Test Rite — Interim / Quarterly Report 2014

May 8, 2014

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國103年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 103年01月01日至103年03月31日 | 102年01月01日至102年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 323,396 | 276,352 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 323,396 | 276,352 |
| 折舊費用 | 167,294 | 194,613 |
| 攤銷費用 | 40,303 | 39,624 |
| 呆帳費用提列（轉列收入）數 | -1,359 | -436 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -2,407 | -41,416 |
| 利息費用 | 38,580 | 33,899 |
| 利息收入 | -3,622 | -2,169 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 8,250 | 0 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 2,141 | 94 |
| 處分投資損失（利益） | -2,460 | -2,777 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -5,160 | -17,351 |
| 其他項目 | -12,500 | -12,500 |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 229,060 | 191,581 |
| 持有供交易之金融資產（增加）減少 | -4,954 | -56,640 |
| 應收票據（增加）減少 | -421 | -27,649 |
| 應收帳款（增加）減少 | -187,529 | -191,112 |
| 其他應收款（增加）減少 | -252,996 | -322,842 |
| 存貨（增加）減少 | 500,490 | 394,233 |
| 預付款項（增加）減少 | 12,469 | -83,963 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 97,651 | -34,105 |
| 其他金融資產（增加）減少 | -130 | 189 |
| 其他營業資產（增加）減少 | -173,451 | -97,472 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -8,871 | -419,361 |
| 應付票據增加（減少） | -88,961 | 70,312 |
| 應付帳款增加（減少） | 74,289 | 15,820 |
| 其他應付款增加（減少） | -373,959 | 57,782 |
| 預收款項增加（減少） | 680 | 152,302 |
| 其他流動負債增加（減少） | 10,207 | 63,599 |
| 其他營業負債增加（減少） | -20,049 | 34,597 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -397,793 | 394,412 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -406,664 | -24,949 |
| 調整項目合計 | -177,604 | 166,632 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 145,792 | 442,984 |
| 收取之利息 | 3,051 | 1,278 |
| 支付之利息 | -37,831 | -31,632 |
| 退還（支付）之所得稅 | -12,977 | -10,440 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 98,035 | 402,190 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得無活絡市場之債券投資 | -29,504 | 0 |
| 處分以成本衡量之金融資產 | 2,115 | 0 |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | -8,053 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -66,295 | -119,151 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 52 | 94 |
| 存出保證金減少 | 15,371 | 70,838 |
| 其他應收款－關係人減少 | 0 | 0 |
| 取得無形資產 | -1,562 | 0 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -79,823 | -56,272 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款減少 | -415,877 | -6,672 |
| 應付短期票券增加 | 59,964 | 0 |
| 舉借長期借款 | 726,822 | 200,000 |
| 償還長期借款 | -553,300 | -593,635 |
| 存入保證金增加 | 8,851 | 0 |
| 存入保證金減少 | 0 | -656 |
| 員工執行認股權 | 0 | 0 |
| 員工購買庫藏股 | 322,759 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 149,219 | -400,963 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 8,404 | -29,845 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 175,835 | -84,890 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,418,439 | 1,881,727 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,594,274 | 1,796,837 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 2,594,274 | 1,796,837 |
| 其他符合國際會計準則第七號現金及約當現金定義之項目 | 0 | 0 |