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TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD Audit Report / Information 2026
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Audit Report / Information
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西藏发展股份有限公司
2025年度内部控制审计报告
久安专审字[2026]第00023号
深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：深圳市南山区高新南四道18号创维半导体设计大厦西座10层1001-1005
邮编：518057
电话：（0755）26996149
传真：（0755）26996149
网址：www.jiuancpa.com
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://acc.med.gov.cn）”进行查验。
报告编码：粤265E030KJL
目录
| 内容 | 页次 |
|---|---|
| 一、内部控制审计报告 | 1-2 |
| 二、会计师事务所营业执照及资质证书 |
202207000005387694
深圳久安会计师事务所 (特殊普通合伙)
SHENZHEN JIUAN CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
西藏发展股份有限公司
2025年度内部控制审计报告
久安专审字[2026]第00023号
西藏发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了西藏发展股份有限公司（以下简称“西藏发展公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是西藏发展公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
地址：深圳市南山区高新南四道18号创维半导体设计大厦西座10层1001-1005
电话：（0755）26996149
传真：（0755）26996149
邮政编码：518057
网址：www.jiuancpa.com
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深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）
SHENZHEN JIUAN CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，西藏发展股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
李程
中国注册会计师：
郭立颖
中国·深圳
二〇二六年四月二十五日
地址：深圳市南山区高新南四道18号创维半导体设计大厦西座10层1001-1005
电话：（0755）26996149
传真：（0755）26996149
邮政编码：518057
网址：www.jiuancpa.com
统一社会信用代码
914403001923608867
营业执照
（副本）
名 称 深圳市综合计划事务所（位于香港合伙）
类型 特殊市场合伙企业
执行事务合伙人 刘洛
成立日期 2001年03月15日
主要经营场所 深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南四道18号 创维半导体设计大厦西座1001-1005
重要提示
- 商事主体的经营范围由章程确定。经营范围中属于法律、法规规定应当经批准的项目，取得许可审批文件后方可开展相关经营活动。
- 商事主体经营范围和许可审批项目等有关企业信用事项及年报信息和其他信用信息，请登录左下角的国家企业信用信息公示系统或扫描右上方的二维码查询。
- 各类商事主体每年须于成立周年之日起两个月内，向商事登记机关提交上一自然年度的年度报告。企业应当按照《企业信息公示暂行条例》第十条的规定向社会公示企业信息。
登记机关
2026年03月05日
企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxf.gov.cn
国家市场监督管理总局监制
证书序号：0021200
会计师事务所执业证书
名称：深圳永安会计师事务所（特殊普通合伙）
首席合伙人：刘秀
主任会计师：
经营场所：深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南四道18号创维半导体设计大厦西座1001-1005
组织形式：特殊普通合伙
执业证书编号：44030052
批准执业文号：深注协字[1997]100号
批准执业日期：1997年12月17日
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的、应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的、应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关：深圳市财政局
2023年12月29日
中华人民共和国财政部制
国
图
Full name: 郭立新
州
Sex: 女
出生日期
Date of birth: 176-09-30
工作单位: 大东中日恒会计师事务所有
Werking unit: 服务协会组
Identity card No: 10100197809306346
图
图
2017年10月1日
图
图
2017年10月1日
以考试号：
No. of Entrants: 110100135006
出身注册协会:
Authorized Section of CPA
及以上图：
图
2021年10月1日
注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意理由
Agree the holder to be transferred from
同意的人
Agree the holder to be transferred by
同意的人
Agree the holder to be transferred to
22
日