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Test Rite Annual Report 2015
52229_rns_2016-07-07_91d26a99-53a5-4eb4-9784-da7617cc0251.pdf
Annual Report
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ATESTRITE
開會時間:中華民國一〇五年六月二十三日(星期四)上午九時整。
開會地點︰臺北市內湖區新湖三路二十三號六樓本公司六樓大會議廳。
出席股數:親自出席股東及股東代理人所代表之股份計 413,000,753股(含以電子方式行使表
決權股數 70.172.031股),估本公司已發行股份總數 509.887.558股之 80.99%。
席:何湯雄董事(李麗秋董事長因公務因素無法出席股東常會而請假,並指定何湯雄 主
董事代理擔任主席)
紀 錄:張經漢
出席董監事:何湯雄董事、丁鴻勛獨立董事、劉廷揚獨立董事、陳文宗董事、廖學興監察人
列 席:勤業眾信聯合會計師事務所洪國田會計師、理慈國際科技法律事務所白梅芳律
師、童至祥總經理、張經漢資深副總經理、林素玲副總經理
壹、主席宣佈開會:出席股權已達法定數額,主席依法宣佈開會。
貳、主席致詞:(略)。
參、討論事項(一)
第一案 董事會提
由:「公司章程」部分條文修正案,提請 討論。 案
說 明:1、依法令規範並考量本公司實際需求,擬修正本「公司章程」部分條文。
2、檢附「公司章程」修正條文對照表,請參閱附件一。
3、謹提請 股東會討論。
決 議:本議案經票決後照案通過。
表決結果如下:
出席表決總權數: 412,626,753股
贊成權數:407,606,607權 (含電子投票表決權數:66,296,163權),佔表決總權數98.78% 反對權數: 35,552權 (含電子投票表決權數: 35,552權)
棄權/未投票權數: 4,984,594權
無效權數:0權
肆、報告事項:
- 一、一〇四年度營業報告案,敬請 鑒察。(請參閱附件二)
- 二、監察人審查一〇四年度決算表冊報告案,敬請 鑒察。 (請參閱附件三)
- 三、一〇四年度董監酬勞及員工酬勞分配情形報告案,敬請 鑒察。
- 說明:依配合公司法修訂後公司章程第31條規定,本公司一〇四年度獲利為新台幣 737,971,658元(係指當年度稅前利益扣除分派董監酬勞及員工酬勞前利益), 本公司105年3月25日董事會決議通過分派一〇四年度董監酬勞金額計新台 幣 11.069.575 元,及員工酬勞金額計新台幣 7.379.717 元,並全數以現金發放。
- 四、本公司庫藏股執行情形報告案,敬請 鑒察。
- 說明:1、本公司第十三次買回本公司股份執行情形,業依證券交易法第二十八條之 二第七項規定提報一〇二年及一〇四年股東常會在案。
- 2、第十三次庫藏股辦理轉讓或註銷減資股份執行情形如下表:
| 次別 | 買回股數 | 買 平均 回成本 |
轉讓 日期 |
、辦理 轉讓股數 |
註銷 日期 |
註銷股數 | 尚餘 股數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 十三 | 仟股 .868 |
每股 20.50 兀 |
104/4/24 | 7,800 仟股 | /30 .04/7/. |
仟股 4,068 |
股 |
伍、承認事項:
第一案 董事會提
- 案 由:一〇四年度營業報告書及財務報表暨合併財務報表案,提請 承認。
- 說 明:1、本公司董事會編造之一〇四年度財務報表暨合併財務報表,業經勤業眾信聯 合會計師事務所洪國田會計師、吳恪昌會計師查核簽證完竣,連同營業報告 書,並經送本公司監察人審查竣事。
- 2、一〇四年度營業報告書,請參閱附件二。會計師查核報告及財務報表暨合併 財務報表,請參閱附件四。
- 3、謹提請 股東會承認。
決 議:本議案經票決後照案承認。
表決結果如下:
出席表決總權數: 413,000,753股
贊成權數:355,682,404權 (含電子投票表決權數:66,306,674權),佔表決總權數 86.12% 反對權數: 28,098權 (含電子投票表決權數: 28,098權)
棄權/未投票權數: 57,290,251權
無效權數:0權
第二案 董事會提
由:一〇四年度盈餘分配案,提請 承認。 案
- 說 明:1、本公司一〇四年度盈餘分配係依據本公司章程規定,擬依下列方式分派盈 餘,分派時以當年度盈餘優先分派,檢附一〇四年度盈餘分配表,請參閱附 件五。
- (1) 提撥百分之十為法定盈餘公積, 計新台幣53,887,836元。
- (2) 股東紅利,共計新台幣484,393,180元,以105年4月25日(股東會停止過戶 日)已發行股份總數509.887.558股計算,每股擬分派現金股利新台幣0.95 元(分派不足一元者,元以下全部捨去,分配未滿一元之畸零款合計數, 轉入本公司職工福利委員會)。
- (3) 分派後累計期末未分配盈餘為新台幣597.342元。
- 2、上述盈餘分派案,俟本(105)年股東常會決議通過後,擬提請股東會授權董 事會訂定除息基準日及其他相關事宜。另本公司嗣後如因現金增資、可轉換 公司債債權人執行轉換權利、買回本公司股份或將庫藏股轉讓及註銷等因 素,造成流通在外股數發生變動,以致影響配息率時,擬請股東會授權董事 會全權處理相關事宜。
- 3、謹提請 股東會承認。
- 決 議:本議案經票決後照案承認。
表決結果如下:
出席表決總權數: 413,000,753股
贊成權數:407,695,118權 (含電子投票表決權數:66,384,674權),佔表決總權數98.71% 反對權數:28,098權(含電子投票表決權數:28,098權)
棄權/未投票權數: 5,277,537權
無效權數:0權
陸、討論事項(二)
第一案 董事會提
- 由:採詢價圈購方式辦理現金增資發行普通股案,提請 討論。 案
- 說 明:本公司為因應未來營運所需、充實營運資金、改善財務結構或轉投資事業等需 求,擬請股東會授權董事會視市場狀況及公司營運需求,於適當時機採詢價圈 購方式辦理現金增資發行普通股,發行股數以不超過50,000仟股(含)為原則,於 股東會決議之日起一年內辦理。茲將其方式及內容說明如下:
-
1、本次現金增資每股面額新台幣10元,若以本次現金增資發行上限50,000仟股 計算,對原股東股權稀釋比率約8.93%,因本次現金增資係用於未來營運所 需、充實營運資金、改善財務結構或轉投資等需求,以維持公司業務發展及 強化公司競爭力,故對本公司股東權益應具正面效益。
-
2、本次現金增資實際發行價格將依「中華民國證券商業同業公會承銷商會員輔 導發行公司募集與發行有價證券自律規則」之相關規定及視發行時市場狀況 授權董事長與承銷商共同議定之。
- 3、依公司法第267條規定,除保留發行總數10%~15%由公司員工認購外,其餘 85%~90%擬提請股東會依證券交易法第28條之1規定,由原股東放棄按原持 有股份比例優先認購之權利,全數提撥採詢價圈購方式對外辦理公開承銷。
- 4、本次現金增資公司員工若認購不足或放棄認購部分,擬授權董事長洽特定人 按發行價格認購之。
- 5、本次現金增資發行普通股與原發行股份權利義務相同。
- 6、擬請股東會授權董事長於本案呈奉主管機關核准後,訂定增資基準日及辦理 一切相關事宜。
- 7、本案之重要內容,包括發行股數、發行價格、發行條件、募集金額、計畫項 目、預定資金運用進度、預計可能產生效益及其他未盡事宜等,擬請股東會 授權董事會訂定之。
- 8、嗣後如因法令變更、主管機關意見或客觀環境改變而有修正之必要,擬請股 東會授權董事會全權處理之。
- 9、謹提請 股東會討論。
決 議:本議案經票決後照案通過。
表決結果如下:
出席表決總權數: 413,000,753股
贊成權數: 355,723,192權 (含電子投票表決權數: 66,347,462權),佔表決總權數 86.13% 反對權數:51,999,948權 (含電子投票表決權數:65,234權)
棄權/未投票權數: 5,277,613權
無效權數:0權
柒、臨時動議:無。
捌、散 會:上午十時三十八分。
(本次股東常會紀錄僅要領載明議事之經過及其結果,會議進行內容、程序及股東發言仍以 會議影音記錄為準)
ATESTRITE
暨 指 書 請 假 派
立書人為特力股份有限公司董事長,因公務因素無法出席民國 105年6月23日召開之特力股份有限公司105年股東常會,兹指定本公司 董事 何湯雄先生 代理本人擔任本公司該次股東會主席,並何湯雄先生得 行使所有依法律以及特力股份有限公司章程及各項規則所賦予股東會主 席得行使之權力及權利。
立書人:李麗秋 (簽章)
國 1 0 5 年 6 月 2 7 日 中 華 民
11577
附件一
特力股份有限公司 公司章程 修正條文對照表
| 條號 | 修正前 | 修正後 | 說明 |
|---|---|---|---|
| 第卅一條 | 本公司每年決算後有盈餘時,除 本公司年度如有獲利,應提撥不 配合公 | ||
| 依法提繳稅款外,應先彌補以往 低於 1%為員工酬勞,由董事會決 司法 修 | |||
| 年度之虧損,次就其餘額提撥百 議以股票或現金分派發放,其發 正及經 | |||
| 分之十為法定盈餘公積,但法定 放對象得包含符合一定條件之從 濟 部 函 | |||
| 盈餘公積已達實收資本總額時得屬公司員工,其條件認定授權董 釋修正 | |||
| 免繼續提撥,並依法令或主管機事長處理。 | 條文內 | ||
| 關規定或業務需要提列或迴轉特 本公司得以前項獲利數額, 由董 容 | |||
| 別盈餘公積,如尚有餘額,應提 事會決議提撥不高於 2%為董監 | |||
| 撥百分之二為董監事酬勞,不低 酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派 | |||
| 於百分之一為員工紅利,其餘加案應提股東會報告。 | |||
| 計期初未分配盈餘,由董事會擬 但公司尚有累積虧損時,應預先 | |||
| 定分配案,送交股東會決議之。 保留彌補數額,再依前項比例提 | |||
| 撥員工酬勞及董監酬勞。 | |||
| 第卅一條 | 前項員工分配股票紅利對象,得 本公司年度決算如有盈餘,依法 配合公 | ||
| 之一 | 包括符合一定條件之從屬公司員 繳納稅捐,彌補累積虧損後,再 司法 修 | ||
| 工;其條件認定授權董事長處理。提 10%為法定盈餘公積,但法定 正及經 | |||
| 盈餘公積已達本公司實收資本額 濟部 函 | |||
| 時,得不再提列,其餘再依法令 釋 修 正 | |||
| 規定提列或迴轉特別盈餘公積; 條文內 | |||
| 如尚有餘額,併同累積未分配盈容 | |||
| 餘,由董事會擬具盈餘分配議 | |||
| 案,提請股東會決議分派股東股 | |||
| 息紅利。 | |||
| 第卅一條 | 本公司股利政策 | 本公司所處產業環境牽動變數甚酚修部 | |
| 之二 | 本公司所處產業環境牽動變數甚 廣,企業生命週期正值穩定成熟 份文字 | ||
| 廣,企業生命週期正值穩定成熟 階段,考量本公司走向多角化經 階段,考量本公司走向多角化經 營、未來營運計畫資金需求及長 |
|||
| 營、未來營運計畫資金需求及長 期財務規劃,並兼顧股東權益, | |||
| 條號 | 修正前 | 修正後 | 說明 |
|---|---|---|---|
| 期財務規劃,並兼顧股東權益, 本公司股利政策採穩健及平衡股 | |||
| 股利政策係依公司法等相關法規 利原則, 每年就可供分配盈餘, | |||
| 規定採穩健及平衡股利原則。股 提撥不低於 50%分配股東股息紅 | |||
| 東紅利之分派,應提撥不低於可 利,得以現金或股票方式發放, | |||
| 供分配盈餘之百分之五十,得以 其中現金股利不得低於股利總額 | |||
| 現金或股票方式發放,其中現金 之 10%,但每股現金股利若低於 | |||
| 股利不得低於股東紅利總數之百 新台幣零點壹元則不發放現金股 | |||
| 分之十,但每股現金股利若低於 利, 得全數改以股票股利發放 | |||
| 新台幣零點壹元則不發放現金股 之。 | |||
| 利,得全數改以股票股利發放之。 | |||
| 第卅四條 | 本章程訂立於中華民國六十七年 本章程訂立於中華民國六十七年 增列修 | ||
| 七月二十四日。 | 七月二十四日。 | 訂日期 | |
| (略) | (略) | ||
| 第四十次修正於中華民國一○四 第四十一次修正於中華民國一○ | |||
| 年六月十五日。 | 五年六月二十三日。 |
附件二
特力股份有限公司 營業報告書
各位股東女士、先生,大家好:
2015年度特力集團合併營業收入(包括台灣、中國的留易及零售業務)為新台幣 359.8億元,較去年增加0.1%,歸屬於母公司業主權益為新台幣6.71億元,較去年同期 減少5.0%,基本每股盈餘計新台幣1.32元,較去年同期減少6.7%。
2015年儘管全球各國貿易額均出現連續性衰退,特力貿易事業營收仍維持微幅成長 0.4%, 特力集團身為全球許多主要零售商之供應商, 面對全球零售業及消費者消費型態 的改變,更致力於提供客戶高附加價值的服務及商品。在零售事業方面,特力屋與和樂 仍穩居台灣DIY及居家飾品之龍頭地位,台灣零售營收微幅成長0.6%,隨著電子商務的 快速發展,特力屋與和樂除強化線上之銷售,將線上的流量導入線下,更致力於強化消 費者於實體店之體驗,達到O2O的結合。於中國市場,受中國零售業消費型態的改變、 租金和勞動成本上升等因素,中國零售事業面對較大的挑戰,中國零售營收年減2.4%。
台灣零售(包含特力屋及和樂台灣)2015年度營收新台幣173.1億元,稅後淨利為新 台幣6.04億元。其中特力近年來力推之自有品牌策略已顯見成效,台灣零售毛利率提高 0.6%,使毛利金額增加新台幣1.4億元。2015年特力屋自有品牌商品銷售佔比約8.5%, 金額較前一年度成長21.8%;和樂台灣自有品牌商品銷售佔比約19.8%,金額較前一年 度成長46.9%。2015年特力集團新開二家和樂於台灣苗栗及屏東,並引進首家美國經典 家飾品牌Crate&Barrel旗艦店於信義微風,將Crate&Barrel經典洗煉的美式風格帶給國 人。中國零售事業於2015年新開5家及關閉2家店,將持續進行各店獲利評估與調整。 我們於2014年中重新啟動中國電子商務平台計畫,目前已初步有所斬獲,現已於天貓、 京東、小紅書等線上平台進行銷售,2015年於中國電商平台銷售金額約516萬元人民 幣,未來仍將大力擴展電子商務與加盟業務。截至2015年12月,特力集團於大中華區 零售事業據點為特力屋實體通路26家、和樂台灣25家及和樂中國38家。
2015年儘管全球各國貿易額均出現連續性衰退,特力集團更專注於核心客戶關係的 維持與發展,提供客戶高附加價值的服務及商品,於北美及歐洲兩個主要的零售市場均 呈現穩定成長。2015年北美出貨金額成長0.2%,歐洲出貨金額成長28.0%。全年營收 達新台幣130.0億元,年增率0.4%,毛利率約略持平,而貿易事業稅後淨利較去年同期 成長14.5%,總計新台幣6.2億元。
2015年1月,我們完成併購三家德國貿易子公司,這是特力集團重要的里程碑,已 完成收購並100%持有所有海外銷售據點股權。我們希望除了透過新收購子公司以持續 增長德國業務,並計畫利用我們新收購子公司的倉儲設施,延伸特力全方位服務的貿易 採購能力至我們全歐洲的客戶,藉以重建特力在歐洲的地位。同時我們將台灣倉儲物流 整合至楊梅倉發揮綜效,我們也期許上海自貿區倉儲服務及第三方檢驗業務可成為特力 貿易增長的關鍵動力,提供更高效率的貿易及採購能力給全球的零售業者。
茲就2015年度特力公司及子公司合併之營業結果、2016年度之營業計畫概要、未 來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響報告如下:
一、2015年度營業結果
(一) 2015年度特力公司及子公司合併營業計劃實施成果
(新台幣;百萬元)
| 項目 | 2015年度 | 2014年度 | 增(減)金額 | 增(減)變動比率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 35,981 | 35,946 | 35 | 0.10 |
| 營業成本 | 24,678 | 25,114 | (436) | $-1.74$ |
| 營業毛利 | 11,303 | 10,832 | 471 | 4.35 |
| 營業費用 | 10,492 | 9,850 | 642 | 6.52 |
| 營業淨利 | 811 | 982 | (171) | $-17.41$ |
| 營業外收(支) | 54 | (99) | 153 | NA |
| 税前淨利 | 865 | 883 | (18) | $-2.04$ |
| 本期淨利 | 671 | 715 | (44) | $-6.15$ |
| 歸屬於母公司 業主權益 |
671 | 706 | (35) | $-4.96$ |
(二) 2015年度特力公司個體營業計劃實施成果
(新台幣;百萬元)
| 項目 | 2015年度 | 2014年度 | 增(減)金額 | 增(減)變動比率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 12,679 | 12,937 | (258) | $-1.99$ |
| 營業成本 | 10,074 | 10,376 | (302) | $-2.91$ |
| 營業毛利 | 2,605 | 2,561 | 44 | 1.72 |
| 營業費用 | 2,493 | 2,394 | 99 | 4.14 |
| 營業利益 | 112 | 167 | (55) | $-32.93$ |
| 營業外收(支) | 607 | 575 | 32 | 5.57 |
| 税前淨利 | 719 | 742 | (23) | $-3.10$ |
| 本期淨利 | 671 | 706 | (35) | $-4.96$ |
(三) 特力公司及子公司合併財務收支及獲利能力分析
| 項目 | 年度 | 2015年度 | 2014年度 | 增(減)變動比率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 負債佔資產比率 | 70.51% | 70.46% | 0.07 | |
| 財務收支 | 流動比率 | 107.69% | 116.07% | $-7.22$ |
| 股東權益報酬率 | 9.09% | 10.15% | $-10.44$ | |
| 獲利能力 | 純益率 | 1.86% | 1.99% | $-6.53$ |
| 分析 | 每股盈餘(追溯前) | 1.32 | 1.42 | $-7.04$ |
二、2016年度營業計書概要與未來公司發展策略
- (一) 2016年營業計書及經營方針
-
- 零售業務:
- ●台灣:1月份台中特力屋西屯店開幕,和樂無展店計書,但更聚焦於客戶 消費體驗之改善,如特力屋LED體驗區之推廣。品牌代理則計書於台中 開設第二家Crate & Barrel居家通路品牌門市。
- 中國:無展店計書,將更聚焦於電子商務與加盟店之拓展,進行獲利結 構改善。
- ●在台灣及中國持續增加電子商務平台的商品,並計書於2016年推出特力 屋網站改版,強化消費者線上體驗。
- ●品牌代理事業持續引進知名品牌,如2016年預計引進德國百年餐廚具 WMF、KitchenAid、Honeywell水冷扇等。
- 持續提高特力屋與和樂自有品牌之銷售比例,並進一步整合採購團隊, 發揮台灣及中國零售兩岸聯合採購的效益。
-
- 留易業務:
- 以產品開發能力及採購和供應鏈管理服務,致力於為客戶提供更高附加 價值服務。
- ●發展第三方/檢驗公司業務。
- 持續整合新併購之德國子公司,建立歐洲樞紐中心。
- ●持續整合集團貿易與零售事業以達成綜效。
- (二)未來發展策略
-
- 零售業務:
- 提高自有品牌商品比重進而提升穫利能力,因零售業自有品牌商品較非 自有品牌商品具有較高的毛利率。
- 爭取新產品及新品牌在台灣及中國之代理商機。
● 強化電子商務布局及消費者實體通路體驗,締造線上線下之銷售整合。
- 2.貿易業務:
- 強化自行開發設計能力,轉型為產品公司。
- 持續維持現有貿易(含採購代理)客戶的關係,並積極爭取採購代理業 務潛在的服務對象及機會。
- 強化上海自貿區倉儲物流中心之功能, 以利提供高效率整合之採購和供 應鏈管理服務。
- 尋求貿易與零售業務之併購機會,以達成並額外增進現有業務之有機增 長。
三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
自2013年中央銀行提出健全房市相關政策以來,台灣政府持續對房地產市場採 取保守政策,至2016年房地合一税正式實施,房屋交易移轉件數逐年減少,部分程 度壓抑了換屋族的DIY及家居產品購置需求。然而在台灣屋齡漸高的趨勢下, 衍生 了另一消費族群,因確認中長期無換屋規劃,轉而將舊屋重新DIY佈置,綜合來看, 整體台灣市場對DIY及家居產品的需求仍將持續成長。
中國市場受消費習慣轉趨電子商務、中國政府當局延續實施禁奢政策,對中國 房地產市場交易的控管,租金和勞動力成本上升等因素,均顯著增加特力和樂中國 零售事業營運上的挑戰。然而當中國消費者生活水平提昇,對「家」的生活環境提 昇需求這個趨勢不會改變,我們期望成為在大中華區家居相關商品首屈一指的零售 商目標不變。
2015年全球貿易額出現連續性衰退,截至2016年二月份台灣出口已出現連13 黑,並連續9個月的雙位數衰退,中國、南韓、日本等各國貿易出口額亦出現連續 性下滑。即便處於如此嚴峻之環境,特力貿易事業仍維持微幅成長,特力身為全球 許多主要零售商的供應商,面對全球零售業的變化,致力於提供客戶更高價值服 務。我們充分運用我們的優勢,不斷推出新穎及獨特的產品組合,增加傳統貿易出 貨金額、擴展新代理客戶。
最後,特力集團全體員工將繼續秉持誠信務實的原則與精神,為公司發展竭盡 努力,無論在貿易、零售或其他轉投資事業上,都能持續妥善規劃、用心管理,期 以強化資本結構、提高股東權益報酬率!本公司經營團隊及全體同仁在此謝謝股東 們持續給予支持與鼓勵。
附件三
特力股份有限公司 監察人審查報告書
董事會造送本公司104年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表及盈餘 分派議案等;其中財務報表嗣經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所查 核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表暨合併財務報表及 盈餘分派議案等,經本監察人查核,認為符合公司法相關法令規定,爰依 公司法第219條之規定報告如上。 敬請 鑒核。
此致
特力股份有限公司 一〇五年股東常會
監察人:采記股份有限公司 代表人:廖學興
監察人:黄崇興
$\dot{\mathsf{P}}$ 華 民 國 $\overline{\mathbf{\mu}}$ 年 $\Xi$ 月 $E$ $\Box$ $\bigcirc$ $\equiv$ 十
附件四
會計師查核報告
特力股份有限公司 公鑒:
台財證六字第 0920123784號
特力股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產自債表, 暨民國 104年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益 變動表與個體現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報 表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達特力股份有限公司民國 104 年及103年12月31日之個體財務狀況,暨民國104年及103年1月1日至 12月31日之個體財務績效與個體現金流量。
勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 會 計 師 吳 묩 洪 國 田 恪 $E$ 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 行政院金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1000028068號
ቀ 華 民 105 年 $31$ 25 國 月 日
單位:新台幣仟元
| 104年12月31日 | 103年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
資 | 產 | 金 | % 額 |
全 | $\%$ 額 |
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | \$ 142,763 |
1 | \$ 247,960 |
$\overline{2}$ | |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註四及七) | 194,113 | $\mathbf{1}$ | 308,883 | $\overline{2}$ | |
| 1150 | 應收票據(附註四及八) | 259 | $\blacksquare$ | 6,146 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 1170 | 應收帳款(附註四及八) | 1,407,528 | 10 | 1,954,725 | 13 | |
| 1180 | 應收帳款一關係人(附註四、八及二四) | 2,266,903 | 15 | 1,872,102 | 12 | |
| 1200 | 其他應收款 (附註四及八) | |||||
| 存貨 (附註四及九) | 262,682 | $\overline{2}$ | 245,845 | $\overline{\mathbf{2}}$ | ||
| 1310 | 190,138 | $\mathbf{1}$ | 253,674 | $\overline{2}$ | ||
| 1421 | 預付款項 | 80,419 | $\mathbf{1}$ | 98,451 | $\mathbf{1}$ | |
| 1476 | 其他金融資產 | 17,031 | 1,710 | |||
| 11XX | 流動資產總計 | 4,561,836 | 31 | 4,989,496 | 34 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十) | 8,762,211 | 59 | 8,576,972 | 58 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 (附註四及十一) | 792,375 | 6 | 585,681 | 4 | |
| 1821 | 其他無形資產(附註四及十二) | 50,183 | $\sim$ | 60,352 | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四) | 474,200 | 3 | 464,500 | 3 | |
| 1920 | 存出保證金 | 145,292 | $\mathbf{1}$ | 145,151 | $\mathbf{1}$ | |
| 1990 | 其他非流動資產 | 1,912 | 1,929 | |||
| 15XX | 非流動資產總計 | 10,226,173 | 69 | 9,834,585 | 66 | |
| 1XXX | 資 產 總 計 |
\$14,788,009 | 100 | \$14,824,081 | 100 | |
| 代 碼 |
債 權 及 負 |
益 | ||||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 (附註十三) | \$ 132,264 |
1 | \$ 840,527 |
6 | |
| 2170 | 應付帳款 | 1,988,663 | 14 | 2,094,670 | 14 | |
| 2219 | 其他應付款(附註四及十四) | 626,417 | 4 | 236,343 | $\mathbf{1}$ | |
| 2230 | 本期所得税負債 (附註四) | 56,007 | 10,722 | |||
| 2320 | 一年內到期之長期借款(附註十三) | 771,641 | 5 | 400,000 | 3 | |
| 2399 | 其他流動負債 | 75,888 | $\mathbf{1}$ | 97,567 | $\mathbf{1}$ | |
| 21XX | 流動負債總計 | 3,650,880 | 25 | 3,679,829 | 25 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期借款 (附註十三) | 3,117,131 | 21 | 3,462,991 | 23 | |
| 2640 | 淨確定福利負債一非流動(附註四及十五) | 162,670 | $\mathbf{1}$ | 123,490 | $\mathbf{1}$ | |
| 2645 | 存入保證金 | 78,687 | $\mathbf{1}$ | 78,662 | $\mathbf{1}$ | |
| 2650 | 採用權益法之投資貸餘 (附註四及十) | 302,701 | $\overline{2}$ | 45,656 | $\tilde{\phantom{a}}$ | |
| 2665 | 未實現售後租回利益 (附註十一) | 50,000 | $\overline{\phantom{a}}$ | 100,000 | 1 | |
| 25XX | 非流動負債總計 | 3,711,189 | 25 | 3,810,799 | 26 | |
| 2XXX | 負債總計 | 7,362,069 | 50 | 7,490,628 | 51 | |
| 權 益 |
||||||
| 股 本 |
||||||
| 3110 | 普通股股本(附註四及十六) | 5,098,875 | $\frac{34}{5}$ | 5,139,555 | $\frac{35}{2}$ | |
| 3200 | 資本公積 (附註四及十六) | 673,456 | 5 | 678,829 | 4 | |
| 保留盈餘 (附註四及十六) | ||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 995,491 | 7 | 929,953 | 6 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 148,098 | $\mathbf{1}$ | 148,098 | $\mathbf{1}$ | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 538,877 | $\overline{\mathbf{3}}$ | 655,376 | $\overline{5}$ | |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 1,682,466 | 11 | 1,733,427 | 12 | |
| 3400 | 其他權益 (附註四及十六) | 28,857) | 29,813 | |||
| 3500 | 庫藏股票 (附註四及十七) | |||||
| $\overline{\phantom{a}}$ | 248,171) | $\frac{2}{2}$ | ||||
| 3XXX | 權益總計 | 7,425,940 | 50 | 7,333,453 | 49 | |
| 債及權益總計 負 |
\$14,788,009 | 100 | \$14,824,081 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長:李麗秋
會計主管:林素玲
| 特力 | 腰份利性公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 川奇坦道表 | |||||||
| 民國 | 104年及108号可用廿日至12月31日 |
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元
| 104年度 | 103年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\frac{0}{6}$ | |||||
| 4000 | 營業收入 (附註四) | \$12,679,062 | 100 | \$12,936,975 | 100 | ||||||
| 5000 | 營業成本 | 10,057,610 | 79 | 10,388,273 | 80 | ||||||
| 5900 | 營業毛利 | 2,621,452 | 21 | 2,548,702 | 20 | ||||||
| 5910 | 與子公司之未實現利益 | ( | 16,352) | ||||||||
| 5920 | 與子公司之已實現利益 | 11,876 | |||||||||
| 5950 | 營業毛利淨額 | 2,605,100 | 21 | 2,560,578 | 20 | ||||||
| 6000 | 營業費用 | 2,492,642 | 20 | 2,393,848 | 19 | ||||||
| 6900 | 營業淨利 | 112,458 | $\mathbf{1}$ | 166,730 | $\mathbf{1}$ | ||||||
| 營業外收入及支出 | |||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 2,950 | 3,705 | ||||||||
| 7190 | 其他收入一其他 | 99,708 | $\mathbf{1}$ | 38,631 | |||||||
| 7225 | 處分投資利益 | 9,093 | 4,529 | ||||||||
| 7230 | 外幣兌換利益 | 245,402 | $\overline{2}$ | ||||||||
| 7235 | 透過損益按公允價值衡 | ||||||||||
| 量之金融資產利益 | 306,498 | 3 | |||||||||
| 7590 7610 |
什項支出 處分不動產、廠房及設 |
86,303) | $\left($ | 1) | $\left($ | 90,154) | ( | 1) | |||
| 備損失 | ( | 221) | |||||||||
| 7630 | 外幣兌換損失 | $\left($ | 237,533) | ( | 2) | ||||||
| 7635 | 透過損益按公允價值衡 | ||||||||||
| 量之金融資產損失 | 116,240) | € | 1) |
(接次頁)
| 104年度 | 103年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 7070 | 採用權益法認列之子公 | ||||||
| 司利益之份額(附註 | |||||||
| 四及十) | $\mathbf{\$}$ | 536,911 | $\overline{4}$ | $\mathfrak{S}$ | 614,032 | 5 | |
| 7510 | 利息費用 | 84,236 ) | 64,106) | ||||
| 7000 | 營業外收入及支出 | ||||||
| 合計 | 607,064 | 5 | 575,602 | $\overline{5}$ | |||
| 7900 | 税前淨利 | 719,522 | 6 | 742,332 | 6 | ||
| 7950 | 所得稅費用 (附註四及十八) ( 49,013) | $\left( \underline{\hspace{1cm}}1\right)$ | 36,601) | ||||
| 8200 | 本年度淨利 | 670,509 | $-5$ | 705,731 | 6 | ||
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 | ||||||
| 衡量數 | $39,095$ ( | $1)$ ( | 7,558) | ||||
| 8330 | 採用權益法認列之 | ||||||
| 子公司之其他綜 | |||||||
| 合損益份額 | 31,845) | 13,845 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 | ||||||
| 8380 | 之項目 採用權益法認列之 |
||||||
| 子公司之其他綜 | |||||||
| 合損益份額 | 58,670) | 32,203 | |||||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益 | 129,610) | $\underline{1})$ | 38,490 | ||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ | 540,899 | $\overline{4}$ | $\mathbf{\underline{\mathcal{S}}}$ | 744,221 | 6 |
| 每股盈餘(附註四及十九) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $\underline{\underline{\$}}$ | 1.32 | $\frac{6}{2}$ | 1.42 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $\mathbf S$ | 1.32 | $\mathbf{\$}$ | 1.42 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
| 單位:新台幣仟元 쪠뽍 曳 4 ₩ ₩ 年出 썫 樺 備 微 其图外管理機構 Ħ, 财務報表换 举 嘲 $\mathbf{m}$ 31 œ 12 S m 2 图 104 年 恩 咸 |
鎮 6,762,666 螅 糊 49 椎 峠 729,124) 戝 说 $\mathfrak{S}$ 赚 ×4 25 損 5 鎮 2,415) 淋 ₩ $\approx$ $\mathfrak{S}$ $\vec{N}$ \$ 557,887 配盟 仒 SP ₭ 特別盈餘公積 148,098 SA 保定盈餘公積 874,164 Ø 禁 694,476 ∜ ₩ 4 微 本额 5,219,555 Ø ⋪ 521,956 (仟股 思想 |
502,088) 55,789) 502,088) 55,789 |
705,731 705,731 |
38,490 32,203 6,287 |
744.221 32,203 712,018 $\blacksquare$ |
331,009 313,665 17,344 J |
167,288 54,297) 32,991) 80,000) 8,000) |
$2,355$ ) $2,355$ ) |
7,333,453 248,171) 25 29,788 655,376 148,098 929,953 678,829 5,139,555 513,956 |
577,401) $65,538$ ) $577,401$ ) 65,538 |
670,509 670,509 J |
129,610) 58,670) 70,940 $^{\circ}$ П |
540,899 58,670) 599,569 Ħ |
162,624 163,105 ٠ 481) J, |
85,066 39,013) 5,373) 40,680) 4,068) |
33,635) 33,635) $\mathbb{I}$ : |
7,425,940 ام GA $\overline{23}$ e۶ 28.882) କା 538.877 o۶ 148,098 ఱ 995.491 ⊌۹ 673,456 ୴ 5,098,875 ⊌م 509,888 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年1月1日徐額 | 102年度盈餘指撥及分配 股東現金股利 法定盈餘公積 |
103年度净利 | 103年度其他綜合損益 | 103年度综合損益總額 | 库藏股棘镶予员工(附註十七) | 註銷庫藏股(附註十六及十七) | 取得子公司股權價格與帳面價值差額 | 103年12月31日徐額 | 103年度盈餘指撥及分配 法定盈餘公積 股東現金股利 |
104年度净利 | 104年度其他综合损益 | 104年度综合損益總額 | 庫藏股轉讓與員工 (附註十七) | 註銷庫藏股(附註十六及十七) | 取得子公司股權價格與帳面價值差額 | 104年12月31日徐額 |
数米 會計主管:林素玲
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
經理人:重至祥
電話
董事長:李麗秋
| 特力艇物有性公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 個 | 體現 | 量 | ||||
| 民國 104年及108年五月1日至12月31日 |
單位:新台幣仟元
| 代 | 碼 | 104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||
| A10000 | 本期税前淨利 | \$ 719,522 |
\$ | 742,332 |
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | |||
| A20100 | 折舊費用 | 45,117 | 49,293 | |
| A20200 | 攤銷費用 | 16,196 | 20,253 | |
| A20300 | 呆帳費用 | 936 | 3,111 | |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金 | |||
| 融資產淨損失 (利益) | 116,240 | 306,498) | ||
| A20900 | 利息費用 | 84,236 | 64,106 | |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 5,226 | 8,250 | |
| A21200 | 利息收入 | 2,950) | 3,705) | |
| A22300 | 採用權益法之子公司利益之份 | |||
| 額 | 536,911) | 614,032) | ||
| A22500 | 處分及報廢不動產、廠房及設 | |||
| 備損失 | 221 | |||
| A23100 | 處分投資利益 | 9,093) | 4,529) | |
| A23900 | 與子公司之未實現利益 | 16,352 | ||
| A24000 | 與子公司之已實現利益 | 11,876) | ||
| A29900 | 未實現售後租回利益攤銷 | $50,000$ ) | $50,000$ ) | |
| A30000 | 與營業活動相關之資產/負債變動 | |||
| A31110 | 數 持有供交易之金融資產減少 |
6,960 | ||
| A31130 | 應收票據減少 (增加) | 7,623 5,887 |
5,210) | |
| A31150 | 應收帳款減少 (增加) | 546,261 | 282,493) | |
| A31160 | 應收帳款一關係人增加 | 394,801) | 321,493) | |
| A31180 | 其他應收款(增加)減少 | 15,910) | 132,623 | |
| A31200 | 存貨減少 (增加) | 63,536 | 114,768) | |
| A31230 | 預付款項減少 (增加) | 18,032 | 13,467) | |
| A31240 | 其他流動資產增加 | 16,863) | ||
| A31990 | 其他營業資產減少 | 17 | 31 | |
| A32150 | 應付帳款(減少)增加 | 106,007) | 67,731 | |
| A32180 | 其他應付款增加(減少) | 357,211 | € | 192,382) |
(接次頁)
(承前頁)
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|---|
| A32230 | 其他流動負債減少 | $($ \$ 21,679) |
23,232) $($ \$ |
| A32990 | 其他營業負債增加(減少) | 85 | 5,485 ) |
| A33000 | 營運產生之現金流入(出) | 848,484 | 854,480) |
| A33100 | 收取利息 | 3,153 | 7,494 |
| A33200 | 收取子公司股利 | 671,767 | 591,844 |
| A33300 | 支付利息 | 83,216) | 64,291) |
| A33500 | 支付所得稅 | 11,886 ) | 28,844) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入(出) | 1,428,302 | 348,277 ) |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B02200 | 收購子公司之淨現金流出 | 203,552) | 658,523) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | 217,976) | 83,576) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備 | 131 | |
| B03800 | 存出保證金 (增加)減少 | 141) | 3,318 |
| B04500 | 購置無形資產 | 9,501) | 23,836 ) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 431,039 ) | 762,617 ) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加 | 481,127 | |
| C00200 | 短期借款減少 | 708,263) | |
| C01600 | 舉借長期借款 | 8,442,923 | 3,244,416 |
| C01700 | 償還長期借款 | 8,417,142) | 2,999,725) |
| C03000 | 存入保證金增加 | 25 | |
| C 04500 | 發放現金股利 | 577,401) | 502,088) |
| C05100 | 庫藏股票轉讓予員工 | 157,398 | 322,759 |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流(出)入 | 1,102,460) | 546,489 |
| EEEE | 本年度現金及約當現金減少數 | 105,197) | 564,405) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 247,960 | 812,365 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | \$142,763 | 247,960 $\mathbb{S}^-$ |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
會計師查核報告
特力股份有限公司 公鑒:
特力股份有限公司及其子公司民國104年及103年12月31日之合併資 產負債表,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、 合併權益變動表與合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務 報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合 併財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達特力股份有限公司 及其子公司民國104年及103年12月31日之合併財務狀況, 暨民國104年 及103年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
特力股份有限公司業已編製民國 104 及 103 年度之個體財務報告,並經 本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
單位:新台幣仟元
| 全 $\frac{9}{6}$ % 金 碼 資 產 額 額 代 流動資產 1100 現金及約當現金(附註四及六) 8 9 \$1,903,406 \$2,316,128 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註四及七) $\overline{\mathbf{4}}$ 938,954 1,053,554 $\boldsymbol{4}$ 1147 無活絡市場之債務工具投資一流動(附註四及九) 297,342 $\mathbf{1}$ 158,668 $\mathbf{1}$ 1150 應收票據 (附註四及十) 78,835 61,493 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 1170 應收帳款 (附註四及十) 10 3,031,812 12 2,411,447 1200 其他應收款 $\overline{\mathbf{2}}$ 257,556 $\mathbf{1}$ 411,106 1310 存貨 (附註四及十一) 27 5,696,015 23 6,718,609 1421 預付款項 380,974 $\mathbf{1}$ 385,433 $\overline{2}$ 1476 其他金融資產 1,707 29,665 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 1479 其他流動資產 60,925 23,921 $\overline{\phantom{a}}$ 11XX 流動資產總計 52 53 13,023,367 13,194,183 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產-非流動(附註四及八) 71,085 94,011 1546 無活絡市場之債務工具投資一非流動(附註四及九) 50,000 50,000 $\overline{a}$ 1600 不動產、廠房及設備(附註四及十三) 6,411,230 26 6,048,084 24 商譽(附註四及十四) 1805 9 2,231,278 9 2,342,753 1821 其他無形資產(附註四及十五) $\mathbf{1}$ 270,535 $\mathbf{1}$ 241,740 1840 遞延所得稅資產(附註四) 5 5 1,248,753 1,182,045 1920 存出保證金 969,191 4 974,859 $\overline{\mathbf{4}}$ 1960 預付投資款 44,404 $\overline{\phantom{a}}$ $\ddot{\phantom{0}}$ 1990 其他非流動資產 785,406 $\overline{3}$ 883,268 $\overline{4}$ 15XX 非流動資產總計 47 12,171,879 48 11,726,763 1XXX 計 資 產 總 \$25,195,246 100 \$24,920,946 100 權 益 代 碼 債 及 負 流動負債 2100 短期借款(附註十六) \$2,283,327 9 \$2,749,782 11 2110 應付短期票券 (附註十六) 79,957 49,966 $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 2150 應付票據 35,216 2,697 $\overline{\phantom{a}}$ 2170 應付帳款 23 5,821,749 23 5,860,687 2219 其他應付款 (附註四及十八) 1,475,366 6 6 1,382,290 2230 本期所得稅負債(附註四) 162,720 $\mathbf{1}$ 87,247 2310 $\mathbf 2$ 預收款項 $\overline{2}$ 503,411 464,746 2320 $\overline{2}$ 一年內到期之長期借款(附註十六) 6 1,603,641 500,000 2399 $\mathbf{1}$ 其他流動負債 190,895 $\mathbf{1}$ 207,748 21XX 流動負債總計 48 12,093,772 11,367,673 45 非流動負債 長期借款 (附註十六) 2540 20 23 5,106,969 5,662,504 2640 净確定福利負債一非流動(附註四及十九) 188,712 $\mathbf{1}$ 125,072 $\mathbf{1}$ 2645 存入保證金 250,637 $\mathbf{1}$ 225,464 $\mathbf{1}$ 2665 未實現售後租回利益(附註十三) 50,000 100,000 2670 其他非流動負債 75,734 $\mathbf{1}$ 79,258 25XX 非流動負債總計 23 25 5,672,052 6,192,298 2XXX 負債總計 17,765,824 $\frac{71}{2}$ 17,559,971 70 歸屬於本公司業主之權益 ★ 股 3110 普通股股本(附註四及二十) 5,098,875 $\sqrt{20}$ 5,139,555 21 3200 資本公積(附註四及二十) $\mathbf 2$ 673,456 678,829 $\overline{\mathbf{3}}$ 保留盈餘 (附註四及二十) 3310 法定盈餘公積 995,491 4 929,953 $\boldsymbol{4}$ 3320 特別盈餘公積 148,098 1 148,098 $\overline{\phantom{a}}$ 3350 未分配盈餘 538,877 $\overline{2}$ $\overline{3}$ 655,376 3300 保留盈餘總計 $\overline{z}$ 1,682,466 7 1,733,427 3400 其他權益 (附註四及二十) 28,857 29,813 $\overline{\phantom{a}}$ 3500 庫藏股票(附註四及二一) $\perp$ 248,171) $\sim$ 31XX 本公司業主之權益總計 7,425,940 29 7,333,453 30 36XX 非控制權益 (附註四) 3,482 27,522 $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{a}}$ 3XXX 權益總計 7,429,422 $-29$ 7,360,975 30 與權益總計 負 債 100 \$25,195,246 \$24,920,946 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 |
104年12月31日 | 103年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
經理人:童至祥
會計主管:林素玲
特力股份 程明经 出生 子公司 民國 104年及102年11月1日至12月31日
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元
| 104年度 | 103年度 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\frac{0}{0}$ | ||||
| 4000 | 營業收入 (附註四) | \$35,981,451 | 100 | \$35,946,241 | 100 | |||||
| 5000 | 營業成本 (附註十一) | 24,678,579 | 69 | 25, 114, 215 | 70 | |||||
| 5900 | 營業毛利 | 11,302,872 | 31 | 10,832,026 | 30 | |||||
| 6000 | 營業費用 | 10,492,405 | 29 | 9,850,124 | 27 | |||||
| 6900 | 營業淨利 | 810,467 | $\overline{2}$ | 981,902 | 3 | |||||
| 營業外收入及支出 | ||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 25,505 | 17,992 | |||||||
| 7190 | 其他收入一其他 | 189,181 | $\mathbf{1}$ | 172,754 | ||||||
| 7225 | 處分投資利益 | 37,662 | 14,472 | |||||||
| 7230 | 外幣兌換利益 | 156,526 | ||||||||
| 7235 | 透過損益按公允價值衡 | |||||||||
| 量之金融資產利益 | 317,254 | 1 | ||||||||
| 7510 | 利息費用 | 216,533) | $\left($ | 1) | 188,093) | € | 1) | |||
| 7590 | 什項支出 | 121,117) | 179,914) | |||||||
| 7610 | 處分不動產、廠房及設 | |||||||||
| 備損失 | 4,795) | 5,038) | ||||||||
| 7630 | 外幣兌換損失 | 248,185) | 1) | |||||||
| 7635 | 透過損益按公允價值衡 | |||||||||
| 量之金融資產損失 | 2,092) | |||||||||
| 7670 | 減損損失 | $9,699$ ) | ||||||||
| 7000 | 營業外收入及支出 合計 |
54,638 | 98,758) | 1) | ||||||
(接次頁)
(承前頁)
| 104年度 | 103年度 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 7900 | 稅前淨利 | \$ | 865,105 | $\overline{2}$ | \$ | 883,144 | $\overline{2}$ | ||
| 7950 | 所得稅費用 (附註四及二二) | 194,620) | 167,977 ) | ||||||
| 8200 | 本期淨利 | 670,485 | $\overline{2}$ | 715,167 | $\overline{2}$ | ||||
| 其他綜合損益 | |||||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 衡量數 |
70,940) | 6,287 | ||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 之項目 |
||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務 報表換算之兌換 |
||||||||
| 差額 | 60,353) | 31,036 | |||||||
| 8300 | 其他綜合損益合計 | 131,293) | 37,323 | ||||||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | \$ | 539,192 | $\overline{2}$ | $\mathfrak{D}$ | 752,490 | $\frac{2}{2}$ | ||
| 淨利歸屬於 | |||||||||
| 8610 | 本公司業主 | \$ | 670,509 | $\overline{2}$ | \$ | 705,731 | $\overline{2}$ | ||
| 8620 | 非控制權益 | $\underline{24})$ | 9,436 | ||||||
| 8600 | \$ | 670,485 | $\overline{2}$ | $\mathfrak{S}$ | 715,167 | $\overline{2}$ | |||
| 綜合損益總額歸屬於 | |||||||||
| 8710 | 本公司業主 | \$ | 540,899 | $\overline{2}$ | $\mathfrak{s}$ | 744,221 | $\overline{2}$ | ||
| 8720 | 非控制權益 | 1,707) | 8,269 | ||||||
| 8700 | \$ | 539,192 | $\overline{2}$ | $\underline{\$}$ | 752,490 | $\overline{2}$ | |||
| 每股盈餘 (附註四及二三) | |||||||||
| 9750 | 基 本 |
$\mathfrak{L}$ | 1.32 | \$ | 1.42 | ||||
| 9850 | 釋 稀 |
\$ | 1.32 | \$ | 1.42 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
單位:新台幣仟元
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本期税前淨利 | \$ 865,105 |
\$ 883,144 |
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 668,155 | 644,286 |
| A20200 | 攤銷費用 | 155,210 | 165,887 |
| A20300 | 呆帳費用 (迴轉利益) | 267 | 808) |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產 | ||
| 及負債之淨損失 (利益) | 2,092 | 317,254) | |
| A20900 | 利息費用 | 216,533 | 188,093 |
| A21200 | 利息收入 | 25,505) | 17,992) |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 5,226 | 8,250 |
| A22500 | 處分及報廢不動產、廠房及設備損 | ||
| 失 | 4,795 | 5,038 | |
| A23100 | 處分投資利益 | 37,662) | 2,115) |
| A23500 | 金融資產減損損失 | 9,699 | |
| A29900 | 未實現售後租回利益攤銷 | $50,000$ ) | $50,000$ ) |
| A30000 | 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| A31110 | 持有供交易之金融資產減少 | 224,548 | 81,141 |
| A31130 | 應收票據減少 (增加) | 17,342 | 73,659) |
| A31150 | 應收帳款減少 (增加) | 721,551 | 276,740) |
| A31180 | 其他應收款減少 | 159,272 | 44,715 |
| A31200 | 存貨增加 | 250,430) | 541,749) |
| A31230 | 預付款項減少 | 8,035 | 178,200 |
| A31240 | 其他流動資產減少 | 82,231 | 23,704 |
| A31250 | 其他金融資產增加 | 471) | 1,445) |
| A31990 | 其他營業資產減少 (增加) | 92,556 | 231,855) |
| A32130 | 應付票據減少 | 32,519) | 66,187) |
| A32150 | 應付帳款(減少)增加 | 697,650) | 495,112 |
| A32180 | 其他應付款減少 | 155,207) | 462,306) |
| A32210 | 預收款項增加 (減少) | 38,088 | 138,635) |
| A32230 | 其他流動負債減少 | 81,271) | 23,095) |
| A32990 | 其他營業負債(減少)增加 | 36,245) | 11,639 |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,903,745 | 525,369 |
| A33100 | 收取之利息 | 26,513 | 17,790 |
| A33300 | 支付之利息 | 215,309) | 177,343) |
| A33500 | 支付之所得稅 | 169,967 ) | 190,271 ) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 1,544,982 | 175,545 |
(接次頁)
(承前頁)
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B00100 | 取得原始認列時指定為透過損益按公允 | |||||
| 價值衡量之金融資產 | $\mathfrak s$ | $($ \$ | 465,474) | |||
| B00600 | 取得無活絡市場之債務工具投資 | 156,132) | 6,438) | |||
| B00700 | 處分無活絡市場之債務工具投資價款 | 17,458 | 13,893 | |||
| B01200 | 取得以成本衡量之金融資產 | 32,500) | ||||
| B01300 | 處分以成本衡量之金融資產價款 | 2,853 | ||||
| B02000 | 預付投資款增加 | ( | 44,404) | |||
| B02100 | 預付長期投資款減少 | 44,404 | ||||
| B02200 | 收購子公司之淨現金流出 | 144,602) | ||||
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | 1,010,298) | ( | 731,541) | ||
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備 | 3,065 | 7,187 | |||
| B03800 | 存出保證金減少 (增加) | 5,668 | 41,211) | |||
| B04500 | 購置無形資產 | 36,295) | 40,477) | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 1,309,232) | 1,305,612) | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| C00100 | 短期借款增加 | 493,119 | ||||
| C00200 | 短期借款減少 | $600,059$ ) | ||||
| C00500 | 應付短期票券 (減少)增加 | 29,991) | 69,960 | |||
| C01600 | 舉借長期借款 | 9,932,056 | 3,510,564 | |||
| C01700 | 償還長期借款 | 9,383,950) | € | 2,875,675) | ||
| C03000 | 存入保證金增加 | 25,173 | 27,465 | |||
| C04500 | 發放現金股利 | 577,401) | ( | 502,088) | ||
| C05100 | 員工購買庫藏股 | 157,398 | 322,759 | |||
| C05400 | 取得子公司股權 | 55,968) | 13,596) | |||
| CCCC | 籌資活動之淨現金流(出)入 | 532,742) | 1,032,508 | |||
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 115,730 ) | 4,752) | |||
| EEEE | 本期現金及約當現金減少數 | 412,722) | $\left($ | 102,311) | ||
| E00100 | 期初現金及約當現金餘額 | 2,316,128 | 2,418,439 | |||
| E00200 | 期末現金及約當現金餘額 | S. | 1,903,406 | \$2,316,128 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
ö.
A TEST RITE
附件五
| 特力 | 公司 | |
|---|---|---|
單位:新台幣元
| 目 項 |
金 | 額 | 備 | 註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小 | 計 | 合 | 計 | |||||
| 期初未分配盈餘 | 12,438,685 | |||||||
| 減:因採用權益法之投資調整保留盈餘 | (65, 480, 575) | |||||||
| 減:確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | (39,094,719) | |||||||
| 減:處分及註銷庫藏股借記保留盈餘 | (39, 494, 090) | |||||||
| 調整後未分配盈餘(a) | (131, 630, 699) | |||||||
| 加:本期淨利(b) | 670,509,057 | |||||||
| 減:提列法定盈餘公積10% | $(53,887,836)$ $(a+b)*10%$ | |||||||
| 本期可供分配盈餘 | 484,990,522 | |||||||
| 分配項目: | ||||||||
| 股東現金股利 | (484,393,180) (484,393,180) 每股配發 0.95 元 | |||||||
| 期末未分配盈餘 | 597,342 | |||||||
| 註:股東紅利每股配股(息)率係以目前已發行股份總數 509,887,558 股計算。 |
會計主管:林素玲
