Test Rite — Interim / Quarterly Report 2026

May 13, 2026

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合併資產負債表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)
註:各會計項目金額之百分比,係採四捨五入法計算

| 民國115年第1季 | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | | | |
| 會計項目 | 115年03月31日 | | 114年12月31日 | | 114年03月31日 | |
| | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % |
| 流動資產 | | | | | | |
| 現金及約當現金 | 2,421,634 | 5.97 | 1,881,960 | 4.90 | 2,481,114 | 6.71 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 1,075,451 | 2.65 | 354,690 | 0.92 | 311,139 | 0.84 |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 187,099 | 0.46 | 25,551 | 0.07 | 103,488 | 0.28 |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動 | 75,013 | 0.19 | 340,690 | 0.89 | 140,194 | 0.38 |
| 合約資產－流動 | 1,174,957 | 2.90 | 1,285,629 | 3.35 | 958,597 | 2.59 |
| 應收票據淨額 | 62,950 | 0.16 | 46,413 | 0.12 | 58,180 | 0.16 |
| 應收帳款淨額 | 6,852,391 | 16.90 | 5,551,327 | 14.45 | 6,972,631 | 18.85 |
| 應收融資租賃款淨額 | 13,151 | 0.03 | 13,079 | 0.03 | 13,737 | 0.04 |
| 其他應收款淨額 | 367,946 | 0.91 | 352,756 | 0.92 | 508,003 | 1.37 |
| 本期所得稅資產 | 45,445 | 0.11 | 45,780 | 0.12 | 33,733 | 0.09 |
| 存貨 | 7,156,977 | 17.65 | 7,504,178 | 19.53 | 5,861,921 | 15.85 |
| 預付款項 | 613,478 | 1.51 | 480,647 | 1.25 | 475,804 | 1.29 |
| 其他流動資產 | 68,037 | 0.17 | 68,909 | 0.18 | 72,369 | 0.20 |
| 流動資產合計 | 20,114,529 | 49.62 | 17,951,609 | 46.73 | 17,990,910 | 48.64 |
| 非流動資產 | | | | | | |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 209,075 | 0.52 | 208,276 | 0.54 | 546,691 | 1.48 |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動 | 101,884 | 0.25 | 6,920 | 0.02 | 70,535 | 0.19 |
| 採用權益法之投資 | 166,824 | 0.41 | 167,794 | 0.44 | 170,391 | 0.46 |
| 不動產、廠房及設備 | 5,197,902 | 12.82 | 5,236,105 | 13.63 | 5,296,114 | 14.32 |
| 使用權資產 | 7,995,137 | 19.72 | 8,070,023 | 21.01 | 7,152,171 | 19.33 |
| 投資性不動產淨額 | 63,202 | 0.16 | 63,651 | 0.17 | 70,732 | 0.19 |
| 無形資產 | 3,191,205 | 7.87 | 3,202,025 | 8.34 | 2,515,312 | 6.80 |
| 遞延所得稅資產 | 2,117,715 | 5.22 | 2,144,678 | 5.58 | 2,034,002 | 5.50 |
| 其他非流動資產 | 1,381,340 | 3.41 | 1,363,162 | 3.55 | 1,144,289 | 3.09 |
| 非流動資產合計 | 20,424,284 | 50.38 | 20,462,634 | 53.27 | 19,000,237 | 51.36 |
| 資產總額 | 40,538,813 | 100.00 | 38,414,243 | 100.00 | 36,991,147 | 100.00 |
| 流動負債 | | | | | | |
| 短期借款 | 4,169,050 | 10.28 | 3,708,879 | 9.65 | 2,107,918 | 5.70 |
| 應付短期票券 | 207,505 | 0.51 | 192,785 | 0.50 | 271,800 | 0.73 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 | 0 | 0.00 | 2,639 | 0.01 | 889 | 0.00 |
| 合約負債－流動 | 441,559 | 1.09 | 407,414 | 1.06 | 381,114 | 1.03 |
| 應付票據 | 91,658 | 0.23 | 15,388 | 0.04 | 96,784 | 0.26 |
| 應付帳款 | 6,573,118 | 16.21 | 6,198,363 | 16.14 | 6,533,811 | 17.66 |
| 其他應付款 | 1,478,525 | 3.65 | 1,318,635 | 3.43 | 1,621,067 | 4.38 |
| 本期所得稅負債 | 77,093 | 0.19 | 68,923 | 0.18 | 104,619 | 0.28 |
| 租賃負債－流動 | 1,474,854 | 3.64 | 1,387,530 | 3.61 | 1,507,727 | 4.08 |
| 其他流動負債 | 790,890 | 1.95 | 1,216,162 | 3.17 | 713,646 | 1.93 |
| 流動負債合計 | 15,304,252 | 37.75 | 14,516,718 | 37.79 | 13,339,375 | 36.06 |
| 非流動負債 | | | | | | |
| 長期借款 | 9,539,478 | 23.53 | 8,112,831 | 21.12 | 9,703,137 | 26.23 |
| 遞延所得稅負債 | 142,244 | 0.35 | 142,689 | 0.37 | 154,154 | 0.42 |
| 租賃負債－非流動 | 6,657,765 | 16.42 | 6,715,594 | 17.48 | 5,665,035 | 15.31 |
| 其他非流動負債 | 166,594 | 0.41 | 154,605 | 0.40 | 140,667 | 0.38 |
| 非流動負債合計 | 16,506,081 | 40.72 | 15,125,719 | 39.38 | 15,662,993 | 42.34 |
| 負債總額 | 31,810,333 | 78.47 | 29,642,437 | 77.17 | 29,002,368 | 78.40 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | | | | | | |
| 股本 | | | | | | |
| 普通股股本 | 5,098,875 | 12.58 | 5,098,875 | 13.27 | 5,098,875 | 13.78 |
| 股本合計 | 5,098,875 | 12.58 | 5,098,875 | 13.27 | 5,098,875 | 13.78 |
| 資本公積 | | | | | | |
| 資本公積合計 | 157,147 | 0.39 | 195,060 | 0.51 | 4,276 | 0.01 |
| 保留盈餘 | | | | | | |
| 法定盈餘公積 | 1,503,762 | 3.71 | 1,503,762 | 3.91 | 1,468,218 | 3.97 |
| 特別盈餘公積 | 148,098 | 0.37 | 148,098 | 0.39 | 148,098 | 0.40 |
| 未分配盈餘（或待彌補虧損） | 147,698 | 0.36 | 207,656 | 0.54 | 119,229 | 0.32 |
| 保留盈餘合計 | 1,799,558 | 4.44 | 1,859,516 | 4.84 | 1,735,545 | 4.69 |
| 其他權益 | | | | | | |
| 其他權益合計 | -144,296 | -0.36 | -166,964 | -0.43 | -10,551 | -0.03 |
| 歸屬於母公司業主之權益合計 | 6,911,284 | 17.05 | 6,986,487 | 18.19 | 6,828,145 | 18.46 |
| 非控制權益 | 1,817,196 | 4.48 | 1,785,319 | 4.65 | 1,160,634 | 3.14 |
| 權益總額 | 8,728,480 | 21.53 | 8,771,806 | 22.83 | 7,988,779 | 21.60 |
| 負債及權益總計 | 40,538,813 | 100.00 | 38,414,243 | 100.00 | 36,991,147 | 100.00 |
| 預收股款（權益項下）之約當發行股數（單位：股） | 0 | | 0 | | 0 | |
| 母公司暨子公司所持有之母公司庫藏股股數（單位：股） | 0 | | 0 | | 0 | |