于行业的整合时期，行业巨头通过各种手段进行扩张，增长市场份额，啤酒行业集中度继续提高。企 业集团化、产量规模化、品牌集约化成为发展趋势。在这一阶段，企业能够保证稳定的利润增长，市场份额的不断提升对公 司的持续稳定发展致关重要。

• 2、_公司未来发展机遇、发展战略、经营计划

2008 年是世界瞩目的“中国奥运年”，公司将以自主研发的具有绿色环保品质以及独特的藏区风情的“青稞啤酒”为主打品牌， 通过与嘉士伯集团的紧密合作，抓住这一历史机遇，大力开展营销活动，扩大市场份额，提高公司啤酒产销量。

公司的业务发展战略是：“集中全部资源、充分发挥西藏地域优势，大力拓展啤酒生产规模。继续坚持以市场为先导，以经济 效益为中心，以调整产品结构、市场结构为突破口，以提高产品质量为基础，实施以“开源”为主的开源节流，不断把企业 技术装备水平做强、把市场做强、把品牌做强、把经济实力做强，开拓创新，务实进取，继续保持平稳快速的发展。” 公司 2008 年的经营计划如下：

?_2008 年公司的生产经营目标是保证啤酒产销量继续稳步增长，争取实现啤酒在西藏市场更高的市场占有率，积极开拓国内 外市场，打造国际知名的啤酒品牌；

• ?_提高产品质量，增强质量意识。今年的重点放在人员的培训方面，并有计划引进优秀的质量管理人才；加大对化验室设备 改造力度，增加新设备、先进设备；

• ?_增强节约意识，强化管理，降低能耗；

?_借助奥运机遇，挖掘西藏本土资源，寻找优质资产，争取在资源整合上有所突破。

3、_资金需求及使用计划

为完成公司 2008 年生产经营计划，预计公司 2008 年资金需求为 3.8 亿元，资金来源渠道主要有：自有资金、银行贷款等。 4、_风险因素

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西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

2008 年，公司将面临原辅材料成本持续上升的风险，为此，公司将加强质量管理，科学、系统地做好“节能降耗”工作。 2008 年拉萨的旅游市场前景有一定的不确定性，公司的啤酒销售可能会受到一定影响，公司正积极开拓区内区外其他城市的 啤酒市场。啤酒市场竞争相当激烈，存在市场开拓的风险，为此公司将积极做好销售推广和预测，努力提高市场占有率。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	营业利润率比上
分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率(%)
				年增减（%）	年增减（%）	年增减（%）
啤酒销售	23,894.61	15,399.87	35.55%	25.96%	30.59%	-6.02%
	主营业务分产品情况
啤酒	23,894.61	15,399.87	35.55%	25.96%	30.59%	-6.02%

6.3 主营业务分地区情况

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
区内	23,894.61	25.96%
区外	556.62	7.04%

6.4 募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.5 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√ 适用 □ 不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划

本报告期盈利但不进行利润分配是因公司啤酒的产销规模正 不断增加，使得公司营运资金需求大幅增加，为积极推动啤酒 公司未分配利润将用于补充营运资金。 主营业务的发展，经董事会审慎研究和考虑决定本年度不进行 利润分配，该议案尚需经年度股东大会审议通过。

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西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	发生日期（协议签署				是否履行完	是否为关联方担保（是或
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期
	日）				毕	否）
广州大衍医疗设备 有限公司	2006年07月28日	2,500.00	连带责任保证	一年	是	否
四川省川大高新生 物技术开发有限公 司	2007年04月23日	4,000.00	最高额质押担 保	一年	是	否
四川省川大高新生 物技术开发有限公 司	2007年10月12日	6,000.00	最高额质押担 保	一年	否	否
报告期内担保发生额合计		10,000.00
报告期末担保余额合计		6,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计		0.00
报告期末对子公司担保余额合计		0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额		6,000.00
担保总额占公司净资产的比例		11.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保		0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担		0.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额		0.00
上述三项担保金额合计		0.00

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

9

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方		占同类交易金额的比		占同类交易金额的比
	交易金额		交易金额
		例		例
西藏青稞啤酒有限公司	311.00	1.30%	0.00	0.00%
合计	311.00	1.30%	0.00	0.00%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）万元
	向关联方提供资金		关联方向公司提供资金
关联方
	发生额	余额	发生额	余额
西藏青稞啤酒有限公司	3,200.00	3,200.00	0.00	0.00
西藏自治区国有资产经营公司	0.00	249.51	571.61	0.00
合计	3,200.00	3,449.51	571.61	0.00

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元

7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

2007 年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

本公司第一大股东四川光大金联实业有限公司和第二大股东西藏自治区国有资产经营公司就股权分置改革作出特别承诺事项 如下：持有的西藏银河科技发展股份有限公司非流通股份自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易。 四川光大金联实业有限公司、西藏自治区国有资产经营公司在报告期内没有出售公司股份。 除以上事项外，无其他承诺事项。

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

10

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

§ 8 监事会报告

□ 适用 √ 不适用

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

审计报告	标准无保留审计意见
审计报告正文

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	177,906,304.46	59,536,088.22	227,502,942.87	178,047,965.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	14,071,622.76	1,787,965.04	11,531,339.25	662,051.24
预付款项	155,579,356.11	151,752,956.40	220,903,267.68	194,446,336.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利		57,505,608.57
应收利息
其他应收款	112,534,824.67	103,120,151.20	90,290,070.38	79,655,799.57
买入返售金融资产
存货	28,144,515.59		25,013,097.39

11

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	488,236,623.59	373,702,769.43	575,240,717.57	452,812,152.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	78,943,637.12	324,968,450.22	76,266,488.01	322,291,301.11
投资性房地产
固定资产	315,967,318.50	367,361.48	334,573,311.54	416,861.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	50,509,962.11	13,106,671.41	54,488,841.19	13,680,936.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	525,955.74		182,049.58
其他非流动资产
非流动资产合计	445,946,873.47	338,442,483.11	465,510,690.32	336,389,098.96
资产总计	934,183,497.06	712,145,252.54	1,040,751,407.89	789,201,251.40
流动负债：
短期借款	75,000,000.00	75,000,000.00	205,000,000.00	205,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	6,786,414.68	656,797.04	7,310,469.45	760,252.80
预收款项	891,152.65	146,876.62	60,947.70	860.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	128,281.16		217,473.87
应交税费	2,156,801.84	-31,614.17	-2,712,195.59	-3,998,975.53
应付利息	226,375.00	226,375.00	154,126.71	154,126.71
其他应付款	8,677,724.16	92,932,619.66	17,264,351.44	127,457,593.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款

12

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

一年内到期的非流动负债	60,000,000.00	60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	153,866,749.49	228,931,054.15	227,295,173.58	329,373,857.67
非流动负债：
长期借款	44,300,000.00	44,300,000.00	64,300,000.00	64,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	44,300,000.00	44,300,000.00	64,300,000.00	64,300,000.00
负债合计	198,166,749.49	273,231,054.15	291,595,173.58	393,673,857.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	263,758,491.00	263,758,491.00	263,758,491.00	263,758,491.00
资本公积
减：库存股
盈余公积	36,027,625.45	36,027,625.45	31,688,944.98	31,688,944.98
一般风险准备
未分配利润	203,791,684.60	139,128,081.94	193,426,864.82	100,079,957.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	503,577,801.05	438,914,198.39	488,874,300.80	395,527,393.73
少数股东权益	232,438,946.52		260,281,933.51
所有者权益合计	736,016,747.57	438,914,198.39	749,156,234.31	395,527,393.73
负债和所有者权益总计	934,183,497.06	712,145,252.54	1,040,751,407.89	789,201,251.40

9.2.2 利润表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	244,512,298.33	114,674,644.36	194,896,497.26	99,762,871.84
其中：营业收入	244,512,298.33	114,674,644.36	194,896,497.26	99,762,871.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	202,811,418.65	129,086,515.24	157,590,795.45	110,231,243.74
其中：营业成本	159,723,026.59	117,420,886.00	119,478,029.50	98,506,433.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净

13

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	185,747.66	3,350.93	290,230.18	68,737.51
销售费用	13,144,901.56		7,198,495.67
管理费用	17,299,939.48	1,618,013.96	25,063,734.73	3,859,817.03
财务费用	5,765,267.94	6,816,885.57	5,244,068.82	6,109,352.59
资产减值损失	6,692,535.42	3,227,378.77	316,236.60	1,686,902.64
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号		57,505,608.57	-2,231,490.76	-2,231,490.76
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	41,700,879.68	43,093,737.69	35,074,211.05	-12,699,862.66
列）
加：营业外收入	4,703,226.16	293,066.97	3,866,150.00
减：营业外支出	23,700.00		58,740.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	46,380,405.84	43,386,804.66	38,881,621.05	-12,699,862.66
号填列）
减：所得税费用	3,189,587.31		634,170.13	208,053.72
五、净利润（净亏损以“-”号填	43,190,818.53	43,386,804.66	38,247,450.92	-12,907,916.38
列）
归属于母公司所有者的净	14,703,500.25	43,386,804.66	13,294,438.70	-12,907,916.38
利润
少数股东损益	28,487,318.28		24,953,012.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0557	0.1645	0.0504	-0.0489
（二）稀释每股收益	0.0557	0.1645	0.0504	-0.0489

9.2.3 现金流量表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元	编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元
	本期		上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	281,761,735.71	132,765,332.48	229,068,604.52	117,588,280.22
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额

14

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	6,927,520.86	782,997.48	7,438,023.59	27,956,253.67
的现金
经营活动现金流入小计	288,689,256.57	133,548,329.96	236,506,628.11	145,544,533.89
购买商品、接受劳务支付的	109,419,484.03	115,134,703.97	166,460,463.18	171,231,741.12
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	19,660,506.27	150,100.00	16,126,777.05	109,550.00
付的现金
支付的各项税费	23,386,154.75	217,649.73	21,313,289.48	692,099.86
支付其他与经营活动有关	46,588,370.95	60,202,569.27	30,366,613.98	1,069,660.64
的现金
经营活动现金流出小计	199,054,516.00	175,705,022.97	234,267,143.69	173,103,051.62
经营活动产生的现金	89,634,740.57	-42,156,693.01	2,239,484.42	-27,558,517.73
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			107,781,023.58	110,050,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和				1,129,599.92
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	106,830,000.00	106,830,000.00
的现金
投资活动现金流入小计	106,830,000.00	106,830,000.00	107,781,023.58	111,179,599.92
购建固定资产、无形资产和	38,545,889.71	32,000,000.00	69,354,365.99	43,300,000.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	52,000,000.00	52,000,000.00		10,000,000.00
质押贷款净增加额

15

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	90,545,889.71	84,000,000.00	69,354,365.99	53,300,000.00
投资活动产生的现金	16,284,110.29	22,830,000.00	38,426,657.59	57,879,599.92
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	115,000,000.00	115,000,000.00	285,000,000.00	285,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	115,000,000.00	115,000,000.00	285,000,000.00	285,000,000.00
偿还债务支付的现金	205,000,000.00	205,000,000.00	175,000,000.00	175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	65,515,489.27	9,185,184.00	9,840,717.56	10,534,576.03
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关			1,400,000.00	1,400,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计	270,515,489.27	214,185,184.00	186,240,717.56	186,934,576.03
筹资活动产生的现金	-155,515,489.27	-99,185,184.00	98,759,282.44	98,065,423.97
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-49,596,638.41	-118,511,877.01	139,425,424.45	128,386,506.16
加：期初现金及现金等价物	227,502,942.87	178,047,965.23	88,077,518.42	49,661,459.07
余额
六、期末现金及现金等价物余额	177,906,304.46	59,536,088.22	227,502,942.87	178,047,965.23

16

西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

9.2.4 所有者权益变动表

编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			归属于母公司所有者权益							归属于母公司所有者权益
									所有者
项目	实收资							少数股		实收资							少数股	所有者
		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库存	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或股						其他	东权益		本（或股						其他	东权益
		积	股	积	险准备	利润			计		积	股	积	险准备	利润			计
	本）									本）
	263,758, 491.00			45,318,1 25.41		178,648, 977.10			487,725, 593.51	175,838, 995.00	70,634,0 40.96		54,998,0 44.49		174,923, 012.06			476,394, 092.51
一、上年年末余额
				-13,629, 180.43		-78,569, 019.35			-92,198, 199.78
加：会计政策变更
前期差错更正
	263,758, 491.00			31,688,9 44.98		100,079, 957.75			395,527, 393.73	175,838, 995.00	70,634,0 40.96		54,998,0 44.49		174,923, 012.06			476,394, 092.51
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减				4,338,68 0.47		39,048,1 24.19			43,386,8 04.66	87,919,4 96.00	-70,634, 040.96		-9,679,9 19.08		3,725,96 5.04			11,331,5 01.00
少以“-”号填列）
						43,386,8 04.66			43,386,8 04.66						13,117,1 78.93			13,117,1 78.93
（一）净利润
（二）直接计入所有者权											-1,785,6 77.93							-1,785,6 77.93
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位

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其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
											-1,785,6 77.93							-1,785,6 77.93
4．其他
						43,386,8 04.66			43,386,8 04.66		-1,785,6 77.93				13,117,1 78.93			11,331,5 01.00
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
				4,338,68 0.47		-4,338,6 80.47							1,311,71 7.89		-9,391,2 13.89			-8,079,4 96.00
（四）利润分配
				4,338,68 0.47		-4,338,6 80.47							1,311,71 7.89		-1,311,7 17.89
1．提取盈余公积
															-8,079,4 96.00			-8,079,4 96.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结										87,919,4 96.00	-68,848, 363.03		-10,991, 636.97					8,079,49 6.00
转

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1．资本公积转增资本										68,848,3 63.03	-68,848, 363.03
（或股本）
2．盈余公积转增资本										10,991,6 36.97			-10,991, 636.97
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
										8,079,49 6.00								8,079,49 6.00
4．其他
	263,758, 491.00			36,027,6 25.45		139,128, 081.94			438,914, 198.39	263,758, 491.00			45,318,1 25.41		178,648, 977.10			487,725, 593.51
四、本期期末余额

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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

1、会计政策变更及其影响

根据财政部 33 号令、财会[2006]3 号文和财会[2006]18 号文规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月颁 布的企业会计准则—基本准则和 38 项具体会计准则与具体会计准则应用指南，本公司董事会根据准则和应用指南通过了根据 本公司具体情况制定的会计政策和会计估计。对于本次会计政策变更，根据《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》 在首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照新的会计政策进行了重新分类、确认与计量，编制了比较期间资产负债 表，并根据《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》第五至十九的规定对所得税等项目进行了追溯调整，其他项目 适用未来适用法。

本次会计政策变更对本公司本期及前期现金流量没有影响，对财务状况、经营成果影响情况如下：

1）对子公司长期股权投资的后续计量方法变更

公司原按权益法对子公司长期股权投资进行后续计量，从 2007 年 1 月 1 日起变更为按成本法对子公司长期股权投资进行后续 计量，根据《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项 目，2007 年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯调整的会计政策变更累积影响数为 0.00 元。调增 2006 年期 初留存收益 0.00 元；调增 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 0.00 元；调增 2007 年期初留存收益 0.00 元，其中：调增 未分配利润 13,629,180.43 元，调减盈余公积 13,629,180.43 元。该项会计政策变更对 2007 年度报告的损益无影响。

2）所得税

公司原采用应付税款法进行所得税的会计处理，从 2007 年 1 月 1 日起公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，根 据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项 目，2007 年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 182,049.58 元。调增 2006 年期初留存收益 172,959.58 元；调减 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 162,582.01 元；调增 2007 年期初留存收益 182,049.58 元，其中：调增未分配利润 170,763.01 元，调增盈余公积 909.00 元，调增少数股东权益 10,377.57 元。

3）盈余公积

按照新会计准则的规定，在当期合并财务报表中不需再将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来，该项会计政策变更采用 追溯调整法分别调整报告期内相关项目，2007 年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累 积影响数为 0.00 元。调增 2006 年期初留存收益 0.00 元；调增 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 0.00 元；调增 2007 年 期初留存收益 0.00 元，其中：调增未分配利润 2,682,707.02 元、调减盈余公积 2,682,707.02 元。该项会计政策变更对 2007 年 度报告的损益无影响。

2、会计估计变更及其影响

从 2007 年 1 月 1 日起，本公司的应收款项坏账准备计提办法由 2006 年按年末应收款项余额的 6%计提，变更为按客户类别三 类分析法计提，本公司对该项会计估计变更采用未来适用法，相应调整了本年利润。此项会计估计变更的累积影响数为 4,803,881.02 元，调增了 2007 年资产减值损失 4,803,881.02 元，调增了 2007 年末坏账准备 4,803,881.02 元。 3、前期差错更正及其影响

本公司报告期内无重大前期差错更正事项。

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

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西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

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