==> picture [596 x 842] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الفرص خلق
تنمية
األعمال
الروابط بناء
2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |
----- End of picture text -----

1 المبنى التجاري مدينة دبي لالستديوهات دبي اإلمارات العربية المتحدة 800 8 TECOM :هاتف

tecomgroup.ae

ألحوكمة الستراتيجي التقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

من نحن

إدارة المخاطر 70 مشاركة أصحاب 74 المصلحة الداء البيئي ولجتماعي 76 والحوكمة	جدول المحتويات نبذة عن مجموعة تيكوم 1 2022 أبرز النجازات لعام 2 لمحة عامة 4 عملؤنا 8
حوكمة ألشركة مقدمة 88 مجلس الدارة 92 تقرير حوكمة الشركات 96 تقرير مجلس الدارة 109	التقرير لستراتيجي رسالة رئيس مجلس 12 الدارة رسالة الرئيس التنفيذي 14 مسيرتنا 18
البيانات المالية تقرير مدقق الحسابات 112 المستقل البيانات المالية الموحدة 116 إيضاحات حول البيانات 120 المالية الموحدة المصطلحات 156	المراجعة السنوية 20 دوافعلستثمار 24 نبذة عن السوق 26 نموذج أعمال المجموعة 32 استراتيجيتنا 34 لستراتيجية المطبقة 38 مراجعة العمال 44 مراجعة الصول 58
	رسالة الرئيس التنفيذي 62
	للشؤون المالية
	المراجعة المالية 64 مؤشرات الداء الرئيسية 68

الرؤية

أن نكون جهة رائدة في إدارة بيئات العمل المبتكرة على مستوى العالم

الرسالة المساهمة في تحقيق الرؤى لقتصادية إلمارة والخطط دبي من خالل تطوير وإدارة مجمعات أعمال متخصصة تركز في قطاعات حيوية، وبيئات لبتكار تتيح عمل محفزة على للشركات والمواهب فرص لرتقاء بها إلى تطوير أعمالهم و آفاق العالمية

==> picture [313 x 115] intentionally omitted <==

الفرص خلق نواصل تطوير المكاتب ومساحات العمل المبتكرة وتعزيز خدماتنا المتميزة ذات القيمة المضافة لضمان ازدهار مجمعاتنا لألعمال. 38 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

==> picture [313 x 114] intentionally omitted <==

تنمية األعمال

على مدار تاريخ المجموعة، اكتسبنا خبرة واسعة في تطوير العقارات المبنية حسب طلب عمالء استراتيجيين من قبلهم. لمواصفات ومعايير محددة مسبقاوفقا 40 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

==> picture [313 x 114] intentionally omitted <==

الروابط بناء نعمل على تعزيز أوجه التعاون عبر منظومة أعمال لستفادة من عالمتنا التجارية مجموعة تيكوم و ومحفظتنا المتكاملة من األصول التجارية والصناعية وخدماتنا المتميزة الغتنام فرص النمو. 42 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

على تطوير 1999 دأبت منذ عام مجموعة تيكوم مجمعات أعمال متخصصة في قطاعات استراتيجية في جميع أنحاء دبي. وتضم محفظة المجموعة اليوم عشرة مجمعات أعمال تركز في ستة قطاعات اقتصادية حيوية قائمة على المعرفة هي التكنولوجيا واإلعالم والتعليم والعلوم والتصميم والصناعة.

حقائق رئيسية

مليون185 مليار درهم21 )المساحة القابلة للتأجير (قدم مربع القيمة التقديرية ألصول المجموعة كما في 2022 ديسمبر31 6 10 قطاعات مجمعات أعمال +105,000 +9,500 موظف متخصص ورائد أعمال عميل مكونات المحفظة (بناءً على القيمة التقديرية ألصول المجموعة) %8 %29 %11 %52 مخزون األراضي تأجير األراضي التأجير الصناعي التأجير التجاري

لطالع على إعالناتنا التنظيمية ومعلومات المساهمين وأخبارنا الصحفية على موقع المجموعة: يمكن tecomgroup.ae .يعد هذا التقرير األول لمجموعة تيكوم ش.م.ع. منذ اإلدراج في سوق دبي المالي

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

==> picture [935 x 233] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلنترنت
----- End of picture text -----

أبرز النتائج وفقا لمعايير الرابطة األوروبية أبرز النتائج التشغيلية )EPRA( للعقارات العامة أبرز النتائج المالية العائد وفقا لمقاييس الرابطة األوروبية للعقارات العامة اإليرادات درهم0.20 مليون درهم1,973 0.20 2022 1,973 2022 %86 0.18 2021 %12+ 1,766 2021 معدل اإلشغال 0.19 2020 نسبة النمو السنوي 1,767 2020 نسبة صافي العائد األولي وفقا لمقاييس الرابطة األوروبية األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك للعقارات العامة مليون درهم1,347 %6.6 1,347 2022 6.6 2022 %15+ 1,171 2021 %92 6.8 2021 نسبة النمو السنوي 1,216 2020 6.1 2020 معدل الحتفاظ بالعمالء هامش األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك صافي قيمة األصول للسهم و الستهالك 3.01 %68 درهم 3.01 2022 68.2 2022 درهم1,7221,722 2.27 2021 %2+ 66.3 2021 2.41 2020 68.8 2020 اإليجارات السنوية المقررة 2021 أعلى من عام *ربحية السهم صافي الربح ** 0.15 726 درهم مليون درهم 0.15 2022 726 2022 سنوات9.39.3 0.11 2021 %28+ 569 2021 0.12 2020 نسبة النمو السنوي 579 2020 .EPRA غير خاضعة لمعايير * .2022 ديسمبر31 ** بناءً على عدد األسهم في تاريخ

==> picture [212 x 137] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

درهم1,7221,722
اإليجارات السنوية المقررة
سنوات9.39.3
متوسط مدة عقود اإليجار بما فيها األراضي
----- End of picture text -----

2022 أبرز اإلنجازات لعام

حققت مجموعة تيكوم أداءً ماليا2022 في عام قويا مع نتائج استثنائية لإليرادات، ونمو األرباح قبل الفوائد والضرائب ،واإلهالك و لستهالك .وصافي األرباح

٪12 تحسنت إيرادات المجموعة بنسبة سنويًا مما ساهم في نمو األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك ، باإلضافة٪15 و لستهالك بنسبة .٪28 إلى نمو صافي األرباح بنسبة كما ارتفع هامش األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و لستهالك مدفوعا باإليرادات القوية٪2 بنسبة .وإستقرار التكاليف الثابتة إلى حد كبير وعكست ربحية السهم عائدا بنسبة ، بينما عكست أرباح المجموعة٪6.0 وفقا لمقاييس الرابطة األوروبية ) عائدا قدرهEPRA( للعقارات العامة على متوسط سعر السهم٪8.4 .المرجح للعام وبالرغم من التوزيغات الكبيرة لألرباح المدفوعة خالل العام فقد إرتفعت .%33 قيمة صافي األصول بنسبة وتتيح هيكلية الدين الفعالة والتدفقات النقدية القوية من العمليات التشغيلية مج للنمو المستقبلي، وذلكلً كبيرا من خالل التمويل بوساطة حقوق .الملكية والديون

2022 شاهدوا أبرز نتائجنا للعام

لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة

لمحة عامة

21 مليون المساحة المبنية القابلة للتأجير (قدم مربع)

%86 معدل إشغال المساحة المبنية القابلة للتأجير

164 مليون مساحة األراضي القابلة للتأجير (قدم مربع)

%81 معدل إشغال األراضي

أعمالنا

مجمعات أعمال متخصصة في مواقع 10 طورنا استراتيجية في دبي، وتغطي فئات متنوعة من األصول والقطاعات. وتم تصميم كل مجمع أعمال على نحو خاص بهدف خلق بيئات عمل نابضة بالحياة لقطاعات التكنولوجيا واإلعالم والتعليم والعلوم والتصميم والصناعة. عميل و ما يزيد 9,500 نلبي احتياجات أكثر من موظف متخصص ورائد أعمال 105,000 عن عبر محفظة متنوعة ومتخصصة من األصول التجارية والصناعية واألراضي، باإلضافة إلى تقديم العديد من خدمات القيمة المضافة.

ونوفر للعمالء قاعدة أصول عالية الجودة مع بنية تحتية متكاملة لدعم الشركات في تنفيذ عملياتها التشغيلية، وتمكينها من النمو . والتوسع في دبي والمنطقة عموما

نبذة عن مجموعة تيكوم

==> picture [534 x 291] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

تعد مجموعة تيكوم محرك استراتيجي لقطاع
األعمال في دبي، ومطور لمجمعات أعمال
متخصصة تركز في قطاعات حيوية في جميع
محفظة األعمال بحسب القطاعات (كنسبة مئوية من اإليرادات) أنحاء اإلمارة.
لدينا قاعدة متنوعة من العمالء
عبر ستة قطاعات اقتصادية
التعليم اإلعالم الصناعة حيوية، تشمل مجموعة
%14 %15 %29 متكاملة من الخدمات الحكومية
والمؤسسية.
الخدمات
واألعمال األخرى
التصميم التكنولوجيا
%8
%11 %18
العلوم
%4
----- End of picture text -----

==> picture [1163 x 330] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مليون قدم مربع من المساحة185
القابلة للتأجير مجمعات أعمال10 نتولى تشغيل
عميل9,500 مقر أعمال ألكثر من
قاعدة متنوعة ومتنامية من أهم الشركات العالمية موزعة على مجموعة من الحلول العقارية وخدمات مجمعات أعمال متخصصة تركز في ستة قطاعات اقتصادية
واإلقليمية الرائدة في قطاعاتها األعمال اإلضافية حيوية، في مواقع استراتيجية في جميع أنحاء إمارة دبي
معاللاإ التكنولوجيا
)والء العمالء (بالسنوات التأجير التجاري
أقل من سنتين
سنوات5-2 %18
التأجير الصناعي
سنوات10-5
سنوات10 > %63 %36 مالتصمي مالعلو الصناعة مالتعلي
%19
سنوات5 أكثر من تأجير األراضي
%27
الخدمات واألعمال األخرى
----- End of picture text -----

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

)(تتمة لمحة عامة

==> picture [906 x 657] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

دﺑﻲ ﻣﻮل
ﻣﻄﺎر
دﺑﻲ اﻟﺪوﻟﻲ
ﻣﻴﻨﺎء ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲ
إﻛﺴﺒﻮ
دﺑﻲ2020
ﻣﻄﺎر آل ﻣﻜﺘﻮم
اﻟﺪوﻟﻲ
مليون164 81 1,128 147 DQuarter axs
in5
مساحة األراضي القابلة مبنى سكني للموظفين مستودع مبنى تجاري
للتأجير (قدم مربع) والعاملين
7
ﻧﺨﻠﺔ
ﺟﻤﻴﺮا
ﺪﻤ
ﻧﺨﻠﺔ
ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲ
از
ﻦﺑ ﺤﻣ
ﺪﻳ ﻦ
ﺪﻳاز
ﺑ
ﺦﻴ
تارﺎﻣﻹا عرﺎﺷ
تارﺎﻣ
ﺸﻟا
ﺪ
ﻹا عر
ﺪﻳاز ﺦﻴﺸﻟا عرﺎﺷ
ﻞﻴﺨﻟا رعﺎﺷ
عر
ﺎﺷ
ﻤ
ﺎﺷ
ﺤ
ﺪﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷ
ﻣﺦﻴ
ﺸﻟا
عرﺎﺷ
----- End of picture text -----

مواقع مجمعاتنا لألعمال لطالما كانت محفظتنا المتميزة من مجمعات األعمال ذات لقتصادي ال يتجزأ من مسار التنويع لستراتيجية جزءاالمواقع لقدراتها التنافسية العالمية. وتقع مجمعات إلمارة دبي وداعما أعمالنا وأصولنا التجارية والصناعية في مواقع تتيح للعمالء سهولة الوصول إلى أبرز األماكن الحيوية ومراكز النقل الرئيسية. عروضنا تشمل حلولنا العقارية المساحات المكتبية، والمستودعات، وسكن الموظفين والعاملين، وتأجير األراضي.

ونوفر كذلك مرافق تخصصية للقطاعات مثل استوديوهات اإلنتاج اإلعالمي، والمختبرات، والمباني المخصصة للتعليم العالي.

مجموعة ولدعم الميزة التنافسية لمجمعات األعمال، نقدم أيضا ، وهي منصة رقمية axs شاملة من الخدمات بما في ذلك in5 لتقديم الخدمات الحكومية والمؤسسية؛ وحاضنة األعمال ، وهي D/Quarters لتمكين رواد األعمال والشركات الناشئة؛ و مساحات عمل مشتركة بمفاهيم مستقبلية مبتكرة لخلق بيئة لدعم المواهب GoFreelance عمل تفاعلية ومحفزة؛ ومنصة المستقلة، باإلضافة إلى إدارة مرافق الفعاليات واإلعالنات.

التأجير التجاري المكاتب مساحات البيع بالتجزئة

==> picture [34 x 124] intentionally omitted <==

التأجير الصناعي المستودعات سكن الموظفين والعاملين

تأجير األراضي األراضي الصناعية األراضي التجارية

الخدمات واألعمال األخرى الخدمات الحكومية والمؤسسية لبتكار للشركات الناشئة ورواد األعمالمراكز مساحات العمل المشتركة خدمات المواهب المستقلة إدارة مرافق الفعاليات واإلعالنات

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

==> picture [596 x 287] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير
----- End of picture text -----

==> picture [135 x 85] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

اإلعالم
----- End of picture text -----

==> picture [49 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [81 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 10] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [27 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [45 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 9] intentionally omitted <==

==> picture [51 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [39 x 24] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [135 x 84] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

العلوم
----- End of picture text -----

==> picture [29 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [34 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 18] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [47 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [58 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [30 x 39] intentionally omitted <==

الصناعة

==> picture [52 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [58 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 33] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [79 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [25 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [53 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [65 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 11] intentionally omitted <==

عمالؤنا من هم عمالؤنا من أبرز الشركات9,500 تحتضن مجمعاتنا لألعمال قاعدة عمالء واسعة ومتنوعة تضم أكثر من .العالمية واإلقليمية الرائدة في قطاعاتها

التكنولوجيا التعليم

==> picture [34 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [50 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [34 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [35 x 9] intentionally omitted <==

==> picture [39 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 24] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [48 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 9] intentionally omitted <==

==> picture [26 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [41 x 23] intentionally omitted <==

==> picture [49 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [24 x 24] intentionally omitted <==

==> picture [31 x 18] intentionally omitted <==

التصميم

==> picture [40 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [36 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [41 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [47 x 6] intentionally omitted <==

==> picture [31 x 31] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 31] intentionally omitted <==

==> picture [28 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [36 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [49 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [60 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [60 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [41 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [48 x 16] intentionally omitted <==

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

ألحوكمة

التقرير الستراتيجي

التقرير لستراتيجي

جدول المحتويات

التقرير الستراتيجي رسالة رئيس مجلس اإلدارة12 رسالة الرئيس التنفيذي14 مسيرتنا18 المراجعة السنوية20 لستثمار24دوافع نبذة عن السوق26 نموذج أعمال المجموعة32 استراتيجيتنا34 لستراتيجية المطبقة 38 مراجعة األعمال44 مراجعة األصول58 رسالة الرئيس التنفيذي62 للشؤون المالية المراجعة المالية64 مؤشرات األداء الرئيسية68 إدارة المخاطر70 مشاركة أصحاب المصلحة74 األداء البيئي و لجتماعي76 والحوكمة

مجمع دبي للمعرفة

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

سيكون "عام لستدامة"، واستضافة دولة أكدت مجموعة تيكوم من خالل اإلمارات لمؤتمر األطراف في اتفاقية األمم نواصل المضي قُ نحودما إمكاناتها الكبيرة وخبراتها العميقة "COP28" المتحدة اإلطارية بشأن تغير المناخ هذا العام، دليالً دامغا على حجم الطموحات هدفنا المتمثل في تطوير وسجلها الحافل باإلنجازات على الوطنية في خفض لنبعاثات وتحقيق الحياد ورعاية بيئات أعمال مبتكرة دورها البارز في تحقيق تطلعات . وبصفتها محرك2050 المناخي بحلول استراتيجي لقطاع األعمال في دبي ومساهم تتيح للشركات العالمية دبي المتمثلة في بناء اقتصاد ،بارز في بناء اقتصاد المعرفة في الدّولة واإلقليمية التي تعمل في متنوع وقائم على المعرفة ستواصل مجموعة تيكوم دعم لستراتيجيات والمبادرات الحكومية الرامية إلى تحقيق دبي الزدهار وتبادل األفكار واستقطاب أهم الشركات – طموحات الوصول إلى صافي لنبعاثات العالمية واإلقليمية وشركاء و الستفادة من المقومات .صفري .األعمال اإلستراتيجيين الممتازة التي توفرها مجمعات أعمالنا لتحقيق الستفادة من فرص النمو ودفع نواصل مواءمة أهدافنا مع استراتيجيات النمو عجلة البتكار .النمو والتقدم التي تعتمدها دبي ودولة اإلمارات العربية بصفتها2022 رسخت دبي مكانتها في العام المتحدة عموما ، بما في ذلك "أجندة دبي مركزا على مواجهة التحديات قادرا مرنا عالميا "، و"استراتيجية دبي الصناعيةD33 لقتصادية .والتقلبات التي تواجهها األسواق العالمية مليار – لستراتيجية300 "، و"مشروع2030 10 تضم محفظة مجمّعات أعمال تيكوم "الوطنية للصناعة والتكنولوجيا المتقدمة"، و مجمّعة عبر مناطقعات أعمال متخصصة موزّ ووفقا لسياسة توزيع األرباح التي تعتمدها " التي تركز على2031 ورؤية "نحن اإلمارات استراتيجية في دبي. وستواصل مجموعة المجموعة، وافق مجلس اإلدارة على توزيع أول .الجوانب لقتصاديةلجتماعية و تيكوم مساهمتها في تعزيز التنويع لقتصادي 4.0( مليون درهم200 دفعة أرباح مرحلية بقيمة لإلمارة، إلى جانب لستفادة من الزيادة . وعقب2022 فلس لكل سهم) في نوفمبر عام من اإلنجازات المتوقعة في لستثمارات األجنبية المباشرة فبراير9 اجتماع مجلس اإلدارة المنعقد في بمثابة اختبار لقدرة العديد من2022 كان عام .والمواهب الواعدة ، أوصى المجلس بتوزيع أرباح نهائية لعام2023 الشركات على مواجهة التقلبات التي شهدتها نواصل المضي قُ نحو هدفنا المتمثلدما نحو هدفنا المتمثلدمادما ، وذلك بعد2023 فلس لكل سهم) في أبريل 4.0( مليون درهم إماراتي200 بقيمة2022 4.0( مليون درهم إماراتي200 بقيمة2022 لتثبيت موطئ قدم لها في األسواق خالل أسواق المال العالمية، وذلك في سعيها أسواق المال العالمية، وذلك في سعيها في تطوير ورعاية بيئات أعمال تتيح للشركات العالمية واإلقليمية التي تعمل في دبي العالمية واإلقليمية التي تعمل في دبي الحصول على موافقة المساهمين في اجتماع.الجمعية العمومية السنوي القادم.الجمعية العمومية السنوي القادم مرحلة ما بعد الجائحة. لكن المجموعة نجحت

. وعقب2022 فلس لكل سهم) في نوفمبر عام من اإلنجازات فبراير9 اجتماع مجلس اإلدارة المنعقد في بمثابة اختبار لقدرة العديد من2022 كان عام ، أوصى المجلس بتوزيع أرباح نهائية لعام2023 الشركات على مواجهة التقلبات التي شهدتها ، وذلك بعد2023 فلس لكل سهم) في أبريل 4.0( مليون درهم إماراتي200 بقيمة2022 4.0( مليون درهم إماراتي200 بقيمة2022 لتثبيت موطئ قدم لها في األسواق خالل أسواق المال العالمية، وذلك في سعيها أسواق المال العالمية، وذلك في سعيها مرحلة ما بعد الجائحة. لكن المجموعة نجحت الحصول على موافقة المساهمين في اجتماع.الجمعية العمومية السنوي القادم.الجمعية العمومية السنوي القادم ،في إظهار نقاط قوتها على جميع األصعدة واستطاعت من خالل تفاني موظفيها، وخبرة ويُ لقدرتنا على تحقيقعد ذلك دليالً ملموسا فريق اإلدارة لديها، والتعاون المستمر مع العوائد لمساهمينا ومواصلة تقديم أداء متميز عمالئها وشركائها التجاريين، أن تتجاوز العديد في جميع قطاعات األعمال. ويسرني القول من التحديات بكفاءة بل وحققت الكثير من بأننا ننفذ بثقة سياسة توزيع األرباح المنصوص .اإلنجازات التي تستحق الثناء عليها والمتمثلة بدفع توزيعات أرباح بقيمة

مليون درهم إماراتي سنويا800 إجمالية تبلغ .2025 حتى أكتوبر إدراج ناجح وأداء مالي قوي .2025 حتى أكتوبر

نواصل المضي قُ نحو هدفنا المتمثلدما نحو هدفنا المتمثلدمادما في تطوير ورعاية بيئات أعمال تتيح للشركات العالمية واإلقليمية التي تعمل في دبي العالمية واإلقليمية التي تعمل في دبي لستفادة منلزدهار وتبادل األفكار و المقومات الفريدة مجمعاتنا لألعمال لتحقيق ،النمو والتقدم. سنعمل عن كثب مع عمالئنا وسنواصل لستثمار في خدماتنا بما يتماشى مع توجهات أماكن العمل خالل مرحلة ما بعد الجائحة بما يضمن توفير بيئة عمل محفزة على التعاون و لبتكار. ويمتد ذلك إلى خدمات القيمة المضافة التي نقدمها لرواد األعمال ، الذين يؤدون دوراوالمواهب المستقلة تحديداوالمواهب المستقلة تحديدا متناميالقتصاد المحلي بفضل اللوائح في لقتصاد المحلي بفضل اللوائح في في التنظيمية الجديدة للتأشيرات والتي تُعد جاذبةعد جاذبة متناميالقتصاد المحلي بفضل اللوائح في لقتصاد المحلي بفضل اللوائح في في .لبدء األعمال في دبي

القيمة المضافة التي نقدمها لرواد األعمال مليون درهم إماراتي سنويا800 إجمالية تبلغ .2025 حتى أكتوبر إدراج ناجح وأداء مالي قوي ، الذين يؤدون دوراوالمواهب المستقلة تحديداوالمواهب المستقلة تحديدا ، اتخذنا خطوة2022 يوليو من عام5 في استراتيجية في مسيرة نمونا تتمثل في إدراج التنظيمية الجديدة للتأشيرات والتي تُعد جاذبةعد جاذبة متناميالقتصاد المحلي بفضل اللوائح في لقتصاد المحلي بفضل اللوائح في في ترسيخ الستدامة في عملياتنا وبدء تداول أسهم المجموعة في سوق دبي التشغيلية األساسية المالي. واستقطبت عملية الطرح العالمي طلبا .لبدء األعمال في دبي ضمن التزامنا بتحقيق النمو المستقبلي قويا أسفر عن تغطية إجمالية لكمية األسهم المستدام في دبي، وتوفير منظومة أعمال مرة، في حين سجل21 المطروحة بأكثر من ، نثق في المكانة2023 وبالنظر إلى عام جذابة تستقطب أبرز الشركات العالمية اكتتاب األفراد داخل دولة اإلمارات تغطية بواقع الراسخة التي تمتلكها مجموعة تيكوم بما واإلقليمية، قامت المجموعة بتعزيز المبادرات مرة تقريبا على40عد ذلك دليالً قويا ، ويُ يمكنها من اغتنام الفرص التي تتيحها دبي في ظل الظروف المواتية على مستوى لقتصاد لستدامة في عمليات التشغيل األساسية البيئية و لجتماعية والحوكمة إلى جانب اإلقبال لستثنائي لالستثمار في مجموعة .تيكوم الكلي المحفز على لستثمار، واآلفاق القوية للقطاع العقاري في اإلمارة، وديناميكيات النمو .الخاصة بالمجموعة ومنذ إدراجها في سوق دبي المالي، واصلت .التي تميز اقتصادها

ومنذ إدراجها في سوق دبي المالي، واصلت .التي تميز اقتصادها نشر أول تقرير لألداء البيئي2022 شهد عام المجموعة مسيرة نموها. فقد ارتفع صافي وختاما ؛ أتوجه بالنيابة عن مجلس اإلدارة وجميع و لجتماعي والحوكمة، والذي استند إلى على%28 بنسبة2022 األرباح للسنة المالية نتائج تقرير تقييم األهمية النسبية الذي حدد مليون درهم726 أساس سنوي ليصل إلى من عمل بتفانٍ في مجموعة تيكوم بجزيل الشكر و لمتنان إلى القيادة الرشيدة على ما الموضوعات البيئية و لجتماعية وموضوعات الحوكمة ذات األهمية لمختلف أصحاب إماراتي نتيجة لتنفيذ استراتيجيات النمو المحددة الهادفة إلى زيادة معدالت اإلشغال واإلدارة تقدمه من توجيهات سديدة وما تقوم به من المصلحة والعمليات التشغيلية. وأثمر التقرير .الحكيمة لرأس المال استثمارات متواصلة من أجل استمرار عجلة نمو وازدهار اإلمارة، كما نشكر مساهمينا الكرام عن تحديد إطار عمل وخطة استراتيجية شرحت .على ثقتهم المستمرة في مجموعة تيكوم بالتفصيل التزامات ومبادرات مجموعة تيكوم توزيع أول أرباح نقدية مرحلية في المج لجتماعية والحوكمة عبرلت البيئية و واصلت المجموعة التزامها بتحقيق عوائد مجزية خمس ركائز رئيسية هي لقتصاد والمجتمع للمساهمين انطالقا من تركيزها المستمر على من تركيزها المستمر على والموظفين والبيئة والحوكمة، بما ينسجم مع تطبيق أفضل ممارسات الحوكمة، و للتزامللتزام .أهداف التنمية المستدامة لألمم المتحدة

توزيع أول أرباح نقدية مرحلية واصلت المجموعة التزامها بتحقيق عوائد مجزية للمساهمين انطالقا من تركيزها المستمر على من تركيزها المستمر على تطبيق أفضل ممارسات الحوكمة، و للتزامللتزام باستراتيجية حكيمة إلدارة رأس المال مع مراعاة .ارتفاع أسعار الفائدة

مالك آل مالك

ويشكل إعالن صاحب السمو الشيخ محمد 2023 بن زايد آل نهيان "حفظه الله" أن عام

رئيس مجلس اإلدارة، مجموعة تيكوم

رسالة رئيس مجلس اإلدارة

==> picture [392 x 330] intentionally omitted <==

==> picture [96 x 40] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مالك آل مالك
،رئيس مجلس اإلدارة
مجموعة تيكوم
----- End of picture text -----

==> picture [568 x 318] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

أبرز إنجازات المجموعة
2022 لعا عاما بالنسبة2022 كان عام محوريا
م
لمجموعة تيكوم، إذ شهد نجاح إدراج
اإلدراج الناجح في سوق
دبي المالي خالل شهر
2022 يوليو أسهم المجموعة في سوق دبي
نشر أول تقرير لألداء البيئي
لجتماعي والحوكمةو المالي، وتعزيز مكانتها بوصفها
تم توزيع أول دفعة أرباح
مليون200 مرحلية بقيمة شركة رائدة وأكبر مطور ومشغل
درهم إماراتي في نوفمبر
2022
لألصول التجارية والصناعية في
أوصى المجلس بتوزيع أرباح
مليون200 نهائية بقيمة
.دبي
فلس4.0( درهم إماراتي
2023 لكل سهم) في أبريل
تحقيق صافي أرباح قوي
مليون درهم726 بقيمة
2022 إماراتي للعام
----- End of picture text -----

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

ألحوكمة

البيانات المالية

وكان هذا التعافي مدفوعا بنجاح لستراتيجيات والسياسات ،الجديدة والمبتكرة لحكومة دبي والتي نجحت بتحقيق لنتعاش لقتصادي لإلمارة، وتحفيز التدفق القوي لالستثمارات .األجنبية من جميع أنحاء العالم

، إذ أن الطلب يفوق المعروض2022 من عام في اإلمارة نظرا لالرتفاع الملحوظ في معدالت اإلشغال والطلب القوي على األصول التجارية .والصناعية عالية الجودة والمرونة

اإليرادات

وعلى مدى العقد الماضي، بلغ متوسط معدل . وفي%87 لحتفاظ بالعمالء لدى المجموعة لقتصادي لإلمارة، وتحفيز

. وتعكس%92 ، بلغت هذه النسبة2022 عام التدفق القوي لالستثمارات

قدرة المجموعة على لحتفاظ بقاعدة عمالء .األجنبية من جميع أنحاء العالم متنامية ومتنوعة، ووالء العمالء لألصول التجارية والصناعية التي نقدمها، مكانتنا الرفيعة في استقطاب أبرز األسماء العالمية واإلقليمية ويعكس النجاح لستثنائي الذي حققه الطرح التي تتطلع إلى لستقرار في دبي. وفي عام العام األولي ألسهم المجموعة بسوق دبي ، بلغت نسبة مساهمة عائدات العمالء2022 ، والمتمثل بالمشاركة2022 المالي في يوليو %63 سنوات5 الذين انضموا إلينا منذ أكثر من القوية في لكتتاب الذي شهد مستويات من إجمالي اإليرادات. كما تجاوز عدد عمالئنا تغطية تجاوزت المعروض بكثير دليالً واضحا شركة عالمية وإقليمية رائدة في9,500 اليوم على طموحاتنا. وأظهر نجاح الطرح الثقة الكبيرة قطاعاتها، ونحظى بثقة هذه الشركات البارزة ،بإمكانات المجموعة وآفاق نموها المستقبلية التي اختارت مجمعات أعمال مجموعة تيكوم فضالً عن ثقة المستثمرين في أسواق رأس .مكانا لتأسيس مقراتهم اإلقليمية خ مكانة دبي مركزاالمال اإلقليمية، مما رسّ .عالميالستثمارات للمال واألعمال و

مليون درهم1,973

1,973 2022 1,766 2021 1,767 2020

األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك مليون درهم1,347

1,347 2022 1,171 2021 1,216 2020

تُلحتفاظ المرتفعة بالعمالءظهر معدالت المقومات والميزات الفريدة التي تقدمها مجمعاتنا لألعمال بما يلبي احتياجات شركائنا .التجاريين ويضمن لهم تجربة عميل مثالية ويدعم ذلك خدماتنا ذات القيمة المضافة التي نواصل تبنّ الحتياجاتيها وتطويرها وفقا الحتياجاتيها وتطويرها وفقايها وتطويرها وفقا الشركات والمواهب الواعدة، مع توفير خدمات .حكومية ومؤسسية سريعة وسهلة

1,216 2020 المقومات والميزات الفريدة التي تقدمها نتائج مالية قوية مجمعاتنا لألعمال بما يلبي احتياجات شركائنا ارتفع صافي دخل المجموعة في نهاية .التجاريين ويضمن لهم تجربة عميل مثالية مقارنة بالعام%28 العام الماضي بنسبة ويدعم ذلك خدماتنا ذات القيمة المضافة %12 . كما ارتفعت إيراداتها بنسبة2021 التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية التي نواصل تبنّ الحتياجاتيها وتطويرها وفقا الحتياجاتيها وتطويرها وفقايها وتطويرها وفقا مليون1,973 على أساس سنوي لتصل إلى الشركات والمواهب الواعدة، مع توفير خدمات درهم إماراتي، مدفوعةً بمستويات اإلشغال .حكومية ومؤسسية سريعة وسهلة القوية عبر محفظة المجموعة، وخصوصا في مليون درهم1,1981,198 األصول التجارية والصناعية، إلى جانب النمو 1,198 2022 المساهمة في بناء مستقبل المستدام في قطاعات أعمالنا. وفي نوفمبر 1,009 2021 مستدام ، قمنا بتوزيع أول دفعة أرباح مرحلية2022 1,065 2020 العديد من2022 شهدت المجموعة خالل عام البدايات الجديدة، منها نشر أول تقرير لألداء على المساهمين، بما يتماشى مع سياسة توزيع األرباح المنصوص عليها. ويُعد أداؤنا البيئي و لجتماعي والحوكمة الذي تضمن إطار ،القوي دليالً دامغا على نموذج أعمالنا المتوازن عمل شرح بالتفصيل كيفية تحقيق المجموعة وقاعدة عمالئنا المتنامية والمتنوعة من أهم اإلشغال ألهدافها في مج لت السياسات والممارسات الشركات العالمية واإلقليمية، ونجاحنا في تلبية األخالقية لألعمال والحوكمة المتينة واإلدارة احتياجات القطاعات الستة اإلستراتيجية التي %86 الحكيمة للمخاطر والتحلي بالمسؤولية عند تركز فيها مجمعات األعمال التابعة لمجموعة تأمين الموارد والمشتريات. ونجحنا في إحراز .تيكوم 86.0 2022 تقدم كبير في هذا المجال، وتجدر اإلشارة 78.3 2021 جيجاوات11.14 إلى نجاح المجموعة في انتاج من الكهرباء باستخدام الطاقة الشمسية معدالت إشغال عالية وقاعدة عمالء متنامية 75.1 2020 ،%23 الكهروضوئية، وبلغ معدل التوطين لدينا وصلت مستويات اإلشغال لألصول التجارية شركة ناشئة346 ونجحنا في دعم وتمكين في نهاية العام، محققة%86 والصناعية إلى ألف درهم إماراتي883 نشطة، وتبرعنا بمبلغ بذلك رابع نمو متواصل لهذا العام مع تسجيل مكاسب القيمة على أساس المثل بالمثل* . لصالح المبادرات الخيرية2022 خالل عام عن مستويات%78.3 زيادة كبيرة بنسبة تسعى مجموعة تيكوم دوما إلى تعزيز مكانتها . ويعزى زخم2021 اإلشغال في نهاية عام %10.2 الريادية في مجال لستدامة وتحقيق أثر النمو المتواصل لمستويات اإلشغال إلى إيجابي ملموس ومستدام ينعكس بنتائجه على معدالت لحتفاظ المرتفعة بالعمالء، مع قيام .مجتمعنا واقتصادنا وكوكبنا العديد من العمالء الحاليين بزيادة مساحتهم 21,289 2022 الحالية، باإلضافة إلى استقطاب العديد من 19,132 2021 خارطة طريق واضحة المعالم لتحقيق العمالء الجدد من كبرى الشركات العالمية 18,933 2020 .واإلقليمية هذا العام النجاح المستقبلي** تواصل دبي إظهار أسس اقتصادية قوية وآفاق نمو واعدة، ما يسهم في لرتقاء بأداء شهد اإلقبال على العقارات المبنية حسب * باستثناء مبنى فيزا الذي تم شرائه في ونمو مجموعة تيكوم، ويعزز قدرتنا على تنفيذ طلب العمالء زيادة كبيرة في ظل لزدهار 2022 عام .استراتيجية النمو الخاصة بالمجموعة بالتوجهاتلقتصادي لإلمارة، مصحوبا التوسعية القتصادات دول مجلس التعاون الخليجي، واألداء اإليجابي للشركات، وتفاؤل المستهلكين في المنطقة. ونتوقع زيادة ،الطلب في سوق العقارات التجارية في دبي وهو توجه سائد ظهر جليا في النصف الثاني

التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية مليون درهم1,1981,198

*مكاسب القيمة على أساس المثل بالمثل %10.2

رسالة الرئيس التنفيذي

==> picture [384 x 328] intentionally omitted <==

عبدالله بالهول ،الرئيس التنفيذي مجموعة تيكوم

==> picture [568 x 318] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

أبرز إنجازات المجموعة
2022 لعا إنجازات2022 حققنا خالل العام
م
استثنائية، فقد نجحنا في مواصلة
ارتفاع إيرادات المجموعة
بنسبة2022 للسنة المالية
، مليار درهم2 إلى%12 تقديم حلول وخدمات متكاملة
عاما22 األعلى خالل
زيادة كبيرة في التدفقات للعمالء، وأصبحنا من خالل نتائجنا
النقدية من العمليات
على%19 التشغيلية بنسبة المالية القوية نموذجا يحتذى به في
أساس سنوي
معدل إشغال األصول%86 كيفية تعافي مدينة دبي من
جيجاوات إجمالي11.14التجارية والصناعية .تأثير الجائحة
الطاقة النظيفة التي
يتم انتاجها
نسبة التوطين في%23
بالمجموعة
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [525 x 693] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلنترنت
----- End of picture text -----

)(تتمة رسالة الرئيس التنفيذي

ونحن على ثقة تامة بأننا قادرون على دعم نجاح لستراتيجيات الحكومية الرامية إلى رفع الناتج تريليون درهم إماراتي 3 المحلي اإلجمالي إلى بصفتنا أكبر مطور ومشغل لألصول التجارية والصناعية عالية الجودة والمرونة التي تركز في ستة قطاعات حيوية.

وبناءً على ذلك، نهدف إلى مواصلة رفع نركز في مجموعة تيكوم على مسارين إيرادات المجموعة، وتحسين كفاءة التكاليف، متكاملين، هما تقديم تجارب استثنائية لعمالئنا وزيادة صافي الدخل، وبالتالي تحقيق أعلى وتحقيق قيمة أكبر لمساهمينا؛ ودعم أهداف مستوى ممكن من التدفقات النقدية الحرة لقتصادي طويلة األجل التي النمو والتنويع المتكررة. وضعتها القيادة الرشيدة. ولتحقيق ذلك، قمنا بتحديد أربع ركائز استراتيجية أساسية، أولها 2031 مستعدون لعام لستفادة من العقود الحالية المرنة مواصلة علن 2031 تقوم رؤية "نحن اإلمارات"، التي أ لستراتيجية الثانية وذات الهيكلة الصلبة. أما لجتماعية وتركز على الجوانب عنها مؤخرا فهي وضع أهداف لتحقيق معدل إشغال لقتصادية في الدولة، على المحاور التالية، و لستراتيجية %90 يزيد عن. في حين تتمثل ، والمركز عالمياوهي المجتمع األكثر ازدهارا الثالثة في التخطيط لالستفادة من معرفتنا المالي لالقتصاد الجديد، والمنظومة األكثر وخبراتنا الواسعة في تطوير مشاريع حصرية إلى هذه المحاور، فأنا . واستناداريادة وتفوقا مصممة حسب الطلب بما يلبي تطلعات على يقين بقدرتنا على تأدية دور بارز في للمواصفات التي لستراتيجيين وفقاالعمالء تحقيق مستهدفات النمو والتنويع في دولة إلى المشاريع الموجودة يفضلونها، واستنادا اإلمارات العربية المتحدة. ولطالما عملنا على لستراتيجية الرابعة على . وتعتمد حاليا لرتقاء تمكين المواطنين والمقيمين من لستفادة من إمكانية النمو المتوقعة في بمستويات معرفتهم ومهاراتهم من خالل قطاع معدالت إشغال محفظتنا من األراضي القابلة التعليم التابع للمجموعة (مدينة دبي األكاديمية مليون 30.3 للتأجير والتي تمتد على مساحة العالمية ومجمع دبي للمعرفة)، الذي يضم قدم مربع، فضالً عن إمكانية الوصول إلى مؤسسة أكاديمية، بما في ذلك جامعات 27 إضافية من خالل حقوقنا الحصرية على أرض ٍ مرموقة على الصعيدين اإلقليمي والعالمي مخزون األراضي التابع للمساهم الرئيسي في مثل جامعة برمنغهام وجامعة مانشستر. كما المجموعة، شركة دبي القابضة إلدارة األصول. الستقطاب أفضل الكفاءات نسعى دوما لت الخدمات البشرية والمواهب في مج إلى تحقيق المزيد من المساهمات نتطلع أيضا الصحية والبحث والتطوير وعلوم الحياة من اإليجابية من خالل خدماتنا ذات القيمة المضافة خالل مجمع دبي للعلوم. ز رئيسية ضمن التي أثبتت أنها عوامل تميّ مجموعة الحلول المبتكرة التي تقدمها مجموعة ألكثر من عقدين، قدمنا كل ما يلزم للعمالء تيكوم. ونتوقع أن يساهم هذا القطاع من لنتيح لهم فرص النمو والنجاح واستقطاب أبرز أعمالنا بشكل أكبر في تعزيز إيراداتنا مع على العقول من خالل توفير بيئات عمال تنافسية األمد الطويل. لبتكار والتعاون وتبادل المعرفة محفزة على وريادة األعمال. نحن حريصون على تعزيز هذه المنظومة وامدادها بكافة مقومات التميز.

لمجموعة 2022 لقد كان عام استثنائيا عاما تيكوم. نحن فخورون بكل ما حققناه في عامنا األول كشركة مدرجة في سوق دبي المالي. استطعنا تحقيق ذلك بفضل الجهود الدؤوبة الذين التزموا 280 التي بذلها موظفونا الـ بتلبية متطلبات عمالئنا بكل تميز تاماالتزاما مه وإخالص، إلى جانب الدعم الكبير الذي قدّ فريق مجلس اإلدارة والثقة التي يوليها مساهمونا بنا. نحن مستعدون لعام جديد حافل بالنجاحات واإلنجازات.

==> picture [83 x 41] intentionally omitted <==

عبدالله بالهول الرئيس التنفيذي، مجموعة تيكوم

محركات النمو

الخدمات ذات مشاريع النمو المشاريع المبنية أسعار اإليجار معدالت اإلشغال القيمة المضافة حسب طلب العمالء إمكانات قوية للنمو من نمو أسعار اإليجار مع نمو معدالت اإلشغال زيادة العائد من خدمات خالل المشاريع المقررة فرص بناء عقارات عالية تعافي معدالت إيجارات مدفوعةً بالطلب القوي القيمة المضافة مدفوعة والمستقبلية وتوفر الجودة مبنية حسب المكاتب في إمارة دبي عبر مجمعات األعمال مع بنمو معدالت اإلشغال مخزون كبير لألراضي طلب العمالء، وفقا بعد جائحة وجود فرص جيدة لزيادة والمساحة اإلجمالية المتاحة للتطوير لمواصفات ومعايير اإلشغال القابلة للتأجير من قبلهم محددة مسبقا بما يعزز قدرة المجموعة على النمو

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [464 x 366] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي
----- End of picture text -----

2005 2004 ،عام استثنائي الستكمال المشاريع مع افتتاح مدينة دبي للتعهيد ومدينة دبي لإلنتاج، ومدينة دبي الصناعية

إطالق مدينة دبي لإلستديوهات

==> picture [66 x 33] intentionally omitted <==

2022 ،إدراج مجموعة تيكوم في سوق دبي المالي مليار درهم في عملية 1.7 وجمعت حوالي لكتتاب العام األولي ، وهي مساحات عملD/Quarters إطالق مشتركة بمفهوم مبتكر في وسط مدينة دبي لإلنترنت ومدينة دبي لإلعالم

2018 2014 لتزويدGoFreelance إطالق منصة الرقمية لتوفيرaxs إطالق منصة المواهب المستقلة بباقة تنافسية من مجموعة متنوعة من الخدمات فرص التقدم للمشاريع وتطوير شبكات الحكومية والمؤسسية تحت مظلة عالقاتهم واحدة

مسيرتنا

كان هدفنا األساسي منذ البداية هو تطوير مجمعات أعمال متخصصة تركز في قطاعات حيوية قائمة على المعرفة هي التكنولوجيا واإلعالم والتعليم والعلوم والتصميم والصناعة.

2001 2000 1999 افتتاح مجمع دبي للمعرفة إطالق مجمع أعمالنا الثاني بافتتاح إنشاء مدينة دبي لإلنترنت مدينة دبي لإلعالم 2013 2013 2005 لتمكينin5 إطالق حاضنة األعمال 10 ارتفاع عدد مجمعات أعمالنا إلى إطالق مجمع دبي للعلوم ومدينة دبي الشركات الناشئة ورواد األعمال مع افتتاح حي دبي للتصميم األكاديمية العالمية في قطاعات التكنولوجيا واإلعالم والتصميم

==> picture [47 x 34] intentionally omitted <==

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [638 x 287] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي
مدينة دبي لإلنترنت
----- End of picture text -----

المراجعة السنوية

بالنسبة لمجموعة 2022 كان تحوليا عاما في تيكوم، حيث بدأت فصالً جديدا مسيرتها مع إدراجها في سوق دبي :2022 المالي، ومن أبرز إنجازاتنا لعام

الشراكات الستراتيجية

==> picture [527 x 500] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

فبراير
سعادة عبد الله محمد
البسطي، األمين العام
للمجلس التنفيذي إلمارة دبي،
منصة - in5 زار حاضنة األعمال
مجموعة تيكوم لتمكين رواد
األعمال والشركات الناشئة.
سبتمبر
حي دبي للتصميم ومجلس
األزياء العربي يواصالن
لستراتيجي تعاونهما
لتطوير صناعة األزياء في
دبي عبر تنظيم أسبوع
الموضة العربي.
سبتمبر
لتحاد للقطارات تعلن إنشاء
محطة شحن متطورة في
مدينة دبي الصناعية لتعزيز
لستراتيجية مساهمتها في
الوطنية للصناعة والتكنولوجيا
المتقدمة.
نوفمبر
بعد توقيع مذكرة تفاهم
بين مدينة دبي الصناعية
ووزارة الصناعة والتكنولوجيا
المتقدمة في نوفمبر
، تابعت الجهتان 2021
2022 تعاونهما في عام
إلجراء عمليات التقييم
المتعلقة بمستوى النضج
الرقمي للشركات الصناعية
الكائنة في مدينة دبي
الصناعية.
21
----- End of picture text -----

النمو المستقبلي

==> picture [528 x 500] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مارس
افتتاح مقري "ميتا" و"فيزا"
اإلقليميين الجديدين في
مدينة دبي لإلنترنت.
مارس
افتتاح "فيرمينيش" مقرها
اإلقليمي الجديد المبني
حسب الطلب في مجمع دبي
للعلوم.
مقر ميتا
أبريل
افتتاح حرم جامعة برمنغهام
الذي أنشأته مجموعة تيكوم
مايو حسب الطلب في مدينة دبي
ليا" افتتاح مركز "هيم األكاديمية العالمية.
العالمي لألبحاث الذي أنشأته
مجموعة تيكوم حسب الطلب
في مجمع دبي للعلوم.
يونيو
، المفهوم D/Quarters إطالق
الجديد لمساحات العمل
المشتركة، ضمن مدينة دبي
لإلنترنت ومدينة دبي لإلعالم.
ديسمبر
وضع حجر األساس للمرحلة
لبتكار" الثانية من "مركز
ضمن مدينة دبي لإلنترنت
في استثمار تتجاوز قيمته
مليون درهم إماراتي.442
20
----- End of picture text -----

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

==> picture [256 x 153] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

)المراجعة السنوية (تتمة
حي دبي للتصميم
----- End of picture text -----

الفعاليات الجتماعية

==> picture [1137 x 566] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

فعاليات القطاع
فبراير فبراير
استضافة النسخة العاشرة استضافت مدينة دبي
من مهرجان اليوغا في لإلنترنت الدورة العاشرة
مدينة دبي لإلنترنت من مؤتمر "ستيب"،
1,200 بمشاركة أكثر من المهرجان التكنولوجي
شخص. الرائد لألسواق الناشئة،
آالف 8 بمشاركة أكثر من
شركة 150شخص و
مارس
ناشئة.
نمشي" لعام مبادرة "معا
703,000 جمعت2022
يونيو
درهم لصالح جمعية
لمارات لألمراض النادرة. استضاف مجمع دبي
للعلوم السلسلة الرابعة
من جلسات منتدى
"أدفانس هيلث" الذي
يونيو
يوفر منصة مهمة لتواصل
مدينة دبي لإلعالم أصحاب المصلحة في
أطلقت مبادرة "ذا ويلنس
قطاع الرعاية الصحية بدولة
هب" لتسليط الضوء على اإلمارات.
أهمية الصحة النفسية أكتوبر
والجسدية. تعاونت مدينة دبي
لإلعالم مع "دبي
يوليو لينكس"، مهرجان اإلبداع
إزاحة الستار عن النصب األبرز في منطقة الشرق
التذكاري الذي تم إنشاؤه األوسط وشمال أفريقيا،
في مجمع دبي للعلوم لتنظيم هاكاثون إبداعي
ألبطال الخطوط تكريما مدته يومان لتحفيز الطالب
األمامية من العاملين في نوفمبر من أصحاب المواهب
لت الطب واألمن مج استضافة النسخة اإلبداعية.
والصحة العامة. الثامنة من أسبوع دبي
نوفمبر
للتصميم بالشراكة مع حي
مشاركة العديد من
دبي للتصميم وحضور
مجمعات أعمال مجموعة
زائر.135,000
تيكوم في تحدي دبي
.30 × 30 للياقة
ديسمبر ديسمبر
مجمع دبي للمعرفة استضافة النسخة العاشرة
ومدينة دبي األكاديمية من مهرجان الثقافة
العالمية تفتتحان متنزهات والموسيقى الشعبية
مجتمعية ورياضية جديدة "سول دي إكس بي"
للموظفين والطالب. بالشراكة مع حي دبي
للتصميم.
23 22
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [525 x 205] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلعالم
----- End of picture text -----

==> picture [213 x 149] intentionally omitted <==

فريق إدارة متمرس

يحظى فريق اإلدارة التنفيذية لدينا لدينا فريق إدارة متمرس يتمتع أعضاؤه بخبرات تخصصية واسعة في قطاعاتهم بخبرات استثنائية وسجل حافل في مع معرفة معمقة بأعمال مجموعة تطوير وإدارة مجمعات األعمال. تيكوم، ومعظمهم عمل في مناصب 10 رئيسية لدى المجموعة منذ أكثر من سنوات.

.100 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

مساهم بارز في قطاع األعمال بإمارة دبي

==> picture [213 x 148] intentionally omitted <==

لستثنائية الواسعة لستة ومع تغطيتنا تحتضن مجمعات أعمال مجموعة تيكوم قطاعات حيوية، وفي ضوء تقارب عميل يعمل بها ما يزيد 9,500 أكثر من هذه القطاعات بشكل متزايد من خالل 105,000 على موظف متخصص، بدءا التحول الرقمي والتقنيات الناشئة، تصبح اد األعمال من المواهب المستقلة وروّ وقوةً بمرور الوقت. منظوماتنا أكثر ترابطا والشركات الناشئة إلى الشركات التجارية والصناعية العالمية، وجميعها تستخدم أحدث حلولنا وخدماتنا المتكاملة.

إطار قوي لألداء البيئي و الجتماعي والحوكمة يتماشى مع أفضل المعايير العالمية

==> picture [213 x 148] intentionally omitted <==

معايير المبادرة العالمية إلعداد التقارير لجتماعي يعد إطار األداء البيئي و ).GRI( من النموذج جوهرياوالحوكمة جزءا التشغيلي لمجموعتنا، ويتجلى وساهمنا بشكل فاعل هذا العام في لقتصادية في نتائجنا تأثيره واضحا لقتصادي من خالل دفع عجلة النمو لجتماعية لهذا العام. ونلتزم والبيئية و لستثمار في دعم الشركات الناشئة، و كائزنا ربممارسات حوكمة قوية عبر صحة وسالمة ورفاه موظفينا، وتوفير لقتصاد، والمجتمع، األساسية األربعة: فرص التدريب لهم، وزيادة كفاءة مواردنا أو 2022 والموظفون والبيئة. وكان عام عبر سلسلة التوريد. عام نتناول فيه بالتفصيل أداءنا السنوي لستناد إلى عبر هذه الركائز األربعة ب

دوافع الستثمار

محفظة متنوعة واسعة النطاق وعالية الجودة

،أنشأت مجموعة تيكوم محفظة متكاملة توفر إمكانات تعاون كبيرة عبر مجمعاتها لألعمال لستفادة من لطالع على العديد من القطاعات الحيوية عالية النمو مع حيث تتيح لنا مخاطر تركيز منخفضة. وقد أثبتت حلولنا التجارية والصناعية المبتكرة أنها الخيار األفضل ألبرز الشركات العالمية واإلقليمية التي تسعى إلى إنشاء مقراتها اإلقليمية في دبي.

قاعدة متنوعة وراسخة من العمالء المخلصين

==> picture [213 x 149] intentionally omitted <==

من خالل ويتجلى والء العمالء واضحا تعتبر قاعدة عمالئنا الواسعة دليالً استئجارهم لألصول المتنوعة واألراضي على نجاح وجاذبية نموذج ملموسا التي يبلغ متوسط مدة عقود إيجارها أعمالنا. وقد أبدت محفظتنا مستويات 31 تسع سنوات للعقارات و عاما لستقرار على مر السنوات مع عالية من لألراضي. حفاظ غالبية العمالء على أعمالهم في من دخل ٪63 مجمعاتنا لألعمال، علما أن المجموعة يأتي من عمالء عملوا معنا ٪36 ألكثر من خمس سنوات، فيما يأتي من الدخل من عمالء عملوا معنا ألكثر من عشر سنوات وال سيما في قطاعات التكنولوجيا واإلعالم والتعليم.

==> picture [213 x 148] intentionally omitted <==

وضع مالي قوي وجذاب

خالل السنوات الثالث إماراتي سنويا تمتلك المجموعة محفظة أصول عالية ).2025 المقبلة (حتى أكتوبر الجودة والمرونة، مدعومة بدخل قوي وعائدات ثابتة وتدفقات نقدية مستقرة. هامش األرباح قبل الفوائد والضرائب لستهالك مستقرة وتبلغ واإلهالك و تبلغ القيمة العادلة لمحفظة األصول عن %68.2 و%66.3 ، و%68.8 مليار درهم إماراتي 21.3 لستثمارية و2021 و2020 السنوات المنتهية موزعة على األصول التجارية والصناعية على التوالي.2022 30.3 واألراضي المؤجرة، باإلضافة إلى مليون قدم مريع من مخزون األراضي .64 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة مما يتيح فرص كبيرة للنمو. تدفقات نقدية قوية تمكن من اإليفاء مليون درهم 800 بتوزيعات األرباح بقيمة

==> picture [213 x 149] intentionally omitted <==

خارطة طريق واضحة للنمو

تطوير عروض وحلول متميزة: تتبنى مجموعة تيكوم خارطة طريق استمرار في تبني استراتيجية تطوير واضحة لتحقيق أهداف نموها ومواصلة المشروعات المبنية حسب الطلب تقديم أداء قوي على المدى المتوسط. إنشاء مصادر جديدة للنمو وتستند استراتيجيتنا إلى ثالث ركائز أساسية هي: لرتقاء باألداء واألعمال األساسية: تحسين معدالت اإلشغال والتأجير عبر محفظتنا الحالية

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

نبذة عن السوق

التوظيف

==> picture [316 x 113] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الوظائف (باآلالف)
%10.0
3,112 3,037 2,953 2,880 2,814 2,818 2,922 2,814
%5.0
%0.0
%5.0-
2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018
----- End of picture text -----

لستثمارات، ما زاد مكانة الدولة وجهةً مفضلة للمال واألعمال و لمحة عامة عن القتصاد الكلي لدولة اإلمارات

الطلب على العقارات التجارية والصناعية، وبلغ معدل نمو الوظائف العربية المتحدة خالل الفترة المذكورة. وال يزال قطاعا البيع %2.9 بنتيجة ذلك تقريبا " دور 19-كان للمرونة لقتصادية والنجاح في التصدي لجائحة "كوفيد بالتجزئة والضيافة يشهدان استثمارات كبيرة ويشكالن محور تركيز إيجابي كبير في تعزيز مسار النمو لدولة اإلمارات العربية المتحدة، لحكومات دبي وأبوظبي ورأس الخيمة.رئيسيا (بين %2.1 وتشير التقديرات إلى أن عدد سكان الدولة ارتفع بنسبة )، كما ساهم سهولة ممارسة األعمال في تعزيز 2022 و2021 عامي

انخفضت مستويات التوظيف في دبي خالل مليون 2.82 مليون إلى2.92 الجائحة من وظيفة. غير أنه من المتوقع أن تعود مستويات التوظيف إلى سابق عهدها قبل الجائحة خالل (من المتوقع أن ترتفع بنسبتي 2023 عام 2022 على التوالي بين عامي%2.5 و%2.4 .)2023و

المؤشرات الرئيسية لالقتصاد الكلي (التاريخية والمتوقعة)

==> picture [464 x 117] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

600 12
580 10
560
8
520
6
عدد السكان (بالماليين) 500
4
480
) عدد الوظائف (بالماليين 460 2
المتوسط الحقيقي لدخل 440 0
)األسر المتاح لإلنفاق (باآلالف 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018
المصدر: أوكسفورد إيكونومكس
----- End of picture text -----

نمو الوظائف الوظائف

==> picture [76 x 8] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المصدر: أكسفورد إيكونومكس
----- End of picture text -----

==> picture [347 x 172] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

عدد السكان (باآلالف)
3,5143514 3,4963496 3,4783478 3,4503450 3,4373437 3,4243424 3,4113411 3,4033403 3,3943394 3,3863386 3,3563356 3,3123312 3,2723272 3,2323232 3,1923192 3,1333133 3,0813081 3,0283028
2022 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ 2022 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول 2021 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2021 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻟﺚ 2021 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ 2021 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول 2020 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2020 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻟﺚ 2020 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ 2020 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول 2019 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2019 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻟﺚ 2019 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ 2019 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول 2018 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2018 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻟﺚ 2018 اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ 2018 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول
----- End of picture text -----

عدد السكان

حافظت دبي على مرونتها لناحية عدد السكان الذي استمر في النمو بالرغم من التباطؤ لقتصادي خالل الجائحة.

لمحة عامة عن القتصاد الكلي إلمارة دبي يساهم المشهد اإليجابي لالقتصاد الكلي في دبي – إلى جانب تنامي أهمية ومكانة اإلمارة في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا كمركز عالمي للمال واألعمال – في توفير ظروف مواتية الزدهار سوق العقارات.

%2.2 وأدى معدل النمو التقديري لعدد السكان والوظائف بنسبتي ) إلى ارتفاع الطلب على 2022 و2021 على التوالي (بين عامي%2.4و العقارات السكنية والتجارية. وفي الوقت نفسه، استفاد قطاعا البيع بالتجزئة والضيافة من ازدياد عدد الزوار الدوليين بعد الجائحة.

مخطط اإليجارات في دبي

==> picture [67 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المصدر: مركز دبي لإلحصاء
----- End of picture text -----

==> picture [620 x 345] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الناتج المحلي اإلجمالي
437.9
مليار درهم
تباطؤ نمو تدني قيمة
اإليجارات اإليجارات
مؤشر أسعار المستهلك
تسارع نمو انخفاض قيمة
%5.4
اإليجارات اإليجارات إلى
الفئة (أ)- مكاتب أدنى مستوياتها
التوظيف
2.9 العقارات السكنية
مليون العقارات الصناعية
وظيفة الفنادق
مكاتب – الفئة (ب)
عدد السكان عقارات البيع بالتجزئة
3.5 2022 المصدر: تقرير شركة "جيه أل أل" للربع الثالث
مليون
مقيم
المصدر: أكسفورد إيكونومكس، ومركز دبي لإلحصاء
2022 المعلومات مأخوذة من بيانات السنة المالية
27
----- End of picture text -----

==> picture [588 x 345] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الناتج المحلي اإلجمالي
الناتج المحلي اإلجمالي تأثرت دبي خالل الجائحة، ولكن عالمات التعافي
%10 بدأت بالظهور مع تخفيف القيود. كما بدأ
3.0 3.2 3.9 4.5 6.1 2.6 2.2%5 قبل الجائحة مع عودة فتح قطاعات البيع بالتجزئة لقتصادي بالعودة إلى مستويات ما النشاط
%0 ، من 2023 والضيافة والطيران. ومع دخولنا عام
2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 لقتصادي في ضوء المتوقع أن يتباطأ النمو
%5- التأثير المرجح الرتفاع معدالت التضخم وسعر
الدوالر.
%10-
11.6-
%15-
المصدر: أوكسفورد إيكونومكس، وصندوق النقد الدولي
مؤشر أسعار المستهلك
الناتج المحلي اإلجمالي %5.4 وصلت معدالت التضخم في دبي إلى
5.4 %6 . ومن المتوقع 2022 في الربع الثاني من عام
%4 أن تبقى هذه المعدالت مرتفعة وتنخفض
2.8 لحتياطي الفيدرالي مع اتباع البنك تدريجيا
1.8 1.5 %2 األمريكي استراتيجية التشديد النقدي.
%0
2022 2022 2021 2020 2019 2018
Q2 Q1
%2-
3.0- 3.0- %4-
المصدر: مركز دبي لإلحصاء
26
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة نبذة عن السوق

==> picture [525 x 103] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

)2022 والرابع2021 إيجارات المساحات المكتبية في دبي (نسبة التغيير بين الربعين الرابع
22.0 C اﻟﺪرﺟﺔ
14.0 B اﻟﺪرﺟﺔ
12.1 A اﻟﺪرﺟﺔ
25.2 اﻟﺪرﺟﺔ
اﻟﻤﻤﺘﺎزة
%26.0 %24.0 %22.0 %20.0 %18.0 %16.0 %14.0 %12.0 %10.0 %8.0 %6.0 %4.0 %2.0 %0.0
----- End of picture text -----

2022 المصدر: تقرير "سي بي ريتشارد إليس" الربع الرابع

ما الذي يعنيه ذلك بالنسبة لمجموعة تيكوم الطويل وتقليل النفقات الرأسمالية. وقد وتؤثر تكاليف البناء المرتفعة وقضايا ارتفعت اإليجارات بشكل كبير في ضوء في الطلب على أصولنا نشهد كذلك ارتفاعا سلسة التوريد على الجداول الزمنية لتسليم استمرار الطلب على المساحات المكتبية عالية الواقعة خارج مجمعات األعمال المركزية المشاريع، وهذا يعني أن مخزون المساحات الجودة ومحدودية المخزون. وفي حال استمر وكذلك على أصولنا التجارية المرنة. ، مما يساهم نسبياالمكتبية قد يبقى محدودا لرتفاع، فسنواصل تحقيق إيرادات هذا بدوره في ارتفاع معدالت اإلشغال الحالية عبر ومعدالت إشغال أعلى. .46 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة مجمعاتنا لألعمال. لستفادة من الطلب المتزايد ونسعى إلى من جانب آخر، ربما يؤثر ارتفاع أسعار الفائدة على المساحات المكتبية المشتركة، والمكاتب على التدفقات النقدية لألعمال. ونتيجة لذلك، المجهزة، وعقود اإليجار قصيرة األجل (وال قد يفضل عمالء مجموعة تيكوم الحاليون سيما بالنسبة لمساحات العمل المشتركة والمستقبليون استئجار األصول المبنية حسب بعد D/Quarters ملحوظا) التي شهدت نموا الطلب لضمان استقرار اإليجارات على المدى .الجائحة

==> picture [553 x 397] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مجمع دبي للمعرفة
29
----- End of picture text -----

لمحة عامة عن سوق العقارات التجارية

محركات السوق الرئيسية في دبي ع القطاىة علبتر المتراآلثا محوقكات السر شهدت سوق العقارات التجارية في دبي انخفاضا في معدالت الشغور في أعقاب في عام%2.4 تشير التقديرات إلى نمو الوظائف بنسبة.2023 فم عاي %2.5 ، بنسبة2022وستنمو التوظيف لستراتيجي الخيار A() وPrime(الجائحة. وال تزال عقارات الدرجتين الممتازة ) ذات الموقع ،ثمة تحول متزايد نحو استئجار مساحات مكتبية أكثر مرونة توجهات مكان المفضل للشركات العالمية. كما ال تزال آفاق بالً جديدة للعمل مثل أسلوب كما تستكشف الشركات سُ العمل تأجير المساحات المكتبية التقليدية إيجابية العمل الهجين (من المكاتب والمنازل)، األمر الذي قد يؤثر على في ضوء محدودية المعروض المستقبلي، .لشغالمعدالت اإ ومن المتوقع أن ينمو الطلب على المساحات ساهمت المبادرات لستراتيجية المختلفة في حفز النمو المبادرات مع سعي المكتبية المرنة األصغر حجما لقتصادي. على سبيل المثال، أدى السماح بتملك الحكومية الشركات الصغيرة والشركات الجديدة في المستثمرين األجانب للشركات إلى انتعاش سوق المساحات السوق إلى تقليل المخاطر. .2022 المكتبية لعام معروض السوق مثل تأشيرة اإلقامة - كما تساهم عروض التأشيرات الجديدة يتكون غالبية مخزون المساحات المكتبية في الذهبية، وتأشيرة اإلقامة الخضراء، وتأشيرة العمل المستقل، )، باإلضافة إلى B( دبي من مباني الدرجة وتأشيرة البحث عن عمل – في دعم القوى العاملة وتعزيز مكانة ) الذي يتركز في الغالب حول A( مخزون الدرجة .نيرالمستثموكات ر المفضلة للشن المدر أكثن بييدب لبيانات مجمعات األعمال المركزية. ووفقامجمعات األعمال المركزية. ووفقا

معروض السوق يتكون غالبية مخزون المساحات المكتبية في )، باإلضافة إلى B( دبي من مباني الدرجة ) الذي يتركز في الغالب حول A( مخزون الدرجة لبيانات مجمعات األعمال المركزية. ووفقامجمعات األعمال المركزية. ووفقا مؤشر ريدين العقاري، من المتوقع دخول مليون قدم مربع من المساحات 1.4 حوالي المكتبية القابلة للتأجير إلى السوق في العام القادم*.

تأثير محايد على الطلب تأثير إيجابي على الطلب

ا ألبحاث "سي بي ريتشارد إليس"، اعتباراوفقً %56.2 عقد، بزيادة قدرها35,076 إلى2022 طلب وأداء السوق ، بلغ متوسط 2022 من الربع الرابع من عام .2021 مقارنة بنفس الفترة من عام أدى نمو أنشطة التأجير إلى نقص المساحات 240 )C( ) وB() وA() وPrime( إيجارات العقارات المكتبية عالية الجودة مع اقتراب العديد من 128 درهما و159 درهما إماراتيا و إماراتيا وتم تسجيل زيادة ملحوظة في الطلب من قبل العقارات الممتازة ضمن مجمعات األعمال درهم إماراتي للقدم 105 درهما و إماراتيا مزودي المكاتب المخدومة الذين يتطلعون إلى المركزية من مستويات اإلشغال الكامل. ووفقا على التوالي.المربع سنويا إنشاء أو توسيع عملياتهم في ضوء استمرار ألبحاث "سي بي ريتشارد إليس"، ارتفع ارتفاع الطلب على المساحات المكتبية المرنة. إلى %78.9 متوسط معدالت اإلشغال من وارتفاع كافوفي ضوء عدم توفر معروض ٍ ويدعم ذلك نمو اإليجارات، حيث ارتفعت و الربع الرابع 2021 (بين الربع الرابع%88.0 مستويات الطلب، من المتوقع أن يبقى قطاع ) A() وPrime( إيجارات العقارات الدرجات الممتازة .)2022 على المدى المنظور مع تفوق اإليجارات قويا %14.0 و%12.1 و%25.2 ) بنسبةC() وB(و ) على العقارات A(قطاعات الدرجتين الممتازة و 2021 على التوالي بين الربعين الرابع%22.0و وصل إجمالي عدد العقود الجديدة المسجلة التجارية األخرى. .2022 والرابع في نظام "إيجاري" للربع الرابع من عام 2022 معدل اإلشغال في الربع الرابع 2021 معدل اإلشغال في الربع الرابع %9.1 %88.0 نسبة النمو** %78.9

المصدر: تقرير "سي بي ريتشارد إليس".

يرجى توخي الحذر بشأن الجداول الزمنية للتسليم مع وجود بعض المخاطر في تنفيذ مشاريع محددة. * "إيجاري" هو نظام تسجيل إلكتروني إلزامي أطلقته مؤسسة التنظيم العقاري في دبي، ويتم من خالله تسجيل جميع عقود التأجير في اإلمارة. **

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) نبذة عن السوق

لمحة عامة عن سوق سكن الموظفين

ما الذي يعنيه ذلك بالنسبة لمجموعة تيكوم تشمل محفظة مجموعة تيكوم سكن الموظفين والعاملين، والتي يتم تأجيرها عادةً وفق عقود قصيرة ومتوسطة األجل، وتتضمن مرافق الخدمات المشتركة لكامل قاطنيها. للمنافسة الشديدة في السوق، قد نلجأ إلى توفير مساكن العاملين عبر محفظة ونظرا عمالئنا الواسعة، مع تنفيذ إدارة استباقية لألصول ذات الصلة بمدينة دبي الصناعية.

والعاملين

يعد الحجم الكبير للقوى العاملة الوافدة سمة فريدة لسوق العمل في دبي. هناك أنماط متنوعة من مساكن العاملين والموظفين المتاحة في دبي التي تناسب مختلف الفئات (مثل عمال البناء، والممرضات، والموظفين ا اإلداريين، وعمال الخدمة، وما إلى ذلك). وفقً لمركز دبي لإلحصاء، بلغ إجمالي عدد الوحدات السكنية المشتركة في سكن العاملين (والتي تشمل العاملين الذين يعيشون في تلك .2022 في نهاية عام2,250 )الوحدات

==> picture [347 x 139] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مساكن الموظفين في دبي
2,346
2,275 2,286
2,250 2,247
2022 2021 2020 2019 2018
عــدد األصول
----- End of picture text -----

من سكان ٪29 قدر مركز دبي لإلحصاء أن كانوا مؤلفين من القوى 2021 المدينة في عام العاملة.

يتم بناء معظم مساكن العاملين على أرض مؤجرة، ويتم تأجير الغرف أو المساحات بعقود تأجير قصيرة األجل (من سنة إلى سنتين). يتراوح متوسط إيجار سكن العاملين (لكل غرفة درهم 1,000 / شهر) في دبي من حوالي درهم إماراتي 4,000 إماراتي إلى حوالي ا على الجودة والموقع ومتوسط حجم اعتمادً الغرفة.

المصدر: مركز دبي لإلحصاء

يشمل تعريف مركز دبي لإلحصاء لتجمعات الموظفين السكنية العاملين الذين يعيشون في تلك الوحدات *

لمحة عامة عن سوق إيجارات األراضي تخصيص األراضي وملكيتها

ما الذي يعنيه ذلك بالنسبة لمجموعة تيكوم تخصيص األراضي وملكيتها مدينة دبي الصناعية هي واحدة من المناطق الصناعية القليلة في دبي التي يمكنها أن من المتوقع أن تؤدي المبادرات الحكومية توفر احتياجات العمالء ألراض ذات مساحات كبيرة لبناء مرافقهم الصناعية. باإلضافة إلى الداعمة والنشاط المتنامي في قطاعات لهتمام المتزايد من قبل المستثمرين في لستفادة من ذلك، يمكن لمدينة دبي الصناعية المواقع غير المركزية التي تقدم عقود إيجار طويلة األجل. إن مخزون األراضي الحالي لدينا لستدامة إلى زيادة الطلب على إيجارات الخدمات اللوجستية والصناعية والتخزين و لحتياجات. عالوة على ذلك، تمتاز مدينة 30.3 والبالغ مليون قدم مربع قادر على تلبية هذه األراضي حيث تتطلب غالبية األعمال في هذه دبي الصناعية بموقع مثالي وأسعار تنافسية يتيح لها اغتنام فرصة زيادة الطلب بعد افتتاح القطاعات مرافق مخصصة. .1 محطة لتحاد للقطارات

ما يتم تأجير األرض الصناعية لفترات وغالبا سنة، مع حق 45 تتراوح من سنة واحدة إلى التجديد لمرة ثانية لفترة زمنية مماثلة. وتختلف فترة السماح/فترة اإليجار المجانية الممنوحة على عقود إيجار األراضي من منطقة صناعية إلى أخرى حسب حجم قطعة األرض ومدة فترة التطوير.

==> picture [347 x 171] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي الصناعية
----- End of picture text -----

، سعى المستثمرون إلى التأجير داخل تاريخيا مواقع صناعية مركزية في دبي. ومع تطور المدينة لتشمل المجمعات الصناعية والمناطق غير المركزية، يفضل المستثمرون في القطاع الصناعي عقود إيجار طويلة األجل لالستفادة من معدالت اإليجار المنخفضة.

لمحة عامة عن سوق العقارات الصناعية في دبي لستقرار تتمتع السوق الصناعية في دبي ب والمرونة إلى حدٍ ما. وتهيمن الصناعات الخفيفة والخدمات اللوجستية على السوق، مع عدد من المنشآت الصناعية الثقيلة عالية قليل نسبيا التخصص.

محركات السوق الرئيسية

ع القطاى عليرالتأث يعد النقل والمواصالت من أهم محركات التنمية الصناعية لموقع دولة لتأثيرهما المباشر على تكاليف التشغيل. ونظرا لستراتيجي، فقد استثمرت الحكومة بشكل كبير اإلمارات لتحاد في الموانئ والمطارات المتطورة. وستعمل شركة .ي دبل اتصازيز تعىات علرللقطا تتمتع دبي بعدد من مشاريع البنية التحتية المتطورة (أبرزها ميناء جبل علي ومطار دبي الدولي).

وقكات السرمح النقل / المواصالت

وال تزال المناطق الصناعية المركزية التقليدية تحظى بشعبية رغم عمر وحداتها وانخفاض عزى ذلك إلى تأسيسها الجيد مواصفاتها، ويُ لستراتيجية بالقرب من المناطق ومواقعها التجارية داخل المدينة. ولكن مع ازدحام م منتجاتها، دَالمناطق المركزية التقليدية وقِ نحو المناطق الصناعية يتجه المستأجرون بعيدا األحدث، مثل مدينة دبي الصناعية التي تتمتع بارتباط أفضل بشبكات النقل، وتعد أقرب إلى مشاريع البنية التحتية الرئيسية، عدا عن جودة منتجاتها العالية.

البنية التحتية / البناء

عالوةً على ذلك، أدى استمرار عمليات بناء المشاريع الرئيسية .نظفيو المن سكىيادة الطلب علز ىلإ ي دبيا فهالمخطط ل

مليار"، وهو مشروع حكومي أطلقته300 يهدف "مشروع السياسات وزارة الصناعة والتكنولوجيا المتقدمة في دولة اإلمارات العربية الحكومية لقتصاد الوطني وتعزيز مساهمة القطاع المتحدة، إلى حفز 133 الصناعي في الناتج المحلي اإلجمالي لدولة اإلمارات من مليار درهم بحلول 300 إلى2020 مليار درهم إماراتي في عام . ومن المتوقع أن يؤثر المشروع بشكل كبير على 2031 عام ات الصناعية.ر العقاريجاإمعدالت تراجع الطلب على سكن الموظفين بسبب تباطؤ أعمال البناء مشاريع البناء ".19-خالفيدو جائحة "كل

وتستفيد المناطق الحرة في دبي من قربها من الموانئ والمطارات الرئيسية، في حين تشهد في الطلب. المناطق غير الحرة معدالً ثابتا

نظرة عامة على سوق المستودعات/ السوق الصناعية يواصل قطاعي الصناعة والخدمات اللوجستية في دولة اإلمارات تسجيل نشاط مرتفع، رغم عدم وجود مخزون عالي الجودة يحفز السوق.

تأثير محايد على الطلب تأثير إيجابي على الطلب

ما الذي يعنيه ذلك بالنسبة لمجموعة تيكوم تتمتع المجموعة بموقع قوي يؤهلها لالستفادة من نمو السوق الصناعية وقوة الطلب على وتحقق العقارات حديثة اإلنشاء والتي تتوافق المستودعات. مع المعايير الدولية أعلى اإليجارات، مع لستراتيجي الحصري مع افتتاح ستستفيد مدينة دبي الصناعية بشكل أكبر من موقعها المحافظة على مستويات إشغال جيدة وجذب لستراتيجية مع وزارة الصناعة 1 محطة المرتقبة في المنطقة، وشراكتها لتحاد للقطارات عقود إيجار مسبقة من قطاعات النمو. ويشمل .2021 والتكنولوجيا المتقدمة بعد توقيع مذكرة تفاهم بينهما في نوفمبر هذا التجارة اإللكترونية، والمطابخ/المتاجر ستحافظ مدينة دبي الصناعية على معدل إشغال مرتفع في مستودعاتها الحالية مع زيادة لفتراضية، ومراكز البيانات، وخدمات تسليم لستفادة من قوة الطلب في السوق.إيراداتها ب الميل األخير، والمزارع العمودية، ومنشآت خدمة، ستستفيد مدينة دبي الصناعية من الفرص المتاحة في قطاعات النمو غير المُ إعادة التدوير، والمرافق الرياضية (خاصة مالعب مدفوعةً بنهوض التجارة اإللكترونية والطلب على مساحة التخزين/المخزون المتخصصة. البادل)، وخدمة طلبات السيارة.

وعلى الرغم من تنوع أسعار المخازن في للموقع ومواصفات دبي بشكل كبير تبعا بسبب المنتج، فقد ارتفعت األسعار مؤخرا زيادة الطلب. ومع ذلك، نتوقع استمرار نمو اإليجارات مع زيادة الطلب على المخزون المتاح.

.50 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

==> picture [347 x 137] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي الصناعية
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

نموذج األعمال

لستفادة من عروضنا وحلولنا المتميزة من أجل نمو مستدام

خلق القيمة

سلسلة القيمة

مواردنا ونقاط قوتنا

==> picture [889 x 288] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

العمالء المساهمون
نوفر لعمالئنا قاعدة أصول عالية الجودة مع بفضل محفظتنا عالية ومرنا قوياحققنا أداء ماليا
بنية تحتية متكاملة، وعروض خدمة شاملة، الجودة من األصول التجارية والصناعية واألراضي
باإلضافة إلى تقديم مجموعة كبيرة من والخدمات ذات القيمة المضافة. وهناك طرق
بناء مجمعات األعمال
الفعاليات التي تركز على قطاعات حيوية وإمكانات متعددة للنمو يمكننا اغتنامها في
وغيرها من مرافق
لمساعدة الشركات على تنفيذ عملياتها محفظتنا والقطاعات التي نستهدفها. البنية التحتية
وتمكينها من تعزيز نموها وتوسيع نطاق تطوير بيئات عمل
أعمالها في دبي والمنطقة. متخصصة
اﻟﻌﻤﻼء اﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻮن
اﻟﻤﻮﻇﻔﻮن الشراكة مع
السلطات
التنظيمية إلرساء
الشركاء المجتمع بيئة تنظيمية
اﻟﺸﺮﻛﺎء اﻟﻤﺠﺘﻤﻊ داعمة
نبني عالقات طويلة األمد تستند إلى ثقة تؤثر عروض القيمة التي نقدمها بشكل
راسخة مع شركائنا لنضمن توفير أفضل إيجابي على المجتمع المحلي، حيث نلعب دورا
الخدمات لعمالئنا. في دعم تنويع اقتصاد دبي، وتعزيز قدرتها حيويا تنمية المواهب
التنافسية، وترسيخ مكانتها العالمية من خالل تطوير لبتكارو
ونحن على تواصل وثيق مع الجهات الحكومية لبتكار وريادة منظومة األعمال في اإلمارة وحفز
التي تعمل على إطالق مبادرات وطنية األعمال وتنمية المواهب.
متعددة. تقديم خدمات
متكاملة ذات قيمة
الموظفون مضافة
لمعرفة المزيد، يرجى زيارة ندعم موظفينا لبناء مسيرة مهنية تلبي طموحاتهم وتطلعاتهم،
.74 صفحة مع إرساء ثقافة داعمة تتبنى التنوع والشمولية.
----- End of picture text -----

القيمة التي حققناها ألصحاب المصلحة لدينا

مدفوعة باستراتيجيتنا

لستراتيجي على القطاعاتلطالع الرئيسية التي تتسم بمعدالت نمو مرتفعة أصول عالية الجودة والمرونة موزعة في مواقع استراتيجية

سجل حافل بالنجاح والريادة في لبتكار عاما 20 يمتد ألكثر من بصمة راسخة وحضور واسع النطاق في دبي ووالء كبير من العمالء

المحاور الستراتيجية

==> picture [527 x 148] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

العائد على الحقوق صافي قيمة األصول ربحية السهم
%12.5 %33 %28+
نسبة النمو على أساس سنوي نسبة النمو على أساس سنوي
معدل الحتفاظ بالموظفين معدل رضا العمالء عدد الفعاليات المجتمعية
%95.5 %88 +100
----- End of picture text -----

إنشاء مصادر تطوير عروض الرتقاء باألداء جديدة للنمو وحلول متميزة واألعمال الرئيسية المحرك الستراتيجي

بناء فريق عمل وقدرات تنظيمية فائقة

حلول مصممة خصيصا ترتكز إلى خبرة قوية في مجالي التأجير والتطوير

حلول متكاملة تلبي احتياجات العمالء مع توفر خيارات متعددة من األسعار

.34 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

استراتيجيتنا

: الرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية 1 المحور الستراتيجي

2022 أبرز اإلنجازات لعام األهداف نهدف إلى لستفادة من محركات القطاع في األرباح قبل ٪15 تحقيق نمو بنسبة الحفاظ على عالقاتنا مع عمالئنا وتعزيزها. العقاري المواتية المتوقعة، وزيادة مستويات لستهالك.الفوائد والضرائب واإلهالك و التركيز على اإلدارة الحكيمة للتكاليف اإلشغال لدينا، ومواصلة تعزيز سجلنا الحافل .2022 في عام٪86 إشغال بنسبة والتدفقات النقدية ورأس المال. في جذب وتطوير مشاريع مبنية حسب تسليم مشاريع البناء حسب الطلب تنفيذ برنامج تطوير المشاريع التجارية الطلب، وتعزيز مكانتنا الريادية في بناء الرئيسية للعمالء، بما في ذلك جامعة المصممة حسب الطلب. وتشغيل مجمعات األعمال، والتي تقدم قيمة ليا"، وهو برمنغهام؛ ومركز "هيم مراجعة األسعار وتحسينها بما يتماشى مع مجزية لجميع أصحاب المصلحة لدينا. مؤسسة عالمية رائدة للمنتجات العشبية ظروف السوق. الصحية ومنتجات العناية الشخصية؛ ونطمح إلى تحقيق النمو عبر إطالق مبادرات وشركة "فيرمينيش"، أكبر شركة خاصة تسويقية موجهة، مع السعي لتوطيد في العالم إلنتاج العطور والنكهات. العالقات بشكل أكبر مع العمالء الحاليين،

ونطمح إلى تحقيق النمو عبر إطالق مبادرات تسويقية موجهة، مع السعي لتوطيد العالقات بشكل أكبر مع العمالء الحاليين، وإقامة عالقات جديدة، وتحسين قطاعاتنا وقاعدة العمالء وتوفير أفضل تجربة لهم.

نمو األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك بنسبة %15

2022 نسبة اإلشغال في عام %86

ونواصل التركيز على تحقيق التميز التشغيلي، من خالل إدارة وتنفيذ المشاريع بمرونة، واإلدارة الفعالة للنقد ورأس المال، والتركيز على المواهب.

وما بعده2023 الخطط لعام تحديد أولويات عمالئنا وإطالق مبادرات لالحتفاظ بهم. تحسين أسعار المنتجات والخدمات. توسيع نطاق استخدام أدوات وقدرات ذكاء األعمال. التركيز على التميز التشغيلي.

تطوير عروض وحلول متميزة:2 المحور الستراتيجي

معدل احتفاظ عالٍ بلغ 2022 أبرز اإلنجازات نعمل على تطوير عروض وحلول متميزة عبر زيادة عدد العمالء والقوى العاملة على اتباع نهج يركز على العمالء لالحتفاظ بعمالئنا %92 على ٪5 و٪22 أساس سنوي بنسبة الحاليين واستقطاب عمالء جدد. التوالي. تحقيق معدل عالٍ لالحتفاظ بالعمالء وتعمل مجمعاتنا لألعمال المزدهرة واألفضل وما بعده2023 الخطط لعام .%92 بنسبة لبتكار واإلبداع ضمن فئتها على تحفيز إقامة فعاليات قطاعية رائدة ضمن لقتصادي، حيث تساهم في جذب والنمو تحسين تجربة العميل وتفعيل مجمعاتنا لألعمال، مثل أسبوع الموضة الشركات والمواهب من جميع أنحاء العالم. مشاركته عبر جميع منظوماتنا. تعزيز وتنسيق تنمية األعمال ونهج العربي، وأسبوع دبي للتصميم، ودبي ونتمتع بموقع فريد مدعوم بتوسعنا إلى إدارة العمالء. لينكس، ومؤتمر ستيب، وأدفانس هيلث، قطاعات جديدة وامتالك مواهب متنوعة عبر استراتيجيات الحد من المخاطر تحديد وتطوير خطط التحسين/ توسيع منتج منصة المواهب المستقلة نمشي".ومسيرة "معا مجموعاتنا. ونواصل العمل على تحقيق التميز من خالل تحسين منتجاتنا وخدماتنا لتلبية لألصول ضعيفة األداء (في حال وجدت). إلى حي دبي للتصميم.GoFreelanceلنتهاء من تجديد وتحسين أصولنا لحتياجات المستقبلية لقطاعاتنا وطريقة عملنا. ومجمعاتنا لألعمال، وتسليم المرافق الرياضية المشتركة في مجمع دبي األهداف للمعرفة، ومشروع منتزه في مدينة تقديم عروض وحلول ذات قيمة مضافة دبي األكاديمية العالمية ومدينة دبي للعميل. لالستديوهات. تقديم أفضل تجربة عميل.

تقديم عروض وحلول ذات قيمة مضافة للعميل. تقديم أفضل تجربة عميل. تحديد التحسينات الالزمة لعدد من األصول التجارية المختارة. تعزيز أوجه التعاون عبر كامل منظومة مجموعة تيكوم.

استراتيجية نمو واضحة ومحددة ترتكز على ثالث محاور أساسية وينصب تركيزنا الرئيسي على تحقيق تطلعاتنا المتعلقة بالنمو المالي وضعنا استراتيجية نمو واضحة ومحددة ترتكز على ثالث محاور أساسية والتشغيلي، كما نخطط لمواصلة تعزيز بيئات األعمال والقطاعات بهدف دفع نمو صافي قيمة األصول وتعظيم العوائد للمساهمين. لستراتيجية في دبي، إلى جانب السعي لتحقيق أقصى قدر من أوجه ونحافظ على تركيزنا القوي على اإلدارة الفعالة لألصول والتركيز على لستفادة من الفرص في التعاون والتضافر عبر مجمعاتنا لألعمال و العمالء وتطوير منظومتنا، مع ترشيد التكاليف وتحقيق أعلى مستويات القطاعات عالية النمو. الكفاءة بما يسهم في تحقيق تدفقات نقدية مستقرة، وإدارة فعالة لعتماد على سجلنا الحافل باإلنجازات في لرأس المال، ونعتزم مواصلة إدارة محفظة أصولنا.

==> picture [526 x 495] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المحاور الستراتيجية
3 2 1
إنشاء مصادر جديدة للنمو تطوير عروض وحلول متميزة لرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية
المحرك الستراتيجي
بناء فريق عمل وقدرات تنظيمية فائقة
مجمع دبي للمعرفة
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) استراتيجيتنا

: المحرك الستراتيجي بناء فريق عمل وقدرات تنظيمية فائقة نؤمن بأهمية موظفينا كعنصر أساسي لنمونا ونجاحنا، حيث يؤثر أدائهم وخبراتهم ورفاههم بشكل كبير على عالمتنا التجارية، وثقافتنا، ورضا عمالئنا، وبالنتيجة على أدائنا المالي.

ونعكف على استثمار الموارد من أجل تنمية وتنويع مخزوننا من المواهب عن طريق باقة متنوعة من األنشطة، مثل إشراك الموظفين، وتنمية حس القيادة لديهم، وتزويدهم بفرص التعلم والتطور. وتعتمد الشركة في معظم ابتكاراتها من تطوير منتجات على مواردها الداخلية بدرجة كبيرة، بدءا وخدمات جديدة أو مطورة ووصوالً إلى تطوير وتحسين عملياتنا الداخلية.

لستراتيجية بجهود نفذ خططنا وفي نهاية المطاف، ستُ موظفينا، وبالتالي فإن استمرار نجاحنا متوقف على تمكينهم من خالل إرساء ثقافة وبيئة عمل داعمة وتزويدهم بالمهارات الالزمة. األهداف استقطاب المواهب المتميزة والحفاظ عليها وتطويرها. لبتكار.إرساء ثقافة مؤسسية تؤمن بالنمو والتعلم و بناء القدرات لدعم اإلنتاجية. الحفاظ على المرونة والقدرة على التأقلم مع تغيرات السوق الهامة.

المخاطر الستراتيجية لقتصادية المتمثلة بمعدالت التضخم التحديات لقتصادي التي من الممكن المرتفعة ومخاطر الركود أن تؤثر على معدالت اإلشغال مع تقلص قاعدة العمالء الحالية واحتمال تراجع العمالء المحتملين عن التوسع إلى دبي. المنافسة القوية في مختلف فئات األصول، مع تنامي الخيارات المتاحة أمام العمالء، وتوافر العديد من األصول الممتازة، وتزايد الضغط من أسواق منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا ودول مجلس التعاون الخليجي والسوق المحلية. م األصول والحاجة إلى إعادة إحياء أو تموضع بعض دَقِ المباني قد يؤثر على معدالت اإلشغال على المدى القصير. ولكننا نسعى للحد من هذه المخاطر من خالل تطوير برامج للصيانة والتحسين تستند إلى دراسة األصول المعرضة لهذا النوع من المخاطر، وإيجاد حلول ساعد في إطالة دورة حياة هذه األصول، قابلة للتطبيق تُ إلى جانب إجراء صيانة دورية استباقية، ومراقبة إعداد التقارير الدورية الشاملة، ومراجعة اإلنجازات المتعلقة بهذه األصول. .61 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

==> picture [328 x 319] intentionally omitted <==

==> picture [328 x 307] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلنترنت
----- End of picture text -----

: إنشاء مصادر جديدة للنمو 3 المحور الستراتيجي

توقيع شراكات استراتيجية مع جهات من لتوسيع قطاع ويوفر رصيد األراضي فرصا تركز إدارتنا باستمرار على تحديد مصادر جديدة القطاعين العام والخاص تعود بالنفع على تأجير األراضي، باإلضافة إلى التوسع في للنمو وتوفير حلول منتجات جديدة في عمالئنا، بما فيها: األصول المبينة حسب طلب العمالء والمبينة فئات المكاتب ومساحات العمل من خالل حيّ دبي للتصميم ومجلس األزياء بغرض اإليجار لقطاعات التأجير التجاري أو خدمات ذات قيمة مضافة، مثل مساحات العربي يوسعان شراكتهما لزيادة دعم الصناعي. العمل المرنة ومساحات العمل المشتركة، مجتمع التصميم واألزياء في المنطقة. لستفادة من فرص النمو الناشئة في و لتحاد للقطارات تعلن إنشاء محطة األهداف القطاع وإجراء التحسينات في عروضنا وحلولنا شحن متطورة في مدينة دبي الصناعية إنشاء فرص جديدة في القطاعات عالية الحالية. لستراتيجية لتعزيز مساهمتها في النمو. الوطنية للصناعة والتكنولوجيا تطوير عروض منتجات جديدة ضمن فئات من المتوقع أن توفر المستويات المتزايدة المتقدمة. األصول المكتبية الناشئة. لقتصادي فرص نمو جديدة نرى للنشاط توسيع نماذج أعمالنا التجارية الحالية لستفادة منها، كما أنها تشكل أنه يمكننا وتطويرها. في الوقت ذاته عوامل دعم رئيسية لتسريع دعم تنمية اقتصاد دبي والقطاعات لستراتيجية وتيرة النمو من خالل شراكاتنا لستراتيجية. مع أصحاب المصلحة الرئيسيين والهيئات الحكومية. 2022 أبرز اإلنجازات لعام وما بعده2023 الخطط لعام ، وهي عبارة عن D/Quarters إطالق كما نهدف إلى توفير إمكانات إضافية للنمو تحديد منتجات جديدة ومتميزة وذلك من خالل رصيد األراضي الحالي الذي إلطالقها في إطار منظوماتنا وتطوير مساحات عمل مشتركة بمفهوم مبتكر في مليون قدم مربعة، باإلضافة إلى 30.3 يبلغ وسط مدينة دبي لإلنترنت ومدينة دبي المنتجات الحالية بما يتماشى مع لستفادة من حق األولوية الحصري في لإلعالم. الطلب الحالي والمتوقع في السوق. العرض األول على مخزون األراضي لدى وضع حجر األساس للمرحلة الثانية من مركز مواصلة دعم تنمية اقتصاد دبي شركة دبي القابضة إلدارة األصول. وتقع كل لبتكار في مدينة دبي لإلنترنت الغتنام من خالل إطالق مبادرات استراتيجية أراضينا ضمن المخططات الرئيسية لمجمعات النمو السريع في قطاع التكنولوجيا. متنوعة. األعمال وقد اكتملت فيها البنية التحتية األساسية إلى حدٍ كبير، باستثناء مدينة دبي الصناعية.

مخزون األراضي الحالي المتاح 30.3 مليون قدم مربعة

==> picture [375 x 273] intentionally omitted <==

وضعنا استراتيجية نمو واضحة ومحددة ترتكز على ثالث محاور أساسية بهدف دفع نمو صافي قيمة األصول وتعظيم العوائد للمساهمين.

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

ألحوكمة

البيانات المالية

[عميال] 439

التقرير الستراتيجي

المحاور الستراتيجية ذات الصلة تطوير عرض قيمة متميز

إنشاء مصادر جديدة للنمو

طبقةالستراتيجية المُ خلق الفرص D/Quarters إطالق

مستمرون بتطوير حلول مبتكرة من المكاتب ومساحات العمل المشتركة وتحسين خدماتنا المتميزة ذات القيمة المضافة لضمان ازدهار مجمعاتنا لألعمال.

أصحاب األعمال المستقلة، ورواد األعمال، D/Quarters وسيحتضن ، وهي عبارة عن مساحات عمل 2022 مطلع عامD/Quarters تم إطالق والشركات الصغيرة والمتوسطة والشركات العالمية على اختالف مراحل مشتركة بمفهوم مبتكر ومدعومة بالتكنولوجيا تركز على المستقبل وتمنح ين شبكة حصرية لتبادل المعرفة والتعاون. ويمكن لألعضاء نموها، لتكوّ ) الطموحة unicorn( المبدعين المستقلين والشركات ذات القيمة المليارية لستفادة من باقة متنوعة من خدمات القيمة المضافة، تشمل الوصول لزدهار.لبتكار و بيئة عمل محفزة على إلى المواهب المتمرسة، وتطبيق ذكي، ووسائل راحة مزودة بتقنيات متطورة، ومساحات إلقامة الفعاليات، ومنافذ للمأكوالت والمشروبات قبل الجائحة ملحوظاوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نموا ملحوظاوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نمواوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نموا والبيع بالتجزئة. مع تنامي الطلب على أساليب العمل المرنة. واستعاد مكانته اآلن تزامناواستعاد مكانته اآلن تزامنا

قبل الجائحة ملحوظاوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نموا ملحوظاوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نمواوشهد قطاع مساحات العمل المشتركة نموا مع تنامي الطلب على أساليب العمل المرنة. واستعاد مكانته اآلن تزامناواستعاد مكانته اآلن تزامنا وتواصل تطورات الصناعة، ال سيما التكنولوجية منها، ودفع عجلة اقتصاد األعمال المستقلة المتنامي، وهيكل العمل المرن، مما يزيد من الطلب على مساحات العمل المشتركة.

، اإلضافة D/Quarters ويعد، الواقع في أحد أكثر أحياء المدينة حيويةً األحدث لمحفظتنا من المنتجات التي تقدمها مدينة دبي لإلنترنت ومدينة دبي لإلعالم.

ف مع التغيرات D/Quarters وتم بناء لالستفادة من هذا النمو والتكيّ ء مكانة رائدة في قطاع مساحات العمل المستقبلية، وفي المحصلة تبوّ المشتركة.

وقد دعمت منظومات األعمال لدينا الشركات ألكثر من عقدين من ، ومنصة in5 الزمن عبر تزويدها بحلول مبتكرة، مثل حاضنة األعمال لتوسع نطاق الفرص المتاحة D/Quarters . وتأتي إضافةGoFreelance .في منظوماتنا وفي إمارة دبي ككل مكتبا 445

==> picture [105 x 32] intentionally omitted <==

الموقع

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

ألحوكمة

البيانات المالية

(تتمة) طبقة الستراتيجية المُ

المحاور الستراتيجية ذات الصلة تنمية األعمال الرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية تطوير عرض قيمة متميز أصول مخصصة لعمالئنا حسب الطلب

لعمالئنا طورنا على امتداد مسيرتنا خبرة قوية متميزة في بناء المشاريع الحصرية المصممة خصيصا لستراتيجيين.

ليا" – وهي مؤسسة عالمية رائدة للمنتجات العشبية الصحية "هيم طورت مجموعة تيكوم هذه المنتجات للعمالء لتمكينهم من تحرير رأس منتج 500 ومنتجات العناية الشخصية مع باقة منتجات تضم حوالي المال لديهم وتوظيفه في مشاريع أخرى، عالوةً على تصميم المنتج ليا" العالمي 100 في أكثر من دولة، قامت بافتتاح مركز "هيم ، قمنا بتسليم 2022 وفقا للمواصفات التي حددها العميل. وفي عام للمواصفات التي حددها العميل. وفي عام ليا ويلنس" في مجمع دبي للعلوم. ر ألبحاث شركة "هيم المتطوّ مشاريع مبنية حسب الطلب لكل من: وطورت مجموعة تيكوم المركز المبني حسب الطلب على مساحة في مدينة حديثا جامعياجامعة برمنغهام – طورت مجموعة تيكوم حرما قدما مربعة، والذي سيقوم بتطوير أدوية عشبية، ومكمالت 51,145 دبي األكاديمية العالمية لصالح المؤسسة التعليمية المصنفة في ،غذائية ومنتجات العناية بالبشرة والشعر، ومنتجات العناية الفموية ضمن التصنيف العالمي. وتوظف الجامعة التي تمتد 91 المرتبة ومنتجات العناية باألطفال. طالب، حوالي 3,000 قدما مربعة وتستوعب317,000 على مساحة من مختلف بقاع العالم لتقديم برامج 80 رائدا وعالما وأستاذا باحثا وتم التعاقد على مشاريع التطوير العقاري هذه بالكامل، مما وفر موارد ،أكاديمية تخصصية جديدة في مج لت علوم الحاسوب، واألعمال دخل عالية الجودة وعزز وضعنا المالي. كما نمتلك، بناءً على سجلنا والهندسة، والعلوم الطبية الحيوية، والقانون، وعلوم الجينوم، الحافل بالتسليم الناجح، مجموعة من المشاريع اإلضافية المبنية حسب والرياضيات، والتمريض، والتعليم.

طورت مجموعة تيكوم هذه المنتجات للعمالء لتمكينهم من تحرير رأس المال لديهم وتوظيفه في مشاريع أخرى، عالوةً على تصميم المنتج ، قمنا بتسليم 2022 وفقا للمواصفات التي حددها العميل. وفي عام للمواصفات التي حددها العميل. وفي عام مشاريع مبنية حسب الطلب لكل من:

وتم التعاقد على مشاريع التطوير العقاري هذه بالكامل، مما وفر موارد دخل عالية الجودة وعزز وضعنا المالي. كما نمتلك، بناءً على سجلنا الحافل بالتسليم الناجح، مجموعة من المشاريع اإلضافية المبنية حسب الطلب، وننوي مواصلة إنجاز مشروعنا لتطوير البنية التحتية.

شركة "فيرمينيش" – أكبر شركة خاصة في العالم إلنتاج العطور 37,713 والنكهات، افتتحت مقرها اإلقليمي الجديد بمساحة تبلغ مربعة والمزود بمركز حديث للبحث والتطوير في مجمع دبي قدما للعلوم. وسيقدم مختبر "فيرمينيش" المتطور لالبتكار وإنتاج العينات مكونات مبتكرة وعالية الجودة إلنتاج العطور الراقية والعطور لستهالكية، عالوةً على تقديم باقة متنوعة من النكهات الغذائية.

وعلى المدى الطويل، لدينا مشروعين إضافيين مبنيين حسب الطلب يتألفان من مستودعات، باإلضافة إلى المرحلة الثانية من مركز لالبتكار، .2026 و2024 ومن المتوقع تسليمهما في الفترة الممتدة بين عامي

:لقد ساهمت مشاريعنا حسب الطلب إلى

أرباح إضافية قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك بقيمة ماليين درهم إماراتي203

الهامش الضمني لألرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك بنسبة %92

مساحة إضافية إجمالية قابلة للتأجير تبلغ 1.3 مليون قدم مربعة إيرادات إضافية تبلغ 220 مليون درهم إماراتي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

ألحوكمة

التقرير الستراتيجي

)(تتمة طبقة الستراتيجية المُ

المحاور الستراتيجية ذات الصلة

الرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية تطوير عرض قيمة متميز

إنشاء مصادر جديدة للنمو

بناء الروابط

تعزيز التعاون وتضافر الجهود عبر منظومتنا

لستفادة نعمل على مضاعفة أوجه التعاون عبر منظومة أعمال مجموعة تيكوم إلى أقصى الحدود، و من عالمتنا التجارية ومحفظتنا المتكاملة من األصول العقارية التجارية والصناعية وخدماتنا المتميزة الغتنام فرص النمو. التجارة اإللكترونية هي مثال على شريحة عالية النمو التي تستخدم نقوم بذلك من خالل توفير منصة متكاملة عبر كافة خطوات سلسلة مجموعتنا المتكاملة من المنتجات والخدمات عبر كافة مراحل سلسلة القيمة، مما يسمح لنا بتقديم باقة من العروض والحلول والخدمات القيمة. المتميزة الستقطاب عمالء جدد إلى منظومة المجموعة.

==> picture [526 x 413] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

نواصل تطوير عروضنا الحالية وإطالق منتجات وحلول جديدة بهدف
لستفادة من النمو في الشرائح الجديدة، بما يتيح لعمالئنا فرص النمو
والتطور.
سلسة القيمة الخاصة بالتجارة اإللكترونية
دعم التتبع المنصة
التخزين الموردون
العمالء والتسليم اإللكترونية
منظومة مجموعة تيكوم للتجارة اإللكترونية
عروض قيمة عقارية متكاملةمتقدي
التعهيد ومراكز تكنولوجيا حلول تكنولوجيا التخزين والمساحات عروض التجزئة، عرض القيمة الخاص
التصال المعلومات المعلومات، الخاصة بالمخزون ومرافق العرض بمجموعة تيكوم
والحلول اللوجستية والتسويق ومنصات والتخزين
يالتواصل الجتماع
أصول مجموعة
تيكوم
خدمات شاملة
رعاية البتكار وريادة األعمال وتمكين المواهب
وجهة واحدة شاملة للخدمات الحكومية حلول العمل المواهب، وفرص حاضنة األعمال
والمؤسسية المبتكرة التطوير والتوظيف
----- End of picture text -----

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة

==> picture [525 x 216] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلستديوهات
----- End of picture text -----

محفظة األعمال وملخص األداء المالي

الخدمات والعمال الخرى	تأجير الراضي	التأجير التجاري التأجير الصناعي	التأجير التجاري التأجير الصناعي	قطاعات العمال
216 %11	427 %22	274 %14	1,056 %54	اليرادات (مليون درهم إماراتي) % من الجمالي
153 %11	358 %27	170 %13	666 %49	الرباح قبل الفوائد والضرائب والهلك و لستهلك (مليون درهم إماراتي) % من الجمالي
%19	%3-	%12	%17	نمو اليرادات )%( السنوي
200 + خدمة حكومية ومؤسسية	%81	%86	%85	)%( معدلت الشغال
	سنوات*50 - 30 معدل%95+ لحتفاظ بالعملء	سنوات 5-1 معدل%90+ لحتفاظ بالعملء	سنوات 5-1 معدل%90+ لحتفاظ بالعملء	مدة التأجير و لحتفاظ بالعملء

مراجعة األعمال

كان األداء بجهود اإلمارة لترسيخ مكانتها كمركز عالمي للمال واألعماللقتصادي القوي لدبي، مدفوعا لستثنائي الذي حققته المجموعة هذا العام. في النمو والسياحة، عامالً محوريا وبصفتنا أكبر مطور ومشغل لألصول التجارية والصناعية في دبي، أتاح لنا نموذج أعمالنا تحقيق النمو في جميع قطاعات أعمالنا. كما ساهمت ديناميكيات السوق المواتية في تعزيز نمونا من حيث زيادة معدالت اإلشغال وتحسين اإليرادات واألرباح. تضم محفظتنا أربعة قطاعات أعمال رئيسية

==> picture [526 x 386] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

قطاعات األعمال
الخدمات واألعمال تأجير األراضي التأجير الصناعي التأجير التجاري
األخرى يشمل هذا القطاع يشمل قطاع التأجير يشمل قطاع التأجير
يشمل القطاع مجموعة األراضي المملوكة الصناعي المستودعات التجاري لمجموعة تيكوم
من الخدمات ذات للمجموعة ضمن المبنية بغرض اإليجار، المساحات المكتبية
القيمة المضافة بما مجمعات أعمالنا والتي لت العرض، وص ومساحات البيع بالتجزئة
في ذلك الخدمات يتم تأجيرها ألجل وسكن الموظفين التي يتم توفيرها
الحكومية، والتسجيل، طويل. والعاملين. لعمالء عدة (عقارات
والترخيص، واإلعالن، مبنية بغرض اإليجار)
وإدارة مرافق أو لعمالء منفردين
الفعاليات، باإلضافة (مشاريع مبنية حسب
إلى العديد من الطلب).
الخدمات اإلضافية.
مساحات
الخدمات الحكومية األراضي الصناعية مستودعات مكتبية
والمؤسسية األراضي التجارية سكن العاملين مساحات
البيع بالتجزئة
----- End of picture text -----

سنوات5-3 تتضمن بند مراجعة أسعار اإليجارات كل *

2022 معدل اإلشغال في ديسمبر 2021 معدل اإلشغال في ديسمبر %7.7 %86.0 %78.3 نسبة النمو

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة مراجعة األعمال

التأجير التجاري

المشاريع، قمنا بتطوير حرم جامعي حديث "ميتا" مقرها اإلقليمي لمنطقة الشرق األداء الحالي والمشاريع في مدينة دبي األكاديمية العالمية لجامعة األوسط وشمال أفريقيا في مدينة دبي قمنا العام الماضي بتسليم العديد من ضمن 91 برمنغهام المصنفة في المرتبة لإلنترنت لدعم قاعدة مستخدميها التي تصل المشاريع في مجمعاتنا لألعمال، بما في ذلك التصنيف العالمي. يستوعب الحرم الجامعي مليارات مستخدم حول العالم. وعلى 3 إلى تطوير مبانٍ ومنتجات جديدة، وإجراء تحسينات طالب، وتطل مبانيه على 3,000 الجديد مقرها الجديد خطا "ميتا"، افتتحت "فيزا" أيضا .في األصول ومجمعات األعمال عموما حدائق ومساحات طبيعية تمنح الطالب تجربة دولة، 90 في المدينة إلدارة عملياتها في جامعية متكاملة، فضالً عن تعزيز البيئة الصحية .750 وبقدرة استيعابية تصل إلى موظفا وأثبتت عروضنا متكاملة الخدمات أنها الخيار لستدامة.و األفضل للشركات العالمية واإلقليمية الكبرى لت التأجير وتتجلى خبرات المجموعة بمج التي تسعى إلى إنشاء مقراتها اإلقليمية في والتطوير في قدرتها الكبيرة على تطوير أصول دبي. وتم هذا العام استكمال إنشاء المقرات لمواصفات ومعايير عالية الجودة والمرونة وفقا اإلقليمية الثنتين من الشركات العالمية المدرجة من قبل العمالء. ومن بين هذه محددة مسبقا "؛ حيث افتتحت 500 ضمن قائمة "فورتشن

==> picture [257 x 194] intentionally omitted <==

جامعة برمنغهام (داخلي)

جامعة برمنغهام

==> picture [257 x 193] intentionally omitted <==

لبتكار – المرحلة األولىمركز

مقر ميتا

==> picture [347 x 176] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المواقع
دﺑﻲ ﻣﻮل
1 3 دﺑﻲ اﻟﺪوﻟﻲﻣﻄﺎر
ﻣﻴﻨﺎء ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲ 2
4
5
7
6
دﺑﻲ2020 إﻛﺴﺒﻮ 9 8
10
ﻣﻄﺎر آل ﻣﻜﺘﻮم اﻟﺪوﻟﻲ
ﺟﻤﻴﺮا ﻧﺨﻠﺔ
ﺪﻤ
ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲﻧﺨﻠﺔ
از
ﻦﺑ ﺤﻣ
ﺪﻳ ﻦ
ﺪﻳاز
ﺑ
ﺦﻴ
تارﺎﻣﻹا عرﺎﺷ
ﺸﻟا
ﺪ
ﺪﻳاز ﺦﻴﺸﻟا عرﺎﺷ
ﻞﻴﺨﻟا عرﺎﺷ
عر
ﺎﺷ ﻤ
ﺤ
ﺪﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷ
ﻣﺦﻴﺸﻟا
عرﺎﺷ
----- End of picture text -----

==> picture [163 x 137] intentionally omitted <==

عمار المالك النائب التنفيذي لرئيس مجموعة تيكوم – القطاع التجاري

6 1 مدينة دبي لإلستديوهات مدينة دبي لإلنترنت مدينة دبي لإلنتاج 7 مدينة دبي لإلعالم 2 " تعتبر محفظة التأجير التجاري مدينة دبي األكاديمية العالمية 8 مجمع دبي للمعرفة 3 ألرباح المجموعة، رئيسيامحركا حيث ساهمت هذا العام بنسبة مدينة دبي للتعهيد 9 حي دبي للتصميم 4 من ٪49 من اإليرادات و٪54 مدينة دبي الصناعية 10 مجمع دبي للعلوم 5 األرباح قبل الفوائد والضرائب لستهالك، واإلهالك و وتضم المحفظة مجموعة من نفس الفترة. وأدّ يساهم المشهد اإليجابي لالقتصاد الكلي في لمحة عامة أبرز مساحات األعمال في مليون درهم 900 من٪17.3 المتكررة بواقع دبي – إلى جانب تنامي أهمية ومكانة اإلمارة دبي. وما زلنا نشهد طلبا مليون 1,056 إلى2021 إماراتي في عام في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا من الشركات العالمية قويا . 2022 درهم إماراتي في عام كمركز عالمي للمال واألعمال – في توفير الكبرى بما في ذلك "جوجل" ظروف مواتية الزدهار سوق العقارات التجارية. ويشكل والء العمالء وتجربة العميل جزءا و"مايكروسوفت" و"فوستر أساسيا وازداد الطلب على المساحات المكتبية في بارتنرز" و"أسترازينيكا "، مما + خالل معدل ما 12 دبي خالل األشهر الـ الماضية، وال سيّ . كما نجحنا باستقطاب مجموعة من ٪91.7 المساحات عالية الجودة؛ كما ال يزال تأثير الجائحة يؤكد على جاذبية وتنافسية أهم العالمات التجارية العالمية، بما في لناحية تغير ممارسات العمل واستمرار مستمرا األصول والحلول التي نقدمها، بنز " و -ذلك "سيلزفورس" و " مرسيدس تبعاتها على الرغم من تباين هذه التبعات بشكل وقدرتنا على تطوير وتشغيل "كالود فلير" و"إيڤ سان لوران" و"ليلي بالنك"، باإلضافة إلى عمالئنا الرئيسيين بالنك"، باإلضافة إلى عمالئنا الرئيسيين كبير من شركة إلى أخرى ومن قطاع آلخر. مراكز األعمال المبنية حسب ارتفع إجمالي المساحة القابلة للتأجير في الطلب والمرافق المتخصصة بوس" و"لويس فويتون مويت هينيسي" مليون قدم 9.1 محفظة أصولنا التجارية من لمواصفات المصممة وفقا مليون قدم 9.5 إلى2021 مربع في عام ." بارتنرز+ و"فوستر عقب استكمال العديد من 2022 مربع في عام من قبل ومعايير محددة مسبقا المشاريع مثل جامعة برمنغهام دبي وانضمام العمالء. ومع استمرار تطور شركة "فيزا" إلى مجمعات أعمال مجموعة متطلبات العمل بعد الجائحة، تيكوم، وغيرها من المشاريع. كما ارتفع متوسط ، فيما ارتفعت ٪4 معدل اإليجارات بنسبة نحن ملتزمون بتطوير بيئات عمل محفزة على التواصل والتعاون."

في ٪85.4 إلى٪80.4 معدالت اإلشغال من ى ذلك إلى زيادة اإليرادات نفس الفترة. وأدّ مليون درهم 900 من٪17.3 المتكررة بواقع مليون 1,056 إلى2021 إماراتي في عام . 2022 درهم إماراتي في عام

ويشكل والء العمالء وتجربة العميل جزءا من نموذج أعمالنا، ويتجلى ذلك من أساسيا لحتفاظ القوي بالعمالء والبالغ خالل معدل . كما نجحنا باستقطاب مجموعة من ٪91.7 أهم العالمات التجارية العالمية، بما في بنز " و -ذلك "سيلزفورس" و " مرسيدس "كالود فلير" و"إيڤ سان لوران" و"ليلي بالنك"، باإلضافة إلى عمالئنا الرئيسيين بالنك"، باإلضافة إلى عمالئنا الرئيسيين الذين وسعوا نطاق حضورهم وأبرزهم "هوغو بوس" و"لويس فويتون مويت هينيسي" ) و"سنوفليك" Tencent( ") و"تينسنتLVMH( ." بارتنرز+ و"فوستر

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة

(تتمة) مراجعة األعمال

اإليجارات السنوية المستمرة 1,034 مليون درهم

المقاييس الرئيسية

==> picture [116 x 113] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

إجمالي المساحة القابلة للتأجير
(قدم مربع)
9.5
مليون
المباني التجارية
147
----- End of picture text -----

معدل اإلشغال %85 القيمة اإليجارية المقدرة 1,043 مليون درهم

القيمة التقديرية لألصول التجارية 11.1 مليار درهم

الرأسمالية عمليات التجديد والتحسين، لبتكار في وصلت المرحلة األولى من مركز باإلضافة إلى مشاريع تجهيز المكاتب عند لستيعابية مدينة دبي لإلنترنت إلى طاقتها الطلب. ، حيث تضم شركات تكنولوجيا الكاملة تقريبا كبرى مثل "جوجل"، و"هيوليت باكارد" عالوةً عن ذلك، نواصل التركيز على و"غارتنر" و"تشاينا تيليكوم". كما تم وضع لستحواذ على المباني وتحسينها في عمليات في عمليات لبتكار حجر األساس للمرحلة الثانية من مركز حجر األساس للمرحلة الثانية من مركز مبنى حاصالً 22 وتحويلها. وباإلضافة إلى 2024 حيث من المقرر إنجازها في بحلول العام على شهادة الريادة في الطاقة والتصميم قدم مربع من المساحات 355,000 لتوفير 15 ) ضمن محفظتنا، حددناLEED( البيئي اإلضافية عالية الجودة. لمعرفة المزيد، يرجى للحصول على هذه الشهادة. مبنى إضافيامبنى إضافيا .60 زيارة صفحة

لستدامة عالوةً عن ذلك، نواصل التركيز على و"غارتنر" و"تشاينا تيليكوم". كما تم وضع لستحواذ على المباني وتحسينها في عمليات في عمليات لبتكار حجر األساس للمرحلة الثانية من مركز حجر األساس للمرحلة الثانية من مركز مبنى حاصالً 22 وتحويلها. وباإلضافة إلى 2024 حيث من المقرر إنجازها في بحلول العام على شهادة الريادة في الطاقة والتصميم قدم مربع من المساحات 355,000 لتوفير 15 ) ضمن محفظتنا، حددناLEED( البيئي اإلضافية عالية الجودة. لمعرفة المزيد، يرجى للحصول على هذه الشهادة. مبنى إضافيامبنى إضافيا .60 زيارة صفحة وقمنا بزيادة قدرات توليد الكهرباء من الطاقة على أساس سنوي، ٪80 الشمسية بنسبة لكسب رضا العمالء والمحافظة على نسبة مليون درهم إماراتي 14.1 ونعتزم تخصيص إشغال عالية، تمتثل المجموعة ألفضل معايير لمشاريع ترشيد استهالك الطاقة في مجمعاتنا إدارة وصيانة األصول من خالل اتباع ممارسات لألعمال العام المقبل. مدروسة لمراجعة النفقات الرأسمالية ومراقبة تحسين األصول. ويشمل برنامج النفقات

==> picture [347 x 386] intentionally omitted <==

التأجير التجاري تتمة

إحصائيات عامة – التأجير التجاري

النظرة المستقبلية

تشجع الشركات موظفيها بشكل متزايد للعودة إلى العمل في المكاتب عقب الجائحة، وتسعى في هذا السياق إلى توفير مساحات

==> picture [347 x 243] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

اإلشغال إجمالي المساحة القابلة للتأجير (مليون قدم مربع)
%85.4 9.5
9.1
8.9
%80.4
%77.9
2022 2021 2020 2022 2021 2020
والء العمالء لحتفاظ بالعمالء
أقل من سنتين
سنوات5-2 %15
سنوات10-5 %91.7
سنوات10 > %91.4
%90.8
%18 %67 %39
للعمالء منذ أكثر
سنوات5 من
%28
2022 2021 2020
----- End of picture text -----

مكتبية متطورة. وعلى الرغم من انتقال العديد من الشركات، والسيما في قطاعي التكنولوجيا واإلعالم، إلى تبني نظام عمل مرن يتيح للموظفين امكانية العمل من المنازل والمكاتب؛ ال تزال الشركات تسعى إلى امتالك مساحات مكتبية كافية لجميع الموظفين، ولم إلى استخدام مساحات نشهد حتى اآلن توجها أقل (على أساس كل موظف).

ولالستفادة من تنامي الطلب واحتياجات العمالء، قمنا بتطوير مجموعة من المشاريع وإطالق العديد من المنتجات الجديدة وإجراء التحسينات على أصولنا لتحقيق المزيد من النمو في قطاعات أعمالنا.

دراسة حالة

الفرص التجارية نمو كبير في قاعدة العمالء

نواصل تقديم أداء قوي ومرن من خالل محفظتنا المتنوعة التي تركز في ستة قطاعات حيوية، والمدعومة بخدماتنا وحلولنا المتنامية.

لستيعابية نوشك على بلوغ الطاقة القصوى في بعض قطاعات األعمال (مثل التصميم)، وعبر بعض حلولنا مثل المستودعات ومركز المختبرات في مجمع دبي للعلوم

أبدت محفظتنا مستويات عالية من والء تضم محفظتنا المتميزة قاعدة عمالء ٪67 العمالء على مر السنوات، علما أن متنوعة من كبرى الشركات العالمية من إيرادات المجموعة يأتي من عمالء واإلقليمية، باإلضافة إلى مجموعة بعقود ألكثر من خمس سنوات، وقد واسعة من الشركات الصغيرة والمتوسطة لحتفاظ بالعمالء بلغ إجمالي معدل لبتكار الناشئة.وشركات 2022 في عام٪92 مع ٪22 نمت قاعدة عمالئنا بنسبة نواصل تقديم مشاريع ضخمة لعمالئنا تسجيل مستوى قياسي في أعداد من الشركات الكبرى؛ ومنها افتتاح مقري العمالء "فيزا" و"ميتا" الجديدين هذا العام

لبتكار – المرحلة الثانيةمركز

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة

(تتمة) مراجعة األعمال

المقاييس الرئيسية

إجمالي المساحة القابلة للتأجير (قدم مربع) 11.5 مليون المستودعات 1,128 مباني سكن العاملين 81 اإليجار السنوي 289 مليون درهم معدل اإلشغال %86 قيمة اإليجار المقدرة 349 مليون درهم القيمة التقديرية لألصول الصناعية 2.4 مليار درهم

التأجير الصناعي

نظرة عامة على اإلحصائيات – التأجير الصناعي

==> picture [457 x 189] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

التأجير الصناعي- المواقع
دﺑﻲ ﻣﻮل
دﺑﻲ اﻟﺪوﻟﻲﻣﻄﺎر
ﻣﻴﻨﺎء ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲ
1
2
3 دﺑﻲ2020 إﻛﺴﺒﻮ سعود أبو الشوارب
ﻣﻄﺎر آل ﻣﻜﺘﻮم اﻟﺪوﻟﻲ
النائب التنفيذي لرئيس مجموعة
تيكوم – القطاع الصناعي
ﺟﻤﻴﺮا ﻧﺨﻠﺔ
ﺪﻤ
ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲﻧﺨﻠﺔ
از
ﻦﺑ ﺤﻣ
ﺪﻳ ﻦ
ﺪﻳاز
ﺑ
ﺦﻴ
تارﺎﻣﻹا عرﺎﺷ
ﺸﻟا
ﺪ
ﺪﻳاز ﺦﻴﺸﻟا عرﺎﺷ
ﻞﻴﺨﻟا عرﺎﺷ
عر
ﺎﺷ ﻤ
ﺤ
ﺪﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷزﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﻴﺸﻟاعرﺎﺷﺸﻟاعرﺎﺷﻟاعرﺎﺷاعرﺎﺷعرﺎﺷرﺎﺷﺎﺷﺷ
ﻣﺦﻴﺸﻟا
عرﺎﺷ
----- End of picture text -----

==> picture [526 x 131] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معدالت اإلشغال إجمالي المساحة القابلة للتأجير (مليون قدم مربع)
%86.5 11.5 11.5
11.3
%76.6
%73.0
2022 2021 2020 2022 2021 2020
لحتفاظ
[والء العمالء] معدالت 3
ﺪﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷزﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷﻴﺸﻟاعرﺎﺷﺸﻟاعرﺎﺷﻟاعرﺎﺷاعرﺎﺷعرﺎﺷرﺎﺷﺎﺷﺷ
----- End of picture text -----

==> picture [340 x 104] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

أقل من
سنتين
5-2 بين %23 %97.9
%29
سنوات
10-5 بين %92.8
سنوات %47
10 أكثر من 5 أكثر من
سنوات سنوات %85.1
%24
%23
2022 2021 2020
----- End of picture text -----

مدينة دبي الصناعية 3 %88 تشكّل مدينة دبي الصناعية نحو من إجمالي محفظة التأجير الصناعي

مجمع دبي للعلوم 1 مدينة دبي لإلنتاج 2 " تتيح محفظة التأجير الصناعي للشركات العالمية واإلقليمية فرصة إلنشاء مساحات متطورة لنتاج والبحث للتصنيع و للتصنيع و والتطوير بمواقع استراتيجية في جميع أنحاء دبي.

وهذا دليل ملموس على نجاح استراتيجيتنا التي لمحة عامة – التأجير الصناعي تهدف إلى تلبية كل متطلبات القطاع الصناعي شهد قطاعا التصنيع والخدمات اللوجستية في لنتاج والبحث للتصنيع و للتصنيع و في موقع واحد من خالل توفير األراضي لبناء كبيرادولة اإلمارات العربية المتحدة اهتماما المصانع، ومستودعات إلدارة المخزون وسكن ، حيث حققت األصول حديثة 2022 في عام والتطوير بمواقع استراتيجية العاملين، األمر الذي تم تقديره على نطاق اإلنشاء والتي تتوافق مع المعايير الدولية في جميع أنحاء دبي. واسع من قبل المستثمرين بالقطاع الصناعي أعلى اإليجارات، مما ساهم بالمحافظة على في دبي. مستويات إشغال جيدة وجذب عقود إيجار من تعتبر محفظة التأجير الصناعي القطاعات التي تحظى بمستويات نمو عالية. مما أدى إلى ارتفاع اإليرادات المتكررة بنسبة وارتفعت أسعار الطلب على المستودعات في لإليرادات مهمامصدرا إلى 2021 مليون درهم في عام244 من%12 دبي نتيجة الطلب القوي رغم تفاوت األسعار في اقتصاد بارزاومساهما .2022 مليون درهم إماراتي في عام274 أصبح سوق سكن العاملين أكثر تنافسية نظرا لموقع ومواصفات المنتج. بشكل كبير وفقا الدولة، حيث تضم قاعدة عمالء وحافظنا على مستوى عالٍ من والء العمالء مع الرتفاع المعروض وفتور نشاط البناء أثناء في قطاعات صناعية رئيسية ، كما رحبنا بالعديد %92.8 معدل احتفاظ قدره الجائحة. بما في ذلك البناء واألغذية من شركاء األعمال الرائدين على مستوى القطاع. لقد ارتفعت معدالت اإلشغال لدينا بشكل والتجارة اإللكترونية. كما بلغ

%76.6 ، من2022 و2021 ملحوظ في عامي متوسط هامش أرباحها قبل مصنع في مرحلة البناء 100 ومع وجود أكثر من ، فإننا في وضع مثالي لالستفادة من حاليا . 2022 في عام%86.5 إلى2021 في عامكانت الزيادة ملحوظة بشكل خاص في الفوائد والضرائب واإلهالك النمو المتوقع في السنوات القادمة. 800 المستودعات، حيث قمنا بتأجير أكثر من في عام ٪62 و لستهالك

ألف قدم مربع مساحات إضافية خالل العام. . وفيما تواصل دولة 2022 ،اإلمارات تنويع اقتصادها

المستودعات- مدينة دبي الصناعية تتطلع مجموعة تيكوم إلى تعزيز دورها المحوري في عالمياترسيخ مكانة الدولة مركزا للصناعة."

. كما قمنا بوضع نظام الطاقة 2022 في عام على التزامنا تجاه البيئة ودعم الحكومة تأكيدا الشمسية الكهروضوئية في مدينة دبي لإلنتاج في أهدافها إلزالة الكربون من القطاع ميجاوات.1.53 هذا العام بطاقة الصناعي، ركزنا بشكل خاص على مبادرات توفير الطاقة حيث انتجت مدينة دبي الصناعية ميجاوات من الطاقة النظيفة 40 أكثر من

==> picture [347 x 250] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

سكن العاملين- مدينة دبي الصناعية
----- End of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة مراجعة األعمال

) تأجير األراضي (تتمةالتأجير الصناعي /

التوقعات المستقبلية وفي ديسمبر، افتتحت شركة "جليل األداء الحالي والمشاريع من األنشطة نتوقع أن نشهد مستوى كبيرا القابضة" مركزها الجديد لتوزيع المواد الغذائية استثنائياشهدت محفظة أصولنا الصناعية نموا في قطاعي التصنيع والخدمات اللوجستية لستهالكية، بحضور معالي مريم بنت محمد و بفضل عروضنا المتكاملة التي 2022 في عام في دولة اإلمارات، وسنغتنم الفرصة لتحسين المهيري، وزيرة التغير المناخي والبيئة. وتعد تضمنت األراضي الصناعية والمستودعات اإليرادات المتأتية من المستودعات، وأصول الشركة من أكبر موزعي األغذية الطازجة والسلع وسكن العاملين ومساحات المكاتب التجارية شكن العاملين وإيجارات األراضي. لستهالكية سريعة التداول في المنطقة، حيث والمعارض والساحات المفتوحة. في دولة اإلمارات العربية المتحدة تمتلك أفرعا لستفادة من موقع مدينة وسنسعى إلى والمملكة العربية السعودية وسلطنة عمان كما شهدنا زيادة كبيرة في األنشطة المتعلقة دبي الصناعية الذي من المتوقع أن يشهد بعد والبحرين وغانا. بمرافق إعادة التدوير والتصنيع المستدام، على تأجير 1 افتتاح محطة متزايدا طلبا لتحاد في دعم استراتيجية هاماوالتي تلعب دورا األراضي والمساحات المفتوحة. 2022 كما شهدنا خالل عام كبيرا ارتفاعا دولة اإلمارات لتحقيق انبعاثات صفرية، في الطلب على المستودعات ذات الكفاءة لستدامة.لقتصاد الدائري وأهداف وسياسة لستراتيجية ومن المتوقع أن تساهم الشراكات ومن المتوقع أن تساهم الشراكات التشغيلية العالية من قبل قطاع المواد لمدينة دبي الصناعية مع وزارة الصناعة 150 الغذائية، باإلضافة إلى تأجير أكثر من وفي مارس، افتتحت شركة "دوبات إلعادة والتكنولوجيا المتقدمة و"بنك اإلمارات للتنمية" ألف قدم مربع إضافية، مما يؤكد النمو يعد األول من جديداتدوير البطاريات" مصنعا جديداتدوير البطاريات" مصنعاتدوير البطاريات" مصنعا مليار‘ و’اصنع 300 من خالل مبادرتي ’مشروع لستراتيجي للقطاع. ألف قدم مربع في مدينة 70 نوعه على مساحة في اإلمارات‘ والحلول التمويلية والمصرفية دبي الصناعية، وهو مصنع متكامل ومخصص المبتكرة المقدمة للمؤسسات الصناعية وبرزت مساهمتنا في الحفاظ على السالمة إلعادة تدوير بطاريات الرصاص الحمضية.

لستراتيجية ومن المتوقع أن تساهم الشراكات ومن المتوقع أن تساهم الشراكات التشغيلية العالية من قبل قطاع المواد لمدينة دبي الصناعية مع وزارة الصناعة 150 الغذائية، باإلضافة إلى تأجير أكثر من وفي مارس، افتتحت شركة "دوبات إلعادة والتكنولوجيا المتقدمة و"بنك اإلمارات للتنمية" ألف قدم مربع إضافية، مما يؤكد النمو يعد األول من جديداتدوير البطاريات" مصنعا جديداتدوير البطاريات" مصنعاتدوير البطاريات" مصنعا مليار‘ و’اصنع 300 من خالل مبادرتي ’مشروع لستراتيجي للقطاع. ألف قدم مربع في مدينة 70 نوعه على مساحة في اإلمارات‘ والحلول التمويلية والمصرفية دبي الصناعية، وهو مصنع متكامل ومخصص المبتكرة المقدمة للمؤسسات الصناعية وبرزت مساهمتنا في الحفاظ على السالمة إلعادة تدوير بطاريات الرصاص الحمضية. الصغيرة والمتوسطة، في تحفيز الطلب وتنمية الغذائية ودعم قطاع األغذية والمشروبات القطاع الصناعي اإلماراتي. من خالل مشاركة مدينة دبي الصناعية في وفي أبريل، زار معالي الدكتور سلطان أحمد "، أكبر 2022 معرض الخليج لألغذية "جلفود الجابر، وزير الصناعة والتكنولوجيا المتقدمة، أن يستمر نمو الطلب ومن المتوقع أيضا معرض تجاري سنوي لألغذية والمشروبات على شركة "انفيروسيرف" المتخصصة في النفايات ، 2023 من قطاعات النمو الجديدة خالل عام مستوى العالم. اإللكترونية في مدينة دبي الصناعية، والتي مثل التجارة اإللكترونية ومراكز البيانات تركز على إعادة تدوير النفايات اإللكترونية والمستحضرات الطبية والمزارع العمودية، مع موجة التحول الرقمي في وتماشيا والكهربائية وتعمل على معالجة نفايات وذلك بفضل الرقمنة المتسارعة التي حفزت المنطقة، وقعنا كذلك عقود إيجار أراضي كبيرة المعدات الكهربائية واإللكترونية. الطلب على استقبال وتخزين البيانات، فيما مع " خزنة داتا سنتر" التي تعد من أكبر مزودي تقود استراتيجية السالمة الغذائية الوطنية مراكز البيانات واسعة النطاق في منطقة أما في أكتوبر، فقد افتتحت مجموعة "إم مسار اإلنتاج الزراعي المحلي المبتكر. الشرق األوسط وشمال إفريقيا، لتأسيس مصنع " الدماني" جلوري القابضة" رسميا اثنين من أحدث منشآت مراكز البيانات بهدف لصناعة السيارات الكهربائية في مدينة دبي ومن خالل تضافر جهود تطوير األعمال، سيتم دعم الشركات مختلفة األحجام من خالل تمكين ألف قدم مربع. 45 الصناعية على مساحة استهداف تلك القطاعات من قبل فرقنا التي التكامل التكنولوجي عبر جميع مهام األعمال. وكانت هذه الخطوة األولى إلنتاج السيارات تبحث عن فرص لتطوير األصول ذات الصلة الكهربائية تلبيةً للطلب المتزايد على وسائل المطلوبة الستقطاب الشركات الرائدة في تلك لتحاد للقطارات" إنشاء وفي مارس، أعلنت " وفي مارس، أعلنت " النقل الخضراء وتقليل انبعاثات الكربون.

ومن خالل تضافر جهود تطوير األعمال، سيتم دعم الشركات مختلفة األحجام من خالل تمكين ألف قدم مربع. 45 الصناعية على مساحة استهداف تلك القطاعات من قبل فرقنا التي التكامل التكنولوجي عبر جميع مهام األعمال. وكانت هذه الخطوة األولى إلنتاج السيارات تبحث عن فرص لتطوير األصول ذات الصلة الكهربائية تلبيةً للطلب المتزايد على وسائل المطلوبة الستقطاب الشركات الرائدة في تلك لتحاد للقطارات" إنشاء وفي مارس، أعلنت " وفي مارس، أعلنت " النقل الخضراء وتقليل انبعاثات الكربون. لت.المج 5.5 محطة شحن متطورة تمتد على مساحة مليون قدم مربع في مدينة دبي الصناعية لتحقيق وبقيت السالمة الغذائية عامالً رئيسيا ، مع استعداد دولة اإلمارات الستضافة وأخيراوأخيرا لستراتيجية الوطنية لتعزيز مساهمتها في لتعزيز مساهمتها في النمو في محفظتنا الخاصة بتأجير األصول الدورة الثامنة والعشرين لمؤتمر األطراف في للصناعة والتكنولوجيا المتقدمة. الصناعية واألراضي. وفي هذا الصدد، أعلنت اتفاقية األمم المتحدة اإلطارية بشأن تغير شركة "سوكوفو"، الشركة الزراعية ذات ، 2023 ) في نوفمبر وديسمبرCOP28( المناخ وفي سبتمبر، شاركت مدينة دبي الصناعية التقنيات المتطورة، عن تأسيس مزرعة عمودية نتوقع استمرار النمو في إيجارات األراضي في القمة العالمية للصناعة والتصنيع في في مدينة دبي الصناعية.

، مع استعداد دولة اإلمارات الستضافة وأخيراوأخيرا لستراتيجية الوطنية لتعزيز مساهمتها في لتعزيز مساهمتها في النمو في محفظتنا الخاصة بتأجير األصول الدورة الثامنة والعشرين لمؤتمر األطراف في للصناعة والتكنولوجيا المتقدمة. الصناعية واألراضي. وفي هذا الصدد، أعلنت اتفاقية األمم المتحدة اإلطارية بشأن تغير شركة "سوكوفو"، الشركة الزراعية ذات ، 2023 ) في نوفمبر وديسمبرCOP28( المناخ وفي سبتمبر، شاركت مدينة دبي الصناعية التقنيات المتطورة، عن تأسيس مزرعة عمودية نتوقع استمرار النمو في إيجارات األراضي في القمة العالمية للصناعة والتصنيع في في مدينة دبي الصناعية. والمستودعات وعقود إيجار األراضي إلقامة الواليات المتحدة األمريكية، وذلك كجزء من مرافق إعادة التدوير والتصنيع المستدام. الوفد الخاص المشارك بدعوة من وزارة الصناعة ، أعلنت مجموعة وفي الفترة ذاتها تقريبا والتكنولوجيا المتقدمة في دولة اإلمارات. "وينتشاو" عن بناء منشأة عالمية المستوى في مدينة دبي الصناعية، لتصنيع وتوزيع مليون 735 المواد الغذائية باستثمارات تفوق درهم إماراتي.

المقاييس الرئيسية

==> picture [115 x 363] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

إجمالي المساحة القابلة للتأجير
(قدم مربع)
164
مليون
عدد األراضي
805
اإليجار السنوي
399
مليون
درهم
معدل اإلشغال
%81
قيمة اإليجار المقدرة
479
مليون
درهم
----- End of picture text -----

==> picture [123 x 130] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

القيمة التقديرية لألرضي المؤجرة
7.8
مليار
درهم
متوسط مدة عقود إيجار األراضي
سنة30.7
----- End of picture text -----

تأجير األراضي

تأجير األراضي- المواقع

==> picture [347 x 259] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

ﻣﻴﻨﺎء ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲ 2 1 3 دﺑﻲ ﻣﻮل 4 دﺑﻲ اﻟﺪوﻟﻲﻣﻄﺎر
5
6
دﺑﻲ2020 إﻛﺴﺒﻮ 7 8
9
ﻣﻄﺎر آل ﻣﻜﺘﻮم اﻟﺪوﻟﻲ
6 1
مدينة دبي لإلنتاج مدينة دبي لإلنترنت
7 2
مدينة دبي األكاديمية العالمية مدينة دبي لإلعالم
مدينة دبي للتعهيد 8 مجمع دبي للمعرفة 3
مدينة دبي الصناعية 9 حي دبي للتصميم 4
مجمع دبي للعلوم 5
ﺟﻤﻴﺮا ﻧﺨﻠﺔ
ﺪﻤ
ﺟﺒﻞ ﻋﻠﻲﻧﺨﻠﺔ
از
ﻦﺑ ﺤﻣ
ﺪﻳ ﻦ
ﺪﻳاز
ﺑ
ﺦﻴ
تارﺎﻣﻹا عرﺎﺷ
ﺸﻟا
ﺪ
ﺪﻳاز ﺦﻴﺸﻟا عرﺎﺷ
ﻞﻴﺨﻟا عرﺎﺷ
عر
ﺎﺷ ﻤ
ﺤ
ﺪﻳازﺦﻴﺸﻟاعرﺎﺷ
ﻣﺦﻴﺸﻟا
عرﺎﺷ
----- End of picture text -----

وباإلضافة إلى حفاظنا على والء العمالء من تأجير األراضي- لمحة عامة أمثال "يونيلفر" و"تمور البركة" و"ستاندرد مع كبيراشهد تأجير األراضي الصناعية طلبا من العالمات التجارية كاربتس"، استقطبنا عددا زيادة توجه المستثمرين نحو عقود اإليجار طويلة العالمية واإلقليمية البارزة مثل "إم جلوري" األمد في مواقع استراتيجية مثل مدينة دبي لتصنيع السيارات الكهربائية، و"خزنة داتا سنتر" الصناعية التي تتيح عقود إيجار طويلة األمد، و"نيلكانث كيبلز". مقارنةً بالمناطق الصناعية األخرى التي تفرض عقود إيجار قصيرة األمد. على تحسين 2022 و2021 وركزنا في عامي معدالت اإلشغال العامة لمحفظتنا الحالية، مما ساهم بارتفاع معدالت اإلشغال لدينا إلى 2021 في عام%74.6 بشكل ملحوظ من . بينما ارتفع متوسط 2022 في عام%81.0 في%8.3 معدل اإليجار للقدم المربع بنسبة .2022 عام

تأجير األراضي- نظرة عامة على اإلحصائيات

==> picture [347 x 106] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معدل اإلشغال إجمالي المساحة القابلة للتأجير (مليون قدم مربع)
%81.0
163.7 163.7 164.1
%75.8
%74.6
2022 2021 2020 2022 2021 2020
----- End of picture text -----

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية ألحوكمة

(تتمة) مراجعة األعمال

الخدمات واألعمال األخرى

وبغية تعزيز نمو اإليرادات، نعتزم توسيع " هذا العام مجموعةً axs" وقدمت منصة لتشمل الكيانات غير التابعة axs خدمات منصة واسعةً من الخدمات والتحسينات الجديدة، بما للمناطق الحرة، مثل مدينة دبي الصناعية في ذلك:

==> picture [145 x 178] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المؤشرات الرئيسية
اإليرادات المقسمة
%5
%6
%12
%64
%13
----- End of picture text -----

الخدمات

axs منصة

، 2014 تم إطالق هذه المنصة في عام حيث تقدم مجموعة من الخدمات الحكومية والمؤسسية تحت مظلة واحدة للعمالء والشركات والموظفين وغيرهم من األفراد الموجودين في مجمعاتنا لألعمال. وتوفر خدمة مثل التسجيل 200 المنصة أكثر من والترخيص والتأشيرات وخدمات الفحص الطبي (هيئة الصحة بدبي) وهوية اإلمارات وجمارك دبي وخدمات البريد. ويتم الدفع مقابل هذه الخدمات على أساس كل خدمة على حدة، ألف من 133 حيث يتم تقديمها حاليا ألكثر من المتخصصين ورواد األعمال والطالب وأفراد عائالتهم.

والعديد من الكيانات القابضة في دبي، حيثما تحسينات عامة في تجربة مستخدمي أمكن ذلك. " ورقمنة الخدمات، بما في axs" منصة ذلك األتمتة الشاملة للعمليات المختلفة D/Quarters وتطبيقات الخدمات الحكومية األساسية ، وهي2022 في عامD/Quarters تم إطالق تقديم خدمات التأشيرات الجديدة فيما عبارة عن مساحات عمل مشتركة بمفهوم جديد يتعلق بتأشيرات اإلقامة لمدة عامين توفر منتجات مكتبية مرنة للمبدعين المستقلين وتأشيرات اإلقامة الخضراء وتأشيرات والشركات الناشئة والشركات العالمية وسط اإلقامة الذهبية مجتمع تعاوني وديناميكي. وهي تمثل إضافة التعاون مع اإلدارة العامة لإلقامة وشؤون مكملة إلى منظومات أعمال مجموعة تيكوم األجانب لتوفير مجموعة متنوعة من التي تدعم رواد األعمال والشركات منذ أكثر الخدمات بما في ذلك إصدار وتجديد الرخص من عقدين من الزمن، عبر توفير حلول مبتكرة التجارية، وتعديل الوضع، وخدمات بطاقات ، ومنصة المواهب in5 مثل حاضنة األعمال التأسيس، وغيرها ).GoFreelance( المستقلة توسيع نطاق خدمات التكامل مع هيئة

توسيع نطاق خدمات التكامل مع هيئة الصحة بدبي لتشمل خدمات اللياقة الطبية المقدمة للطالب وأفراد عائالتهم (الجديدة والتجديد)

).GoFreelance( المستقلة توسيع نطاق خدمات التكامل مع هيئة من ٪60 أكثر منaxs وتمثل إيرادات منصة الصحة بدبي لتشمل خدمات اللياقة الطبية إجمالي إيرادات خدمات األعمال التي نوفرها. وباإلضافة إلى حلولنا المكتبية المرنة والقابلة المقدمة للطالب وأفراد عائالتهم (الجديدة ومع النمو الملحوظ لمعدل التوظيف في للتطوير، تتمتع مجموعة عروضنا المتنوعة والتجديد) مجمعاتنا لألعمال، حققت خدماتنا الحكومية بإمكانية الوصول إلى باقة متنامية وواسعة من . ومع تزايد رقمنة خدماتنا، أيضا ملحوظانموا الخدمات ذات القيمة المضافة، بما في ذلك وفي إطار سعينا الدائم لتحسين خدماتنا، سنركز من axs نجحنا بتخفيض معدل زوار مراكز منصة مجموعة من المواهب المتخصصة، والتطبيق على تعزيز رضا العمالء وزيادة كفاءة أيضا 19,685 إلى2018 زائرا زائرا في عام50,335 الذكي، والمرافق فائقة الحداثة، ومساحات التكلفة من خالل األتمتة والرقمنة، وذلك عبر لخدمة عمالئنا بشكل أكثر فعالية2022 في عام الفعاليات، ومنافذ البيع بالتجزئة. تنفيذ مجموعة من الخطط تتضمن: من حيث التكلفة؛ بينما عملنا في الفترة نفسها تعزيز رقمنة الخدمات، مثل إصدار التأشيرات %81.3 أيضا على رفع معدل رضا العمالء من وتقدم مدينة دبي لإلنترنت ومدينة دبي اإللكترونية وبطاقات الهوية اإلماراتية .%89.8 إلى D/ لإلعالم حاليا مساحات العمل المشتركة الرقمية . ونتطلع إلى توسيع نطاق الفرص Quarters تحسين أتمتة الخدمات، بما في ذلك أتمتة المتاحة الستخدامها في منظومات أعمالنا عمليات المطالبة واسترداد المبالغ .واإلمارة عموما تعزيز التكامل مع الجهات الحكومية األخرى، مثل الخدمات البريدية لمجموعة بريد اإلمارات توسيع نطاق تكامل الخدمات الحالية، مثل توسيع نطاق خدمات اإلدارة العامة لإلقامة وشؤون األجانب لتشمل تأشيرات الزيارة وخدمات تعديل اإلقامة

==> picture [90 x 42] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

axs منصة
D/Quarters
إدارة الممتلكات واتفاقية اإليجار
المبدعون المستقلون
أخرى
----- End of picture text -----

==> picture [145 x 110] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

axs )عدد معامالت منصة (باآلالف
125
109
91
2022 2021 2020
----- End of picture text -----

==> picture [525 x 148] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2022 إيرادات عام 2021 إيرادات عام
%18.6
216 182
مليون درهم نسبة النمو مليون درهم
----- End of picture text -----

نظرة عامة

نهدف إلى توفير بيئة أعمال تنافسية وجذابة للشركات ورواد األعمال وتعزيز التفاعل بين العاملين ضمن مجمعاتنا لألعمال. ونقدم باقة فريدة من الخدمات ذات القيمة المضافة، لتوفر بيئة متميزة، مما يتيح إيرادات إضافية من الخدمات الحكومية، وخدمات التسجيل والترخيص، وخدمات اإلعالن وإدارة مرافق الفعاليات، والتي تميزنا بمجملها عن بقية المنافسين.

وقد ارتفعت إيرادات خدمات وحلول األعمال مليون درهم إماراتي 182 من%18.6 بنسبة مليون درهم إماراتي 216 إلى2021 في عام أحمد المهيري ، مدفوعةً بشكل أساسي بنمو 2022 في عامقطاع التوظيف مع تعافي السوق في مرحلة - النائب األول لرئيس المجموعة ما بعد الجائحة. خدمات األعمال

ونواصل تطوير وتوفير الخدمات ذات القيمة من المضافة لعمالئنا عقب إطالقنا طيفا " توفر عروض الخدمات المتكاملة الخدمات الجديدة والمحسنة خالل العام التي تقدمها مجموعة تيكوم الماضي، كما نعتزم إطالق المزيد من األنشطة للعمالء قيمة مضافة ال خالل العام الجاري. تضاهى، وال مثيل لها في المنطقة. ونقدم مجموعة من الخدمات الحكومية والمؤسسية التي تحفز المواهب وقطاع لبتكار، ما ريادة األعمال و يميز محفظتنا في قطاع التأجير التجاري. وتتجلى أهمية خدماتنا الفريدة من خالل النمو المستمر في هذا الحيز من مجمع دبي للمعرفة األعمال، مع زيادة اإليرادات على أساس %18.6 بنسبة . ومن 2022 سنوي في عام خالل العالقة الوثيقة مع عمالئنا ومواصلة السعي لتلبية احتياجاتهم، ستعمل مجموعة تيكوم على تعزيز الخبرة والدعم اللذين يتم تقديمهما داخل مجمعاتنا المزدهرة."

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) مراجعة األعمال

)الخدمات واألعمال األخرى (تتمة

==> picture [347 x 216] intentionally omitted <==

منصة المواهب المستقلة )GoFreelance( ) المبدعينGoFreelance( تدعم منصة المستقلين من خالل توفير فرص تنافسية تتيح لهم العمل ضمن بيئة أعمال محفزة والتواصل وبناء العالقات مع الشركات ورواد األعمال. لختيار من بين ويمكن للمواهب المستقلة عبر قطاعات 70 مجموعة متنوعة من نشاطا اإلعالم والتكنولوجيا والتصميم والتعليم، والتي يتم تحديثها وتوسيعها بانتظام بناءً على اتجاهات وطلب السوق.

ونواصل مراجعة الفئات المخصصة للمبدعين المستقلين لضمان مواكبة احتياجاتهم في ، حيث نجحنا بتوسيع نطاق خدماتنا 2022 عام المخصصة للمبدعين المستقلين ليشمل قطاع التصميم.

وتتنامى أهمية دبي كوجهة مفضلة للمبدعين 2022 المستقلين، حيث سجلنا في عام نموا على أساس سنوي في هذا ٪28 كبيرا بنسبة الشأن.

ونعتزم مواءمة احتياجات المبدعين المستقلين " لتحقيق التوافق D/Quarters" باستمرار مع الطبيعي بين منتجاتنا بالتزامن مع تعزيز عروضنا.

إدارة مرافق الفعاليات وخدمات اإلعالن تتضمن مجمعاتنا لإلعمال مساحات مخصصة لإلعالنات التجارية حيث يتم تحقيق اإليرادات من خالل تأجير هذه المساحات لفترات قصيرة وطويلة األمد. كما نعمل على تأجير مساحات داخلية وخارجية لالجتماعات والمؤتمرات والمعارض.

وساهم هذا القطاع بتحقيق إيرادات تبلغ حوالي ، وهو 2022 ماليين درهم إماراتي في عام6 . مقارنة بالعام السابق٪20 ما يمثل نموا بنسبة ونقوم بتحديث بطاقة أسعار خدماتنا اإلعالنية بما يتماشى مع السوق من أجل العام المقبل، إلى جانب تحديد المواقع المحتملة الجديدة ألصولنا.

ورغم أن الجائحة أثرت بشكل كبير على عمليات في ملحوظاالحجز، إال أننا شهدنا انتعاشا الماضية. كما قمنا بتحديث 12 األشهر الـ كامل للتقنيات السمعية والبصرية في مركز ع دبي للمعرفة من المؤتمرات الخاص بمجمّ أجل جذب المزيد من العمالء وزيادة الحجوزات، لستمرار في مراجعة مجموعة األماكن مع الخاصة بنا إليجاد فرص إضافية للتحسين.

in5 حاضنة األعمال إثراء محفظة أعمالنا in5 تواصل حاضنة األعمال من خالل جذب واستضافة وتعزيز تطوير مجموعة واسعة من المشاريع والشركات الناشئة المبتكرة. 168 حوالي2022 في عامin5 واستقطبت ٪31 شركة ناشئة، مسجلةً نموا قدره كبيرا على أساس سنوي ليصل إجمالي عدد شركاتنا شركة.428 الناشئة إلى

، فاق إجمالي حجم 2022 ومع حلول نهاية عام التمويل المقدم من الشركات الناشئة المدعومة مليار درهم 2.4 إلىin5 من قبل حاضنة أعمال إماراتي. كما استحوذت شركة "كريم" ذات القيمة المليارية على منصة توصيل وجبات التي كانت من أوائل MUNCH:ON الطعام الشركات التي دعمتها الحاضنة.

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

مراجعة األصول

حسب الطلب- المشاريع المنجزة

مليون قدم مربع حتى 21 بلغت المساحة اإلجمالية القابلة للتأجير لألصول المبنية بغرض التأجير مليون قدم مربع من األصول التجارية (المبنية لغرض التأجير 9.5 ، والتي تضم2022 شهر مارس مليون قدم مربع من األصول الصناعية.11.5والمبنية لتناسب المكاتب ومتاجر البيع بالتجزئة) و

مليون درهم إماراتي. 447 ، أنجزنا بناء جامعة برمنغهام برأس مال إجمالي قدره2022 وفي عام طالب وطالبة، بمساحة إجمالية قابلة للتأجير قدرها 3,000 وتم تصميم الجامعة الستيعاب حوالي قدم مربع. وقد استأجرت الجامعة الحرم المبني حسب طلبها لفترة طويلة.317,000

القيمة الحالية (بالمليون) مدة العقد	المساحة القابلة للتأجير (قدممربع)	المشاريع الم نجزة مؤخرا حسب طلب الشركات المشروع عامالنجاز نوعالمشروع	المشاريع الم نجزة مؤخرا حسب طلب الشركات المشروع عامالنجاز نوعالمشروع
673.1 سنوات10	400,705	مبنى مخصص	جامعة 2019
67.2 سنوات10 68.7 سنوات10 652.8 سنوات8	37,713 51,145 317,000	للعميل مبنى مخصص للعميل مبنى مخصص للعميل مبنى مخصص للعميل	ولونجونج مقر شركة فيرمينيش 2021 مركز هيمليا2021 جامعة برمنغهام 2022

مليون قدم1.3 ، بلغت المساحة اإلجمالية لمنشآتنا المبنية حسب طلب العمالء2022 وحتى عام مربع. وتمكنا من إدارة مخاطر الشغور بكفاءة عالية من خالل اتخاذ قرارات مدروسة واستراتيجية بتطوير المزيد من المنشآت المبنية حسب طلب العمالء، وبذلك نضمن التزام عمالئنا بعقود إيجار طويلة األجل. باإلضافة إلى ذلك، ندير المخاطر المرتبطة بمشاريعنا التطويرية المبنية لغرض التأجير عبر تأجير غالبية مساحتها بعقود تأجير مسبق (حيثما أمكن) لعمالء يتمتعون بجدارة ائتمانية قوية.

==> picture [347 x 296] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

حيّ دبي للتصميم
----- End of picture text -----

صفقات الستحواذ

لضمان النمو المستمر لمحفظة أعمالنا، نخصص ميزانية مدروسة بدقة الستثمارات لرتقاء بخدماتنا وتوفير البنية التوسع من أجل لستثمار في تطوير األصول التحتية من خالل لستحواذ على األصول بهدف تلبية الجديدة أو احتياجات عمالئنا المتنامية.

لستحواذ على وشملت استثماراتنا صفقات األصول المستأجرة ضمن محفظتنا الحالية ). وهو ما CBD( في مجمعات األعمال المركزية ، منحنا فرصة لتعزيز قيمة محفظة أعمالنا عموما لعمالئنا من مستأجري مع اتاحة الفرصة أيضا األراضي للخروج المناسب من استثماراتهم الحالية في المباني.

2022 وقد استحوذنا في الربع األول من عام على مبنى شركة "فيزا" في مدينة دبي لإلنترنت الذي يمتد على مساحة قابلة للتأجير ، فيما تبلغ مدة عقد 92,288 تبلغ مربعا قدما سنوات. وتتماشى هذه الفرصة مع 10 اإليجار لستثمارية المتمثلة في استهداف معاييرنا لستراتيجيين والمرموقين داخل العمالء مجمعاتنا لألعمال مع مراعاة هدفنا المتمثل في التركيز على المشاريع التي تلزم العمالء بعقود طويلة األجل.

مشاريع التطوير

يمثل تنفيذ مشاريع التطوير الجديدة إحدى أولوياتنا الرئيسية وعامل حيوي لتعزيز نمو إجمالي عائدات محفظتنا. ونعمل في جميع مجمعاتنا لألعمال على تطوير وتشغيل األصول التجارية المبينة بغرض اإليجار والمبنية حسب طلب العمالء لخدمة مختلف القطاعات.

وقمنا بتطوير األصول المبنية بغرض اإليجار بشكل استراتيجي وفق مخطط عام، من لحتفاظ أجل دعم هدفنا المتمثل في بالعمالء الحاليين، واستقطاب عمالء جدد، وتلبية متطلبات العمالء الباحثين عن توسيع أعمالهم. وبالمقابل، تم تصميم األصول المبنية حسب طلب العمالء وفق مواصفات ومتطلبات الشركات، بما في ذلك الهيكل العام والديكورات الداخلية وأنظمة البناء.

التقييم لستثمارية لمجموعة بلغت قيمة األصول ديسمبر 31 مليار درهم إماراتي، كما في21.3 تقييم قوي مدفوع بتحسن . ويمثل ذلك زيادة في قيمة األصول2022 2022 عن الربع األول٪9.7 األساسية بنسبة أداء محفظتنا والركائز مليار درهم إمارتي). ويعزى ارتفاع 19.4( التقييم هذا بشكل رئيسي إلى زيادة قيمة ، والتي تمثل ٪12 األصول التشغيلية بنسبة لستثمارية.ثلثي محفظة األصول األساسية لسوق العقارات )تقييم األصول الستثمارية (بالمليار درهم في دبي

==> picture [24 x 7] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

%9.7+
----- End of picture text -----

==> picture [168 x 103] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

21.3
19.4 19.1
اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2022 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ
2022 )اﻟﻄﺮح اﻟﻌﺎم اﻷوﻟﻲ( 2021
21.3
19.4
----- End of picture text -----

==> picture [375 x 473] intentionally omitted <==

لقد انعكس تحسن أداء سوق العقارات في دبي خالل العام الماضي على أداء محفظتنا . فقد شهدنا زيادةً في معدل اإلشغال أيضا عبر محفظتي التأجير التجاري والصناعي، حيث ارتفع معدل إشغال المكاتب في مجمع (مدينة ٪2.8 ) بنسبةCBD( األعمال المركزي دبي لإلنترنت، ومدينة دبي لإلعالم، ومجمع دبي للمعرفة، وحي دبي للتصميم)، في حين ارتفع معدل إشغال المكاتب والمستودعات في ) بنسبة Non-CBD( مجمع األعمال الغير المركزي على التوالي، منذ الربع األول ٪9.1 و٪4.3 .2022 باإلضافة إلى ذلك، بقي معدل إيجاراتنا إلى حد كبير خالل هذه الفترة.السنوية مستقرا

لالنتعاش الكبير الذي شهده النشاط ونظرا دبي، لقتصادي في دولة اإلمارات، وتحديدا لستثمار، مما استمر األداء القوي لسوق أدى إلى تحسن معدل الرسملة بشكل عام عبر فئات األصول. وقد شهدنا تحسن نسبة العوائد المكافئة للمحفظة اإلجمالية بواقع بين الربعين ٪7.7 نقطة أساس لتصل إلى30 ، والذي جاء نتيجة2022 األول والرابع لعام نقطة 90 تحسن عوائد األصول الصناعية بواقع أساس. باإلضافة إلى ذلك، فإنه على مدى األشهر التسعة الماضية، تحسن صافي عائدات نقطة أساس 40 محفظتنا لستثمارية بمقدار .٪6.6 ليصل إلى

==> picture [169 x 63] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

9.2
8.6
8.0
7.7
اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ 2022 اﻟﺮﺑﻊ اﻷول اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ اﻟﺮﺑﻊ اﻟﺮاﺑﻊ
2022 ()اﻟﻄﺮح اﻟﻌﺎم اﻷوﻟﻲ 2021 2020
----- End of picture text -----

ديسمبر31 المصدر: تقييم"سي بي ريتشارد إليس" بتاريخ 2022 مارس31 . تقييم "جيه إل إل" بتاريخ2022

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة مراجعة األصول

==> picture [168 x 149] intentionally omitted <==

==> picture [169 x 149] intentionally omitted <==

==> picture [168 x 149] intentionally omitted <==

==> picture [169 x 149] intentionally omitted <==

==> picture [168 x 148] intentionally omitted <==

==> picture [169 x 148] intentionally omitted <==

2022 - توزيع النفقات الرأسمالية النفقات الرأسمالية على أساس سنوي (مليون درهم)

==> picture [291 x 129] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

119
104
84
%47 %53
2022 2021 2020
صيانة األصول
تعزيز القيمة المضافة
119
----- End of picture text -----

مشاريع الصيانة والتحسين جري أعمال الصيانة وفق أعلى معايير الجودة نُ من خالل اتباع ممارسات صارمة لمراجعة النفقات الرأسمالية ومراقبة/تحسين األصول.

مع ممارساتنا السابقة، فقد أظهرنا وتماشيا لً بين نفقات النمو والصيانة عبر فعّتوازنا محفظة أعمالنا. ونلتزم ضمن مرافقنا التجارية والصناعية بمعايير تشغيل وشروط فنية عالية تستند إلى المراقبة الدائمة والدورية لقاعدة أصولنا. وتضم محفظتنا مجموعة من األصول المتطورة طويلة األمد تخضع لعمليات صيانة دقيقة ودورية. وقد اتبعنا طوال مسيرتنا نهجا في تخصيص األموال لتمويل نفقات حكيما أعمال التجديد والصيانة الالزمة. ويتم تحديد األصول ذات األولوية وفق منهجية وعملية شاملة ترتكز إلى أفضل الطرق لتخفيف المخاطر لعتبار جانب التكلفة/ الفائدة، مع األخذ بعين على ضمان أعلى معايير الجودة وذلك حرصا والسالمة واألداء عبر مختلف مجمعاتنا لألعمال.

وتم توزيع نفقاتنا الرأسمالية للعام الحالي بالتساوي على عمليات تعزيز القيمة المضافة وعمليات إدارة األصول. وتعكس الزيادة في النفقات الرأسمالية التزامنا بالحفاظ على تحديث جميع أصولنا وفق معايير استثنائية في الصيانة.

المشاريع التطويرية الملتزمون بها لبتكارالمرحلة الثانية من مركز

==> picture [249 x 133] intentionally omitted <==

لبتكار وتطويره على أعلنت مجموعة تيكوم عن إقامة مشروع مركز من مشروع قائم سيضيف إلى 4 مراحل. ويشكل هذا المشروع جزءا مليون قدم مربع من مساحات المكاتب التجارية1.3 محفظة المجموعة المخصصة ألعمال التكنولوجيا والتعليم وشركات اإلعالم الجديدة.

استراتيجياوفي ضوء نجاح المرحلة األولى من المشروع، اتخذنا قرارا مليون درهم إماراتي في المرحلة الثانية من أجل 442 باستثمار لستثمار األجنبي المباشر وشركات التكنولوجيا استقطاب المزيد من العالمية إلى دبي. ويضم المشروع مبنيين مخصصين للمكاتب، وأربعة مباني بوتيك، قدم 355,000 باإلضافة إلى مساحات للتجزئة تغطي جميعها حوالي 800 مربع من إجمالي المساحة القابلة للتأجير، مع توفيره ألكثر من موقف لركن السيارات. لبتكار من تلبية الطلب وسيمكننا مشروع المرحلة الثانية من مركز لستفادة من النمو المرتفع على العقارات التجارية في دبي، و لقتصادي المشجع والتفاؤل الذي يسود مشهد األعمال عبر لقتصادية القائمة على المعرفة. كما سيعزز المشروع قطاعاتنا قيمة الطلب من العمالء في المنطقة ممن يرغبون بتوسيع أعمالهم لحتفاظ بالعمالء الرئيسيين الحاليين في المستقبل، باإلضافة إلى واستقطاب عمالء جدد/ شركات عالمية ممن يبحثون عن مساحات مكتبية من الدرجة األولى. لستئجار المسبق في هذا المشروع، وقد على لً كبيراونتوقع إقب استقطب بالفعل مجموعة من العمالء البارزين (بمن فيهم شركات ").500 مدرجة على قائمة "فورتشن ً ﺗﻢ ﺗﺄﺟﻴﺮﻫﺎ ﻣﺴﺒﻘﺎ%50

==> picture [249 x 133] intentionally omitted <==

ﺳﻨﻮات اﻹﺷﻐﺎل

2022

2024 2023 ﺳﻨﺔ اﻟﺘﺴﻠﻴﻢ ﺳﻨﺔ ﺑﺪء أﻋﻤﺎل اﻟﻤﻘﺎول

==> picture [526 x 228] intentionally omitted <==

التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

ألحوكمة

البيانات المالية

رسالة الرئيس التنفيذي للشؤون المالية

األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك مليون 1,347 درهم

وبناء على تقييم القيمة العادلة من شركة وعزز قطاع تأجير األراضي، الذي يتميز بهامش "، بلغت CBRE" استشارات التقييم العقاري ، استقرار الربحية اإلجمالية ربح مرتفع جدا قيمة محفظتنا العقارية بما في ذلك األراضي للمجموعة. كما سجلت خدماتنا وقطاعات أعمالنا مليار درهم إماراتي كما في 21.3 التابعة لنا ، مما دعم قوة أدائنا بوجه األخرى أداءً قويا . وبلغ رأس المال الذي ضخته 2022 ديسمبر31 عام. وتعزى الزيادة القوية في هامش الربح الشركة لتوسيع أعمالها خالل العام الماضي إلى الطلب القوي على الخدمات الحكومية من اإليرادات) ٪14( مليون درهم إماراتي279 ، مما 19-والمؤسسية بعد تخفيف قيود كوفيد بينما بلغ رأس المال الذي خصصته لعمليات أدى إلى عودة المزيد من الموظفين إلى مكاتب مليون درهم إماراتي 234 الصيانة والتجديد عملهم. من اإليرادات). وسنحافظ على مستوى ٪12( رأس مال الموظف في أعمال التحسين ونفخر في مجموعة تيكوم باعتماد أفضل مليون درهم 200 والتجديد عند مستوى ممارسات إعداد التقارير الصادرة عن الرابطة . إماراتي سنويا ). وبحسب EPRA( األوروبية للعقارات العامة مليون 1,024 معايير الرابطة، بلغت أرباحنا عن العام السابق، ٪14 درهم، بزيادة نسبتها ازدهار مستمر القتصاد دبي لزدهار يعود الفضل في قوة أدائنا إلى في حين بلغ صافي قيمة األصول وفق نفس والنمو المستمر القتصاد دبي، والذي دعم نمو ٪33 مليار درهم، بزيادة نسبتها15.1 المعايير أعمالنا ورفع مستويات اإلشغال لدينا. على أساس سنوي.

1,347 1,171 1,216	2022 2021 2020

هامش األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك %68.2

==> picture [146 x 30] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

68.2 2022
66.3 2021
68.8 2020
----- End of picture text -----

66.3 2021 مقومات جذابة في سوق العقارات وضع مالي قوي وسيولة وفيرة 68.8 2020 يدعم ارتفاع مستويات اإلشغال وشحّ التجارية حيث تتمتع ميزانيتنا العمومية بقاعدة رأسمالية لدينا التمويل الكافي لدفع عجلة نمو أعمالنا، المعروض من العقارات التجارية عالية الجودة سليمة وأداء قوي لألصول. صافي قيمة األصول وفقا لمعايير الرابطة لمعايير الرابطة المتاحة للتأجير في دبي، ارتفاع أسعار األصول األوروبية للعقارات العامة لستفادة من ومعدالت اإليجار. ويمكننا لقد حافظنا على هيكل تمويل مرن وفعال أساسيات السوق المواتية هذه بفضل تطبيقنا . في مارس ونسبة مديونية منخفضة نسبيا ، قمنا بتوحيد وإعادة هيكلة التسهيالت 2022 استراتيجية تسعير مرنة، ونتوقع أن يدعم ذلك مليار 15.1 المصرفية الحالية من خالل اتفاقية تسهيالت أداءنا المالي خالل الفترة المقبلة. مليار درهم 7.6 جديدة بقيمة إجمالية تبلغ إماراتي. وأدى ذلك إلى انخفاض تكاليف درهم زخم نمو مستدام التمويل وزيادة المرونة المالية للمجموعة. لقتصادية إلى أن اقتصاد تشير التوقعات 15.1 2022 دبي سيحافظ على مستويات نمو قوية نسبيا 3,081 بصافي دين بلغ2022 وأنهينا العام 11.4 2021 ، على الرغم من تأثيرات زيادة 2023 في عام مليون درهم إماراتي، حيث بلغت نسبة صافي 12.0 2020 وصافي الدين ٪14.5 )LTV( الدين إلى القيمة أسعار الفائدة والضغوط التضخمية. وال يزال إلى األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك المعروض قيد اإلنشاء من المساحات المكتبية مرة. وبلغت 2.3 )و لستهالك (الرافعة المالية ، بينما نتوقع أن يستمر الطلب بنفس محدودا األرباح وفقا لمعايير الرابطة األوروبية لمعايير الرابطة األوروبية . هدفنا ٪73 نسبة الدين إلى حقوق الملكية الوتيرة. وستدعم هذه الديناميكيات المواتية للعقارات العامة هو الحصول على تصنيف ائتماني من حاليا مرونة أعمالنا وستمكننا من تحقيق معدل على المدى ٪90 اإلشغال المستهدف بنسبة لت التصنيف لستثمارية من وك الدرجة مليون 1,024 المتوسط. وسيكون النمو المستدام ألعمالنا لئتماني، وبالتالي، سنستمر في إدارة هيكل رأس المال بحكمة وفعالية. بمشاريعنا التطويرية، في حين أن مدفوعا مكانتنا الرائدة وتنوع محفظتنا سيمكننا من وساعد استقرار عملياتنا التشغيلية وعالقاتنا درهم لستجابة بسرعة لظروف السوق المتغيرة القوية مع عمالئنا الكبار في زيادة التدفقات واتجاهات الطلب. 1,024 2022 2022 النقدية من العمليات التشغيلية في عام 898 2021 مليون 1,198 إلى2021 عن عام٪19 بنسبة على أن مجموعة ، ال بد من التأكيد مجدداوختاما 944 2020 في تيكوم، رغم كونها شركة مدرجة حديثا درهم إماراتي، في حين بلغ التدفق النقدي مليون درهم إماراتي، بزيادة 964 الحر المتكرر بأعلى معايير أسواق المال، فإنها ملتزمة تماما على أساس سنوي.٪21 نسبتها نسبة القرض إلى القيمة الشفافية والممارسات السليمة في مجال عالقات المستثمرين. وسيبقى بابنا مفتوحا أمام جميع المساهمين الكرام للبقاء معنا دائما ونجحنا في تعزيز استقرار التدفق النقدي %14.5 مشاريع طويلة للمجموعة بعد أن أكملنا مؤخرا على تواصل منتظم لنتمكن من مواصلة تلبية . األجل لصالح عمالء استراتيجيين مصممة وفقا توقعاتهم بل وتجاوزها أيضا 14.514.2 9.4 202220202021 من قبلهم وجامعة بيرمينغهام (مدينة دبي األكاديمية ومن أبرزهم "فيزا" (مدينة دبي لإلنترنت) لمواصفات ومعايير محددة مسبقا ليا (مجمع دبي العالمية) وفيرمينيش وهيم للعلوم). كما سيدعم التدفق النقدي القوي للمجموعة التزامنا بتوزيع أرباح نقدية على مايكل وندربالدينجر المساهمين.

صافي قيمة األصول وفقا لمعايير الرابطة لمعايير الرابطة األوروبية للعقارات العامة مليار 15.1 درهم

األرباح وفقا لمعايير الرابطة األوروبية لمعايير الرابطة األوروبية للعقارات العامة مليون 1,024 درهم

مايكل وندربالدينجر الرئيس التنفيذي للشؤون المالية

==> picture [319 x 262] intentionally omitted <==

مايكل وندربالدينجر الرئيس التنفيذي للشؤون المالية

مرتكزين 2022 أنهينا العام على أساس مالي قوي، ومرسخين قدراتنا لننطلق نحو المرحلة التالية من النمو بثقة وثبات. فقد بلغت إيرادات المجموعة مليون 1,973 ًللعام كامال درهم إماراتي، بزيادة عن العام ٪12 قدرها السابق، وهي أعلى إيرادات منذ تأسيس المجموعة.

وجاء نمو اإليرادات مدعوما بارتفاع مستويات اإلشغال التي فاقت التوقعات، باإلضافة إلى الدخل ٪86 حيث بلغت القوي من اإليجار مقارنة بالفترة المماثلة، أضف إلى ذلك زيادة الدخل من المشاريع الجديدة المبنية حسب طلب العمالء. وتظهر مستويات اإلشغال المرتفعة عبر المحفظة مرونة أداء مجمعات أعمال مجموعة تيكوم التنافسية والجاذبة، باإلضافة إلى الخدمات المتكاملة ذات القيمة المضافة التي تقدمها المجموعة لعمالئها. وارتفع هامش األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك في عام ٪66 مقارنة مع٪68 إلى2022 و لستهالك في عام وسط تحسن جودة اإليرادات وانخفاض نفقات التشغيل 2021 726 ًوتطبيق تدابير مالية حذرة. وبلغ صافي أرباحنا للعام كامال على أساس سنوي.٪28 مليون درهم إماراتي، بزيادة بنسبة

حقق قطاعي التأجير التجاري والـتأجير الصناعي أفضل أداء بين لستراتيجية قطاعات أعمالنا. فقد سجلت جميع القطاعات في مستويات الستة ضمن قطاع التأجير التجاري تحسنا لحتفاظ بالعمالء، وكان أفضلها أداءً اإلشغال ومعدالت قطاعات الصناعة والتعليم والعلوم. وكان الطلب على في محفظتنا الصناعية، في حين شهدنا المستودعات مرتفعا زيادة ملحوظة في الطلب على سكن العاملين في قطاع الصناعة.

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

المراجعة المالية

كما شهدت إيرادات قطاعي اإلعالم والتصميم لحتفاظ بغالبية قاعدة مع تمكّننا من جيدانموا العمالء وتوسيعها لتحسين معدالت اإلشغال.

قطاع التأجير التجاري ارتفعت إيرادات قطاع التأجير التجاري بمقدار ، من ٪17 مليون درهم إماراتي أو بنسبة156 مليون درهم إماراتي للسنة المنتهية في900 مليون درهم1,056 ، إلى2021 ديسمبر31 ،2022 ديسمبر31 إماراتي للسنة المنتهية في حيث ساهمت غالبية القطاعات في هذا النمو.

وبدوره شهد قطاع التكنولوجيا زيادة ملحوظة في اإليرادات، تعزى بشكل رئيسي إلى لستحواذ على مبنى "فيزا" في الربع األول إلى جانب زيادة معدل اإلشغال في هذا 2022 .59 القطاع. لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

وبقيت إيرادات قطاع التأجير التجاري من مدينة دبي الصناعية مستقرة بشكل عام على أساس سنوي نتيجة عقود التأجير طويلة األجل. لمعرفة .46 المزيد، يرجى زيارة صفحة

وارتفعت إيرادات قطاع العلوم الذي يضم حيث ساهمت غالبية القطاعات في هذا النمو. مجمع دبي للعلوم مقارنة بالعام السابق بعد افتتاح مبنيين جديدين تم بناؤهما حسب الطلب في إيرادات قطاع ملحوظاوشهدنا ارتفاعا ليا" في نهاية لشركتي "فيرمينيش" و"هيم التعليم بسبب افتتاح الحرم الجامعي الجديد لحتفاظ بالعمالء 2021 عام، باإلضافة إلى والمخصص لجامعة برمنغهام في مدينة دبي الحاليين واستقطاب عمالء جدد لزيادة معدالت األكاديمية العالمية، حيث بدأ تدفق اإليرادات إشغال األصول القائمة. .2021 اعتبارا من ديسمبر

ومع عودة معظم الجامعات والمؤسسات التعليمية إلى العمل بنظام الحضور الفعلي، لحتفاظ بعمالئنا الرئيسيين من تمكنا أيضا وإضافة عمالء جدد إلى القائمة.

==> picture [525 x 183] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

)توزيعات األرباح (مليون درهم إماراتي
اﻟﻨﺼﻒ اﻟﻨﺼﻒ عن سياستنا الخاصة بتوزيع 2022 أعلنا في يونيو
اﻷول 2024 2023 اﻟﺜﺎﻧﻲ لكتتاب، حيث التزمنا األرباح ضمن إطار نشرة
2025 2022 مليون 800 بتوزيعات أرباح نصف سنوية لتصل إلى
400 400 400 400 400 3 درهم إماراتي بالسنة لمدة سنوات. ووفقا
مليون درهم إماراتي على 200 اللتزاماتنا، فقد دفعنا
( )ﻣﺪﻓﻮﻋﺔ200200 ، وما زلنا ملتزمين بالوفاء بدفع توزيعات األرباح 2022شكل توزيعات أرباح مرحلية بعد اإلدراج في نوفمبر
مليون درهم إماراتي سنويا800 المستقبلية والبالغة
إلى استراتيجيتنا لسياسة توزيع األرباح واستناداوفقا
ونموذج أعمالنا. وفي ضوء ربحيتنا الجيدة وتدفقاتنا
النقدية القوية، لدينا نسبة تغطية توزيعات أرباح
2022 ﻧﻮﻓﻤﺒﺮ2023 أﺑﺮﻳﻞ2023 أﻛﺘﻮﺑﺮ2024 أﺑﺮﻳﻞ2024 أﻛﺘﻮﺑﺮ2025 أﺑﺮﻳﻞ2025 أﻛﺘﻮﺑﺮ
بناءً على التدفقات النقدية الحرة %120 قوية قدرها
المتكررة وتوزيعات األرباح السنوية المقررة لعام
شرط الحصول على موافقة مجلس اإلدارة والجمعية العمومية .2022
----- End of picture text -----

==> picture [553 x 262] intentionally omitted <==

الفرق بالنسبة المئوية %12 %8- %2 %16-	بيان الدخل 2022 مليون درهم 2021 مليون درهم الفرق مليون درهم اليرادات1,973 1,766 207 التكاليف المباشرة410- 380- 30- النفقات التشغيلية259- 264- 5 المداخيلالتشغيلية الخرى42 50 8-	نظرة عامة تم إعداد القوائم المالية وفق المعايير الدولية ). ومع ذلك، ونظراIFRS( لعداد التقارير المالية لعتمادنا أفضل ممارسات الفصاح التي توصي بها الرابطة الوروبية للعقارات العامة )، فقد تم أيضااستخدام مقاييس الداء EPRA( التي تحددها الرابطة الوروبية للعقارات العامة لستكمال الجراءات المحددة وفق المعايير الدولية لعداد التقارير المالية.
%15 %3- %4- %28 %19 %21	الرباح قبل الفوائد والضرائب والهلك و لستهلك1,347 1,171 176 الهلكو لستهلك386- 375- 11- صافيتكاليف التمويل235- 227- 8- صافي الرباح726 569 157 التدفقات النقدية منالعمليات التشغيلية1,198 1,009 189 التدفقات النقدية الحرة المتكررة964 798 166	، 2022 وقد حققنا أداء مالياقياسياخلل عام ، وأرباحنا قبل ٪12 حيث ارتفعت إيراداتنا بنسبة الفوائد والضرائب والهلك ولستهلك . وقد ٪28 ، وصافي أرباحنا بنسبة٪15 بنسبة أنهينا العام بنمو على أساس المقارنة بالمثل . وواصلنا جهودنا ٪10.2 في تقييم أصولنا بلغ لتطوير المشاريع ولستحواذ على أصول عالية الجودة لتساهم في زيادة أرباحنا الصافية.
	)اليرادات حسب القطاع (مليون درهم اﻟﺘﺄﺟﻴﺮ اﻟﺘﺠﺎري 900 1,056 .117 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة	اليرادات من إيراداتنا من محفظة التأجير %54 تم تحصيل من %14 من تأجير الراضي، و٪22التجاري، و التأجير الصناعي، والباقي تم جنيها من محفظة مليون 207 الخدمات. وارتفعت إيراداتنا بمقدار مليون درهم 1,973 درهم إماراتي لتصل إلى
2022 2021 اﻟﺘﺄﺟﻴﺮ اﻟﺼﻨﺎﻋﻲ ﺗﺄﺟﻴﺮ اﻷراﺿﻲ 439 427 244 274		مليون 1,766 عن٪12 إماراتي، بزيادة قدرها . وت عزى هذه 2021 درهم إماراتي في عام الزيادة بشكل أساسي إلى إيرادات قطاعات التأجير والمدفوعة بزيادة إجمالي المساحات القابلة للتأجير ومعدلت الشغال واليجارات، والتي أفضت بالتالي إلى زيادة إيرادات خدماتنا أيضا. وسنناقش في القسام التالية من هذا التقرير أداء قطاعات وخدمات التأجير المختلفة لدينا بالتفصيل.
	اليرادات اﻟﺨﺪﻣﺎت واﻷﻋﻤﺎل اﻷﺧﺮى 182 216
درهم	مليون1,973	)%( 2022 توزيع إيرادات عام
	نسبة نمو اليرادات
	التأجير الصناعي %14 %12
تأجير الراضي %22 الخدمات نسبة نمو الرباح قبل الفوائد والضرائب والهلك و لستهلك %15		التأجير التجاري %54
	والعمال الخرى
	%11 نمو صافي الرباح %28

ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

)(تتمة المراجعة المالية

التدفقات النقدية الحرة المتكررة 2021 2022 (مليون درهم) %72 مليون درهم مليون درهم 964 يإمارات يإمارات الميزانية العامة %68 798 %57 13,368 11,874 يةرلستثما ولاألص 690 1,246 1,261 فيةرالمصوانية النقدية زالمي 16,364 14,555 ول األصيجمالإ 3,965 4,342 نالدي حقوق الملكية (صافي األصول وفقا للمعايير الدولية إلعداد 5,613 5,968 )IRFS( التقا الماليةرير 2022 2021 2020 2,719 3,081 ن الدييصاف .116 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة الميزانية العامة (مليون درهم) الموارد المتاحة مليون درهم إماراتي، وحقوق الملكية 14,555 التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية 5,836 مليون درهم إماراتي. وبلغت5,968 البالغة من اإليرادات السنوية قبل الفوائد %89 نسبة 3,683 مليون 6,446 التزامات المجموعة المالية لستهالك، مما يعكس والضرائب واإلهالك و 4,461 4,746 درهم إماراتي، وهي أقل من التزامات العام معدل تحويل نقدي جيد لعملياتنا التشغيلية. 3,200 3,500 مليون درهم إماراتي. 7,092 السابق البالغة مليون 3,081 كما بلغ صافي دين المجموعة التدفقات النقدية الحرة المتكررة درهم إماراتي نهاية العام بعد إقرار ميزانياتها استقرت التدفقات النقدية الحرة المتكررة مليون درهم 2,719 :2021( النقدية والمصرفية مليون درهم إماراتي لعام 964 للمجموعة عند 2,153 عن تمويل الدين الذي انعكس إماراتي). وبعيدا ، والتي تم تحقيقها عبر اقتطاع نفقات 2022 1,261 1,246 على الميزانية العمومية والنقد المتاح، تمتلك الصيانة والتحسين من التدفقات النقدية من 3,200 المجموعة تسهيالً غير مستخدم بقيمة بنسبة العمليات التشغيلية، مما يعكس نموا 2022 2021 2020 مليون درهم إماراتي سيتم توظيفه في تمويل . وتعكس الزيادة في 2021 مقارنة بعام%21 تسهيل غير مسحوب مشاريع تطوير وعمليات استحواذ مستقبلية. التدفقات النقدية الحرة المتكررة كفاءة تشغيلية السيولة ونهج حكيم في اإلنفاق على عمليات الصيانة لتحقيق متطلباتنا المتمثلة بالحفاظ على جودة مؤشرات األداء وفق الرابطة األوروبية للرابطة صافي قيمة األصول وفقا )EPRA( للعقارات العامة األصول بما يرتقي إلى توقعات العمالء ) EPRA( األوروبية للعقارات العامة من حيث مؤشرات ملحوظاسجلت الشركة نموا ودفع توزيعات أرباح على المساهمين. وتعادل (بالدرهم اإلماراتي) األداء المحددة من قبل الرابطة األوروبية %72 التدفقات النقدية الحرة المتكررة ما نسبته من اإليرادات قبل الفوائد والضرائب واإلهالك 3.01 ). ونمت أرباح الشركة EPRA( للعقارات العامة لستهالك للعام.و لتصل إلى ٪14 وفق ممارسات الرابطة بنسبة 1,024 أعلى مستوياتها على اإلطالق وتسجل 2.41 الميزانية العامة 2.27 درهم إماراتي. وبلغ صافي 0.20 السهم إلىمليون درهم إماراتي، بينما وصلت ربحية نتمتع بمركز مالي قوي ومستقر يتجلى في موجودات الشركة وفق ممارسات الرابطة إلى لستثمارية البالغة قيمتها قيمة أصولنا مليون درهم إماراتي، بزيادة قدرها 15,052 مليار درهم إماراتي، والسيولة النقدية 21.3 .2021 مليون درهم إماراتي عن عام3,693 مليون درهم1,261 والمصرفية البالغة إماراتي، وإجمالي أصولنا المقدرة بحوالي 2022 2021 2020 مدينة دبي للتعهيد صافي الدين (مليون درهم)* 3,081 2,719 1,781 2022 2021 2020

التكاليف المباشرة (مليون درهم)

==> picture [157 x 98] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

410
380
361
2022 2021 2020
410
380
361
----- End of picture text -----

النفقات التشغيلية (مليون درهم)

==> picture [157 x 99] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

264
259 258
2022 2021 2020
264
259 258
----- End of picture text -----

==> picture [157 x 129] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

تكاليف التمويل – الصافية
%6.36
%5.60
%5.25
2022 2021 2020
6.36
5.6
5.25
----- End of picture text -----

==> picture [156 x 181] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

التدفقات النقدية من العمليات
التشغيلية (مليون درهم)
%89
1,198 %86 %88
1,065
1,009
2022 2021 2020
تعكس النسب المئوية التدفقات النقدية من
العمليات التشغيلية والتدفقات النقدية الحرة
المتكررة نسبة اإليرادات قبل الفوائد والضرائب
لستهالكواإلهالك و
1198
1065
1009
----- End of picture text -----

النفقات التشغيلية تأجير األراضي انخفضت نفقاتنا التشغيلية، التي تتألف بشكل انخفضت إيرادات قطاع تأجير األراضي، التي رئيسي من جدول الرواتب والرسوم اإلدارية تتألف بشكل رئيسي من األراضي الصناعية، والتسويق وبدالت الخسائر الخاصة بالذمم مليون 439 ، من%2.7 بشكل طفيف بنسبة مليون 5 المدينة غير مضمونة التحصيل، بمقدار 427 درهم إماراتي في العام الماضي إلى مقارنةً مع عام 2022 درهم إماراتي خالل عام 31 مليون درهم إماراتي للسنة المالية في عزى ذلك إلى اعتماد نموذج التعهيد 2021. ويُ نتيجةً الرتفاع معدالت أسعار 2022 ديسمبر ،في العديد من وظائف الخدمات المشتركة الفائدة مما دفع المستثمرين إلى إعادة مما أدى إلى خفض تكاليف جدول الرواتب لستثمارية في القطاع النظر في قراراتهم وزيادة الرسوم اإلدارية نتج عنه بالمحصلة الصناعي. ومع ذلك، تمكنت المجموعة من تخفيض التكاليف التشغيلية. ومن ناحية أخرى، الحفاظ على معدل احتفاظ مرتفع بالعمالء يزيد ارتفعت تكاليف التسويق نتيجة إيقاف عدد من ، وتتوقع أن ينمو هذا القطاع بشكل ٪95 عن " 19-الفعاليات التسويقية بسبب جائحة "كوفيد أكبر خالل السنوات القادمة بما يتماشى مع خالل العامين الماضيين، والتي عادت من جديد اقتصاد دبي. .2022 في عام

التأجير الصناعي

وانخفضت بدالت الخسائر الخاصة بالذمم المدينة غير مضمونة التحصيل مقارنةً بالعام السابق نتيجة تحسن تحصيالت العمالء مما أدى إلى انخفاض الذمم المدينة بالتالي انعكس في زيادة صافي التدفقات النقدية الناجمة عن العمليات التشغيلية.

وصلت إيرادات قطاع التأجير الصناعي إلى مليون درهم إماراتي، لتضيف ما نسبته 274 مليون درهم إماراتي إلى إيرادات30 أو%12 والبالغة2021 ديسمبر31 السنة المنتهية في مليون درهم إماراتي. وتشمل إيرادات 244 التأجير الصناعي إيرادات أصول المستودعات ومساكن العاملين. وسجل الطلب على تأجير على مدار العام، لينتج كبيراالمستودعات نموا في %10 عن ذلك نمو مؤلف من خانتين بلغت إجمالي معدالت إشغال القطاع مقارنة بعام

تكاليف التمويل الصافية

يواصل متوسط تكلفة الديون إنخفاضه على في %10 عن ذلك نمو مؤلف من خانتين بلغت مر السنوات بفضل اإلدارة الفعالة لرأس المال إجمالي معدالت إشغال القطاع مقارنة بعام والدين. عالوةً على ذلك، ساهمت أدواتنا .50 . لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة2021 المالية المشتقة (مقايضات أسعار الفائدة) في أعقاب ارتفاع أسعار الفائدة في تحقيق مستوى الخدمات واألعمال األخرى األمان المطلوب لتفادي تقلبات ارتفاع اسعار ارتفعت إيرادات قطاع الخدمات واألعمال األخرى الفائدة حيث أن القيمة الحالية العادلة لتحوطات مليون درهم إماراتي لتصل إلى 34 بواقع السيولة النقدية هذه، قد انعكست زيادة في 216 قويا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا قويا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا مليون درهم إماراتي 337 حقوق الملكية بقيمة عن العام الماضي. وجاء هذا%19 بنسبة بما يصب في صالح الشركة. بارتفاع معدالت اإلشغال في النمو مدعوماالنمو مدعوما

الخدمات واألعمال األخرى ارتفعت إيرادات قطاع الخدمات واألعمال األخرى مليون درهم إماراتي لتصل إلى 34 بواقع 216 قويا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا قويا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا مليون درهم إماراتي وتظهر نموا عن العام الماضي. وجاء هذا%19 بنسبة بارتفاع معدالت اإلشغال في النمو مدعوماالنمو مدعوما القطاعين التجاري والصناعي مع تنامي القوى العاملة لعمالئنا الحاليين. وأدت هذه العوامل " axs" إلى زيادة إيرادات منصة الخدمات الذكية الخاصة بنا والتي تقدم خدمات الترخيص والتأشيرات وغيرها من الخدمات المؤسسية. .54 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة

وأظهر صافي تكاليف التمويل زيادة بسيطة العاملة لعمالئنا الحاليين. وأدت هذه العوامل مليون درهم إماراتي عن العام 8 بمقدار " axs" إلى زيادة إيرادات منصة الخدمات الذكية مليون درهم إماراتي، 227 السابق والبالغة الخاصة بنا والتي تقدم خدمات الترخيص مليون درهم إماراتي بنهاية 235 ليصل إلى والتأشيرات وغيرها من الخدمات المؤسسية. . في حين أظهرت تكاليف الفائدة 2022 عام .54 لمعرفة المزيد، يرجى زيارة صفحة لدينا، والتي تشمل التكاليف الفعلية المدفوعة على األدوات المالية المشتقة (مقايضات مليون درهم 9 أسعار الفائدة)، انخفاضا بمقدار التكاليف المباشرة مليون درهم 37 إماراتي مع زيادة بمقدار تشمل تكاليفنا المباشرة بشكل أساسي تكاليف إماراتي في القيمة العادلة/ التسوية على إدارة المنشآت والمرافق العامة وتكاليف األدوات المالية المشتقة، كما زادت اإليرادات خدمات التأشيرات. ونحافظ على هيكل قوي مليون درهم إماراتي نتيجة خصم 5 بقيمة للتكاليف لتحسين ربحيتنا وهوامشنا الربحية. الفائدة. مع ذلك، أدى استهالك مبلغ إجمالي وعلى الرغم من أن معظم تكاليفنا هي تكاليف مليون درهم إماراتي لرسوم متعلقة 58 بقيمة مليون درهم 30 ثابتة، إال أنها ارتفعت بمقدار بإنهاء تسهيالت دين تم تسديدها في الربع ، ويعزى هذا بشكل 2022 إماراتي خالل عام إلى زيادة تكاليف التمويل. 2022 األول رئيسي إلى ارتفاع تكاليف المبيعات الخاصة بخدمات التأشيرات بالتزامن مع تنامي إيرادات التدفقات النقدية من العمليات الخدمات. وكجزء من مبادراتنا لتعزيز كفاءة التشغيلية استهالك الطاقة وتقليل التكاليف المباشرة نتيجة للعوامل التي تمت مناقشتها في في مشاريع للمرافق العامة، فإننا نستثمر حاليا األقسام السابقة وتحصيل نسبة كبيرة من الطاقة الشمسية باستخدام األلواح الشمسية الذمم المدينة، ارتفعت التدفقات النقدية الكهروضوئية ومواقف السيارات المجهزة من العمليات التشغيلية للمجموعة بنسبة ).carport( بأسقف شمسية 1,009 عن إيرادات العام السابق البالغة%19 مليون درهم1,198 مليون درهم إماراتي لتبلغ ، وتمثل 2022 إماراتي للسنة المالية المنتهية

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [525 x 273] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي الصناعية
----- End of picture text -----

==> picture [508 x 125] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية
الحتفاظ بالعمالء اإلشغال (بالدرهم اإلماراتي)
%92.30 %86.0
مليون1,198
92.30 2022 86.0 2022 1,198 2022
93.16 2021 78.3 2021 1,009 2021
89.63 2020 75.1 2020 1,065 2020
الجانب الستراتيجي الجانب الستراتيجي الجانب الستراتيجي
----- End of picture text -----

لماذا نستخدم هذا المؤشر لماذا نستخدم هذا المؤشر لماذا نستخدم هذا المؤشر نستخدم هذا المعيار لقياس مدى تجديد عقود لألداء في مجموعة حيويايعدّ اإلشغال مقياسا يساعدنا مقياس التدفقات النقدية من اإليجار وتقليل اإليرادات المعرضة للمخاطر. تيكوم، حيث يساعدنا على تقييم استخدام وأداء العمليات التشغيلية في الحفاظ على زخم جيد ويتحقق ذلك من خالل بناء عالقات قوية مع أصول المحفظة. ويتم احتساب معدل اإلشغال للتدفقات النقدية التشغيلية للوفاء بالتزاماتنا عمالئنا والتقرب منهم وتنويع عروضنا. ويتم من خالل تحديد إجمالي المساحة المؤجرة الرأسمالية المتمثلة في الحفاظ على أصولنا احتساب المؤشر من خالل تحديد إجمالي قيمة على إجمالي المساحة القابلة للتأجير.مقسوما بما يواكب توقعات عمالئنا ودفع توزيعات اإليجار لعمالء األصول المبينة بغرض اإليجار، األرباح لمساهمينا. ويتم حساب التدفقات المحتفظ بهم في المجموعة مقارنةً ببيان النقدية من العمليات التشغيلية من خالل . اإليجار األوليّ خصم صافي تكاليف التمويل المدفوعة من التدفقات النقدية، من األنشطة التشغيلية قبل التغييرات في رأس المال العامل.

أداؤنا

أداؤنا

نجحنا بالتفوق على معدلنا التاريخي لالحتفاظ وصلت مستويات اإلشغال لألصول التجارية ارتفعت التدفقات النقدية من العمليات لكل من العروض التجارية ٪87 بالعمالء والبالغ ، محققة بذلك رابع نمو ٪86 والصناعية إلى مقارنة بالعام السابق ٪19 التشغيلية بنسبة م والصناعية كوننا نتفهم احتياجات عمالئنا ونقدّ متتالي لهذا العام، مع تسجيل زيادة كبيرة بلغت مليون درهم إماراتي لتلبية 1,198 لتصل إلى لهم قيمةً مضافة، مما يؤكد من جديد والء عن مستويات اإلشغال المسجلة في ٪78.3 المتطلبات الرأسمالية لعمليات الصيانة فضالً عمالئنا لمجموعة عروضنا. . ويعزى هذا إلى استقطاب2021 نهاية عام عن دفع توزيعات األرباح. ويرجع ذلك إلى لحتفاظ بالعمالء عمالء جدد بالتوازي مع اإليرادات الجيدة، وكفاءة إدارة التكاليف، واإلدارة لقتصاد اإلماراتي الحاليين على خلفية المثلى لهيكل التمويل، باإلضافة إلى انخفاض المزدهر. متوسط تكلفة الديون.

مؤشرات األداء الرئيسية

قياس أدائنا

تستخدم مجموعة تيكوم مؤشرات األداء الرئيسية لتقييم تأثير أعمالنا وبيان قيمتها وكيفية إدارة الموارد المتاحة، وذلك من خالل وضع األهداف وتتبع النتائج من أجل تحقيقها. كما نستخدم مؤشرات األداء الرئيسية لتحديد مكافآت أعضاء اإلدارة العليا وبقية موظفي مجموعة تيكوم.

لستراتيجية والمخاطر بالعمليات التشغيلية، عالوةً على مواءمة العناصر الرئيسية لخطة أعمالنا وفقاويتم تحديد هذه المؤشرات عبر ربط لألولويات التالية: كيفية الحفاظ على العمليات الستراتيجية مستوى خدمة العمالء القيمة التي نقدمها النمو و الستمرار التي ننفذها لتحقيق لمستثمرينا في تعزيز القيمة القيمة لمساهمينا

األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك (بالدرهم اإلماراتي)

و الستهالك (بالدرهم اإلماراتي) )اإليرادات (درهم إماراتي المحاور الستراتيجية مليون1,347 مليون1,973 1,347 2022 1,973 2022 1,171 2021 1,766 2021 1,216 2020 1,767 2020 لرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية الجانب الستراتيجي الجانب الستراتيجي لماذا نستخدم هذا المؤشر لماذا نستخدم هذا المؤشر تعتبر األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك لتقييم األداء رئيسياتعدّ اإليرادات مقياسا تطوير عروض وحلول متميزة لستهالك أحد المقاييس األساسية لتقييم و التشغيلي والمالي لمجموعة تيكوم، والذي فعالية إدراة المصادر المتاحة لمجموعة تيكوم، يدعم صافي األرباح والتدفقات النقدية في والمحرك األبرز للتدفقات النقدية وتوزيعات نهاية المطاف. األرباح.

إنشاء مصادر جديدة للنمو

أداؤنا أداؤنا ارتفعت األرباح قبل الفوائد والضرائب على أساس ٪12 ارتفعت اإليرادات بنسبة لتصل إلى ٪15 واإلهالك و لستهالك بنسبة مليون درهم إماراتي، 1,973 سنوي لتصل إلى مليار درهم إماراتي، بينما ارتفع هامش 1.35 لقتصاد مدفوعةً بمؤشرات تحسن أداء األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك الكليّ ومستويات اإلشغال القوية، ومعدالت في ٪66 بالمقارنة مع٪68 و لستهالك إلى لحتفاظ المرتفعة بالعمالء، والزيادة الكبيرة العام السابق.ويعزى تحسن األرباح قبل الفوائد في عدد العمالء الجدد عبر كامل محفظة تيكوم، لستهالك وهوامش والضرائب واإلهالك و والمشاريع الجديدة المبنية حسب طلب العمالء األرباح إلى تحسن جودة اإليرادات من جميع والنمو المستدام لخدمات األعمال المكملة. قطاعات األعمال، والزيادة الكبيرة في عدد العمالء الجدد، باإلضافة إلى تعزيز إجراءات الكفاءة التشغيلية في كافة قطاعات المجموعة.

أداؤنا

المحرك الستراتيجي

بناء فريق عمل وقدرات تنظيمية فائقة

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

إدارة المخاطر

إطار حوكمة المخاطر ويوضح هذا الرسم البياني التسلسل الهرمي لهيكلية إدارة المخاطر في مجموعة تيكوم:

==> picture [525 x 184] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مجلس اإلدارة
حوكمة المخاطر استراتيجية المخاطر أدوات المخاطر
لجنة المخاطر
مجلس إدارة استراتيجية إدارة المخاطر
مجموعة تيكوم المؤسسية نظام إدارة المخاطر
المؤسسية
مجموعة تيكوم سياسة إدارة المخاطر
المؤسسية تحليل المخاطر إدارة المخاطر
لجنة إدارة المخاطر
الخطة السنوية إلدارة مؤشرات المخاطر
مجموعة تيكوم المخاطر المؤسسية الرئيسية
مسؤول إدارة المخاطر بيان قابلية تحمل المخاطر اإلدارة التنفيذية
----- End of picture text -----

المعتدلة تبني نهج حذر للتعامل معها. وفي كما يعتمد نهجنا على ربط مستويات اإلقدام المقابل، يعتمد هذا على حساب المخاطر على المخاطر بحجم المخاطر. فعلى سبيل مالكو العملية وهو نهج يسهل تحديد - )( لحتمال × التأثير المثال، يفرض المستوى المنخفض من المخاطر التي تتجاوز أو تقع ضمن دائرة المخاطر تجنب المخاطر، بينما تفرض المخاطر مستويات اإلقدام على المخاطر.

تقييم المخاطر ومستويات اإلقدام عليها تقييم المخاطر هو عملية شاملة لتحديد المخاطر وتحليلها وتقييمها. ويتم إجراؤها بشكل منهجي لستفادة من معارف وخبرات وتعاوني، مع ورؤى أصحاب المصلحة. ونقوم بتنظيم ورش عمل لتقييم المخاطر بشكل دوري لزيادة الوعي عبر وحدات األعمال حول كيفية تحديد المسائل المحفوفة بالمخاطر وإدارتها واإلبالغ عنها لضمان معالجتها على الفور. وتتيح لنا بيانات مستويات اإلقدام على المخاطر تحديد سقف المخاطر المحتملة التي نحن على استعداد الستيعابها والتعامل معها لستراتيجية. منا لتحقيق األهداف سعيا

خريطة تقييم المخاطر

==> picture [332 x 257] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

1 4
12 5 6 3
8
7
10
9 2
11
احتمالية الحدوث
----- End of picture text -----

في التعامل مع المخاطر. حذراونعتمد نهجا ويتوافق مفهوم "حذر" مع درجة مخاطر قدرها (مخاطر معتدلة).9≤

التأثير

. عدم لستقرار الجيوسياسي10م األصول9دَ. قِ . ممارسات األداء البيئي6لحتفاظ بالمواهب5. . العالمة التجارية لمجموعة تيكوم1[لقتصاد الكلي2][. ظروف ] لستثمار11. لجتماعي والحوكمةو . التغييرات التنظيمية3 . الصحة والسالمة12 . أداء السوق7 . اضطراب سلسلة التوريد4 . األمن السيبراني8

==> picture [346 x 391] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

عملية إدارة المخاطر
تحديد السياق العام
تقييم المخاطر
تحديد المخاطر
تحليل المخاطر
تقدير المخاطر
معالجة المخاطر
التسجيل واإلبالغ
المراقبة والمراجعة
التواصل و الستشارة
----- End of picture text -----

ويمكن تعريف حوكمة المخاطر بأنها هيكلية نظام إدارة مخاطر المؤسسات ون الهيئات واللجان والمهام واألفراد الذين يقرّ يلعب نظام إدارة مخاطر المؤسسات الذي بأن إدارة المخاطر جزء ال يتجزأ من أنشطة جميعا نستخدمه دور مدير المخاطر النشط. وهو لتجاه واألهداف، وتقرّ أعمالنا. وهي تحدد يساهم بشكل رئيسي في ترقب ورصد السياسات، وتقدم التقارير عن األداء وتنفذ وتسجيل وتصور مدى فعالية إطار عمل إدارة عمليات نظام إدارة مخاطر المؤسسات. ومن مخاطر المؤسسات. كما أنه النقطة المحورية خالل حوكمة المخاطر، يتم تحديد المسؤوليات والمرجع الرئيسي لكل األنشطة التي يمارسها للتزامات. و قسم إدارة المخاطر وجميع الوحدات التابعة له.

منهجيات تحليل المخاطر

نستخدم مجموعة متنوعة من تقنيات
ومنهجيات تحديد المخاطر. والغرض من تحديد المخاطر هو تعريف (إيجاد وتحديد وإيضاح) الشكوك التي قد تؤثر على هدف واحد
أو أكثر. ويركز تحليل المخاطر على احتمالية
(إمكانية) وتأثير (نتيجة) المخاطرة، مع أخذ بيئة لعتبار. كما يأخذ بعين الرقابة الحالية بعين
لعتبار التأثير على أصحاب المصلحة الداخليين/ الخارجيين، والفترة الداخلية والفترة البينية، وكذلك القيم الملموسة وغير الملموسة.

لمحة عامة عن إدارة المخاطر ونهجها يتحمل مجلس اإلدارة المسؤولية المطلقة إلدارة المخاطر بشكل فعال في مجموعة تيكوم، بما في ذلك تحديد إطار مستويات المخاطرة في المجموعة، وكذلك تحديد المخاطر لستراتيجية الرئيسية والناشئة. وتعمل لجنة المخاطر كهيئة إشراف على الحوكمة لمراجعة وإختبار فعالية عمليات إدارة المخاطر.

وتلتزم مجموعة تيكوم بالحفاظ على ثقافة التوعية بالمخاطر عبر المجموعة وبين أوساط كوادرها. ونتخذ قرارات مدروسة المخاطر بناءً على عملياتنا الفعالة إلدارة المخاطر. ويتحقق ذلك من خالل تحديد وتحليل أولوية المخاطر، والعمل على إيجاد الحلول من أجل تخفيف لستراتيجية أثرها على مسار تحقيق األهداف والتشغيلية للمجموعة. ونحقق أهداف إدارة المخاطر من خالل الوفاء بالتزاماتنا واتباع أفضل الممارسات في هذا الشأن، مثل معايير شهادة نظام إدارة المخاطر ومعايير لجنة المنظمات الراعية 31000 اآليزو ):COSO( للجنة تريدواي تم تصميم إطار عملنا إلدارة المخاطر المؤسسية بما يناسب أنشطة األعمال التي تقوم بها الشركة، وتتم مراجعة نطاق هذا اإلطار وتدقيقه بشكل دوري لضمان مواءمته وتحسينه المستمر. وشامالً إلدارة المخاطر منظمانتبع نهجا لضمان التنفيذ المستمر لالجراءات عبر جميع أنشطة مجموعة تيكوم. يتم دعم وتنفيذ هذه العمليات واإلجراءات من قبل اإلدارة والموظفين الذين يخضعون لورش عمل تدريبية مستمرة، مما يساهم في نشر ثقافة التوعية بالمخاطر. تشمل إدارة المخاطر في مجموعة تيكوم جميع أعضاء المؤسسة، بما في ذلك مجلس اإلدارة، لضمان مراعاة أفكار ورؤى جميع الموظفين فيما يتعلق بمسائل محددة، ودمجها في عملية اتخاذ القرار بشأن المخاطر.

نهجنا في إدارة المخاطر يبني جسور الثقة مع أصحاب المصلحة ويرسخ مكانتنا.

لجراءات, نوظف لضمان استمرار تنفيذ مجموعة متنوعة من األدوات والتقنيات والمنهجيات التي تتضمن منصة إدارة المخاطر الداخلية (نظام إدارة مخاطر المؤسسات) لتحديد وتقييم وتتبع ورصد المخاطر. ويضمن هذا النظام المركزي الحفاظ على المستندات، وتحديد الواجبات والمهام، وإصدار التقارير، ورصد التقدم المحرز. ولضمان تحديد المخاطر وتقييمها بشكل مناسب والحد من تأثيرها، فإننا تقنيات ومنهجيات مختلفة من نستخدم أيضا ضمنها مؤشرات المخاطر الرئيسية التي تشكل ال يتجزأ من عمليات تحليل النتائج السابقة جزءا وتحديد المخاطر الناشئة.

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة إدارة المخاطر

المؤشر
الحالي	إجراءات التخفيف	التأثير	تفاصيل المخاطر	نوع المخاطر المخاطر التجارية
	يراجع مجلس الدارة استراتيجية النمو مع مراعاة المنافسة المستقبلية، بالضافة إلى المراجعة الدورية لستراتيجية التسعير ليتم تعديلها بناء على ظروف السوق.	التأثير السلبي على الحصة السوقية وبالتالي انخفاض الربحية.	نعمل في سوق تنافسية من المرجح أن تحتدم فيها المنافسة في المستقبل. وتتنافس الشركات المالكة للعقارات التجارية لجتذاب العملء بناء على أسعار اليجار، وتكاليف التشغيل، والموقع،والحالة،وميزات العقار.	أداء السوق
	يلعب مجلس الدارة واللجنة التنفيذية دورا رئيسيافي التنفيذ الناجح لمشاريع التطوير، ولستثمارات المخطط لها، واجتذاب المشاريع الجديدة الناجمة عن استثمارات محسوبة المخاطر.	قد يؤدي اتخاذ قرار غير مناسب إلى استثمارات ذات عوائد منخفضة أو سلبية.	قد تكون بعض القراراتلستثمارية غير صحيحة نتيجة استنادها إلى افتراضات غير صحيحة، أو عدم اتباع المستوى الكافي من إجراءات العناية الواجبة.	لستثمار
				مخاطرلمتثال
	انطلقامن مكانتها الرائدة في سوق العقارات التجارية والصناعية، غالباما تشارك مجموعة تيكوم في تقييم أي سياسات/ لوائح جديدة (قد يكون لها تأثير على قطاع العقارات التجارية والصناعية)، المر الذي يمنحنا ميزةلطلع المسبق ويساعدنا على اتخاذ التدابير المناسبة للتخفيف من المخاطر المتوقعة ولستجابة ليتغييرات تنظيمية.	قد يؤدي عدملمتثال للقوانين واللوائح الجديدة إلى عقوبات حكومية ربما تفضي إلى خسائر مالية.	شهدت دولة المارات بعض التغييرات التنظيمية المهمة مثل اعتماد ضريبة القيمة المضافة، والسماح بتملك . ومع استمرار %100 الجانب بنسبة تطور الدولة، ينبغي توقع تغييرات كبيرة بما في ذلك، على سبيل المثال ل الحصر، اعتماد ضريبة الشركات في .2023 يوليو	التغييرات التنظيمية
				المخاطر التشغيلية
	تحرص المجموعة على مواصلة إجراءات الحماية، والتأكد من تحديث تدابير أمن وحماية	قد يكون للمخاطر السيبرانية تأثير كبير على	تشهد حلت الجرائم السيبرانية ارتفاعاملحوظا. ول يزال تأثير الخسائر	المن السيبراني
	البيانات باستمرار لمقاومة الثغرات ونقاط الضعف، بالضافة إلى زيادة وعي المستخدم النهائي. ويمكن التخفيف من الثر المالي للجرائم السيبرانية من خلل وثائق التأمين	العمليات، والسمعة، وتسبب اضطرابافي العمال.	المرتبطة بهذه الجرائم في ازدياد مستمر.
	السيبراني.

تتبع مشاريع المجموعة أفضل المعايير إن أي حادث خطير في أحد تعد مخاطر السالمة أكثر المخاطر العالمية والمحلية للصحة والسالمة، مع عقارات أو مشاريع الشركة في أماكن العمل، فقد تتسبب شيوعا المراقبة الدقيقة للتنفيذ خالل مراحل يؤدي إلى خسارة مادية ظروف العمل غير اآلمنة في إصابة المشروع، باإلضافة إلى إجراء مراجعات إلزامية وتضرر سمعة الشركة، العاملين. لمتثال.منتظمة لمستويات لضطراب فضالً عن التشغيلي الذي يفضي بطبيعة الحال إلى خسائر مالية.

الصحة والسالمة

لعتبار يتم أخذ عمليات إدارة المخاطر بعين مواجهة نقص أو صعوبة قد تتأخر مشاريعنا التطويرية الحالية أو اضطراب سلسلة ضمن حلول تخطيط المشاريع. وتشمل هذه توريد إمدادات المواد استثماراتنا المستقبلية المخطط لها أو التوريد الحلول توقع وإدارة المهام ذات الصلة مع الخام. يتم تعليقها أو إنهاؤها أو تغيير نطاقها اتخاذ التدابير المناسبة في حينها، وتستند بصورة جوهرية. في تصميمها إلى نماذجنا الديناميكية للشراء .ي الفنلالتشغيو

يؤدي نقص المعارف قد ترتفع معدالت تناقص الموظفين والمهارات الالزمة إلى مع بحثهم عن فرص عمل أعلى أجرا تراجع كفاءة العمليات. لمواكبة ارتفاع تكاليف المعيشة.

لحتفاظ بالكفاءات

يعتمد قسم الموارد البشرية استراتيجية فعالة لالحتفاظ بقوتنا العاملة، وبالتالي الحفاظ على انخفاض معدل دوران الموظفين، باإلضافة إلى وجود خطة تعاقب وظيفي مدروسة لضمان فترة انتقال سلسة في حال حدوث .يظيفو ورشغ

المؤشر يالحال فياءات التخفإجر يرالتأث ر المخاطيلتفاص ر المخاطوعن لستراتيجيةالمخاطر هدفنا الرئيسي هو الحفاظ على معدالت زيادة المصاريف قد تكون تكاليفنا المباشرة ومصاريفنا لقتصاد ظروف اإلشغال العالية الحالية من خالل تعديل التشغيلية، مما قد يؤثر التشغيلية ونفقاتنا الرأسمالية أعلى الكليّ استراتيجية التسعير لتعكس الحد األدنى من على العمليات التشغيلية من المتوقع، مع تعذر استردادها. معدالت الدوران. والقدرة على تحقيق ستزداد تكلفة مزاولة األعمال بسبب األهداف المالية. لقتصاد الكلي.ظروف إن التخطيط المدروس وإعداد الموازنة لحتفاظ بالعمالء، لمجموعة تيكوم بشأن يجنبها تكاليف إضافية لتأهيل الوحدات الشاغرة، كما يعمل على تفادي الخسائر المحتملة في اإليرادات بسبب فترات الشغور يلة.والط تحرص مجموعة تيكوم على دمج ممارسات يمكن أن تتضرر سمعتنا نحن معرضون للمخاطر المتعلقة ممارسات األداء لجتماعي والحوكمة عبر كامل األداء البيئي و وعالمتنا التجارية في بإفصاحات وأنشطة األداء البيئي لجتماعي البيئي و سلسلة القيمة، والحد من المخاطر المتعلقة حال تعذر تلبية متطلبات لجتماعي والحوكمة وعدم القدرة و والحوكمة لستراتيجية لستثمارات بالمناخ من خالل لجتماعي األداء البيئي و على إدارة عمليات مجموعة تيكوم بما التي تراعي هذه الممارسات مع تعزيز قيمتنا والحوكمة، أو أهداف يتماشى مع هذه الممارسات التي بمنظور أصحاب المصلحة وتقليل تأثيرنا لستدامة وطموحات تفرض الوعي بقضايا المناخ المختلفة .يالبيئ الخاصة بنا. كمة الشاملة.وثقافة الحو للتغيرات التي تشهدها ديناميكيات نظرا لستقرار يمكن لعدم لستقرار لت عدم يمكن لح عدم لستقرار استباقيااألعمال التجارية، فإننا نعتمد نهجا الجيوسياسي أن يؤثر على الجيوسياسي التي تلف المنطقة أن الجيوسياسي لمراقبة ورصد جميع المسائل الجيوسياسية األعمال األساسية ويخلق تؤدي إلى تداعيات غير متوقعة تؤثر باستخدام القنوات المتاحة. تعقيدات بين األسواق على استدامة األعمال وتخلق حواجز المختلفة. بالنسبة للشركات واألفراد – مما يؤثر يد العالمية.ور أنشطة سلسلة التىعل يتم وضع استراتيجيات التسويق والعالقات إن عدم القدرة على لستثمارية تستند أعمالنا وآفاقنا العالمة التجارية العامة وخطط التشغيل للحفاظ على الصورة تحقيق أهداف إشهار على العالمات التجارية والصورة لمجموعة تيكوم المميزة عبر مجمعاتنا البارزة. ويتم تضمين العالمة التجارية والحفاظ والسمعة الحسنة لمجمعاتنا لألعمال، وسائل الرقابة الدائمة في برامجنا وإجراءاتنا على السمعة / الصورة والتي يمكن أن تتضرر من الدعاية الخاصة ببالعالمة التجارية. اإليجابية يمكن أن يؤثر السلبية. إن عدم المقدرة على بشكل جوهري على أعمالنا المحافظة على هذه العالمات التجارية وينعكس عليها بشكل أو الصورة أو السمعة بما في ذلك سلبي. تطبيق حقوق الملكية الفكرية المرتبطة ية.ربعالماتنا التجا تطوير برامج للتحسين من خالل تحليل األصول ينطوي تجديد األصول تقادم قاعدة األصول، وتجاوزها دورات م األصولدَقِ عن التحسينات القابلة المتعلقة بالمخاطر بحثا على تكاليف كبيرة قد تؤثر الحياة المتوقعة مما يؤدي إلى تأثير للتطبيق إلطالة عمر األصول، وذلك من على ربحيتنا. وثمة سلبا محتمل على أداء اإليرادات وتغيير لستباقية، خالل التأكيد على أهمية الصيانة حجم معين من أصولنا متطلبات العمل بمرور الوقت. وقد ومراقبة التقارير الدورية الشاملة، ومراجعة العقارية بات في طور تصبح األصول أقل جاذبية وأقلّ ربحية التقدم المحرز. التقادم، وقد يؤثر ذلك بمرور الوقت. بشكل جوهري على جاذبية هذه األصول وقيمتها ية.رالتجا

ال تغيير تقليل المخاطر زيادة المخاطر : التوجه

ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

مشاركة أصحاب المصلحة

==> picture [510 x 262] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي لإلنترنت
----- End of picture text -----

تنظر مجموعة تيكوم بعين المسؤولية إلى جميع أصحاب المصلحة وتتطلع إلى بناء عالقات وطيدة تمكننا من فهم المخاوف أو القضايا التي تشغلهم. ونحرص على التواصل المنتظم مع أصحاب المصلحة بطرق مختلفة، بما في ذلك لستطالعات، والفعاليات. وتساعدنا اللقاءات المباشرة، و عمليات التواصل هذه في اإلحاطة بمجموعة واسعة من وجهات النظر التي تساعد في إثراء استراتيجيتنا. وتستوجب كل مجموعة من أصحاب المصلحة اتباع نهج مخصص للحفاظ على عالقات فعالة ومفيدة للطرفين. ويعتمد نجاحنا على المدى البعيد على فهم احتياجات أصحاب المصلحة ومراعاتها عند اتخاذ قرارات األعمال.

قيمنا األساسية

المصداقية التعاون اإلبداع

اللتزام بالتميز

==> picture [525 x 52] intentionally omitted <==

==> picture [526 x 52] intentionally omitted <==

عمالؤنا

عمالؤنا موظفونا مجموعة أصحاب المصلحة كل من يستخدم خدماتنا. كل من يعمل لدى مجموعة تيكوم. من هم؟ خدمة عمالئنا هي سبب وجودنا؛ فهم يساهم موظفونا في خلق القيمة ألصحاب ما أهميتهم؟ مصدر الدخل عبر خطوط أعمالنا، وتتوقف المصلحة، ويتبنون ثقافتنا، ويشاركون في سمعتنا على تلبية توقعاتهم. كل خطوة من خطوات تنفيذ استراتيجيتنا. ينشد العمالء منا التحلي بالمرونة والمهنية يسعى الموظفون للحصول على حياة ما الذي يتوقعه أصحاب المصلحة من لنتمكن من التكيف مع احتياجاتهم المتطورة مهنية الئقة تحقق لهم النمو ضمن بيئة مجموعة تيكوم؟ باستمرار. داعمة قوامها التنوع والشمول. نتواصل مع العمالء بانتظام لمعرفة نقوم بإجراء استبيانات رضا الموظفين ماهي الطريقة األمثل لتلبية تطلعاتهم؟ الجوانب التي تنال رضاهم أو ينشدون وإحاطتهم بالمستجدات في جميع قطاعات تحسينها. ويتم ذلك عن طريق إجراء األعمال. وتتضمن شبكة اإلنترانت الداخلية استبيانات مكثفة نقوم بتحليلها داخليا جميع معلومات الشركة التي يحتاج إليها وتنفيذها في اإلستراتيجية المستقبلية الموظفون. كما نقدم برامج التدريب للشركة. كما يقوم موظفونا بإرسال والتطوير ذات الصلة. وننظم كذلك العديد تحديثات مستهدفة إلى كل قطاع حول ما لجتماعية التي يتم تنظيمها من الفعاليات يناسب العمالء، ونعمل على زيادة مشاركة على مستوى الشركة أو اإلدارات، وتتنوع العمالء إلى أقصى الحدود الممكنة. بين فعاليات الموظفين إلى فعاليات العطالت. وتركز المجموعة على صحة ، سواء من وعافية الموظفين تحديدا خالل الرعاية الصحية أو ممارسة الرياضة، وهناك العديد من النشاطات المقررة بهذا الخصوص.

شركاؤنا

مساهمونا

مجمعاتنا

مالكو األسهم في مجموعة تيكوم. المناطق التي نعمل فيها، والمهنيون الذين الكيانات التي تربطنا بها عالقة تعاقدية أو يعملون في تلك المناطق، والمقيمون، مصلحة مشتركة. والشركات المحلية والهيئات الحكومية. في هم األشخاص الذين يمتلكون أسهما نريد أن يكون لخدماتنا تأثير إيجابي على يقدم شركاؤنا مساهمات بالغة األهمية شركتنا ويقدمون مالحظاتهم حول أدائنا المجتمع المحلي. ولتحقيق ذلك، نحتاج إلى ألعمالنا عبر مجموعة متنوعة من الخدمات، وحوكمتنا واستراتيجيتنا. بناء عالقات قوية معهم وفهم احتياجاتهم من استصدار الموافقات للمشاريع إلى بدءا بشكل جيد. عمليات الترخيص.يالمساعدة ف يريد المساهمون رؤية نتائج استثماراتهم. يريد المجتمع المحلي لمس تأثير إيجابي في يريد الشركاء منا أن نفي بوعودنا وأن نكون كما يريدون استراتيجية واضحة طويلة لجتماعية والمادية لمنطقتهم البنية التحتية جديرين بالثقة. وقصيرة األمد باإلضافة إلى التواصل لزدهار.حتى يتمكنوا من .م من مجموعة تيكومالفعال والمنتظ نستضيف فعاليات منتظمة لعرض نتائج على تنظيم الفعاليات الخيرية نحرص دوما نهدف إلى بناء عالقات طويلة األمد مع المجموعة مع دعوة جميع المساهمين نمشي". كما نستضيف مثل مبادرة "معا شركائنا حتى نتمكن من تقديم خدمات أو عبر اإلنترنت، ويتم لحضورها شخصيا مجموعة متنوعة من فعاليات التواصل، أفضل للعمالء. ونحرص على دعوتهم ذلك عادةً كل ثالثة أشهر. كما نقوم باإلجابة والتحديات الرياضية، وورش العمل بانتظام لحضور الفعاليات ذات الصلة. ولدينا لستفسارات الواردة عبر موقعنا على المتخصصة، والفعاليات المرتبطة بقطاعات تواصل وثيق مع الحكومة فيما يخص العمل اإللكتروني. ونستضيف اجتماع الجمعية األعمال. على تحقيق المبادرات الوطنية. العمومية لمستثمرينا على أساس سنوي.

نهدف إلى بناء عالقات طويلة األمد مع شركائنا حتى نتمكن من تقديم خدمات أفضل للعمالء. ونحرص على دعوتهم بانتظام لحضور الفعاليات ذات الصلة. ولدينا تواصل وثيق مع الحكومة فيما يخص العمل على تحقيق المبادرات الوطنية.

==> picture [525 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [347 x 36] intentionally omitted <==

الرتباط بقيمنا

ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

األداء البيئي و الجتماعي والحوكمة

اإلطار البيئي و الجتماعي والحوكمة

لجتماعية والحوكمة في صميم نموذج لستدامة والمعايير البيئية و تضع مجموعة تيكوم مفهوم لقتصاد، لجتماعي والحوكمة للمجموعة على أربع ركائز أساسية هي: عملها. ويستند اإلطار البيئي و لستراتيجيات والخطط الوطنية مثل: والمجتمع، والموظفين، والبيئة. وتحظى هذه الركائز بدعم من لستراتيجية لتحقيق الحياد 2030 ، واستراتيجية دبي المتكاملة للطاقة2071 مئوية اإلمارات، والمبادرة "، 2031 ، ورؤية "نحن اإلمارات2030-2015 ، واستراتيجية اإلمارات للتنمية الخضراء2050 المناخي والتطلعات الدولية مثل أهداف األمم المتحدة للتنمية المستدامة.

==> picture [525 x 375] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

رسالتنا رؤيتنا
لقتصادية إلمارة دبي تحقيق الطموحات
من خالل إنشاء مجتمعات ترك ات عمل أن نكون جهة رائدة في إدارة بيئات العمل
مزدهرة توفر فرص النجا للشركات والكفاءات المبتكرة على مستوى العالم
في دبي والمنطقة بأسرها
الركائز األساسية للمجموعة
/المهام الوطنية األهداف
العالمية السياسات والممارسات األخالقية لألعمال الستراتيجية
الحوكمة الحوكمة المتينة
والمخاطر اإلدارة الحكيمة للمخاطر
مئوية اإلمارات التحلي بالمسؤولية عند تأمين الموارد والمشتريات
2071
تأمين الستقرار
البيئة الموظفون المجتمع القتصاد لألعمال األساسية
استراتيجية دبي
المتكاملة للطاقة
2030 ترشيد استهالك أماكن عمل صحية لستثمار في لقتصادياألداء
الطاقة وآمنة المجتمعات لبتكاراحتضان
المبادرة ترشيد استهالك التدريب والتطوير المحلية في التركيز على
المياه المجتمعات العمالء
الستراتيجية للحياد
إدارة النفايات المحلية خلق ميزة تنافسية
2050 المناخي
تقليل انبعاثات
غازات الدفيئة
استراتيجية اإلمارات
للتنمية الخضراء
2030-2015
توفير مصادر جديدة
أهداف التنمية
للنمو
المستدامة لألمم
المتحدة
----- End of picture text -----

لت البيئية لجتماعي والحوكمة لتقييم أداء الشركة في المج ستخدم مصطلح األداء البيئي و يُ لستدامة تزداد بشكل مطرد مع استمرار نمو المجموعة، ندرك لجتماعية والحوكمة. وألن التزامات و لستدامة. ويتناول هذا التقرير التزامنا ضرورة تسليط الضوء على جهودنا وتقدمنا في مجال تماما لجتماعي والحوكمة وسيلةً لمواصلة تحسين أدائنا.بالحوكمة، وكيف نستخدم اإلطار البيئي و

أبرز إنجازات المجموعة في لجتماعية لت البيئية و المج :2022 والحوكمة لعا م

تركز مجموعة تيكوم على إجراء التغييرات الالزمة لالرتقاء بمسؤوليتها لجتماعية، وتقليل تأثيرها البيئي، وإرساء أفضل معايير الحوكمة لضمان ممارسة أعمالها بطريقة أخالقية وشفافة ومسؤولة.

لجتماعية، التزامها وتؤكد المجموعة، من خالل أنشطة المسؤولية تجاه أصحاب لجتماعية تجاه أنفسنا وأيضابتطبيق مبدأ المساءلة المصلحة وعامة الناس. ونسعى هذا العام إلى إعادة صياغة رؤيتنا لعتبار الجوانب التي لجتماعية آخذين بعين لمفهوم المسؤولية لجتماعية بل دعم مجتمعاتنا. وتشمل برامج المسؤولية نستثمر فيها وسُ لستثمار فيها جميع جوانب دعم المجتمع بما في ذلك التي سنواصل لجتماعية والبيئية.لقتصادية و الجوانب

القتصاد

%88

2021 عن عام٪5 معدل رضا العمالء بنسبة زيادة قدرها

لجتماعية مع للمسؤولية وتتبنى مجموعة تيكوم إطار عمل شفافا لت ميزانية مخصصة لتنفيذ األنشطة ذات الصلة، وسنواصل تحديد مج أخرى تتماشى مع رسالتنا وقيمنا. لجتماعي والحوكمة، هذا أول عام نبادر فيه فيما يخص األداء البيئي و إلى اإلبالغ عن أدائنا وأهدافنا بهذا المجال ضمن تقريرنا السنوي حيث تناولنا بالتفصيل أداءنا السنوي عبر الركائز األساسية األربعة للمجموعة لستناد إلى معايير المبادرة العالمية إلعداد التقارير.ب

المجتمع

درهم إماراتي 883,000 2022 تبرعات الشركة في عام

180,000 درهم إماراتي تبرعات لصالح جمعية بيت الخير التي تولت توزيع وجبات اإلفطار خالل شهر رمضان المبارك.

بصفتنا أول مجمع أعمال يركز على العلوم في المنطقة، نفخر بدورنا وماضون في جهودنا الرامية إلى دعم البتكار في المج الت العلمية عبر مختلف القطاعات، من الصحة إلى األدوية وعلوم الحياة. يجسد مجمع دبي للعلوم روح التعاون والشراكة مع رواد الرعاية الصحية المتميزين في المنطقة، لتقديم حلول مستدامة لمجتمعنا. ويسعدنا أن نتعاون مع جمعية اإلمارات لألمراض النادرة للحدّ من انتشار األمراض النادرة، ونتطلع إلى تعزيز مسيرة القطاع الصحي لتبقى دولة في المقدمة.اإلمارات دائما

703,000 درهم إماراتي تبرعات مسيرتنا الخيرية السنوية "معا نمشي" التي أقيمت في مجمع دبي للعلوم.

الموظفون

1/3

موظفينا من النساء

البيئة

11.14 جيجاوات ساعة من الكهرباء النظيفة . يتم توليدها سنويا

ع مروان عبد العزيز جناحي، النائب األول لرئيس مجموعة تيكوم – مجمّ

دبي للعلوم

طنا 16,000

من انبعاثات ثاني أكسيد الكربون يتم تعويضها سنويا عن طريق تركيب ثالثة أنظمة للطاقة الشمسية الكهروضوئية على األسطح خالل العام

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) األداء البيئي و الجتماعي والحوكمة

لقتصاد

ة المستدامةي أهداف التنمعاءمة موالم

==> picture [29 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [30 x 29] intentionally omitted <==

لقتصادي المستدام والشامل أن يحفز مسار التقدم؛ ونسعى إلى تحقيق النمو عبر رعاية يمكن للنمو لبتكار، وتأسيس عالقات تعاونية قوية وتحفيز المواهب المستقبلية من خالل دعم الشركات الناشئة، و مع العمالء.

األداء القتصادي

2023 خطط المجموعة لعام لقتصادي للمجموعة مع وأهداف سنواصل مواءمة أهداف األداء التنمية المستدامة لألمم المتحدة سنعمل على تطوير خطة عمل تحقق التكامل بين تعزيز األهداف لجتماعية والحوكمة األوسع واألداء المالي للمجموعةالبيئية و سنسعى لمواءمة ممارساتنا وفق معيار عالمي، مثل مؤشر ) لقياس األداء البيئي GRESB( لستدامة العقارية العالمي لجتماعي والحوكمة للعقارات التجاريةو لجتماعي / سنواصل العمل كحاضنة للشركات الناشئة ذات الطابع لالبتكار، والعمل على زيادة عدد الشركات الناشئة سنويا للتزام بنظام تتبع آراء العمالء المتطور والموحد لجمع سنواصل المالحظات من جميع العمالء وتحديد األهداف سنعمل على تحسين منصة خدماتنا األساسية عبر اإلنترنت لضمان على العمالءتجربة متكاملة أكثر تركيزا

تتمثل رسالتنا في تحقيق نمو مستدام عن طريق استقطاب المواهب لستثمارات إلى إمارة دبي. ونهدف إلى تحقيق ذلك من خالل و ، والتي تحدد األهداف 2022 تنفيذ استراتيجية الشركة المعدلة لعام عي لتحقيقها، بما في ذلك تطوير مجمعات لستراتيجية التي علينا السَّ أعمال متخصصة وتقديم حلول مبتكرة ومرنة.

احتضان البتكار

التي تشكل منصةً in5 حاضنة األعمال الناشئة2013 أطلقنا في عام مهمة لتنمية المواهب في دولة اإلمارات من خالل دعم الشركات الناشئة وتشجيع الطالب والمبدعين ورواد األعمال والمتخصصين في لت التكنولوجيا واإلعالم والتصميم. وقد أتاحت الحاضنة الوصول مج لستشارات، والمرافق المبتكرة، والفرص إلى خدمات اإلرشاد و إلى in5 لستثمارية. وقد ارتفع عدد الشركات الناشئة التي تحتضنها .2022 شركة نشطة في عام346

التركيز على العمالء يتجسد تركيزنا على العمالء في الجهود الكبيرة التي نبذلها لكسب رضا عمالئنا الحاليين والمحتملين من خالل تلبية متطلباتهم وتحقيق تطلعاتهم. وفي هذا السياق، انتقلنا إلى استخدام إطار عمل مصمم ) نقدم من خالله تحليالً مفصالً BTS( "وفق مبدأ "البناء حسب الطلب لستثمار العقاري العرض؛ لطلبات تطوير األعمال. وبدورها تراجع لجنة سنوات 10 وفي حال الموافقة عليه، يُعرض على العميل عقد إيجار لمدة لشروطه.على األقل على أساس اإليجار الشامل لموقع مصمم وفقا

==> picture [54 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

دراسة حالة
----- End of picture text -----

==> picture [107 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

MUNCH:ON
----- End of picture text -----

من خالل معدل رضا العمالء وكان التزامنا بتقديم خدمة ممتازة واضحا .%88 الذي ارتفع عن العام الماضي إلى

في وقت سابق من هذا العام، استحوذت "كريم" على منصة . in5 التي تحتضنهاMUNCH:ON توصيل وجبات الطعام وكانت "كريم" قد أصبحت أول شركة يونيكورن في الشرق األوسط (شركة ناشئة تقدر قيمتها بأكثر من مليار دوالر) 3.1 مقابل2019 عندما اشترتها شركة أوبر األمريكية في عام مليار دوالر. وقال محمد الزبن، المؤسس المشارك والرئيس "تهدف منصة في بيان له: MUNCH:ON التنفيذي لمنصة إلى توفير أفضل التجارب لطلب وجبات الطعام MUNCH:ON ‘معقولة التكلفة في العالم. ويسرّنا التعاون مع شركة ’كريم مة للعمالء والشركات والكباتن في لتعزيز القيمة المقدّ . مج الت عديدة"

2022 أبرز المنجزات لعام %88 معدل رضا العمالء بنسبة زيادة قدرها 2021 عن عام٪5 مليون درهم إماراتي صافي أرباح 726 بنسبة زيادة قدرها2022 المجموعة في عام 2021 عن عام%28

لستحواذ التي شهدها تعد هذه واحدة من عمليات الدمج و مجتمع تيكوم خالل السنوات الماضية، وتشكل دليالً آخر على نجاحنا في دعم وتمكين الشركات الناشئة ورواد األعمال من لستثمارية المتاحة. توسيع نطاق أعمالهم واغتنام الفرص

إجمالي عدد الشركات الناشئة النشطة 346 2021 عن عام%16 بنسبة زيادة قدرها شركة ناشئة جديدة مملوكة للسيدات هذا 41 2021 من عام٪128 العام بنسبة زيادة قدرها من إجمالي عدد الشركات الناشئة %24 الجديدة هذا العام كانوا من السيدات

ة المستدامةي أهداف التنمعاءمة موالم

الحوكمة

==> picture [30 x 29] intentionally omitted <==

أعضاء غير 4 منهم أعضاء مستقلين غير تنفيذيين، و3 ، أعضاء7 يتألف مجلس إدارة مجموعة تيكوم من تنفيذيين، منهم سيدتان. وينبثق عن مجلس اإلدارة عدد من اللجان التابعة لمساعدته في أداء واجباته المؤتمن عليها بما في ذلك لجنة التدقيق، ولجنة المخاطر، ولجنة الترشيح والمكافآت. عن هيكل الحوكمة:نورد فيما يلي موجزا

==> picture [596 x 251] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المساهمين
مجلس اإلدارة
لجان مجلس اإلدارة
لجنة الترشيحات والمكافآت لجنة المخاطر لجنة التدقيق
إدارة المخاطر التدقيق الداخلي المتثال
الرئيس التنفيذي جان التنفيذيةالل
لجنة متابعة و الشراف
لجنة لجنة مراجعة بطاقة
المناقصات على تعامالت المطلعين لجنة النزاهة لجنة ادارة األزمات اللجنة اإلدارية
الداء المتوازن
و الفصاح
----- End of picture text -----

التحلي بالمسؤولية عند تأمين الموارد والمشتريات

الحوكمة المتينة

تحرص مؤسستنا على شراء وتوريد المنتجات والخدمات الالزمة لعملياتنا . ووصلت نسبة التشغيلية بطريقة أخالقية مستدامة ومسؤولة اجتماعيا .%99.1 إلى2022 مشترياتنا من الموردين المحليين في عام

تعد هياكل الحوكمة المتينة ضروريةً الستدامة األعمال، ويجمع هيكل لجتماعية والحوكمة الحوكمة القوي للمجموعة المبادرات البيئية و تحت إشراف ثالث من لجان المخاطر والفرص المتعلقة باإلطار البيئي لجتماعي والحوكمة.و

2023 خطط المجموعة لعام

السياسات والممارسات األخالقية لألعمال

لجتماعي والحوكمة في جميع سنعمل على تضمين اإلطار البيئي و السياسات والممارسات األخالقية لألعمال جوانب عمل الشركة وأنشطتها، باإلضافة إلى تشكيل فريق من من إجمالي %98 نتبع أعلى المعايير األخالقية في عملنا، حيث تلقى لجتماعي والحوكمة لتحديد وإدارة المشاكل مسؤولي األداء البيئي و نسبة الموظفين تدريبات بشأن مدونة قواعد السلوك التي تحدد لستراتيجية البيئية لت وتنفيذ األهداف و المرتبطة بهذه المج سياساتنا وإجراءاتنا عبر خمسة مواضيع هي: اإلبالغ عن المخالفات، لجتماعية والحوكمةو لحتيال والسرقة والفقدان والتخريب، وحماية وخصوصية البيانات، و سنعمل على تدريب جميع الموظفين دون استثناء على قواعد والرشوة والفساد ومكافحة غسل األموال.

السلوك

اإلدارة الحكيمة للمخاطر

سنعمل على تعزيز آليات حماية البيانات لستراتيجيين لضمان التواصل سنعقد اجتماعات دورية مع الموردين الفعّ ال وتعزيز الخدمات وتطويرها من خالل مراقبة األداء بشكل دوري

من أجل إدارة مجموعتنا بكفاءة وفاعلية وحمايتها في المستقبل، شامالً إلدارة مخاطر المؤسسات يعمل على ضمان تحديد نستخدم نظاما المخاطر وتقييمها وتخفيفها واإلبالغ عنها ومراقبتها بصورة مستمرة.

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) األداء البيئي و الجتماعي والحوكمة

ة المستدامةي أهداف التنمعاءمة موالم

الموظفون

==> picture [29 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [30 x 29] intentionally omitted <==

لألعمال والمواهب، نبدي التزامنا التام برفاه عالميا من رسالتنا في ترسيخ مكانة دبي مركزاانطالقا موظفينا وتطورهم. وندرك مدى أهمية تنوع وشمول، وصحة وسالمة، ورفاه وتدريب الموظفين كضرورة أساسية لنجاح أعمالنا.

مساحات العمل اآلمنة والصحية مشاركة الموظفين وتقديرهم نستعين بمؤسسة "جالوب" إلجراء استطالعات واسعة النطاق عبر جميع أقسام وإدارات المجموعة لفهم ما يحتاجه الموظفون لالزدهار لستناد إلى نتائج هذه في مكان العمل، وضمان التحسين المستمر ب لستطالعات.

رفاهية الموظفين

نلتزم بتعزيز ثقافة الرفاهية والسالمة، وندعم احتياجات موظفينا للبقاء ك لمبادرات بصحة جيدة. ويشكّل "أبطال العافية" لدينا العصب المحرّ المجموعة في هذا المجال، في حين يساعدنا استطالع العافية على فهم حالة واهتمامات العافية لجميع الموظفين وبناء خطة مدروسة لتلبية احتياجاتهم.

ونقوم بإجراء فحوصات سنوية مختلفة لموظفينا مثل: لقاح اإلنفلونزا المجاني مع حصول المعالين على سعر مخفض من مزود طبي موثوق به، وفحص صحي أساسي بما في ذلك اختبارات الكوليسترول، لستشارات والجلوكوز، ومؤشر كتلة الجسم، ومراقبة ضغط الدم، و الطبية.

التنوع والمساواة والشمول كجزء من استراتيجية دبي القابضة، تبنت مجموعة تيكوم هذا العام إطار عمل واستراتيجية المساواة بين الجنسين، باإلضافة إلى سياسة رأس المال البشري وقواعد السلوك التي تحظر أي معاملة غير مالئمة بناءً على أي أوضاع يحميها القانون.

وكجزء من التزامنا بتعزيز رفاهية الموظفين في مكان العمل، نظمنا هذا التوطين العام سلسلة من جلسات العافية كان آخرها في سبتمبر الماضي بمدينة الستقطاب المواهب المحلية الشابة، تتبنى مجموعة تيكوم برنامج دبي لإلعالم. كانت هذه الجلسة مفتوحة ألعضاء مجتمع مدينة دبي المجموعة األم دبي القابضة للخريجين الجدد "قادة الغد"، وترعى تعليم ، وتناولت العالقة لإلعالم وممثلي الموارد البشرية والمهتمين عموما الموظفين اإلماراتيين وتقدم لهم خصومات لاللتحاق بجامعات مرموقة. بين صحة األمعاء واإلجهاد. ، بلغت نسبة الموظفين اإلماراتيين من إجمالي عدد 2022 وفي عام .٪23 العاملين في المجموعة

التدريب والتطوير

في تنظيم Skillsoft لتلبية لحتياجات الناشئة للمجموعة، تعاونا مع شركة دورة تدريبية لتزويد جميع الموظفين باألدوات الالزمة 3,000 أكثر من .176 ما مجموعه2022 منا في عام تدريبيا برنامجا لصقل مهاراتهم. ونظّ

صحة الموظفين وسالمتهم إلدارة الصحة والسالمة والبيئة يتماشى مع معايير متينانتبع نظاما بشأن أنظمة إدارة البيئة ومعايير شهادة اآليزو 14001 شهادة اآليزو بشأن إدارة الصحة والسالمة المهنية. كما يخضع نظام إدارة 45001 الصحة والسالمة والبيئة في المجموعة للمراجعة سنويا عن طريق مجلس السالمة البريطاني.

نتبنى كذلك العديد من البرامج لصقل مهارات اإلدارة، ومنها برنامج (النمو والتمكين والتحفيز والدعم) المصمم لتزويد المديرين G.E.M.S بالمهارات األساسية في مجال إدارة الموظفين وتحقيق نتائج األعمال المنشودة. ويساهم هذا البرنامج على مدار يومين في تطوير الخصائص الة. والقدرات التي يحتاجها المديرون المتالك مهارات اإلدارة الفعّ

==> picture [257 x 233] intentionally omitted <==

لمساعدة تدريبياوشكّلت المقابالت القائمة على الكفاءة برنامجا المحاورين في عملية التوظيف على اتباع إطار متسق لتحديد الكفاءات، وذلك عبر سلسلة من العروض التقديمية والتمارين واألنشطة وأداء األدوار. وشاركت بعض موظفاتنا في برنامج تدريبي أطلقته دبي لموظفيها من النساء، والذي قام بتقديمه معهد القابضة خصيصا حوكمة.

ة المستدامةي أهداف التنمعاءمة موالم

المجتمع

==> picture [30 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [29 x 29] intentionally omitted <==

لستثمار في المجتمعات المحلية

تهدف مجموعة تيكوم إلى إنشاء مجتمعات نابضة بالحياة. وبوصفها ، فإنها تركز بدرجة كبيرة على استدامة هذه شركة مسؤولة اجتماعيا المجتمعات وتعزيز نموها على المدى الطويل. ويتجلى استثمارنا في لجتماعية، المجتمعات المحلية من خالل عقد فعاليات المسؤولية لجتماعية.والفعاليات التطوعية، ودعم القضايا

دراسة حالة

نمشيمعا

إلى إقامة نصب تذكاري في 2022 وفي هذا السياق، بادرنا في يونيو ألبطال الخطوط األمامية من العاملين في مجمع دبي للعلوم تكريمامجمع دبي للعلوم تكريما لت الطب واألمن والصحة العامة لما بذلوه من جهود وتضحيات مج مج لرعاية مجتمعاتهم خالل فترة انتشار الجائحة.

نمشي" الخيرية، 2018 دأبنا منذ عام على تنظيم مسيرة "معا ألبطال الخطوط األمامية من العاملين في مجمع دبي للعلوم تكريمامجمع دبي للعلوم تكريما والتي يتم توجيه أرباحها مع التبرعات المؤسسية والفردية لت الطب واألمن والصحة العامة لما بذلوه من جهود وتضحيات مج مج بشكل كامل إلى المؤسسات الخيرية. وقد مكننا هذا الحدث لرعاية مجتمعاتهم خالل فترة انتشار الجائحة. السنوي من المساهمة في مجتمعاتنا المحلية من خالل تحفيز لجتماعية الملحة، مثل مجمعات األعمال في سبيل القضايا تحسين الرعاية الصحية وإمكانية الوصول ألصحاب الهمم ودعم حي دبي للتصميم، أحد مجمعات األعمال التابعة لمجموعة تيكوم، والمصابين باألمراض النادرة، إلى جانب تعليم المحتاجين. في نسخته السنوية السادسة واألكبر حتى اآلن. 2021 تحدي دبي للياقة من الفعاليات الحماسية في جميع أنحاء 30 وتضمن هذا الحدث يوما درهم 703,000 من المسيرة بجمع2022 ونجحت نسخة عام المدينة، باإلضافة إلى مئات األنشطة والجلسات التدريبية المناسبة وغير 41 إماراتي من خالل مشاركة أكثر من حكوميا شريكا حكوميا شريكا شريكا للياقة البدنية في جميع أنحاء المدينة.19 لجميع أفراد العائلة عبر مركزا

درهم 703,000 من المسيرة بجمع2022 ونجحت نسخة عام وغير 41 إماراتي من خالل مشاركة أكثر من حكوميا شريكا حكوميا شريكا شريكا عندما 2018 حكومي، ويزداد ريع المسيرة باستمرار منذ عام درهم إماراتي. وتم التبرع بعائدات الحدث 130,000 جمعنا هذا العام لدعم جمعية اإلمارات لألمراض النادرة التي تهدف لجتماعي للمصابين إلى تقديم الدعم النفسي والمعنوي و باألمراض النادرة.

، وقعنا اتفاقية مع جمعية 2022 وخالل شهر رمضان المبارك في أبريل ع 400 بيت الخير لتقديم إلى المسجد الكائن في مجمّ وجبة إفطار يوميا درهم إماراتي لجمعية بيت الخير 180,000 دبي للمعرفة. وتبرعنا بمبلغ التي تولت توزيع وجبات اإلفطار. ووصل إجمالي عدد وجبات اإلفطار وجبة.12,000 التي تم توزيعها خالل الشهر الكريم إلى

دراسة حالة

نصب تذكاري ألبطال الخطوط األمامية في مواجهة الجائحة م أبطال الخطوط األمامية في مواجهة أردنا هذا العام أن نكرّ الجائحة عبر جميع أنحاء العالم من خالل إقامة نصب تذكاري لهم في مجمع دبي للعلوم. ويتكون هذا العمل الفني المبتكر، وبمساحة 17 الذي صممته مجموعة "كارت غروب"، من جزءا متر مربع؛ حيث يجمع ضابط شرطة، ومسعف، وممرض، 90 .وطبيب، ومتطوع، وعامل نظافة " بتوجيهات القيادة الرشيدة قامت الجهات المعنية في دولة اإلمارات بجهود جبارة، وأثبتت مرونتها وسرعة استجابتها عند بدء انتشار الجائحة، وبرز ذلك في مستويات الجهوزية المتقدمة التي تمكنا من الوصول إليها لحماية أفراد ال يتجزأ المجتمع، ونفخر بأن يكون مجمع دبي للعلوم جزءا من النموذج المثالي إلدارة األزمات، حيث أسهمت الشركات المتواجدة في مجمعنا في توفير خدمات الختبارات المتطورة وخدمات التعقيم باإلضافة إلى تعزيز جهود التطعيم وغيرها". مروان عبد العزيز جناحي، النائب األول لرئيس مجموعة تيكوم – ع دبي للعلوممجمّ

2022 أبرز المنجزات لعام قيمة تبرعات درهم إماراتي 883,000 2022 المجموعة في عام 12,000 وجبة إفطار تم توزيعها خالل شهر رمضان المبارك

2023 خطط المجموعة لعام نمشي" سنواصل تنظيم فعاليات جمع التبرعات مثل فعالية "معا السنوية، وتشجيع موظفينا على المشاركة في المبادرات الخيرية سنواصل بناء مجتمع متسامح لتحسين صحة ورفاهية المجتمعات لستراتيجي لدعم المشروعات لستثمار في نهجنا سنواصل المجتمعية المتوافقة مع القطاعات، والتي ينتج عنها شراكات طويلة مع شركاء محددين في المجتمع دائمااألجل تحقق أثرا سنشجع التطوع القائم على المهارات من خالل برنامج تطوعي مؤسسي محفز بهدف تعزيز ثقافة التطوع سنراقب ونحلل األثر الذي تتركه المبادرات وأنشطة جمع التبرعات على لت والمؤسساتجميع المج

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) األداء البيئي و الجتماعي والحوكمة

ة المستدامةي أهداف التنمعاءمة موالم

البيئة

==> picture [29 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [30 x 29] intentionally omitted <==

تلتزم مجموعة تيكوم بحماية البيئة عبر اتباع نموذج تشغيلي مستدام، وضمان كفاءة الموارد وترشيد لنبعاثات الكربونية عبر سلسلة التوريد.استهالك الطاقة، والحد من النفايات والتلوث و الذي سينعقد في مدينة إكسبو دبي خالل شهري نوفمبر COP28 ونتطلع إلى مؤتمر الدول األطراف ، وهي المرة األولى التي يتم فيها استضافة هذا المؤتمر في دولة اإلمارات العربية 2023 ديسمبرالمتحدة. وأن تكون اإلمارات أول دولة في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا تعلن عن مبادرة ، فهذا يوفر فرصة مميزة لمجمعات أعمالنا وشركاتنا 2050 استراتيجية لتحقيق الحياد المناخي بحلول عام لستدامة مع العالم.وخبرائنا لمشاركة أفضل ممارساتهم في مجال

ترشيد استهالك الطاقة

، سعينا جاهدين 2030 تماشيا مع استراتيجية دبي المتكاملة للطاقة لخفض استهالكنا للطاقة عبر مرافقنا من خالل دمج أنظمة إدارة المباني لضمان استهالك الطاقة في حالة اإلشغال فقط.

دراسة حالة

تنظيم حملة للتوعية بأزمة النفايات اإللكترونية وصنع منحوتة فنية منها مليون طن من النفايات 40 ينتج العالم اليوم حوالي لمجمعات األعمال التي . وبصفتها مطورااإللكترونية سنويا تعتمد بدرجة كبيرة على المنتجات اإللكترونية، تدرك مجموعة تيكوم األثر الذي يمكن أن تسببه نفايات األجهزة اإللكترونية – مثل الحواسيب المحمولة والمخدمات القديمة والتالفة في إجمالي نفاياتنا وبصمتنا الكربونية.- والمهملة

لمعايير الريادة في الطاقة 22 ولدينا في مجموعة تيكوم مبنى مطابقا نظام تصنيف المباني الخضراء األكثر - )LEED( والتصميم البيئي على 6 منها على الشهادة الذهبية و16 حصل- استخداما في العالم الشهادة الفضية. وللحصول على شهادة الريادة في الطاقة والتصميم لت ألدائه في مج محددة تبعاالبيئي، يتعين أن يحقق المبنى نقاطا لنبعاثات، والطاقة، والمياه، والنفايات، والنقل، والمواد، والصحة، والجودة البيئية الداخلية للمباني. وهناك أربعة مستويات لشهادة الريادة نقطة)، والفضية 49-40( في الطاقة والتصميم البيئي: المعتمدة نقطة). +80( نقطة)، والبالتينية79-60( نقطة)، والذهبية59-50(

ترشيد استهالك المياه

قمنا باستخدام صنابير ذات تدفق بطيء مع تحسين عمليات مراقبة بإنشاء استهالك المياه لتحديد التسربات وإصالحها. كما قمنا أيضا محطات لمعالجة مياه الصرف الصحي في العديد من مجمعات األعمال.

وأطلقنا هذا العام العديد من المبادرات للتوعية بتأثير النفايات اإللكترونية على بيئتنا ودعونا مجتمعاتنا المحلية للمشاركة فيها. ومن هذه المبادرات، عقدنا في مدينة دبي لإلنترنت فعالية للتحاور بشأن النفايات اإللكترونية أتاحت الفرصة أمام أعضاء مجتمعنا لتبادل األفكار حول الحلول مع فنان ا أيضاالممكنة لمشكلة النفايات اإللكترونية. وتعاونّ إعادة تدوير محلي لتصميم منحوتة فنية في مدينة دبي كغ من النفايات اإللكترونية التي 430 لإلنترنت مصنوعة من تم جمعها والتبرع بها لبرنامج الفنون. وقد نجح هذا المشروع بلفت انتباه الزوار إلى أزمة النفايات اإللكترونية.

إدارة النفايات

نعتمد على لوحات القياس الذكية لتتبع معدالت إعادة التدوير والنفايات الناتجة. ووفرنا هذا العام صناديق منفصلة للنفايات القابلة إلعادة التدوير، وتعاونا مع شركائنا في قطاع إدارة النفايات لتنظيم حمالت إعادة التدوير.

تثبيت جهاز لتوزيع مياه 2022 في مدينة دبي لإلعالم، تم في يونيو ضمن إطار مبادرة "دبي تبادر لالستدامة". ويتيح الشرب النقية مجانا هذا الجهاز لمجتمع المدينة إعادة استخدام عبوات المياه الخاصة بهم، مما لستخدام يساهم في ترشيد استهالك عبوات المياه البالستيكية ذات الواحد.

تقليل انبعاثات الغازات الدفيئة نحن ملتزمون بقياس انبعاثات الكربون من المصادر التي ال يتم تتبعها وتحسين مخزون الكربون لتقليل إجمالي انبعاثات الغازات الدفيئة. حاليا لستهالك داخل أصولنا، وتأتي غالبية انبعاثاتنا من النفايات وعمليات ، بلغت 2022 والتي يُنسب جزء كبير منها للمستأجرين. وفي عام من مكافئ ثاني 68,483 طنا لنبعاثات الناتجة عن استهالك الكهرباء .2021 عن عام٪12.5 أكسيد الكربون بانخفاض قدره

، قمنا بتركيب خمس محطات للطاقة الشمسية 2020 ومنذ عام الكهروضوئية في مجمعات أعمالنا الخمسة. وبلغ إجمالي القدرة اإلنتاجية جيجاوات ساعة مع تفادي انبعاث ما يزيد على 20.14 لهذه المحطات طن من مكافئ ثاني أكسيد الكربون.50,350

)الموظفون (تتمة

2023 خطط المجموعة لعام

دراسة حالة التوعية حول التحيز الالشعوري

سنعمل على تدريب جميع الموظفين دون استثناء على قواعد دراسة حالة السلوك سنعمل على زيادة عدد ساعات التدريب المقدمة لكل موظف بنسبة

2022 مقارنةً مع عام٪5 التوعية حول التحيز سنواصل تنفيذ برنامج المجموعة إلشراك الموظفين في- العافية جلسات العافية الالشعوري سنواصل التركيز على: . مشاركة الموظفين وتقديرهم1 تهدف استراتيجيتنا للشمول والمساواة بين الجنسين إلى . التنوع والمساواة والشمول2 توفير بيئة عمل آمنة يتمتع فيها الجميع بفرص متكافئة. أنشطة العافية3. وفي إطار جهودنا المستمرة لزيادة تنوع مؤسستنا، طورنا . استكمال المبادرة التي بدأناها (توفير مساحة مخصصة لألمهات4 دورة تدريبية عبر اإلنترنت تساعد الموظفين على تحديد )المرضعات التحيز الالشعوري وأنواع التحيز األخرى، وفهم مدى تأثير المساواة بين الجنسين والتوطين5. التحيز الالشعوري، وتأهيل أنفسهم للتعامل معه بشكل . صحة الموظفين وسالمتهم6 أفضل. التدريب والتطوير7. . مساحات العمل اآلمنة والصحية8

2022 أبرز المنجزات لعام

تبنت المجموعة هذا العام إطار عمل الشمول والمساواة بين الجنسين لستراتيجية:لمجموعة دبي القابضة. وتغطي هذه

دراسة حالة

برنامج التدريب الداخلي

التوظيف دون أي تحيز السياسات والترقيات دون تمييز تحسين سياسات إجازة األمومة إطار عمل يعزز من توفير فرص التدريب والتطوير للموظفات في المجموعة

يوفر برنامج التدريب الداخلي فرصةً مهمةً أمام الطالب لخوض تجارب العمل اليومية ضمن بيئة مهنية عالية لت دراستهم أو المستوى، واكتساب الخبرة في مج اهتماماتهم المهنية.

2022 أبرز المنجزات لعام معدل التوطين %23 0 اإلصابات أو الوفيات المرتبطة بالعمل منذ 2019 عام الموظفين من النساء 1/3 ً موظفا280 ساعة تدريب تلقاها 2,658

البيانات المالية ألحوكمة التقرير الستراتيجي

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة األداء البيئي و الجتماعي والحوكمة

البيئة تتمة

2023 خطط المجموعة لعام

مبادرات الطاقة الشمسية: 2022 أبرز المنجزات في عام سنحسّ ن القدرة اإلنتاجية للطاقة الشمسية في مجمعاتنا بنسبة أنظمة جديدة للطاقة الشمسية 3 مقارنةً بالقدرة اإلنتاجية المتاحة في نهاية 2023 بحلول نهاية%5 ، وذلك من خالل مشاريعنا المقررة إلنتاج الطاقة الشمسية2022 الكهروضوئية على األسطح تم تركيبها هذا :الكهروضوئية جيجاوات من الطاقة 6.4 العام بقدرة إنتاجية : 2023 في عام مشروع جديد للطاقة الشمسية الكهروضوئية منزالً 533 النظيفة سنويا ، وهذا يكفي لتزويد ) بقدرة إنتاجية Carports( مواقف سيارات مجهزة بأسقف شمسية بالكهرباء جيجاوات من الطاقة النظيفة 1.6 كيلووات، وستولد أكثر من980 سنة25 جيجاوات من الطاقة النظيفة في الـ40 سنويا وأكثر من طن من انبعاثات ثاني أكسيد الكربون ألف16 مليون مصباح منخفض 2.3 القادمة، المعادلة لتشغيل حوالي.)1( تم تفاديها سنويا من خالل مشاريع الطاقة استهالك الطاقة الشمسية الجديدة في مدينة دبي األكاديمية في مرحلة تقديم مشروعان للطاقة الشمسية الكهروضوئية العالمية، ومدينة دبي الصناعية ومدينة دبي العطاءات: لإلنتاج

: تركيب ألواح طاقة شمسية LV5 – . مدينة دبي الصناعية1 ميجاوات تولد ما يزيد1 كهروضوئية على األسطح بقدرة إنتاجية جيجاوات من الطاقة النظيفة سنويا1.6 على . مدينة دبي الصناعية – المكتب الرئيسي: مواقف سيارات مجهزة 2 1.7 ميجاوات تولد ما يزيد على1 بأسقف شمسية بقدرة إنتاجية جيجاوات ساعة من الطاقة النظيفة سنويا

من الطاقة النظيفة تم انتاجها جيجاوات 11.14 المواءمة2022 من المواقع الخمسة في عام مع معايير شهادات آيزو العالمية للتوعية بأزمة النفايات اإللكترونية تم حملتان تنظيمهما في مدينة دبي لإلنترنت بما في ذلك فعالية للتحاور بشأن النفايات اإللكترونية وإنشاء منحوتة فنية على شكل حصان مصنوع من هذه النفايات مل) تم 500 عبوة بالستيكية (سعة 151,502 لترا75,751 تفادي استهالكها، واستهالك من المياه المفلترة من جهاز توزيع مياه الشرب النقية الذي تم تركيبه في مدينة دبي لإلعالم 2022 في يونيو

جيجاوات ساعة 3.3 من المتوقع أن يولد هذان المشروعان أكثر من من ثاني أكسيد 8,250 سنويا طنا مع تفادي انبعاث ما يقارب لنبعاثات الناجمة عن قيادة سيارة ، وهذا يعادل الكربون سنويا .)2( كيلومتر49,500 تعمل بالديزل لمسافة مبادرات ترشيد استهالك الطاقة: مبادرات المباني المستدامة: حددنا أربعة مباني ستلبي معايير الريادة في الطاقة والتصميم ) من خالل إجراء تحسينات عليها.LEED( البيئي

مبادرات الحد من النفايات: سنعمل مع شركائنا في قطاع إدارة النفايات لتنظيم حمالت إعادة التدوير وتحسين المبادرات ذات الصلة. سنقوم بصنع منحوتة جديدة من النفايات اإللكترونية تحت اسم "المُ فكِّر" في مدينة دبي لإلنترنت.

==> picture [257 x 160] intentionally omitted <==

دراسة حالة

2022 مشاريع الطاقة الشمسية الكهروضوئية في

مدينة دبي األكاديمية العالمية: تطوير مشروع طاقة شمسية لوح للطاقة الشمسية 14,500 قمنا حتى اآلن بتركيب ما يزيد على ميجاوات (مواقف سيارات مجهزة 2.15 كهروضوئية بقدرة إنتاجية الكهروضوئية في مجمعات أعمالنا الخمسة لتوليد الكهرباء النظيفة بأسقف شمسية وأنظمة للطاقة الشمسية الكهروضوئية على من مصدر متجدد (الطاقة الشمسية الكهروضوئية). من احتياجات المجتمع من الطاقة، وتوفير %40 األسطح) لتلبية مراكز لالبتكار.3 كلية وجامعة و25 الطاقة النظيفة إلى استكمال مشروعين لمواقف السيارات مجهزة 2020 وتم في عام مدينة دبي لإلنتاج: قمنا بتركيب ألواح طاقة شمسية كهروضوئية ) في مدينة دبي للتعهيد ومدينة Carport( بأسقف شمسية ميجاوات لتلبية احتياجات جميع 1.53 على األسطح بقدرة إنتاجية تركيب ثالثة 2021 دبي األكاديمية العالمية، بينما جرى في عام شركات اإلنتاج اإلعالمي والطباعة والنشر والتغليف من الطاقة أنظمة للطاقة الشمسية الكهروضوئية على األسطح في مدينة الكهربائية. ) ومدينة دبي LV1( دبي األكاديمية العالمية ومدينة دبي الصناعية ميجاوات. وتم استكمال 6.73 لإلنتاج بقدرة إنتاجية إجمالية تبلغ ): قمنا بتركيب منظومة طاقة شمسية LV1( مدينة دبي الصناعية المشاريع الخمسة هذه بالشراكة مع إينوڤا لخدمات إدارة المرافق. ميجاوات تلبي 1.5 كهروضوئية على األسطح بقدرة إنتاجية وبالتالي بلغ إجمالي عدد مشاريع الطاقة الشمسية التي نفذتها ألحد أكبر المراكز الصناعية في %100 احتياجات الطاقة بنسبة منها للطاقة الشمسية الكهروضوئية 3( مشاريع5 المجموعة شريك أعمال بما في ذلك 780 المنطقة، ويدعم حاليا ما يزيد على ما يزيد على على األسطح، واثنان لمواقف سيارات مجهزة بأسقف شمسية قيد الخدمة.280 أكثر من مصنعا مصنعا ).Carport(

): قمنا بتركيب منظومة طاقة شمسية LV1( مدينة دبي الصناعية ميجاوات تلبي 1.5 كهروضوئية على األسطح بقدرة إنتاجية ألحد أكبر المراكز الصناعية في %100 احتياجات الطاقة بنسبة شريك أعمال بما في ذلك 780 المنطقة، ويدعم حاليا ما يزيد على ما يزيد على قيد الخدمة.280 أكثر من مصنعا مصنعا

أكثر من 2022 وبالمجمل، أنتجت المشاريع الخمسة حتى عام وتم خالل هذا العام توليد الطاقة الكهربائية من ثالثة مشاريع جيجاوات من الطاقة النظيفة مع تفادي انبعاث حوالي 20.14 ) في Carport( جديدة لمواقف السيارات المجهزة بأسقف شمسية . طن من مكافئ ثاني أكسيد الكربون50,350 مناطق األعمال التالية:

مدينة دبي للتعهيد: تركيب مواقف سيارات مجهزة بأسقف ميجاوات لتلبية احتياجات مجتمع المدينة 1.6 شمسية بقدرة إنتاجية .%100 من الطاقة بنسبة

https://www.acc-emotion.com/stories/our-gigafactories-will-be-producing-40-gwh-each-2030-how-much-power-does-represent 1 https://www.crownoil.co.uk/news/1-tonne-of-co2-what-does-it-look-like/ 2

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير حوكمة ألشركة

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

جدول المحتويات حوكمة ألشركة مةالمقدّ 88 مجلس إدارة الشركة 92 تقرير الحوكمة 96 تقرير مجلس اإلدارة109

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

مةالمقدّ

إطار الحوكمة

==> picture [506 x 272] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المساهمون
مجلس اإلدارة
لستراتيجيالتوجه
تحقيق قيمة للمساهمين على
المدى الطويل
إعالن توزيعات األرباح
حماية مصالح جميع أصحاب المصلحة
تفويض الصالحيات لجان مجلس اإلدارة
لجنة الترشيحات والمكافآت لجنة المخاطر لجنة التدقيق
خطط المكافآت والحوافز السنوية استراتيجية إدارة المخاطر التأكد من سالمة البيانات المالية
تخطيط التعاقب الوظيفي إطار فعال إلدارة المخاطر كفاءة إجراءات المراقبة الداخلية
ترشيح أعضاء مجلس اإلدارة خطط استمرارية األعمال والتعافي لمتثال إطار عمل
سياسات رأس المال البشري من الكوارث تقييم المدقق الخارجي
أداء اإلدارة التنفيذية ومؤشرات لستدامة وبرنامج التوعية إطار إطار عمل الحوكمة
األداء الرئيسية
----- End of picture text -----

==> picture [373 x 158] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

التدقيق
إدارة المخاطر المتثال
الداخلي
الرئيس التنفيذي
األداء المالي العام
لستراتيجية العامة تنفيذ
القرارات التشغيلية
التواصل مع مجلس اإلدارة والمستثمرين
اللجان التنفيذية
----- End of picture text -----


لجنة المناقصات الشراف والرقابة على عمليات طرح المناقصات حوكمة عمليات الشراء الموافقات والتوصيات بما يتماشى مع تفويض السلطة		لجنة مراجعة بطاقة لداء المتوازن إطار عمل بطاقة الداء المتوازن إدارة ومراقبة مؤشرات الداء الرئيسية للشركة لتحقيق أهدافها		لجنة متابعة و لشراف على تعاملت المطلعين و لفصاح إدارة عملية تداول السهم وقائمة المطلعين تقارير التداول الفصاحات التنظيمية		لجنة النزاهة الرقابة على إدارة عمليات البلغ عن المخالفات الرقابة على التحقيقات وإدارتها			لجنة ادارة الزمات الشراف على عملياتلستجابة / التعافي من الزمات وتوجيهها سياسة وخطة لتصال في الزمات		اللجنة الدارية الشراف على تنفيذ لستراتيجية الداء المالي تطوير وتنفيذ السياسات لستثمار والمعاملت لستدامة والثقافة المؤسسية

يلتزم مجلس إدارة الشركة ("المجلس" أو "مجلس اإلدارة") بتطبيق حوكمة مؤسسية قوية وفعالة تدعم عملية اتخاذ القرارات الناجعة والسليمة، وتبني سلوكيات مسؤولة وشفافة لضمان خلق قيمة مستدامة وطويلة األجل للمساهمين.

مجموعة تيكوم ش.م.ع. ("الشركة" أو "تيكوم") هي شركة تأسست في دبي وتم إدراج أسهمها . 2022 يوليو5 في سوق دبي المالي بتاريخ تمتثل الشركة للوائح ومتطلبات الحوكمة المعمول بها، ال سيما قرار رئيس مجلس إدارة هيئة 2020 /ر.م) لسنة3 ( األوراق المالية والسلع رقم بشأن اعتماد دليل حوكمة الشركات المساهمة العامة (كما يتم تعديله من حين إلى آخر) ("دليل الحوكمة"). يلتزم مجلس إدارة الشركة ("المجلس" أو "مجلس اإلدارة") بتطبيق حوكمة مؤسسية قوية وفعالة تدعم عملية اتخاذ القرارات الناجعة والسليمة، وتبني سلوكيات مسؤولة وشفافة لضمان خلق قيمة مستدامة وطويلة األجل للمساهمين. وائح لمتثال لليهدف إطار الحوكمة لضمان والقواعد المعمول بها، واعتماد أفضل الممارسات لستراتيجي الدولية؛ إلى جانب ضمان التوجيه للشركة، والرقابة الفعالة لإلدارة ومساءلة مجلس اإلدارة تجاه الشركة والمساهمين. يوضح إطار الحوكمة الركائز األربع المبينة في دليل الحوكمة: المساءلة، والمسؤولية، واإلنصاف، واإلفصاح والشفافية.

المساءلة

يكفل مجلس اإلدارة تطبيق إدارة مواتية وفعالة وواضحة ومتكاملة لمتثال.للمخاطر، إلى جانب الرقابة الداخلية وأطر

المسؤولية

يتولى مجلس اإلدارة مسؤولية اإلشراف على تنفيذ نهج اإلدارة

لما يخدم مصلحة ومتابعة أداء الشركة. وهو مطالب بالتصرف وفقا الشركة بالدرجة األولى. اإلنصاف يتعين على مجلس اإلدارة صون حقوق جميع المساهمين وأصحاب المصلحة، وتمكين الحوار الفعال بين المجلس والمساهمين وأصحاب المصلحة.

اإلفصاح والشفافية

يضمن مجلس اإلدارة إطالع المساهمين وأصحاب المصلحة بأنشطة الشركة وخططها وأي مخاطر تتعلق بأعمالها. يساهم نهج الشفافية في تعزيز ثقة المساهمين بعملية صنع القرار وإدارة الشركة. كما يلتزم المجلس بعمليات اإلفصاح الكافية والوافية عن األداء المالي لستراتيجية والبارزة، فضالً عن إصدار تقرير متكامل يؤكد والفعاليات التزام الشركة بنهج الشفافية وممارسات اإلفصاح.

يمتلك المجلس المسؤولية المطلقة لإلشراف على كفاءة إطار لقتضاء.الحوكمة وتعديله عند

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

==> picture [525 x 704] intentionally omitted <==

(تتمة) مة المقدّ

فيما يلي موجز لبعض السياسات الرئيسية التي يرتكز عليها إطار الحوكمة سياسة اإلبالغ عن المخالفات تدرك مجموعة تيكوم قيمة الشفافية والمساءلة في ممارساتها الخاص بنا: اإلدارية؛ وتدعم عمليات اإلفصاح التي تكشف عن السلوك غير الالئق، لحتيالي أو سوء إدارة موارد الشركة. وتتبنى سياسة اإلبالغ أو النشاط مدونة قواعد السلوك عن المخالفات عملية فعالة وسرية لإلبالغ عن أي ممارسة أو سلوك غير تلتزم مجموعة تيكوم بمبادئ األعمال األخالقية مدعومةً بنزاهة موظفيها. قانوني أو غير أخالقي، بما في ذلك على سبيل المثال ال الحصر الخطأ لمتثال والنزاهة مع الحفاظ الدائم على أرقى كما تعزز المجموعة ثقافة لحتيالي. وتؤكد هذه السياسة المتعمد أو سوء السلوك أو النشاط المعايير األخالقية في أعمالها اليومية. وتنطبق مدونة قواعد السلوك عدم تواني الشركة عن حماية الموظفين الذين يقومون باإلبالغ عن على كل من يعمل مع الشركة أو بالنيابة عنها، بما في ذلك مجلس لنتقام. إجراءات غير الئقة أو احتيالية، من وقوعهم ضحيةً لإليذاء أو اإلدارة وطاقم الموظفين. )، يتوافر Trustline( وعليه، أطلقت الشركة قنوات إبالغ آمنة وسرية مثل رابط الوصول إليها عبر الموقع الرسمي للمجموعة سياسة تعامالت األسهم )https://tecomgroup.ae/trustline.html(

سياسة تعامالت األسهم يعمل مجلس إدارة المجموعة وموظفوها وفق أرقى مستويات النزاهة والشفافية عند التعامل باألوراق المالية للشركة. وتحدد هذه السياسة نظام إدارة المعلومات الداخلية وتعامالت األوراق المالية الخاصة بالشركة، مما يضمن تطبيق الضوابط المناسبة لالمتثال للقواعد واللوائح السارية. مكافحة الرشوة والفساد لت الرشوة والفساد. وهي مع ح ال تتسامح مجموعة تيكوم إطالقا لرتقاء بأدائها من خالل المنافسة العادلة والنزيهة في السوق، تلتزم مدعومةً بعمليات شراء قوية ومعايير أخالقية رفيعة. وتحدد هذه السياسة إطار التعامل مع الهدايا وعروض الترفيه واإلبالغ عن طريق القنوات المناسبة.

سياسة تضارب المصالح وصفقات األطراف ذات العالقة ترسي هذه السياسة المعايير األساسية لمبادئ حوكمة الشركات وإجراءات الموافقة الداخلية عند تنفيذ صفقات األطراف ذات العالقة لت تضارب المصالح. وتهدف هذه السياسة إلى حماية حقوق ومعالجة ح تحديد مساهمي األقلية وأصحاب المصلحة اآلخرين. وتضمن أيضا لت تضارب المصالح ومراجعة وإقرار صفقات األطراف ذات العالقة وح في الوقت المناسب، كما تنظم إجراءات الموافقة ومتطلبات اإلفصاح.

2022 أنشطة الحوكمة الرئيسية خالل عام

دعما اللتزامنا بمبادئ الحوكمة المؤسسية 2022 األنشطة الرئيسية التي تم تنفيذها خالل عام الرشيدة: تشكيل لجان مجلس اإلدارة الرئيسية: لجنة التدقيق، لجنة المخاطر، ولجنة المكافآت أ . والترشيحات؛ وضع واعتماد سياسات تدعم ثقافة النزاهة والشفافية والمساءلة والكفاءة، لتشمل مدونة ب . قواعد السلوك، إطار الحوكمة، اإلبالغ عن المخالفات، تضارب المصالح، سياسة صفقات األطراف ذات العالقة، المعلومات الداخلية وسياسة تعامالت األسهم، مكافحة الرشوة لمتثال الخاص بالشركة؛والفساد، إدارة المخاطر والرقابة الداخلية، وإطار ت . تشكيل لجنة متابعة واإلشراف على تعامالت المطلعين؛ ث . الموافقة على تفويض صالحيات المجموعة؛ و سنويا أن المجلس سيجري تقييما تحديد ممارسات ومعايير تقييم مجلس اإلدارة، علما ج . . وهو ما يعتبره مجلس اإلدارة أداة حيوية 2023 رسميا ألدائه وأداء لجانه وأعضائه خالل عام لرتقاء بأدائه.لضطالع بمسؤولياته بفعالية، وتحديد سبل ، و لتعزيز الكفاءة والنموّ

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

مجلس إدارة الشركة

==> picture [594 x 384] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

ع المجلستنوّ
)2( أنثى
)5( ذكر %28.5
%71.5
عائشة ميران
عضو مستقل غير تنفيذي
2022 يوليو5
تشكيل مجلس الدارة
، عاما في القطاع العام20 تتمتع عائشة ميران بخبرة تزيد على
)3( مستقل غير تنفيذي
وتركز بشكل خاص على وضع جدول األعمال لستراتيجي
للمجلس التنفيذي ومجلس الشؤون لستراتيجية التابع له
)4( غير تنفيذي والمساعدة في صنع القرارات. كما تتمتع بالخبرة في مجال اإلدارة
لستراتيجية وفي العديد من التخصصات بما فيها التخطيط
%43 لستراتيجي، وإدارة األداء، وصنع السياسات، وحوكمة القطاع
،العام. استهلت ميران مسيرتها المهنية في المكتب التنفيذي
وهو المكتب الخاص لصاحب السمو الشيخ محمد بن راشد آل
.2002 مكتوم في عام
%57
----- End of picture text -----

مساعدة األمين العام لقطاع اإلدارة لستراتيجية والحوكمة في المجال التنفيذي في حكومة دبي

عضو لجنة التدقيق A عضو لجنة المخاطر R عضو لجنة الترشيحات والمكافآت N رئيس لجنة التدقيق A رئيس لجنة المخاطر R رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت N

حصلت على درجتي ماجستير، في قانون األعمال الدولي من جامعة باريس الثانية، وفي إدارة األعمال من الجامعة األمريكية في الشارقة. وحصلت على دبلوم تنفيذي في اإلدارة العامة من

الجامعة الوطنية سنغافورة، كما أنها معتمدة في ممارسة بطاقة .األداء المتوازن

==> picture [157 x 157] intentionally omitted <==

أحمد القاسم مالك آل مالك اإلسم والمنصب نائب رئيس مجلس اإلدارة رئيس مجلس اإلدارة يعضو مستقل غير تنفيذ يعضو غير تنفيذ 2022 يوليو5 2022 يوليو5

2022 يوليو5 تاريخ التعيين

تقلد مالك آل مالك منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة تيكوم الخبرات والمؤهالت )، وشغل منصب الرئيس2020 إلى2018 (في الفترة من 2013 التنفيذي لمجمعات األعمال في تيكوم (بين عامي ، لعب2002 ). ومنذ انضمامه للمجموعة في العام2017و مالك دورا في وضع استراتيجيات نمو وتوسع محفظة محوريا المجموعة وتعزيز مساهمتها في بناء اقتصاد المعرفة بدبي وترسيخ مكانتها في السوق عبر مجموعة من الحلول المبتكرة ،التي ساهمت في استقطاب كبرى الشركات العالمية واإلقليمية باإلضافة إلى نجاحها في إيجاد بيئة محفزة لنخبة من الشركات الناشئة التي تحولت فيما بعد إلى شركات ذات قيمة مليارية .)unicorn(

عد أحمد القاسم خبيرا في األعمال المصرفية واإلدارية متمرسا عاما في الخدمات المصرفية التجارية18 يتمتع بخبرة تزيد عن و لستثمارية. وهو مسؤول عن األعمال المصرفية للشركات والمؤسسات في بنك اإلمارات دبي الوطني، المجموعة المصرفية الرائدة في منطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا .وتركيا ،شغل أحمد سابقا منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة دبي وتقلد أيضا مناصب عليا في شركة جنرال إلكتريك ومبادلة جنرال إلكتريك كابيتال، كما شغل منصب عضو مجلس إدارة بنكمسقط، والمجموعة المالية – هيرمس، وشعاع كابيتال، وسن .هونغ كاي بروبرتيز

.رئيس مجلس إدارة شركة اإلمارات لالتص لت المتكاملة ش.م.ع العضوية أو

)"("دو المناصب في أي شركات مساهمة رىأخ نائب الرئيس التنفيذي األول للخدمات المصرفية للشركات الرئيس التنفيذي لشركة دي إيه اتش إم ش.م.م المناصب التنظيمية

والمؤسسات في بنك اإلمارات دبي الوطني والحكومية والتجارية المدير العام لسلطة دبي للتطوير عضو اللجنة التنفيذية لبنك اإلمارات دبي الوطني المهمة األخرى رئيس مجلس إدارة معهد دبي للتصميم و لبتكار ومركز التفوق عضو مجلس إدارة شركة مجموعة بريد اإلمارات .لألبحاث التطبيقية والتدريب عضو مجلس إدارة شركة دبي إلدارات النفايات، وعضو مجلس إدارة كليات التقنية العليا، وعضو اللجنة العليا لتكنولوجيا )المستقبل و لقتصاد الرقمي (دبي عضو مجلس المناطق الحرة بدبي، وعضو مجلس دبي لإلعالم 2040 وعضو ف الحضريةي اللجنة العليا لخطة دبي حصل على درجة البكالوريوس في اإلدارة الهندسية من كليات حصل على درجة البكالوريوس في إدارة األعمال من كليات التقنية المؤهالت العلمية التقنية العليا في اإلمارات العربية المتحدة ودرجة الماجستير في .العليا بدولة اإلمارات العربية المتحدة .إدارة األعمال من جامعة فيكتوريا في كندا N R A عضوية اللجان

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

)(تتمة مجلس إدارة الشركة

==> picture [157 x 157] intentionally omitted <==

عمر كريم فاطمة حسين يعضو غير تنفيذ يعضو غير تنفيذ 2022 يوليو5 2022 يوليو5

أميت كاوشال يعضو غير تنفيذ 2022 يوليو5

عارف أهلي اإلسم والمنصب يعضو مستقل غير تنفيذ

2022 يوليو5 تاريخ التعيين

يتولى عمر كريم توجيه استراتيجية لستثمار لمحفظة متعددة مليار دوالر أمريكي من لستثمارات35 الجنسيات بقيمة لستراتيجية والمالية عبر قطاعات العقارات والضيافة والتسلية والترفيه و لت واإلعالم والسفر والسياحة ومبيعات التجزئةلتص . لستهالكية والطاقة المستدامة والمتجددة

وقبل التحاقه بدبي القابضة، عمل عمر مصرفيا في متخصصا لستثمار لدى بنك يو بي أس لالستثمار (المدرجة في بورصة .)UBS :نيويورك تحت الرمز استهل حياته العملية مع شركة كيه بي إم جي في أستراليا في .قسم تمويل الشركات

الرئيس التنفيذي لالستثمار بمجموعة دبي القابضة رئيس مجلس إدارة مجموعة ميريكس لالستثمار ش.ذ.م.م عضو مجلس إدارة أزاديا القابضة المحدودة، مركز دبي المالي العالمي )عضو مجلس إدارة دريم هولدينغز المحدودة (آيرو فارمز ش.ذ.م.م عضو مجلس إدارة شركة شمال فينشر كروز تيرمينال ش.ذ.م.م عضو مجلس إدارة سيرتارس هولدينغز (بلوكابل) ش.ذ.م.م

حققت مجموعة دبي القابضة تحت قيادة أميت كاوشال نموا اقتصاديازة مكانتها كواحدة ونتائج ماليةً استثنائية، معزّ مستداما من أكبر المجموعات على مستوى دولةعالستثمارية وأكثرها تنوّ .اإلمارات العربية المتحدة ويتمتّع كاوشال بخبرات طويلة في قطاع الخدمات المالية اكتسبها خالل السنوات السابقة من مسيرته المهنية أثناء عمله ألكثر من عقد لدى مجموعة من البنوك لستثمارية البارزة في لندن ودبي، بما فيها غولدمان ساكس ويو بي إس ودويتشه بنك في مج لت استشارات الصفقات والهيكلة وأسواق رأس .المال

عملت فاطمة حسين مع العديد من المؤسسات شبه الحكومية والخاصة البارزة وذلك عبر طيف من التخصصات ضمن اإلدارة لستراتيجية للموارد البشرية، ومنها إدارة األداء، والمكافآت اإلجمالية، واستقطاب المواهب وتطويرها والتوطين. كما عملت عن كثب مع اإلدارة العليا وكبار التنفيذيين في الشركة إلطالق العديد من المشاريع المهمة المتعلقة بإدارة الجودة وتحسين .إجراءات العمل من أجل تحقيق أعلى مستويات الكفاءة واإلنجاز وتعد فاطمه أحد كبار المحكمين في جوائز دبي للتنمية البشرية .التابعة لدائرة التنمية لقتصادية

عضو مجلس إدارة مؤسسة اإلمارات ألنظمة التبريد المركزي.عضو مجلس إدارة في شركة أرامكس ش.م.ع .عضو لجنة الترشيحات والمكافآت في أرامكس ش.م.ع

الرئيس التنفيذي للموارد البشرية في دبي القابضة

الرئيس التنفيذي لمجموعة دبي القابضة عضو مجلس إدارة أزاديا القابضة المحدودة، مركز دبي المالي العالمي

عضو مجلس إدارة ورئيس لجنة الترشيحات والمكافآت في شركة معمار ألنظمة البناء عضو مجلس إدارة وعضو لجنة الترشيحات والمكافآت في شركة لستثمارإعمار للصناعات و

يشغل عارف أهلي منصب المدير التنفيذي لقطاع التخطيط الخبرات والمؤهالت والموازنة العامة في دائرة المالية بدبي وهو المنصب الذي . وشغل عدة مناصب في بلدية دبي من2011 يشغله منذ ، وعمل أيضا كخبير مالي في محاكم2010 حتى عام1989 عام ،1996 إلى عام1994 دولة اإلمارات العربية المتحدة من عام

، كما2001 إلى1993 ومدير بمكتب تدقيق حسابات منذ عام -أنه عضو عامل في جمعية المحاسبين ومدققي الحسابات اإلمارات وعضو مجلس إدارة المجمع الدولي العربي للمحاسبين .القانونين هو محاضر معتمد وسفير المعرفة في كلية محمد بن راشد لإلدارة الحكوميةو وعضو في العديد من اللجان القضائية ومجلس تنسيق السياسات المالية الحكومية في دولة لمارات .المتحدة

العضوية أو المناصب في أي شركات مساهمة رىأخ المدير التنفيذي لقطاع التخطيط والموازنة العامة في دائرة المالية المناصب التنظيمية بدبي والحكومية والتجارية المهمة األخرى

عضو مجلس إدارة دبي هيلز استيت ش.ذ.م.م، ودبي هيلز للتجزئة ش.ذ.م.م، ودبي هيلز استيت للضيافة ش.ذ.م.م، ودبي م.مهيلز استيت للتبريد ش.ذ.

حصل على شهادة البكالوريوس في المحاسبة والتمويل من .جامعة موناش في أستراليا

حصلت على شهادة الماجستير في إدارة األعمال من جامعة

دبي. واجتازت برنامجا لمهارات القيادة بكلية وارتون إلدارة األعمال .)(الواليات المتحدة

حصل على شهادة الماجستير في العلوم المالية من جامعة حصل على شهادة بكالوريوس في المحاسبة من جامعة اإلمارات المؤهالت العلمية ،كامبريدج وبكالوريوس علوم (مع مرتبة الشرف) في الرياضيات العربية المتحدة، وهو مقيد كمدقق حسابات بسجل وزارة .وبحوث التشغيل، واإلحصاء و لقتصاد من جامعة وارويك .لقتصاد R A R A عضوية اللجان

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

تقرير الحوكمة

فوض مجلس اإلدارة بعض صالحياته إلى ثالث لجان رئيسية منبثقة عنه، وهي: لجنة التدقيق، ولجنة المخاطر، ولجنة الترشيحات والمكافآت. وكل لجنة

منها يحكمها ميثاق. ويبين الجدول أدناه عضوية كل لجنة.

==> picture [527 x 17] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

المكافآتوحات يشرنة التجل رنة المخاطجل يقنة التدقجل مالس
----- End of picture text -----

رئيس	عضو	عضو	أحمد القاسم
	عضو	عضو	أميت كاوشال
عضو			عمركريم
عضو			فاطمة حسين
عضو			عائشة ميران
	رئيس	رئيس	عارف أهلي

2022 تمثيل المرأة في مجلس اإلدارة لعام من عضوية المجلس)%28.5 يضم مجلس إدارة تيكوم المكوّن من سبعة أعضاء إمرأتين (ما يمثل نسبة

مكافآت مجلس اإلدارة

باإلضافة الى ضريبة القيمة المضافة (بما في ذلك بدالت حضور) إلى 1,926,438.36 , بقيمة2022 سيتم تقديم اقتراح مكافآت مجلس اإلدارة لعام .2023 مارس14 المساهمين للموافقة عليه خالل لجتماع السنوي للجمعية العمومية المقرر عقده في

لجتماعات، وسيتم عرضها ويحق ألعضاء مجلس اإلدارة الحصول على بدالت حضور اجتماعات لجان مجلس اإلدارة. ويوضح الجدول أدناه بدالت حضور لجتماع السنوي للجمعية العمومية للموافقة عليها.على المساهمين في

==> picture [526 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

هاور حضم تيتماعات التجعدد ال
لجنة الترشيحات
.)إ (د.وعمجالم المكافآتو رنة المخاطجل يقنة التدقجل .)إ (د.ور الحضلدب مالس
50,000.00 2 3 10,000 يف أهلرعا
----- End of picture text -----

50,000.00		2	3	عارف أهلي10,000
60,000.00	2	2	2	أحمد القاسم10,000
50,000.00		2	3	أميت كاوشال10,000
20,000.00	2			فاطمه حسين10,000
10,000.00	1			عمركريم10,000
20,000.00	2			عائشة ميران10,000
210,000.00				).المجموع(د.إ

.لم يتلقى أعضاء مجلس اإلدارة أي بدالت أو رواتب أو أتعاب إضافية غير بدالت حضور اجتماعات اللجان

إجتماعات مجلس اإلدارة 2022 ديسمبر31 وحتى2022 يوليو5 عقد مجلس اإلدارة أربع اجتماعات من تاريخ إدراج الشركة في

==> picture [526 x 17] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

بينأسماء األعضاء الغائ كالةوالب ورعدد الحض ورعدد الحض عتماج الريختا
----- End of picture text -----

–	0	7	2022 يوليو27
–	0	7	2022 اكتوبر14
–	*1	6	2022 اكتوبر25
–	0	7	2022 ديسمبر08

مجلس إدارة الشركة

يعتبر مجلس اإلدارة السلطة المعنية باتخاذ القرارات بشأن جميع القضايا الهامة بالنسبة للشركة والتي تنطوي على عواقب أو تبعات بسمعة الشركة. استراتيجية أو مالية أو قد تمس ّ بجميع القضايا باستثناء لحفز تحقيق المجموعة لرؤيتها وأهدافها. ويتمتع المجلس بالصالحية المطلقة للبتّ استراتيجيا قيادياكما يتولى المجلس دورا تلك التي تتطلب موافقة المساهمين خالل اجتماعات الجمعية العمومية. ويوضح ميثاق مجلس اإلدارة المهام الرئيسية للمجلس والمبادئ التوجيهية لتشكيله ومسؤولياته. أنشأ المجلس ثالث لجان تابعة له: لجنة التدقيق، لجنة المخاطر، ولجنة المكافآت والترشيحات ("اللجان"). وتدعم اللجان المجلس في أداء واجباته، حيث يركز كل منها على مجال خبرة محدد، وتتولى مهمة اتخاذ قرارات مدروسة في حدود السلطة المفوضة لها من قبل المجلس، باإلضافة إلى رفع لمزيد من التفاصيل).102 التقارير الدورية للمجلس. (انظر قسم لجان مجلس اإلدارة في الصفحة

مع تفويض الصالحيات المعتمد.يوكل المجلس للرئيس التنفيذي تسيير العمليات اليومية للشركة تماشيا

مليكة وتعامالت أعضاء مجلس اإلدارة في األوراق المالية للشركة توفر سياسة تعامالت األسهم إطار العمل المناسب ألعضاء المجلس والموظفين أثناء التعامل باألوراق المالية للشركة. وتضمن هذه السياسة تطبيق الضوابط المناسبة، والحصول على اإلخطارات والتصاريح ذات الصلة عند الحاجة. ويمتثل مجلس اإلدارة لهذه السياسة ومتطلبات اإلفصاح.

وأقاربهم من الدرجة الولى بالوراق المالية	وأقاربهم من الدرجة الولى بالوراق المالية	وفي ضوء عمليات الفصاح التي أجراها أعضاء مجلس الدارة، يوضح الجدول أدناه تعاملت العضاء .2022 للشركة خلل عام	وفي ضوء عمليات الفصاح التي أجراها أعضاء مجلس الدارة، يوضح الجدول أدناه تعاملت العضاء .2022 للشركة خلل عام
إجمالي عملية الشراء	إجمالي عملية البيع	السم المنصب/صلة القرابة السهم المملوكة 2022/12/31 كما في
0	0	رئيسمجلسالدارة0	مالك آلمالك
0	0	نائبرئيسمجلسالدارة0	أحمد القاسم
0	0	عضو0	عارف أهلي
0	0	عضو0	عائشة ميران
0	0	عضو0	فاطمه حسين
0	0	عضو0	أميت كاوشال
0	0	عضو0	عمركريم

تشكيل مجلس اإلدارة

يضمّ مجلس اإلدارة سبعة أعضاء، ثالثة منهم أعضاء مستقلين غير تنفيذيين وأربعة غير تنفيذيين. ويتمثل دور مجلس اإلدارة في تعزيز القيمة لستراتيجية، واإلشراف على أداء الشركة ومراقبة تنفيذ وفعالية إطار الحوكمة.المؤسسية للشركة، إلى جانب القيادة

ديسمبر 31 ، حيث اضطلعوا بأداء مهامهم خالل األشهر الستة األخيرة للسنة المنتهية في2022 يوليو5 تم تعيين جميع أعضاء مجلس اإلدارة في .2022

لدارة, مالك آل مالك* وكّل أحمد القاسم رئيس مجلس

قرارات مجلس اإلدارة بالتمرير .2022 لم يصدر مجلس اإلدارة أي قرارات بالتمرير خالل السنة المالية

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) تقرير الحوكمة

تحفظات مدقق حسابات الشركة

.2022 ال توجد أي تحفظات قامت شركة "ديلويت آند توش الشرق األوسط" بتضمينها في القوائم المالية المرحلية و البيانات المالية السنوية لعام

اإلدارة التنفيذية تمتلك تيكوم فريق إدارة ديناميكي من المديرين التنفيذيين المتمرسين الذين يتمتعون بسجل حافل وخبرة تشغيلية واسعة في قطاع العقارات.

(تتمة) مجلس إدارة الشركة مهام مجلس اإلدارة وتفويض الصالحيات

فوض مجلس اإلدارة الرئيس التنفيذي بمتابعة األمور اليومية المتعلقة بإدارة الشركة وتسيير أعمالها. كما حدد المجلس ووافق على تفويض صالحيات المجموعة والذي يحدد أنواع وحدود الصالحيات الممنوحة للرئيس التنفيذي، والمسائل التي تقع ضمن نطاق مسؤولية الجمعية العمومية و مجلس اإلدارة و لجان المجلس. ويساعد تفويض الصالحيات على اتخاذ القرارات بكفاءة وتمكين المجموعة من مواكبة احتياجات السوق.

تتضمن المسؤوليات األساسية المفوضة ما يلي: تنفيذ استراتيجية الشركة على النحو الذي يحدده مجلس اإلدارة؛ أ . ب . وضع وتنفيذ إطار عمل إلدارة المخاطر على النحو الذي يقرره مجلس اإلدارة وتحت إشراف لجنة المخاطر. لمتثال خاضعة إلشراف لجنة التدقيق؛ت . إعداد وتنفيذ أطر عمل للرقابة الداخلية و ث . إعداد وتنفيذ سياسة مكافآت المجموعة على النحو الذي يحدده مجلس اإلدارة وتحت إشراف لجنة الترشيحات والمكافآت.

عبدالله بالهول الرئيس التنفيذي

==> picture [526 x 51] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

ويضمدة التف ويضة التفيصالح وض المفص الشخماس
صالحة حتى إلغائها من قبل مجلس اإلدارة متابعة األمور اليومية المتعلقة بإدارة الشركة الرئيس التنفيذي
وتسيير أعمالها، ضمن الحدود التي يضعها
رقت آلخو نة مردال اإسمجل
----- End of picture text -----

==> picture [526 x 1] intentionally omitted <==

عبدالله بهروزيان هيف زمزم مايكل وندربالدنجر أحمد المهيري سعود أبو الشوارب عمار المالك نائب أول للرئيس نائب أول للرئيس الرئيس التنفيذي نائب أول للرئيس نائب تنفيذي نائب تنفيذي الشؤون الهندسيةلستراتيجية - للشؤون المالية خدمات األعمالالقطاع - للرئيس القطاع - للرئيس والتسويق الصناعي التجاري

رواتب ومكافآت اإلدارة التنفيذية للشركة .2023 وتطرح لموافقة مجلس اإلدارة في الربع األول من عام2022 ستنظر لجنة الترشيحات والمكافآت في المكافآت لعام

==> picture [528 x 50] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

أي مكافآت أخرى مجموع مجموع الرواتب
نقدية/عينية لعام المكافآت والبدالت
أو تستحق 2022 [ال] [ب][مستق] المدفوعة لعام المدفوعة
)2022مهر (د )مهر(د يين التعريختا بالمنص اإمسل
----- End of picture text -----

0	0	2,517,608.70	الرئيسالتنفيذي2007 يناير07	عبدالله بالهول
0	0	2,329,360.00	الرئيسالتنفيذيللشؤونالمالية2014 ابريل01	مايكل وندربالدنجر
0	0	1,303,604.79	نائب تنفيذي للرئيس (القطاع التجاري) سبتمبر 04	عمار المالك
			2005
0	0	1,358,716.51	نائب تنفيذي للرئيس (القطاع الصناعي) اغسطس 28	سعود أبو الشوارب
			2006
0	0	1,131,000.00	نائب أولللرئيس(لستراتيجيةوالتسويق)2020 يوليو01	هيفزمزم
0	0	1,161,730.00	نائب أولللرئيس(الشؤونالهندسية)2012 أبريل01	عبدالله بهروزيان
0	0	1,217,323.50	نائب أول للرئيس (خدمات العمال) سبتمبر 04	أحمد المهيري
			2017

التعامالت مع األطراف ذات العالقة للتعريفات الواردة لهذه الشروط في دليل الحوكمة: "رئيس وأعضاء مجلس إدارة الشركة, لم تدخل الشركة بأي صفقة مع األطراف ذات العالقة وفقا , والشركات التابعة أو الشقيقة أو %30 أعضاء اإلدارة التنفيذية العليا للشركة والعاملين بها, الشركات التي يملك أي من السابق ذكرهم نسبة تفوق الحليفة".

في المالحظات حول البيانات المالية المدققة لالطالع على الصفقات الرئيسية مع األطراف ذات العالقة على 10 يرجى الرجوع إلى المالحظة رقم وكذلك خالل العام 2022 )، والتي تم اعتمادها بالفعل في البيانات المالية الموحدة لعامIFRS( النحو المحدد في المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية لتفاق عليها بين الطرفين.لعتيادية وبشروط تم في سياق األعمال مدقق الحسابات الخارجي من "ديلويت آند توش الشرق األوسط"، والتي تعد بدورها شركة تابعة لمجموعة "ديلويت توش تعد شركة "ديلويت" في دولة اإلمارات جزءا توهماتسو المحدودة".

موظف يعملون في خمسة مكاتب موزعة في دبي وأبوظبي والفجيرة ورأس الخيمة 1,100 يضم فريق عمل "ديلويت" في دولة اإلمارات أكثر من والشارقة. وهي شركة متكاملة الخدمات تنتهج ممارسات متطورة لخدمة الشركات والمؤسسات الرائدة في قطاعات الخدمات المصرفية والمالية، لت، وتجارة التجزئة، والطاقة والموارد.لتص والعقارات، والترفيه، والضيافة، والبناء، وأنشطة القطاع العام، والتجارة، والتصنيع، و

من كبريات المؤسسات والعمالء في قطاعات الطاقة والموارد، ومؤسسات الخدمات المالية، تضم قائمة عمالء الشركة في اإلمارات عددا والعقارات، والبناء، والتجارة، والتصنيع في القطاعين الحكومي والخاص.

ديلويت أند توش الشرق الوسط أكبرأحمد	إسم مكتب التدقيق و إسم المدقق الشريك
)2022-2019( أربعسنوات	عدد السنوات التي قضاها كمدقق حسابات خارجي للشركة
سنة واحدة	عدد السنوات التي قضاها المدقق الشريك في تدقيق حسابات
	الشركة
(درهم)1,345,000	(درهم)2022إجمالي أتعاب التدقيق لعام
ل يوجد	تفاصيل وطبيعة الخدمات المقدمة الخرى التي قام بها مدقق حسابات الشركة (إن وجدت) وفي حال عدم وجود خدمات أخرى يتم ذكر
	ذلك صراحة
ل يوجد	قيمة أتعاب وتكاليف الخدمات الخاصة الخرى بخلف التدقيق للبيانات (درهم) إن وجدت وفي حال عدم وجود أتعاب أخرى 2022 المالية لعام
	يتم ذكر ذلك صراحة
ل يوجد	بيان بالخدمات الخرى التي قام مدقق حسابات خارجي أخر غير مدقق (إن وجد) وفي حال عدم وجود 2022 حسابـات الشركة بتقديمهـا خلل خدمات مقدمة من مدقق خارجي آخر يتم ذكر ذلك صراحة

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي | .مجموعة تيكوم ش.م.ع

)(تتمة تقرير الحوكمة

اإلدارة التنفيذية

==> picture [224 x 165] intentionally omitted <==

عبدالله بهروزيان )نائب أول للرئيس (الشؤون الهندسية

يتولى عبدالله مسؤولية توفير أحدث الخدمات وحلول اإلدارة الهندسية ذات القيمة المضافة لمجموعة تيكوم في مج لت حلول البناء المستدامة، وإدارة المرافق، والصحة والسالمة والبيئة، وتسليم .المشاريع، والتصميم الداخلي، وإدارة الممتلكات بشكل عام ، كمدير إلدارة المرافق2012 انضم عبدالله إلى مجموعة تيكوم في عام وتولى قبل ذلك مسؤولية صيانة المرافق في شركة اإلنشاءات البترولية الوطنية حيث كان مسؤوالً أيضا عن إنشاء المخيمات السكنية للعمال في مشاريع النفط والغاز البرية والبحرية، باإلضافة إلى أعمال كمهندس2007 تجديد المكاتب. بدأ عبدالله حياته المهنية في عام .مدني في سلطة منطقة دبي الحرة للتكنولوجيا واإلعالم

" يتمتع اعضاء اإلدارة التنفيذيين بخبرة واسعة ومعرفة متعمقة بالشركة وبسوق العقارات في ".دبي

,عبدالله بالهول الرئيس التنفيذي

==> picture [221 x 165] intentionally omitted <==

هيف زمزم

)نائب أول للرئيس ( الستراتيجية والتسويق

. شغلت هيف بين2020 انضمت هيف إلى مجموعة تيكوم في يوليو مناصب قيادية مختلفة في شركة بترول أبوظبي2020 و2016 عامي الوطنية (أدنوك)، بما في ذلك منصب نائب الرئيس لدعم التحول .و لعمال، ونائب الرئيس الستراتيجية المجموعة

، كانت هيف مسؤولةً عن اإلشراف على2016 إلى2015 ومن عام .أصول الطاقة وإدارتها ضمن محفظة أعمال شركة مبادلة للتنمية وعملت مع مجموعة بوسطن لستشارية في مجموعة من المشاريع .التي شملت منطقة الخليج في كل من القطاعين العام والخاص في مجموعة مصدر، حيث2008 وبدأت هيف حياتها المهنية في عام .كانت مستثمرة نشطة في األسهم الخاصة ومديرة أصول

==> picture [213 x 163] intentionally omitted <==

أحمد المهيري )نائب أول للرئيس (خدمات األعمال

، وشغل منصب المدير2017 انضم أحمد إلى مجموعة تيكوم عام " وكان مسؤوالً عن قيادة مبادرات التحولaxs التنفيذي لـ "منصة الرقمي وتبني أحدث التقنيات لتمكين المنصة من توفير تجربة سلسة ، تولى أحمد منصب2017 للمستخدمين على مدار الساعة. وقبل عام المدير التنفيذي لتطوير األعمال والعقارات والخدمات الحكومية في عاما من العمل في15 . وهو يتمتع بخبرة واسعة تزيد علىTwofour54 المناطق الحرة في دولة اإلمارات بما في ذلك منطقة خليفة الصناعية ."والمنطقة الحرة في جبل علي "جافزا

==> picture [208 x 165] intentionally omitted <==

==> picture [220 x 165] intentionally omitted <==

مايكل وندربالدنجر الرئيس التنفيذي للشؤون المالية

عبد الله بالهول الرئيس التنفيذي

ليشغل منصب الرئيس2014 انضم مايكل إلى مجموعة تيكوم في التنفيذي للشؤون المالية كما شغل نفس المنصب في مجموعة "دي . قبل انضمامه2020 إلى يونيو2020 اتش إيه إم" في الفترة من إلى تيكوم، شغل مايكل منصب المدير المالي في "يونيباي رومادو ، وهي شركة عقارية تجارية مدرجة2013 إلى2007 ويستفيلد" من ومتكاملة بالكامل في أوروبا، حيث كان مسؤوالً عن العمليات في مناصب2007 و1997 وسط وشرق أوروبا. وقد شغل بين عامي مختلفة قي منصب المدير المالي ومدير العمليات في شركة جنرال إلكتريك إلى جانب مسؤوليات متنوعة للعمليات األوروبية في القطاع .المصرفي وقطاع العقارات

قبل تعيينه في منصب الرئيس التنفيذي، شغل عبدالله منصب الرئيس التنفيذي للشؤون التجارية لدى دي اتش اي ام ش.م.م، حيث قاد جهود مجمعات10 نمو وتطوير محفظة المجموعة الواسعة المكونة من . سكنيا15 وجهة تسوق و20أعمال و مجمعا

،2013 شغل سابقًا منصب الرئيس التنفيذي لمدينة دبي الصناعية في .2018 والرئيس التنفيذي للشؤون التجارية في تيكوم في عام

مناصب قيادية مختلفة في دبي القابضة، حيث2013وشغل قبل عام أشرف على بناء وتشييد مجموعة من المشاريع باتت معالم بارزة في دبي. ومناصب إدارية مختلفة في مركز دبي التجاري العالمي والشؤون .الهندسية لدى هيئة دبي للطيران المدني

==> picture [224 x 166] intentionally omitted <==

==> picture [225 x 166] intentionally omitted <==

سعود أبو الشوارب )نائب تنفيذي للرئيس (القطاع الصناعي

عمار المالك ) نائب تنفيذي للرئيس (القطاع التجاري

يتولى سعود مسؤولية تعزيز ودعم الشركات والمصانع المتواجدة حاليا يتولى عمار مسؤولية تنمية وتطوير تسع مجمعات أعمال وترسيخ بيئة في مدينة دبي الصناعية باإلضافة إلى ترسيخ مكانتها عبر استقطاب .األعمال فيها بما يحفز نمو وتطور الشركات والمواهب على حد سواء أسماء عالمية وإقليمية جديدة إليها. وتشمل مسؤولياته وضع الرؤية لستراتيجية لمدينة دبي الصناعية، وتنفيذ استراتيجيات األعمال طويلة وشغل مجموعة متنوعة2005 انضم عمار إلى مجموعة تيكوم في عام من المناصب القيادية، بما في ذلك مدير عام مدينة دبي لإلنترنت األجل لتطوير القطاع لترسيخ مكانة دبي وجهة عالمية رئيسية للصناعة ومدينة دبي للتعهيد، حيث تولى قيادة قطاع التكنولوجيا الحيوية ضمن والخدمات اللوجستية. ويمتلك سعود خبرة واسعة في العديد من المج لت ضمن القطاع الصناعي مثل األغذية واآلالت والمعدات محفظة المجموعة ورسخ مكانة هذه المجمعات كملتقى ألبرز الشركات .الثقيلة والنقل والمعادن والكيماويات وغيرها .اإلقليمية في هذا القطاع

. شغل سعود سابقا منصب مدير2006 انضم سعود الى تيكوم في .عام والرئيس التنفيذي للعمليات في مدينة دبي الصناعية

101

100

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) تقرير الحوكمة

وتلتزم الشركة بهذه القواعد، وفيما يلي تفاصيل عضوية لجنة المخاطر.

المنصب رئيساللجنة			السم عارف أهلي
عضو			أحمد القاسم
عضو			أميت كاوشال
		. 2022 يوليو5 اجتمعت لجنة المخاطر مرتين منذ إدراج الشركة في
عدد الحضور بالوكالة 0	أسماء العضاء الغائبين –	عدد الحضور 3	تاريخ لجتماع 2022 سبتمبر09
0	–	3	2022 ديسمبر05

لجنة الترشيحات والمكافآت

يقر رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت السيد أحمد القاسم بمسؤوليته عن نظام اللجنة في الشركة وعن مراجعته آللية عمله والتأكد من فعاليته.

تساعد لجنة الترشيحات والمكافآت مجلس اإلدارة في تحمل مسؤولياته المتعلقة بتشكيل المجلس وأي لجان منبثقة عنه. كما تتحمل هذه اللجنة مسؤولية تقييم المهارات والمعرفة والخبرات إضافة إلى حجم مجلس اإلدارة وهيكله وتشكيله واللجان المنبثقة عنه، وال سيما مراقبة حالة استقالل أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين المستقلين. وتتحمل اللجنة مسؤولية المراجعة الدورية لهيكل مجلس اإلدارة وتحديد المرشحين المحتمل تعيينهم مجلس اإلدارة في كأعضاء بمجلس اإلدارة أو أعضاء باللجان حسبما تقتضي الحاجة. وإضافة إلى ما سبق، تساعد لجنة الترشيحات والمكافآت أيضا تحديد مسؤولياته المتعلقة بالمكافآت بما في ذلك تقديم التوصيات لمجلس اإلدارة بخصوص سياسة الشركة بشأن مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة

التنفيذيين وتحديد المبادئ الشاملة والمعايير وإطار عمل الحوكمة الخاصة بسياسة المكافآت بالشركة وتحديد حزمة المكافآت والمزايا الفردية لكل أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية للشركة. تشترط قواعد الحوكمة أن تتألف لجنة الترشيحات والمكافآت على األقل من ثالثة أعضاء مجلس إدارة غير تنفيذيين منهم اثنين على األقل من األعضاء المستقلين. ويجب اختيار واحد من األعضاء المستقلين بمنصب رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت.

تلتزم الشركة بهذه القواعد، وفيما يلي تفاصيل عضوية لجنة الترشيحات والمكافآت:

المنصب رئيساللجنة			السم أحمد القاسم
عضو			عائشة ميران
عضو			فاطمه حسين
عضو			عمركريم
		. 2022 يوليو5	اجتمعت لجنة الترشيحات والمكافآت مرتين منذ إدراج الشركة في
أسماء العضاء الغائبين –	عدد الحضور بالوكالة 0	عدد الحضور 4	تاريخ لجتماع 2022 سبتمبر19
–	*1	3	2022 ديسمبر06
			تم توكيل فاطمة حسين من قبل عمر كريم *

لجان مجلس اإلدارة

لجنة التدقيق

يقر رئيس لجنة التدقيق السيد عارف أهلي بمسؤوليته عن نظام اللجنة في الشركة وعن مراجعته آللية عمله والتأكد من فعاليته.

لمتثال لقوانين ولوائح دولة اإلمارات العربية المتحدة وهيئة األوراق المالية والسلع وسوق دبي تطبق لجنة التدقيق إجراءات العناية الواجبة لضمان المالي، بما في ذلك أحكام قواعد الحوكمة. لضطالع بمسؤولياته فيما يخص إعداد التقارير المالية، وعمليات التدقيق الداخلي والخارجي والرقابة بما تساعد لجنة التدقيق مجلس اإلدارة على في ذلك مراجعة ومراقبة نزاهة البيانات المالية السنوية والمرحلية للشركة، ومراجعة ومراقبة األعمال غير التدقيقية التي التي يقوم بها مدقق لستشارات بخصوص تعيين مدقق الحسابات الخارجي واإلشراف على العالقة معه، ومراجعة كفاءة عملية التدقيق الحسابات الخارجي، وتقديم الخارجي، والتحقق من كفاءة عمليات التدقيق الداخلي للشركة.

تتخذ لجنة التدقيق الخطوات الالزمة لضمان استقاللية مدقق الحسابات الخارجي عن الشركة، وتعتزم الحصول على تأكيد خطي من مدققي الحسابات لستقاللية الصادرة عن هيئات المحاسبة والتدقيق ذات الصلة.يضمن امتثالهم لإلرشادات الخاصة ب

) أعضاء مجلس إدارة غير تنفيذيين على أن يكونوا من أصحاب المعرفة والخبرة 3( تشترط قواعد الحوكمة أن تتألف لجنة التدقيق على األقل من ثالثة ) على األقل من األعضاء مستقلين. ويجب اختيار واحد من األعضاء المستقلين بمنصب رئيس 2( في المسائل المالية والمحاسبية، وأن يكون اثنين لجنة الدقيق.

تلتزم الشركة بهذه القواعد، وفيما يلي تفاصيل عضوية لجنة التدقيق.

المنصب رئيساللجنة				السم عارف أهلي
عضو				أحمد القاسم
عضو				أميت كاوشال
			. 2022 يوليو5 ) مرات منذ إدراج الشركة في3( اجتمعت لجنة التدقيق ثلث
أسماء العضاء الغائبين –		عدد الحضور بالوكالة 0	عدد الحضور 3	تاريخ لجتماع 2022 سبتمبر14
	–	*1	2	2022 أكتوبر25
	–	0	3	2022 ديسمبر05

.تم توكيل عارف أهلي من قبل أحمد القاسم *

لجنة المخاطر

يقر رئيس لجنة المخاطر السيد عارف أهلي بمسؤوليته عن نظام اللجنة في الشركة وعن مراجعته آللية عمله والتأكد من فعاليته. لستدامة لضطالع بمسؤولياته فيما يخص بإدارة المخاطر و تساعد لجنة المخاطر مجلس اإلدارة على

لضمان تبني األنظمة واإلجراءات المناسبة إلدارة المخاطر بشكل فعال داخل الشركة؛-أ لتحليل وتقييم وضمان كفاءة إجراءات إدارة المخاطر الداخلية والرقابة الداخلية على أساس منتظم؛-ب مراجعة نموذج التشغيل المستهدف إلدارة المخاطر، باإلضافة إلى إطار العمل، والسياسات، ومستويات اإلقدام على المخاطر ودرجة تحملها، -ج وتقديم التوصيات بهذا الشأن إلى مجلس اإلدارة؛ لت الطوارئ، واستمرارية األعمال، والتعافي من الكوارث؛-د مناسبة للتعامل مع ح لتقييم ما إذا كان الشركة تمتلك خططا لستدامة).-هـلقتصادية من قبل الشركة ( لجتماعية و لتطوير برنامج واستراتيجية محددة لطرح المبادرات ) على األقل من األعضاء 2( ) أعضاء مجلس إدارة غير تنفيذيين منهم اثنين3( تشترط قواعد الحوكمة أن تتألف لجنة المخاطر على األقل من ثالثة المستقلين. ويجب اختيار واحد من األعضاء المستقلين بمنصب رئيس لجنة المخاطر.

103

102

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

)(تتمة تقرير الحوكمة

التقارير )(تتمة لجان مجلس اإلدارة لت التحقيق لجتماعات تقديم تقارير حول إدارة التدقيق الداخلي، وأنشطة التدقيق الداخلي، وح تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه لجتماعات تقديم تقارير حول إدارة التدقيق الداخلي، وأنشطة التدقيق الداخلي، وح تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه لفصاحلجنة متابعة واإلشراف على تعامالت المطلعين و لحتيال، فضالً عن حالة خطة التدقيق. ورفعت إدارة التدقيق الداخلي في الشركة تقريرين إلى لجنة التدقيق التابعة في القضايا األخالقية وعمليات لفصاح هيثم بيضون بمسؤوليته عن نظام اللجنة في الشركة وعن مراجعته آللية عمله يقر رئيس لجنة متابعة واإلشراف على تعامالت المطلعين و .2022 لمجلس اإلدارة خالل عام والتأكد من فعاليته. لمتثالضابط لفصاح مجلس اإلدارة في اإلشراف على التزامات الشركة بالقوانين واللوائح المعمول بها تساعد لجنة متابعة واإلشراف على تعامالت المطلعين و 30 . يتمتع بأكثر من2022 . شغل هذا المنصب حتى مغادرته في نوفمبر2022 تم تعيين السيد أندرس لينغ ضابط لمتثال في الشركة في يونيو فيما يخص سياسات اإلفصاح والشفافية والتداول بناءً على المعلومات الداخلية. فيما يلي تفاصيل عضوية اللجنة: من الخبرة في التدقيق الداخلي والخارجي, إدارة المخاطر وحوكمة الشركات, وأمن تكنولوجيا المعلومات. حاصل على شهادة الماجستير في إدارة عاما األعمال من جامعة نيويورك أبو ظبي. والشركة بصدد تعيين بديل لهذا المنصب. بالمنص مالس المخالفات لجنةسئير يسسؤ المليو التمؤون لشسئيرنائب ال ون بيضمهيث .2022 لم يتم تسجيل أيّ مخالفات خالل عام وعض للمتثا ؤون لشسئيرنائب ال )ر(شاغ المساهمات* وعض نيةو القانؤون للشسئيرنائب ال دورابيت بزالي 2022 ديسمبر31 منصب شاغر بتاريخ- نائب الرئيس لشؤون لمتثال *

لت التحقيق لجتماعات تقديم تقارير حول إدارة التدقيق الداخلي، وأنشطة التدقيق الداخلي، وح تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه لجتماعات تقديم تقارير حول إدارة التدقيق الداخلي، وأنشطة التدقيق الداخلي، وح تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه تنعقد لجنة التدقيق كل ثالثة أشهر، ويتم خالل هذه

:2022 قدمت مجموعة تيكوم المساهمات التالية خالل عام

.2022 يوليو	5 اجتمعت لجنة متابعة والشراف على تعاملت المطلعين ولفصاح مرة واحدة منذ إدراج الشركة في	5 اجتمعت لجنة متابعة والشراف على تعاملت المطلعين ولفصاح مرة واحدة منذ إدراج الشركة في	5 اجتمعت لجنة متابعة والشراف على تعاملت المطلعين ولفصاح مرة واحدة منذ إدراج الشركة في
		.2022 فيما يلي تفاصيل اجتماعات اللجنة خلل عام
أسماء العضاء الغائبين (نائب الرئيس لشؤونلمتثال1	عدد الحضور بالوكالة 0	عدد الحضور 2	تاريخ لجتماع 2022 ديسمبر27
ديسمبر31 – منصب شاغر بتاريخ
)2022

التوضيح	المبادرة المبلغ بالدرهم الماراتي
ألف درهماإماراتيامن703 جمعت مجموعة تيكوم في الفعالية تبرعات بقيمة شركات مختلفة،وتبرعت بها لجمعيةلمارات للمراضالنادرة.	2022 مسيرة معانمشي703,000
المقدملجمعية بيت الخير2022 دعممشروع إفطار رمضان	2022 – دعممشروع إفطار رمضان180,000

معلومات عامة . يعرض الجدول أدناه حركة سعر السهم خلل الفترة الممتدة من تاريخ 2022 يوليو5 تم إدراج مجموعة تيكوم ش.م.ع في سوق دبي المالي في .2022 ديسمبر31لدراج إلى	معلومات عامة . يعرض الجدول أدناه حركة سعر السهم خلل الفترة الممتدة من تاريخ 2022 يوليو5 تم إدراج مجموعة تيكوم ش.م.ع في سوق دبي المالي في .2022 ديسمبر31لدراج إلى	معلومات عامة . يعرض الجدول أدناه حركة سعر السهم خلل الفترة الممتدة من تاريخ 2022 يوليو5 تم إدراج مجموعة تيكوم ش.م.ع في سوق دبي المالي في .2022 ديسمبر31لدراج إلى
		سعر السهم
سعر الغلق 2.34	أدنى سعر 2.21	2022أعلى سعر يوليو2.70
2.43	2.34	أغسطس2.47
2.28	2.28	سبتمبر2.43
2.31	2.21	أكتوبر2.38
2.30	2.22	نوفمبر2.40
2.25	2.15	ديسمبر2.31

:2022 تولت اللجنة في عام

مراجعة اإلجراءات التنظيمية لعملية اإلفصاح وتحديد جوانب تحسين سير العمل. أ . ب . مراجعة سياسة تعامالت األسهم والمصادقة عليها ورفعها إلى مجلس اإلدارة إلقرارها. ت . إجراء تدريبات تتعلق بسياسة التداول بناءً على معلومات داخلية وسياسة تعامالت األسهم لجميع لموظفين. لعين واإلفصاح عنها بما يتماشى مع اللوائح التنظيمية.ث . مراجعة ومراقبة قائمة المطّ مراجعة تقرير التداول للربع الثالث والتأكد من عدم وجود أخطاء. ج .

نظام الرقابة الداخلية

يقر مجلس اإلدارة بمسؤوليته عن إطار الرقابة الداخلية للشركة ومراجعته وضمان كفاءته. ويشمل ذلك اعتماد السياسات واإلجراءات الالزمة لضمان تنفيذ األنشطة المالية والتشغيلية للشركة بطريقة أخالقية فعالة. ويضمن مجلس اإلدارة قيام اإلدارة التنفيذية بتطبيق نظام من الضوابط الداخلية لمتثال للقوانين واللوائح التنظيمية. المصممة لضمان كفاءة العمليات التشغيلية، ودقة التقارير المالية، و

تعدّ لجنة التدقيق المسؤول الرئيسي عن نظام الرقابة الداخلية، وتتولى اإلشراف على أداء إدارة التدقيق الداخلي التي بدورها تقوم بمسؤولياتها ) الصادر عن معهد المدققين الداخليين. وتقدم إدارة IPPF( وفقا لمتطلبات حوكمة الشركات واإلطار الدولي للممارسة المهنية ألعمال التدقيق الداخلي التدقيق الداخلي تقارير دورية إلى مجلس اإلدارة ولجنة التدقيق واإلدارة التنفيذية فيما يخص أنشطتها وإنجازاتها، فضالً عن تقييم فعالية وكفاءة بيئة وإطار الرقابة الداخلية المعتمد عبر مختلف اإلدارات. التدقيق الداخلي . ويتمتع السيد محمد بخبرة تزيد 2022 يوليو1 يرأس إدارة التدقيق الداخلي السيد جهانجير علي محمد الذي تم تعيينه مديرا للتدقيق الداخلي بتاريخ لحتيال. يحمل محمد 22 عنلمتثال والتحقيقات المتعلقة بعمليات في التدقيق الداخلي والخارجي، وإدارة المخاطر، وحوكمة الشركات، و عاما )، فضالً عن شهادة جمعية المحاسبين القانونيين CFE( )، ومحقق احتيال معتمدCIA( )، ومدقق داخلي معتمدFCCA( شهادات محاسب قانوني معتمد ).UAECA( المعتمدين في اإلمارات

أداء سعر السهم

2022 األداء الشم لعاومكيعة تومج مهم ألسهري

==> picture [526 x 28] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مؤشر سوق دبي
اترالعقا يالمال ومكيت السنةهرالش
----- End of picture text -----

4,982.73	3,337.96	2022 يوليو2.34
5,594.4	3,443.11	2022 أغسطس2.43
5,176.25	3,339.15	2022 سبتمبر2.28
5,349.23	3,331.76	2022 أكتوبر2.31
5,317.94	3,323.96	2022 نوفمبر2.30
5,292.28	3,336.07	2022 ديسمبر2.25

تساعد إدارة التدقيق الداخلي الشركة على تحقيق أهدافها عبر اتباع نهجٍ منظم ومنضبط لتقييم وتحسين إدارة المخاطر وأنظمة الرقابة الداخلية وعمليات الحوكمة.

فيما يخص عملية التدقيق الداخلي: في حال تم تحديد مشكلة رئيسية ضمن نطاق إدارة التدقيق الداخلي، تعمل اإلدارة مع باقي األقسام / اإلدارات المعنية داخل الشركة لوضع وتنفيذ خطة مناسبة لمعالجة المشكلة. وقد تشمل هذه الخطة تنفيذ ضوابط أو إجراءات جديدة، أو تدريب الموظفين، بإعداد تقرير حول المشكلة واإلجراءات المتخذة للتعامل معها، ورفعه إلى اإلدارة أو اتخاذ إجراءات تصحيحية أخرى. وتقوم إدارة التدقيق الداخلي أيضا العليا ولجنة التدقيق.

لم تواجه الشركة خالل العام أيّ مشكلة رئيسية على صعيد الرقابة الداخلية.

105

104

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

(تتمة) تقرير الحوكمة

==> picture [527 x 135] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

األحداث الجوهرية
فيما يلي:2002 اإلحداث الجوهرية التي وقعت خالل عام
2022 يناير
2022 معرض ومؤتمر الصحة العربي
أسبوع الموضة العربي
2022 فبراير
2022 معرض جلفود
----- End of picture text -----

==> picture [515 x 84] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2022 مارس
افتتاح المقر اإلقليمي لشركة "فيزا" في مدينة دبي لإلنترنت
افتتاح المقر اإلقليمي لشركة "ميتا" في مدينة دبي لإلنترنت
نمشي"المبادرة الخيرية السنوية "معا
إعالن عن محطة شحن تابعة لالتحاد للقطارات في مدينة دبي
2022 أبريل الصناعية
افتتاح الحرم الجامعي الجديد لجامعة برمنغهام
افتتاح مختبرات غابري في مجمع دبي للعلوم
STEP 2022 مؤتمر
----- End of picture text -----

==> picture [527 x 133] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2022 يونيو
(دي/كوارترز) من قبل مجموعة تيكومD/Quarters إطالق
مهرجان دبي للرياضات الرقمية
2022 يوليو
إدراج مجموعة تيكوم ش.م.ع في سوق دبي المالي
2022سبتمبر
افتتاح "موتوروال سوليوشنز" في مدينة دبي لإلنترنت
GMIS 2022 معرض
----- End of picture text -----

2022 أكتوبر افتتاح مصنع مجموعة "إم جلوري القابضة" "2022 معرض " جيتكس مدينة دبي لإلنترنت تحتضن المقر الجديد لشركة "إنتل" SIAL 2022 معرض سيال لألغذية والمشروبات

2022 نوفمبر أسبوع دبي للتصميم " تفتتح مقرها اإلقليمي الجديد في مدينة دبي لإلنترنت3M" إفتتاح مختبر "إنوفيت" لعلوم الحياة في مجمع دبي للعلوم

==> picture [63 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2022 ديسمبر
----- End of picture text -----

"جليل القابضة" تفتتح مركزها الجديد في مدينة دبي الصناعية ليا" العالمي لألبحاث في مجمع دبي للعلومافتتاح مركز "هيم لبتكار"وضع حجر األساس للمرحلة الثانية من "مركز

			)معلومات عامة(تتمة
			أو أكثر من رأس مال الشركة%5 المساهمين المالكين
نسبة السهم المملوكة من رأس مال الشركة %86.50			لسم عدد السهم المملوكة DHAM L.L.C 4,235,000,000
			تصنيف المساهمين
المجموع	2022/12/31 نسبة السهم المملوكة كما في شركات حكومة		تصنيف المساهم أفراد
%95.65	%1.29	%92.25	محلي%2.11
%0.16	%0.00	%0.00	عربي%0.16
%0.78	%0.00	%0.37	دولالتعاون%0.41
%3.41	%0.05	%3.06	أجنبي%0.30
%100.00	%1.34	%95.68	المجموع%2.98

2022/12/31 تية كما في الملكجم لحفقاو ين المساهموزيع

نسبة السهم المملوكة من رأس المال	عدد السهم المملوكة	ملكية السهم (سهم) عدد المساهمين
%0.39	19,410,479	50,000 أقلمن8,162
%0.82	40,882,301	500,000إلىاقلمن50,000 من246
%2.37	118,646,196	5,000,000إلىاقلمن500,000 من80
%96.42	4,821,061,024	5,000,000 أكثرمن25
%100.00	5,000,000,000	المجموع8,513

عالقات المستثمرين وضعت الشركة سياسة عالقات المستثمرين لتنظيم العالقة مع أصحاب المصلحة بطريقة تضمن وفاء الشركة بالتزاماتها تجاه أصحاب المصلحة، لما هو منصوص عليه في اللوائح التنظيمية مع الحفاظ على حقوقهم وتزويدهم بالمعلومات المطلوبة، إضافة إلى توطيد العالقات معهم وفقا وأفضل الممارسات.

.2022 يونيو27 عينت الشركة السيد غيث زغيبي رئيسا لعالقات المستثمرين، بتاريخ

معلومات التواصل: السيد غيث زغيبي، رئيس عالقات المستثمرين +97145682571 :هاتف [email protected] :عنوان البريد اإللكتروني يمكن للمساهمين الوصول إلى صفحة عالقات المستثمرين على الموقع اإللكتروني للشركة www.tecomgroup.ae/investor-relations

قرارات خاصة للجمعية العمومية .2022 نوفمبر14 عقدت الشركة اجتماع الجمعية العمومية األول لها في

من قبل هيئة األوراق 14 وافقت الجمعية العمومية بقرار خاص على تعديل "المادة" من النظام األساسي للشركة، والذي تمت الموافقة عليه الحقا .2022 نوفمبر29 المالية والسلع ونشره في الجريدة الرسمية في

مقرر اجتماعات مجلس اإلدارة . وتعتبر ريتفا خبيرة حوكمة وأمينة سر معتمدة، وهي 2022 سبتمبر19 نيكوالس أمينة سر الشركة اعتبارا من-عيّن مجلس اإلدارة السيدة ريتفا قسيس في الشركات المدرجة عبر قطاعات مختلفة. وهي زميلة معهد الحوكمة 15 متخصصة بمجال األخالقيات و عاما لمتثال، حيث تتمتع بخبرة تزيد عن المعتمد (المملكة المتحدة)، وتحمل درجة الماجستير في حوكمة الشركات من جامعة لندن ساوث بانك.

107

106

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

تقرير مجلس اإلدارة

يسر مجلس إدارة مجموعة تيكوم ش.م.ع ("الشركة") تقديم تقريرهم والبيانات المالية الموحدة المدققة للشركة والشركات التابعة لها ("المجموعة") .2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

يسر مجلس إدارة مجموعة تيكوم ش.م.ع ("الشركة") .2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في	يسر مجلس إدارة مجموعة تيكوم ش.م.ع ("الشركة") .2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في
السادة أعضاء مجلس الدارة يتألف مجلس الدارة من:
السيد مالك آل مالك السيد أحمد القاسم السيد أميت كوشال	رئيس مجلس الدارة نائب الرئيس العضاء
السيد عمر كريم
السيدة فاطمة حسين
السيدة عائشة ميران
السيد عارف اهلي

األنشطة الرئيسية تتمثل األنشطة الرئيسية للمجموعة في تأجير العقارات والتطوير وإدارة المرافق والخدمات.

المؤشرات المالية

مليون درهم) وإجمالي الموجودات بقيمة 1,246 :2021( مليون درهم1،261 يتألف المركز المالي للمجموعة من النقد واألرصدة لدى البنوك بقيمة مليون درهم) وإجمالي حقوق 10,751 :2021( مليون درهم8,587 مليون درهم) وإجمالي المطلوبات بقيمة16,364 :2021( مليون درهم14,555 مليون درهم21.289 مليون درهم). تم تقييم العقارات لستثمارية للمجموعة بقيمة عادلة بلغت5,613 :2021( مليون درهم5,968 الملكية بقيمة مليون درهم).19.132 :2021(

:2021( مليون درهم726 مليون درهم) كما بلغت أرباح السنة1,766 :2021( مليون درهم1,973 ، أعلنت المجموعة عن إيرادات2022 بالنسبة لعام مليون درهم).569

مليون250 بمقتضى النظام األساسي للشركة والقانون لتحادي المعمول به في دولة اإلمارات العربية المتحدة، تـم تخصيص مبلغ قدره وعمال[ ً] درهم لالحتياطي القانوني من أرباح الشركة.

0.04( مليون درهم200 ، أقر المساهمون توصية مجلس اإلدارة بتوزيع أرباح بقيمة2022 نوفمبر14 وفي اجتماع الجمعية العمومية المنعقد بتاريخ من قبل الشركة.2022 نوفمبر25 درهم للسهم الواحد) وقد تم سدادها في

)(تتمة تقرير الحوكمة

التوطين

.2022 ديسمبر31 كما في%23 تبلغ نسبة المواطنين اإلماراتيين العاملين لدى تيكوم

لبتكاريةالمشاريع والمبادرات

لبتكار من خالل توفير منتجات وخدمات جديدة ومتميزة عبر منظومات أعمالها لمواكبة احتياجات العمالء وديناميكيات تواصل مجموعة تيكوم دفع عجلة في مسيرة نمونا المستقبلي. حاسمالستباقي دورالبتكار القطاع المتغيرة. ومع تغير متطلبات العمل وتطور أساليبه، لعب نهج ما يلي:2022 وضمت مشاريع ومبادرات لبتكار الرئيسية عبر المجموعة خالل عام ، وهي عبارة عن مساحة عمل مشتركة مبتكرة ومدعومة بالتكنولوجيا تمنح المبدعين 2022 في أوائل عام (دي/كوارترز):D/Quarters إطالق لزدهار.unicorn( المستقلين والشركات ذات القيمة المليارية يساعدها على تعاونيا) الطموحة مجتمعا إجراء دراسات جدوى لتحديد فرص تحسين المجمعات التجارية من خالل تطويرات جديدة ثورية؛ ومن منتجات وخدمات فريدة خاصة بالقطاع: بتوسيع باقة المواهب الفرص المحتملة انشاء مجمعات متخصصة, مختبرات مشتركة للعلماء والشركات الناشئة واألوساط األكاديمية. وقمنا أيضا لتشمل قسم التصميم مع فئات مختلفة لتعزيز مجتمع أصحاب المواهب المستقلة ورواد األعمال ضمن منظومتنا GoFreelance المستقلة الخاصة بالتصميم.

واجهة محسنة وأتمتة وتكامل مع مختلف الجهات الحكومية لتقديم خدمات سلسلة لعمالئنا. :axs تحسينات منصة

==> picture [87 x 73] intentionally omitted <==

==> picture [71 x 90] intentionally omitted <==

==> picture [123 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [73 x 80] intentionally omitted <==

جهانجير علي محمد أحمد القاسم عارف أهلي مالك آل مالك رئيس قسم التدقيق الداخلي رئيس لجنة الترشيحات والمكافآت رئيس لجنة التدقيق رئيس مجلس الدارة دبي، اإلمارات العربية المتحدة 2023 فبراير9

درهم للسهم الواحد)، شريـطة الحصول على موافقة 0.04( مليون درهم200 سداد أرباح نهائية بقيمة2023 فبراير9 وقد أوصى مجلس اإلدارة في .2023 مارس14 المساهمين في اجتماع الجمعية العمومية المقترح عقده في

مدققو الحسابات

من قبل شركة ديلويت آند توش (الشرق األوسط).2022 ديسمبر31 تم تدقيق البيانات المالية الموحدة للسنة المنتهية في

نيابة عن مجلس اإلدارة

==> picture [73 x 80] intentionally omitted <==

مالك آل مالك رئيس مجلس اإلدارة دبي، اإلمارات العربية المتحدة 2023 فبراير9

109

108

==> picture [1163 x 842] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير 2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |
البيانات
المالية
جدول المحتويات
البيانات المالية
تقرير مدقق الحسابات 112
المستقل
البيانات المالية الموحدة116
إيضاحات حول البيانات المالية120
الموحدة
المصطلحات156
111 110
----- End of picture text -----

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

تقرير مدقق الحسابات المستقل السادة المساهمين مجموعة تيكوم ش.م.ع.

لستثماريةتقييم انخفاض قيمة العقارات

:تقرير حول تدقيق البيانات المالية الموحدة الرأي

يق التدقرقنا أمي تدقولف تنايك يسيئر اليق التدقرأم لقد قمنا بتقييم تصميم وتنفيذ الضوابط المستخدمة في العملية مليون درهم 11.874 تظهر محفظة العقارات لستثمارية للمجموعة بمبلغ لستثمارية.المتضمنة في تحديد تقييم العقارات لستثمارية بالتكلفة ناقصافي الميزانية العمومية الموحدة. تظهر العقارات لنخفاض في القيمة المتراكم، إن وجد.لستهالك المتراكم و لقد قمنا بتقييم كفاءة المثمن وقدراته واستقالليته وموضوعيته وقراءة شروط التعامل مع المجموعة لتحديد أن نطاق عملهم كان لنخفاض في القيمة، حيث يتم، في تقوم المجموعة بمراجعة مؤشرات ألغراض التدقيق.كافيا حال وجود تلك المؤشرات، إجراء تقييم انخفاض القيمة من خالل تحديد ما إذا كانت القيمة القابلة لالسترداد، بناءً على عوامل نوعية وكمية، تتجاوز أو تعادل لقد اختبرنا البيانات المقدمة للمثمن من قبل المجموعة، على قيمتها الدفترية.

ا "المجموعة")، والتي تتكون من الميزانية لقد قمنا بتدقيق البيانات المالية الموحدة لمجموعة تيكوم ش.م.ع ("الشركة") والشركات التابعة لها (معً ، وبيان الدخل الموحد، وبيان الدخل الشامل اآلخر الموحد، وبيان التغيرات في حقوق الملكية الموحد 2022 ديسمبر31 العمومية الموحدة كما في ا للسياسات المحاسبية الهامة.وبيان التدفقات النقدية للسنة المنتهية بذلك التاريخ، وإيضاحات حول البيانات المالية الموحدة، تتضمن ملخصً

ديسمبر 31 في رأينا إن البيانات المالية الموحدة المرفقة تظهر بصورة عادلة، من جميع النواحي الجوهرية، المركز المالي الموحد للمجموعة كما في من 2 ، وأدائها المالي الموحد وتدفقاتها النقدية الموحدة للسنة المنتهية بذلك التاريخ وفقًا للسياسات المحاسبية الواردة في اإليضاح رقم2022 .البيانات المالية الموحدة

لقد اختبرنا البيانات المقدمة للمثمن من قبل المجموعة، على قيمتها الدفترية. أساس الرأي أساس عينة من خالل مطابقة البيانات في السجالت المحاسبية ا للمعايير الدولية للتدقيق. إن مسؤولياتنا بموجب هذه المعايير تم توضيحها في فقرة «مسؤولية مدققي الحسابات حول لقد قمنا بتدقيقنا وفقً للمجموعة. لت األحكام الجوهرية كما أنه ويمثل التحقق من قيمة هذه العقارات أحد مج ا لقواعد السلوك المهني للمحاسبين القانونيين الصادرة عن تدقيق البيانات المالية الموحدة» من هذا التقرير. نحن مستقلون عن المجموعة وفقً لفتراضات. ويستند تحديد القيمة القابلة لالسترداد لهذه مؤيد بعدد من مجلس المعايير األخالقية الدولية للمحاسبين إلى جانب متطلبات أخالقيات المهنة ذات الصلة بتدقيقنا للبيانات المالية الموحدة للمجموعة في دولة لقد قمنا بإشراك أخصائي تقييم العقارات الداخلي لدينا لمراجعة لستثمارية إلى التقييمات الخارجية باستخدام نهج الدخل وطريقة العقارات اإلمارات العربية المتحدة، وقد استوفينا جميع مسؤولياتنا األخالقية األخرى. وباعتقادنا أن أدلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومناسبة لتوفر لنا ا العقارات المختارة وتقييم ما إذا كان تقييم العقارات قد تم وفقًالعقارات المختارة وتقييم ما إذا كان تقييم العقارات قد تم وفقً المبيعات المقارنة لموجوداتها. األساس إلبداء رأينا.

لقد قمنا بإشراك أخصائي تقييم العقارات الداخلي لدينا لمراجعة ا العقارات المختارة وتقييم ما إذا كان تقييم العقارات قد تم وفقًالعقارات المختارة وتقييم ما إذا كان تقييم العقارات قد تم وفقً لمتطلبات السياسات المحاسبية للمجموعة المتعلقة بالتقييم.

لستخدام- التأكيد على أحد األمـور أساس المحاسبة وتقييد حول البيانات المالية الموحدة والذي يصف أساس المحاسبة. لقد تم إعداد البيانات المالية الموحدة لمساعدة 2 و1 نلفت لنتباه إلى اإليضاحين للتزام ببعض أحكام التقارير المالية المتعلقة بالشركات المساهمة العامة في دولة اإلمارات العربية المتحدة. وعليه، فقد ال تكون المجموعة على البيانات المالية الموحدة مناسبة ألي غرض آخر. لم يتم تعديل رأينا فيما يتعلق بهذا األمر.

ويقضي نهج الدخل للمجموعة من المقيمين إجراء تقديرات وافتراضات لفتراضات األساسية لقد قمنا بتقييم والتحقق من أهم جوهرية تتعلق بمستويات اإلشغال المستقبلية ومعدالت النمو ومعدالت المستخدمة في تقييم المبلغ القابل لالسترداد وتقدير التكلفة إلنجاز اإليجار ومعدالت الخصم. يتطلب نهج المبيعات القابل للمقارنة من المقيمين أعمال البنية التحتية. فحص وتحليل معامالت / بيانات السوق ويتطلب إجراء تعديالت على البيانات لمراعاة الخصائص الفردية. عالوة على ذلك، تخصص المجموعة تكاليف لفتراضات الهامة لتقييم مدى لقد أجرينا تحليالت الحساسية على البنية التحتية العامة (بما في ذلك تكلفة اإلنجاز) على العقارات في المحفظة تأثيرها على تحديد القيم العادلة. على أساس منتظم. وبناءً على ذلك، فإن تخصيص التكلفة المقدرة للبنية لت األحكام الجوهرية بناءً التحتية وتقييم الموجودات األساسية يعد من مج لقد أعدنا إجراء الدقة الحسابية لتحديد مخصصات تكلفة البنية التحتية لفتراضات. إن وجود تقديرات جوهرية غير مؤكدة يضمن تركيز على عدد من والمبالغ القابلة لالسترداد. تدقيق محدد في هذا المجال حيث إن أي تحيز أو خطأ في تحديد قاعدة التكلفة لستثمارية ومبلغه القابل لالسترداد يمكن أن يؤدي إلى أخطاء للعقارات لقد قمنا بتقييم اإلفصاحات المتعلقة بهذا األمر لتحديد ما إذا كانت جوهرية في البيانات المالية الموحدة. متوافقة مع متطلبات السياسات المحاسبية للمجموعة. لستثمارية كأمر تدقيق رئيسي بسبب لعتبار تقييم العقارات لقد أخذنا في األهمية النسبية الكمية للميزان واألحكام الهامة المطبقة والتقديرات التي تم إجراؤها في تحديد القيمة العادلة.

أمور التدقيق الرئيسية تمثل أمور التدقيق الرئيسية، في تقديرنا المهني، األمور األكثر أهمية في تدقيقنا للبيانات المالية الموحدة للسنة الحالية. وقد تم تناول هذه األمور ا منفصالً حول هذه األمور.في سياق تدقيقنا للبيانات المالية الموحدة ككل، وكذلك في تكوين رأينا حولها. وإننا ال نبدي رأيً

لمزيد من المعلومات حول تقييم انخفاض 6 (د) و4 (ج) و4 راجع إيضاحات ية.رلستثماات رقيمة العقا

)، 1056( )، عباده محمد وليد القوتلي726( )، معتصم موسى الدجاني872( )، موسى الرمحي717( )، محمد خميس التح1164( )، محمد جالد809( )، جورج نجم995( )، سينتيا كوربي1141( السادة أكبر أحمد لقتصاد، دولة اإلمارات العربية المتـحدة.386( )، سمير مدبك701( راما بادمانابها أشاريا) مدققو حسابات قانونيون مقيدون بجداول مدققي الحسابات بوزارة

113

112

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

)(تتمة تقرير مدقق الحسابات المستقل السادة المساهمين مجموعة تيكوم ش.م.ع.

(تتمة)مسؤولية مدققي الحسابات حول تدقيق البيانات المالية الموحدة نتواصل مع مسؤولي الحوكمة بخصوص، من بين أمور أخرى، النطاق واإلطار الزمني المخطط للتدقيق ونتائج التدقيق الجوهرية، بما في ذلك أي عيوب جوهرية في نظام الرقابة الداخلية نحددها خالل عملية التدقيق. لستقاللية، وأن نتواصل معهم بشأن جميع العالقات ا يفيد بامتثالنا للمتطلبات األخالقية ذات الصلة فيما يتعلق ب كما نقدم للمكلفين بالحوكمة بيانً لقتضاء. عتقد بشكل معقول أنها تؤثر على استقالليتنا، والضمانات ذات الصلة عند واألمور األخرى التي قد يُ

ومن بين األمور التي يتم إبالغ المسؤولين عن الحوكمة بها، فإننا نحدد تلك األمور التي مثلت أكثر أهمية في تدقيق البيانات المالية الموحدة للفترة الحالية، وبالتالي فهي تعد أمور تدقيق رئيسية. إن هذه األمور يتم اإلبالغ عنها في تقرير مدقق الحسابات الخاص بنا ما لم يمنع القانون أو تقضي

لت نادرة للغاية، أنه ال ينبغي اإلبالغ عن أمر ما في تقريرنا ألن العواقب السلبية للقيام اللوائح اإلفصاح العلني عن هذه األمور أو عندما نقرر، في ح بذلك من المتوقع بشكل معقول أن تفوق المنافع العامة من اإلبالغ عن مثل هذه األمور. إفـادة حول المتطلبات القانونية والتنظيمية األخرى ، نفيد 2022 ديسمبر31 ، فإنه بالنسبة للسنة المنتهية في2021 ) لسنة32( بمقتضى القانون لتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقملتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقم وعمال[[ ً]] بما يلي: لقد حصلنا على جميع المعلومات التي رأيناها ضرورية ألغراض تدقيقنا؛ لتحادي لدولة اإلمارات العربية لقد تم إعداد البيانات المالية الموحدة وامتثالها، من جميع النواحي الجوهرية، مع األحكام المعمول بها في القانون والنظام األساسي للشركة؛2021 ) لسنة32( المتحدة رقم لقد احتفظت الشركة بدفاتر حسابات منتظمة؛ أن المعلومات المالية الواردة في تقرير مجلس اإلدارة متوافقة مع دفاتر حسابات الشركة؛ ؛2022 ديسمبر31 لم تقم الشركة بشراء أية أسهم أو لستثمار فيها خالل السنة المالية المنتهية في على البيانات المالية الموحدة عن المعامالت الجوهرية مع األطراف ذات العالقة وشروط إجرائها؛ و10 يفصح اإليضاح رقم ، 2022 ديسمبر31 بناءً على المعلومات التي تم توفيرها لنا، لم يلفت انتباهنا ما يدعونا لالعتقاد بأن الشركة قد انتهكت خالل السنة المنتهية في أو فيما يتعلق بنظام الشركة األساسي 2021 ) لسنة32( أيًلتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقما من األحكام المعمول بها في القانون ؛ و2022 ديسمبر31 الذي من شأنه أن يؤثر بشكل جوهري على أنشطتها أو مركزها المالي كما في لم يتم تقديم أية مساهمات اجتماعية خالل السنة.

إفـادة حول المتطلبات القانونية والتنظيمية األخرى ، نفيد 2022 ديسمبر31 ، فإنه بالنسبة للسنة المنتهية في2021 ) لسنة32( بمقتضى القانون لتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقملتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقم وعمال[[ ً]] بما يلي:

ديلويت آند توش (الشرق األوسط)

==> picture [133 x 46] intentionally omitted <==

أكبـر أحمد 1141 :رقم القيد 2023 فبـرايـر9 دبي اإلمارات العربية المتـحدة

المعلومات األخرى إن اإلدارة مسؤولة عن المعلومات األخرى. وتتكون المعلومات األخرى من المعلومات الواردة في التقرير السنوي غير أنها ال تتضمن البيانات المالية الموحدة وتقرير مدقق الحسابات بشأنها. لقد حصلنا على تقرير مجلس اإلدارة في تاريخ تقرير مدققي الحسابات، ونتوقع الحصول على األقسام المتبقية من التقرير السنوي بعد تاريخ تقرير مدققي الحسابات.

عبر عن أي استنتاجات تدقيقية بشأن هذه المعلومات.ال يشتمل رأينا حول البيانات المالية الموحدة على المعلومات األخرى، كما أننا لم ولن نُ

لعتبار ما إذا كانت فيما يتعلق بتدقيقنا للبيانات المالية الموحدة، تنحصر مسؤوليتنا في قراءة المعلومات األخرى، وعند القيام بذلك نضع في المعلومات األخرى غير متسقة بصورة مادية مع البيانات المالية الموحدة أو مع المعلومات التي تم الحصول عليها أثناء عملية التدقيق، أو ما إذا كانت تشوبها أخطاء مادية. وإذا توصلنا، بناءً على العمل الذي قمنا به، إلى وجود خطأ جوهري في المعلومات األخرى، فإننا ملزمون باإلبالغ عنه. ولم يسترع انتباهنا أي أمر يستدعي اإلبالغ عنه في هذا الصدد. مسؤولية اإلدارة والمكلفين بالحوكمة عن هذه البيانات المالية الموحدة من البيانات المالية 2 إن اإلدارة مسؤولة عن إعداد البيانات المالية الموحدة وعرضها بشكل عادل وفقًا للسياسات المحاسبية الواردة في اإليضاح رقم ، وعن الرقابة الداخلية التي 2021 ) لسنة32( الموحدة، وإعدادها بما يتفق مع األحكام السارية للقانون لتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقم تعتبرها اإلدارة ضرورية إلعداد بيانات مالية موحدة خالية من أخطاء جوهرية، سواء كان ذلك نتيجة الحتيال أو خطأ.

لستمرارية واإلفصاح، حسب لستمرار على أساس مبدأ عند إعداد البيانات المالية الموحدة، تتحمل اإلدارة مسؤولية تقييم قدرة المجموعة على لستمرارية المحاسبي، وذلك ما لم تكن لستمرارية واستخدام مبدأ لقتضاء، عن األمور المتعلقة بمواصلة أعمال المجموعة على أساس مبدأ اإلدارة تنوي تصفية المجموعة أو إيقاف أعمالها أو لم يكن لديها أي بديل واقعي سوى القيام بذلك.

يتحمل المكلفون بالحوكمة مسؤولية اإلشراف على عملية إعداد التقارير المالية للمجموعة.

مسؤولية مدققي الحسابات حول تدقيق البيانات المالية الموحدة إن أهدافنا هي الحصول على تأكيدات معقولة حول ما إذا كانت البيانات المالية الموحدة، بشكل إجمالي، خالية من األخطاء الجوهرية، سواءً كان ذلك نتيجة الحتيال أو خطأ، وإصدار تقرير مدققي الحسابات الذي يتضمن رأينا حول البيانات المالية الموحدة. وإن التأكيدات المعقولة هي عبارة عن مستوى ا األخطاء الجوهرية عند وجودها. ا لمعايير التدقيق الدولية سوف يكتشف دائمًا بأن التدقيق الذي تم إجراؤه وفقًعالي من التأكيدات، لكنها ليست ضمانً لقتصادية وقد تنشأ األخطاء نتيجة الحتيال أو خطأ، وتعتبر جوهرية إذا كان من المتوقع أن تؤثر، منفردة أو مجتمعة، بشكل معقول على القرارات للمستخدمين والتي يتم اتخاذها بناءً على هذه البيانات المالية الموحدة.

في سياق عملية التدقيق التي تتم وفق معايير التدقيق الدولية، نتخذ األحكام المهنية مع إبقاء مبدأ الشك المهني خالل عملية التدقيق. كما نقوم بـ: تحديد وتقييم مخاطر األخطاء الجوهرية في البيانات المالية الموحدة، سواءً كان ذلك نتيجة الحتيال أو خطأ، وتصميم وتنفيذ إجراءات التدقيق المناسبة لتلك المخاطر، والحصول على أدلة تدقيق كافية ومالئمة لتوفر لنا أساس إلبداء رأينا حول البيانات المالية الموحدة. إن مخاطر عدم لحتيال قد يتضمن التواطؤ أو التزوير أو الحذف ا ألن لحتيال أعلى من المخاطر الناتجة عن األخطاء، نظرًاكتشاف الخطأ الجوهري الناتج عن المتعمد أو التحريف أو تجاوز الرقابة الداخلية. الحصول على فهم نظام الرقابة الداخلية المعني بتدقيق البيانات المالية الموحدة لتصميم إجراءات تدقيق مناسبة للظروف، وليس بهدف إبداء رأي حول فعالية نظام الرقابة الداخلية للمجموعة. تقييم مدى مالءمة السياسات المحاسبية المتبعة ومدى معقولية التقديرات المحاسبية واإلفصاحات ذات العالقة التي قامت بها اإلدارة. لستمرارية وتقييم، بناءً على أدلة التدقيق التي تم الحصول عليها، ما إذا كان ا لمبدأ استنتاج مدى مالءمة استخدام اإلدارة لطريقة المحاسبة وفقً هناك عدم يقين جوهري فيما يتعلق باألحداث أو الظروف التي قد تلقي بمزيد من الشكوك الجوهرية حول قدرة المجموعة على مواصلة أعمالها لنتباه في تقرير مدققي الحسابات الخاص بنا إلى لستمرارية. إذا توصلنا إلى وجود شكوك جوهرية، فيتعين علينا أن نلفت على أساس مبدأ اإلفصاحات ذات الصلة في البيانات المالية الموحدة أو تعديل رأينا إذا كانت هذه اإلفصاحات غير كافية. وتعتمد استنتاجاتنا على أدلة التدقيق التي حصلنا عليها حتى تاريخ إصدار تقرير مدققي الحسابات الخاص بنا، إال أن األحداث أو الظروف المستقبلية قد تتسبب في توقف المجموعة عن لستمرارية.ا لمبدأ لستمرار وفقً تقييم العرض العام وهيكل ومحتوى البيانات المالية الموحدة، بما في ذلك اإلفصاحات، وما إذا كانت البيانات المالية الموحدة تمثل المعامالت واألحداث المتضمنة بشكل يحقق العرض العادل للبيانات المالية الموحدة. الحصول على أدلة تدقيق كافية ومناسبة فيما يتعلق بالمعلومات المالية للمنشآت أو األنشطة التجارية بالمجموعة إلبداء رأي حول البيانات المالية ا عن رأي التدقيق الخاص بنا.الموحدة. إننا مسؤولون عن التوجيه واإلشراف وأداء تدقيق المجموعة، كما إننا ال نزال مسؤولين حصريً

115

114

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

البيانات المالية الموحدة

بيان الدخل الموحد

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

الميزانية العمومية الموحدة

2022 ديسمبر31 كما في

إيضاحات 2022 ألف درهم 2021 ألف درهم اليرادات21 1,973,368 1,765,629 تكاليف مباشرة22 )767,854( )731,310( إجمالي الربح1,205,514 1,034,319 إيرادات تشغيلية أخرى26 41,986 49,635 1,247,500 1,083,954 المصاريف عمومية وإدارية23 )245,363( )254,948( التسويق والبيع25 )41,547( )32,938( )286,910( )287,886( الربح التشغيلي960,590 796,068 إيرادات تمويل27 77,213 31,682 تكاليف تمويل27 )312,185( )258,913( صافي-تكاليف تمويل )234,972( )227,231( الربح للسنة725,618 568,837 ربحية السهم العائدة إلى مالكي الشركة خلل السنة الساسي والمخفض (بالدرهم)28 0.19 0.15 2022 ألف درهم 2021 ألف درهم الربح للسنة725,618 568,837 البنود التي قد يعاد تصنيفها الحقً ا إلى بيان الدخل الموحد ربحالقيمة العادلة منتحوطات التدفقات النقدية329,206 116,003 الدخل الشامل الخر للسنة329,206 116,003 مجموع الدخل الشامل للسنة1,054,824 684,840 بيان الدخل الشامل الموحد 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في	إيضاحات 2022 ألف درهم 2021 ألف درهم
	الموجودات الموجودات غير المتداولة ممتلكات ومعدات5 96,995 108,296 موجودات غير ملموسة18,944 34,317 استثمارات عقارية6 11,873,927 13,368,160 أدوات مالية مشتقة7 315,519 73,116 ذمم تجارية مدينة وذمم مدينة غير مفوترة8 726,421 723,603 ذمممدينة أخرى9 17,024 19,990
	13,048,830 14,327,482
	الموجودات المتداولة ذمم تجارية مدينة8 150,515 202,198 ذمم مدينة أخرى9 65,575 60,993 مستحق من أطراف ذات علقة10 29,899 527,054 نقدوأرصدة لدىالبنوك11 1,260,514 1,246,399
	1,506,503 2,036,644
	مجموع الموجودات14,555,333 16,364,126
	حقوق الملكية والمطلوبات حقوق الملكية العائدة إلى مالكي الشركة الم رأس المال12 500,000 300 احتياطي قانوني13 436,321 171,518 احتياطي تحوط336,647 7,441 أرباحمستبقاة4,695,416 5,434,003
	مجموع حقوق الملكية5,968,384 5,613,262
	المطلوبات المطلوبات غير المتداولة قروض14 4,341,982 3,663,105 مقدمات من العملء15 645,326 671,477 مطلوبات أخرى16 869,271 920,101 الدوات المالية المشتقة7 2,817 89,620 مكافأة نهاية الخدمة للموظفين17 43,909 71,990 مخصصالمطلوباتوالرسومالخرى18 881,124 2,404,953
	6,784,429 7,821,246
	المطلوبات المتداولة قروض14 – 302,015 ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة أخرى19 410,036 379,203 مقدمات من العملء15 767,207 687,217 مطلوبات أخرى16 401,047 443,939 مستحق لطراف ذات علقة10 203,691 1,095,031 مخصصات المطلوباتوالرسومالخرى18 20,539 22,213
	1,802,520 2,929,618
	مجموع المطلوبات8,586,949 10,750,864
	مجموع حقوق الملكية والمطلوبات14,555,333 16,364,126

: وتم التوقيع عليها نيابة عن المجلس من قبل2023 فبراير9 تمت الموافقة على هذه البيانات المالية الموحدة من قبل مجلس اإلدارة في

.تشكل اإليضاحات الواردة جزء ال يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة

==> picture [69 x 35] intentionally omitted <==

مايكل ويندربالدينجير الرئيس المالي

==> picture [49 x 39] intentionally omitted <==

==> picture [72 x 35] intentionally omitted <==

عبد الله بالهـول مالك سلطـان راشد آل مالك الرئيس التنفيذي رئيس مجلس اإلدارة .تشكل اإليضاحات الواردة جزء ال يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة

116

117

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

(تتمة) البيانات المالية الموحدة

بيان التدفقات النقدية الموحد

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

إيضاحات 2022 ألف درهم 2021 ألف درهم
التدفقات النقدية من النشطة التشغيلية
النقد الناتج من العمليات 29 1,507,386 1,260,691 مكافآت نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين17 )3,684( )6,302(
صافي النقد الناتج من النشطة التشغيلية1,503,702 1,254,389
التدفقات النقدية من النشطة لستثمارية شراء الممتلكات والمعدات5 )9,271( )8,854(
شراء موجودات غير ملموسة )4,743( )13,877(
مدفوعات عقارات استثمارية، صافية من ذمم المشاريع والمحتجزات المدينة )592,612( )597,632( الحركة في الودائع الثابتة بآجال استحقاق تزيد عن ثلثة أشهر )445,632( 1,104,631
فائدة مستلمة9,622 9,494
صافي النقد (المستخدم في) / الناتج من النشطة لستثمارية )1,042,636( 493,762
التدفقات النقدية من النشطة التمويلية
صافي العائدات من القروض371,279 118,861
سداد قروض )64,215( )96,463(
فوائد مدفوعة )209,060( )249,941(
توزيعات أرباح مدفوعة )1,050,000( )1,400,000( النقد المقيد مقابل تسهيلتلقتراض11 )60,000( –
الخروج من تحوطات التدفقات النقدية7 59,413 – أموال محولة إلى الشركة الم – )68,744( رأسمالمساهمبه –146,064
صافي النقد المستخدم في النشطة التمويلية )952,583( )1,550,223(
صافي (النقص) / الزيادة في النقد وما يعادله )491,517( 197,928
النقدوما يعادله فيبداية السنة11 768,183 570,255
النقدومايعادله في نهاية السنة11 276,666 768,183

:تشمل المعامالت غير النقدية الهامة خالل السنة ما يليSignificant no

.)12 درهم من األرباح المرحلة إلى رأس مال الشركة (إيضاح499.700.000 قامت المجموعة برسملة (أ)].10 : ال شيء) مقابل رصيد الذمم المدينة من الشركة األم [إيضاح2021( درهم53.995.000 تسوية توزيعات أرباح بمبلغ (د)].10 درهم مقابل الرصيد المستحق لألطراف ذات العالقة [إيضاح404,293,000 تعديل مساهمة رأس المال البالغة

بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحد 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

العائدإلىمالكيالشركة رأس المال ألف درهم احتياطي قانوني ألف درهم احتياطي تحوط ألف درهم أرباح مستبقاة ألف درهم مجموع حقوق الملكية ألف درهم	إيضاحات
300 171,518 )108,562( 6,105,043 6,168,299	2021 يناير1 في
– – –568,837 568,837 – –116,003 – 116,003	الربح للسنة الدخلالشاملالخرللسنة
– –116,003 568,837 684,840	مجموع الدخل الشامل للسنة
– – – 172,945 172,945 – – – )1,400,000( )1,400,000(	معاملت مع المالكين الزيادة نتيجةلقتطاع2.2 توزيعات أرباح معلنة20
– – – )12,822( )12,822(	تحويل إلىالمساهمالرئيسي6
– – – )1,239,877( )1,239,877(
300 171,518 7,441 5,434,003 5,613,262	2021 ديسمبر31 في
300 171,518 7,441 5,434,003 5,613,262	2022 يناير1 في
– – –725,618 725,618 – –329,206 – 329,206	الربح للسنة الدخلالشاملالخرللسنة
– –329,206 725,618 1,054,824	مجموع الدخل الشامل للسنة
499,700 – – )499,700( –	معاملت مع المالكين زيادة رأس المال12
– – – 404,293 404,293 – – – )1,103,995( )1,103,995(	مساهمة رأس المال (د)10 الرباح المعلنة20
– 264,803 – )264,803( –	تحويل إلىاحتياطيقانوني13
499,700 264,803 – )1,464,205( )699,702(
500,000 436,321 336,647 4,695,416 5,968,384	2022 ديسمبر31 في

.تشكل اإليضاحات الواردة جزء ال يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة

تشكل اإليضاحات الواردة جزء ال يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة.

119

118

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

. ملخص ألهم السياسات المحاسبية2 لمتثال1-2 بيان

تم إعداد البيانات المالية الموحدة للمجموعة وفقًا للمعايير الدولية للتقارير المالية الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية والمتطلبات المعمول من البيانات المالية 1 بها في قانون دولة اإلمارات العربية المتحدة، وذلك باستثناء نقل األنشطة التشغيلية لألقسام كما هو مبين في إيضاح دون تغيير المعلومات المقارنة 2022 يناير1 . وكان يجب احتساب هذا التحويل كتحويل في2021 ديسمبر31 الموحدة للسنة المقارنة المنتهية في .2021 لعام

أساس اإلعداد2-2

في البيانات المالية الموحدة للمجموعة على أساس مقتطع من خالل استبعاد2021 ديسمبر31 تم إعداد األرقام المقارنة للسنة المنتهية في . ويتم عرض أية تعديالت تنشأ عن التحويل 1 األنشطة التشغيلية لألقسام حيث ال تعكس سوى نطاق لكتتاب العام كما هو مبين في اإليضاح رقم ا من األقسام الموجودة في بيان الدخل والميزانية العمومية الموحدة ضمن حقوق الملكية في البيانات المالية الموحدة. لم يكن هذا التعديل مطلوبً .2022 يناير1 حيث تم تنفيذ التحويل بشكل قانوني اعتبارًا من2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

تم عرض البيانات المالية الموحدة بدرهم اإلمارات العربية المتحدة (الدرهم اإلماراتي) وهي العملة الوظيفية للشركة وعملة العرض للمجموعة. تم تقريب جميع المبالغ إلى أقرب ألف درهم، ما لم يذكر خالف ذلك.

تم إعداد البيانات المالية الموحدة على أساس التكلفة التاريخية، باستثناء إعادة تقييم األدوات المالية المقاسة بالقيمة العادلة في نهاية كل فترة تقرير. تستند التكلفة التاريخية بشكل عام على القيمة العادلة للمقابل المقدم مقابل السلع والخدمات.

ويقضي إعداد البيانات المالية الموحدة استخدام بعض التقديرات المحاسبية الجوهري، كما يتطلب من اإلدارة ممارسة حكمها في سياق عملية تطبيق

لت التي تكون فيها لت التي تنطوي على درجة عالية من الحكم أو التعقيد، أو المج السياسات المحاسبية للمجموعة. لقد تم اإلفصاح عن المج .4 لفتراضات والتقديرات جوهرية للبيانات المالية الموحدة في إيضاح رقم

تطبيق المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة3-2 (أ) المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة المطبقة بدون تأثير جوهري على البيانات المالية الموحدة ، 2022 يناير1 تم تطبيق المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة التالية، والتي أصبحت سارية للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد في هذه البيانات المالية الموحدة. لم يكن لتطبيق هذه المعايير الدولية للتقارير المالية المعدلة أي تأثير مادي على المبالغ المدرجة للسنوات الحالية والسابقة، ولكن قد يترتب على اعتمادها تأثيرات على محاسبة المعامالت أو الترتيبات المستقبلية لستخدام المقصود16 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم الممتلكات واآلالت والمعدات المتعلقة بالحصيلة قبل المخصصات والمطلوبات الطارئة والموجودات المحتملة المتعلقة بالعقود المرهقة – تكلفة استيفاء 37 تعديل على معيار المحاسبة الدولي رقم العقد 2020 - 2018 التحسينات السنوية على دورة المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة

(ب) المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة قيد اإلصدار ولكنها لم تصبح سارية المفعول بعد ا المعايير الجديدة والمعدلة التالية التي تم إصدارها ولكنها لم تصبح سارية المفعول بعد. إن اإلدارة بصدد تقييم تأثير لم تعتمد المجموعة مسبقً المتطلبات الجديدة.

سارية لفترات سنوية تبدأ في

عدب وأ المعدلةودة يدجة الي المالريرة للتقايلوالد

السياسات المحاسبية والتغييرات في التقديرات واألخطاء المحاسبية 8 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم2023 يناير1 2023 يناير1 عرض البيانات المالية المتعلقة بتصنيف المطلوبات كمتداولة أو غير1 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم متداولة 2023 يناير1 17 عقود التأمين وتعديالت على المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم17 المعيار الدولي للتقارير المالية رقم عقود التأمين 2023 يناير1 عقود التأمين تمديد اإلعفاء المؤقت من تطبيق المعيار4 تعديالت على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9 الدولي للتقارير المالية رقم 2023 يناير1 للمعايير الدولية للتقارير2 عرض البيانات المالية وبيان ممارسة رقم1 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم المالية 2023 يناير1 ضرائب الدخل المتعلقة بالضرائب المؤجلة المتعلقة بالموجودات12 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم والمطلوبات الناشئة عن معاملة واحدة عقود اإليجار16 تعديالت على المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم2024 يناير1 من المعايير الدولية للتقارير المالية2 عرض البيانات المالية وبيان رقم1 تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم2024 يناير1 تم إرجاء تاريخ السريان ألجل 28 البيانات المالية الموحدة ومعيار المحاسبة الدولي رقم10 تعديل على المعيار الدولي للتقارير المالية لعتماد غير مسمى، وال يزال ) فيما يتعلق باحتساب بيع الموجودات أو المساهمة 2011( لستثمارات في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة ا بهحًومسم كرعه المشترو مشوكته التابعة أر لشر المستثمنا مهب

. الوضع القانوني واألنشطة1

. صادرة عن دائرة لقتصاد والسياحة في دبي577858 مجموعة تيكوم ش.م.ع ("الشركة") هي شركة مساهمة عامة برخصة تجارية رقم

. ولقد تم تغيير الشكل القانوني للشركة إلى شركة مساهمة عامة 2006 فبراير14 تأسست الشركة في البداية كشركة ذات مسؤولية محدودة في بموجب قرار مساهمي الشركة.2022 يونيو30 في

من أسهمها العادية في سوق دبي المالي ("سوق دبي المالي" أو "سوق المال") من خالل طرح ٪12.5 بإدراج2022 يوليو5 قامت الشركة في عام أولي ("الطرح العام األولي"). ، أم سقيم، دبي، اإلمارات العربية المتحدة.66000 :يقع مقر الشركة في دولة اإلمارات العربية المتحدة وعنوان مكتبها الرئيسي المسجل هو ص.ب

إن الشركة األم هي دبي القابضة إلدارة الموجودات ذ.م.م. ("الشركة األم") والشركة األم المطلقة هي دبي القابضة ذ.م.م. ("الشركة األم ا بالمجموعة ("المجموعة").المطلقة") ويشار إلى الشركة وشركاتها التابعة معً

قبل الطرح العام األولي، وافقت الشركة األم المطلقة على إعادة تنظيم المجموعة، حيث قامت الشركة بتحويل عملياتها المتعلقة بقسم مبيعات لستثمارات في األسهم ("األقسام") إلى كيانات تحت السيطرة المشتركة للشركة األم المطلقة. تم تنفيذ عملية تحويل األقسام العقارات وقسم . ونتيجة إلعادة تنظيم المجموعة، تمثلت العمليات المتبقية 2022 يناير1 مع تاريخ نفاذ لتحويل الفوائد والمنفعة لقتصادية في2022 خالل أبريل لكتتاب 2022 يناير1 داخل المجموعة كما في في التطوير العقاري والتأجير وإدارة المرافق وخدمات إدارة الممتلكات والعالقات الحكومية ("نطاق العام").

تمتلك المجموعة استثمارات في الشركات التابعة الرئيسية التالية:

% نسبة الملكية	% نسبة الملكية
2021	طبيعة العمل2022	اسمالمنشأة
100 100 100	التطوير العقاري وتأجيرها100 التطوير العقاري وتأجيرها100 التطوير العقاري وتأجيرها100	.تيكوم للستثمارات منطقة حرة ذ.م.م *.مدينة دبي الصناعية ذ.م.م .حي دبي للتصميم منطقة حرة ذ.م.م
100	هندسة إدارة المشاريع ودراسات الجدوى100	*.تمدين ذ.م.م
100 100 100 100 100	تأجير والتطوير العقاري والخدمات العقارية100 خدمات التأسيس والخدمات المتعلقة بالتأشيرات100 الخدمات العقارية100 الخدمات العقارية100 المقرات القليمية للخدمات العقارية100	حي دبي للتصميم للضيافة منطقة حرة ذ.م.م. .ذ.م.م-اكسيس منطقة حرة .دي إم سي بترفلي بيلدنج منطقة حرة ذم م .مجمعلبتكار منطقة حرة ذ.م.م .إن فايف منطقة حرة – ذ.م.م
100	التطوير العقاري والخدمات العقارية100	. منطقة حرة ذ.م.م1 دي اي سي
100	التطوير العقاري والخدمات العقارية100	. منطقة حرة ذ.م.م2 دي اي سي
100	التطوير العقاري والخدمات العقارية100	. منطقة حرة ذ.م.م1 دي كي في مجمعلبتكار المرحلةلولى منطقة حرة
100	الخدمات العقارية100	ذ.م.م.
100	الخدمات العقارية100	. منطقة حرة ذ.م.م1 المشروعالرئيسي

.* إن نسبة الملكية تمثل الملكية النفعية للمجموعة في هذه الشركات التابعة

يناير 2 بشأن الشركات التجارية ("قانون الشركات الجديد") ودخل حيز التنفيذ في2021 لعام32 صدر القانون لتحادي رقم2021 سبتمبر20 في ") بشأن الشركات التجارية. وقد اعتمدت الشركة متطلبات 2015 وتعديالته ("قانون2015 لسنة2 ليحل بالكامل محل القانون لتحادي رقم2022 .2022 ديسمبر31 قانون الشركات الجديدة خالل السنة المنتهية في

بشأن 2022 لعام47 ، أصدرت وزارة المالية في دولة اإلمارات العربية المتحدة ("وزارة المالية") المرسوم بقانون اتحادي رقم2022 أكتوبر3 في فرض الضرائب على الشركات واألعمال التجارية، قانون ضرائب الشركات وذلك لتشريع قانون جديد لنظام ضريبة الدخل على الشركات في دولة .2023 يونيو1 اإلمارات العربية المتحدة. وينطبق نظام الضريبة على األعمال الجديد على الشركات على الفترات المحاسبية التي تبدأ في أو بعد

٪0 ، ومع ذلك يمكن تطبيق معدل٪9 وبشكل عام، ستخضع األعمال التجارية في دولة اإلمارات العربية المتحدة لمعدل ضريبة على األعمال بنسبة حدد ذلك بموجب قرار يصدره مجلس الوزراء.على الدخل الخاضع للضريبة الذي ال يتجاوز نسبة معينة أو على أنواع معينة من الشركات، على أن يُ

ا من اإلرشادات في هذا اإلطار.ا تقييم تأثير هذه القوانين واللوائح وتطبيق متطلباتها عند توفير السلطات المعنية مزيدًتجري المجموعة / الشركة حاليً

تتوقع اإلدارة اعتماد هذه المعايير والتفسيرات والتعديالت الجديدة في البيانات المالية الموحدة للمجموعة في فترة التطبيق األولي، كما تتوقع أال يسفر اعتماد هذه المعايير والتفسيرات والتعديالت الجديدة عن أي تأثير جوهري على البيانات المالية الموحدة للمجموعة في فترة التطبيق األولي.

121

120

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

تحويل العمالت األجنبية5-2

(أ) العملة الوظيفية وعملة العرض

لقتصادية األساسية التي تعمل فيها يتم قياس البنود المدرجة في البيانات المالية الموحدة لكل من شركات المجموعة باستخدام عملة البيئة الشركة ("العملة الوظيفية"). تم عرض البيانات المالية الموحدة بالدرهم اإلماراتي، وهي العملة الوظيفية وعملة العرض للمجموعة.

(ب) المعامالت واألرصدة

يتم تحويل المعامالت بالعمالت األجنبية إلى العملة الوظيفية باستخدام أسعار الصرف السائدة في تواريخ المعامالت أو التقييم حيث يتم إعادة لعتراف بأرباح وخسائر صرف العمالت األجنبية الناتجة عن تسوية مثل هذه المعامالت ومن التحويل بأسعار الصرف في نهاية قياس البنود. يتم

السنة للموجودات والمطلوبات النقدية بالعمالت األجنبية في بيان الدخل الموحد، باستثناء عندما يتم تأجيلها في الدخل الشامل اآلخر والمتراكمة في لستثمار المؤهلة.حقوق الملكية كتحوطات مؤهلة للتدفقات النقدية وتحوطات صافي تم تحويل األرصدة والمعامالت المقومة بالدوالر األمريكي ("الدوالر األمريكي") إلى عملة العرض بسعر ثابت حيث إن سعر الصرف من الدرهم .1981 اإلماراتي إلى الدوالر األمريكي ثابت منذ عام

عرض أرباح وخسائر صرف العمالت األجنبية المتعلقة بالقروض في بيان الدخل الموحد ضمن "إيرادات التمويل" أو "تكاليف التمويل". يتم عرض تُ جميع أرباح وخسائر صرف العمالت األجنبية األخرى في بيان الدخل الموحد ضمن "إيرادات تشغيلية أخرى". يتم تحليل التغيرات في القيمة العادلة لألوراق المالية بالعمالت األجنبية المصنفة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر بين فروق التحويل الناتجة عن التغيرات في التكلفة المطفأة لعتراف بفروق التحويل المتعلقة بالتغيرات في التكلفة المطفأة في الربح لألوراق المالية والتغيرات األخرى في القيمة الدفترية لألوراق المالية. يتم لعتراف بفروق التحويل للموجودات والمطلوبات لعتراف بالتغيرات األخرى في القيمة الدفترية في الدخل الشامل اآلخر. يتم أو الخسارة، ويتم المالية غير النقدية مثل حقوق الملكية المحتفظ بها بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة في الربح أو الخسارة كجزء من أرباح أو خسارة القيمة

العادلة. يتم إدراج فروق التحويل في الموجودات المالية غير النقدية مثل األسهم المصنفة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر في الدخل الشامل اآلخر.

ربحيـة السهم6-2

تعرض المجموعة بيانات ربحية السهم األساسية والمخففة ألسهمها العادية. يتم احتساب ربحية السهم األساسية بقسمة الربح أو الخسارة المنسوبة إلى المساهمين العاديين للمجموعة على المتوسط المرجح لعدد األسهم العادية القائمة خالل الفترة. يتم تحديد ربحية السهم المخففة بتعديل الربح أو الخسارة المنسوبة إلى المساهمين العاديين والمتوسط المرجح لعدد األسهم العادية القائمة لتأثيرات جميع األسهم العادية المخففة المحتملة.

الممتلكات والمعدات7-2

تظهر الممتلكات والمعدات بالتكلفة ناقصالستهالك المتراكم وانخفاض القيمة المتراكم. إن تكلفة الممتلكات والمعدات هي تكلفة شرائها مع أي لقتضاء، فقط عندما يكون لعتراف بها كأصل منفصل، حسب تكاليف عرضية للشراء. يتم إدراج التكاليف الالحقة في القيمة الدفترية لألصل أو لقتصادية المستقبلية المرتبطة بالبند إلى المجموعة ويمكن قياس تكلفة البند بشكل موثوق. يتم شطب القيمة من المحتمل أن تتدفق المنافع الدفترية للجزء المستبدل. يتم تحميل كافة تكاليف اإلصالح والصيانة األخرى في بيان الدخل الموحد خالل الفترة المالية التي تم تكبدها فيها.

لستهالك على الموجودات األخرى باستخدام طريقة القسط الثابت، بمعدالت محسوبة لخفض تكلفة ال يتم استهالك األرض، ويتم احتساب الموجودات إلى قيمتها المتبقية المقدرة على مدى عمرها اإلنتاجي المتوقع، على النحو التالي:

نوع الصل السنوات
مباني50 – 20 تحسينات المباني الداخلية والثاث والتجهيزات10 – 3
معدات الكمبيوتر5 – 3
السيارات 5
موجودات أخرى 5 – 3

تتم مراجعة القيم المتبقية واألعمار اإلنتاجية للموجودات، وتعديلها حسب لقتضاء، في تاريخ كل ميزانية عمومية. يتم تخفيض القيمة الدفترية ).10-2 لألصل على الفور إلى قيمته القابلة لالسترداد إذا كانت القيمة الدفترية لألصل أكبر من المبلغ الممكن استرداده المقدر (إيضاح

لعتراف بها ضمن "اإليرادات التشغيلية األخرى" في بيان الدخل لستبعادات بمقارنة المتحصالت مع القيمة الدفترية. يتم تحدد أرباح وخسائر الموحد.

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية مبادئ التوحيد4-2

(أ) الشركات التابعة

الشركات التابعة هي جميع المنشآت (بما في ذلك الشركات المهيكلة) التي تخضع لسيطرة المجموعة. وتعد أي منشأة خاضعة لسيطرة المجموعة عندما تتعرض المجموعة أو تمتلك حقوق في عوائد متغيرة من ارتباطها بالمنشأة ويكون لديها القدرة على التأثير على تلك العوائد من خالل قدرتها على توجيه أنشطة المنشأة. ويتم توحيد الشركات التابعة بالكامل من تاريخ تحويل السيطرة إلى المجموعة. يتم فصلها من تاريخ توقف تلك السيطرة. لستحواذ على أدوات حقوق الملكية أو الموجودات لستحواذ الحتساب عملية دمج األعمال بغض النظر عما إذا كان قد تم تطبق المجموعة طريقة األخرى. يمثل المقابل المحول لشراء شركة تابعة القيم العادلة للموجودات المحولة والمطلوبات المتكبدة للمالكين السابقين للشركة المشتراة وحقوق ا القيمة العادلة ألي أصل أو التزام ناتج عن ترتيب مقابل محتمل والقيمة العادلة ألي حصة الملكية الصادرة عن المجموعة. يشمل المقابل المحول أيضً ا في الشركة التابعة. وتقاس الموجودات والمطلوبات القابلة للتحديد والمطلوبات الطارئة المفترضة في عملية دمج األعمال ملكية موجودة مسبقً لستحواذ. وتقيد المجموعة أي حصة غير مسيطرة في الشركة المستحوذ عليها على أساس كل عملية شراء على ا بقيمها العادلة في تاريخ مبدئيً حدة، إما بالقيمة العادلة أو على أساس الحصة النسبية للحصة غير المسيطرة في صافي الموجودات المحددة للشركة المستحوذ عليها.

لستحواذ كمصروفات عند تكبدها.يتم قيد التكاليف المتعلقة ب

لستحواذ ألي حصة لعتراف بالزيادة في المقابل المحول ومبلغ أي حصة غير مسيطرة في الشركة المستحوذ عليها والقيمة العادلة في تاريخ ويتم ملكية سابقة في الشركة المشتراة على القيمة العادلة لصافي الموجودات المحددة المستحوذ عليها كشهرة. إذا كانت هذه المبالغ أقل من القيمة لعتراف بالفرق مباشرة في بيان الدخل الموحد.العادلة لصافي موجودات الشركة التابعة المستحوذ عليها في حالة صفقة الشراء، يتم

”عمليات دمج 3 ال تندرج عمليات دمج األعمال التي تتضمن منشآت خاضعة لسيطرة مشتركة ضمن المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم األعمال". يتم احتساب نقل األعمال الخاضعة للسيطرة المشتركة وفق طريقة توحيد الحصص. وبموجب تلك الطريقة، ال يوجد شرط للقيمة العادلة لموجودات ومطلوبات المنشآت المحولة وبالتالي ال يتم إنشاء شهرة إذ تظل األرصدة بالقيمة الدفترية. ويتم توحيد النتائج والتدفقات النقدية للمنشآت / األعمال الخاضعة لسيطرة مشتركة بأثر مستقبلي من تاريخ التحويل دون إعادة عرض بيان الدخل الموحد واألرقام المقارنة بالميزانية العمومية الموحدة.

عند تأجيل تسوية أي جزء من صافي الموجودات القابلة للتحديد المستحوذ عليها، يتم خصم المبالغ المستحقة الدفع في المستقبل إلى قيمتها لقتراض المتزايد للمنشأة، وهو المعدل الذي يمكن به الحصول على الحالية كما في تاريخ التبادل. يتمثل معدل الخصم المستخدم في معدل قروض مماثلة من ممول مستقل بموجب أحكام وشروط قابلة للمقارنة.

لعتراف ا بالقيمة العادلة مع يتم تصنيف المقابل المحتمل إما كحقوق ملكية أو التزام مالي. ويعاد قياس المبالغ المصنفة كمطلوبات مالية الحقً بالتغيرات في القيمة العادلة في الربح أو الخسارة. ا في الشركة المشتراة لستحواذ لحصة ملكية المشتري المحتفظ بها سابقًإذا تم تحقيق اندماج األعمال على مراحل، فإن القيمة الدفترية في تاريخ لعتراف بأية أرباح أو خسائر ناتجة عن إعادة القياس في بيان الدخل الموحد.لستحواذ، ويتم يتم إعادة قياسها بالقيمة العادلة في تاريخ

(ب) المحذوفات عند التوحيد ا حذف األرباح تم حذف المعامالت واألرصدة واإليرادات والمصروفات بين الشركات الشقيقة على المعامالت بين شركات المجموعة. يتم أيضً لعتراف بها في الموجودات. تم تغيير السياسات المحاسبية للشركات التابعة عند الضرورة والخسائر الناتجة عن المعامالت بين الشركات والتي يتم لضمان توافقها مع السياسات المتبعة من قبل المجموعة.

(ج) التغييرات في حصص الملكية في الشركات التابعة دون تغيير في السيطرة أي كمعامالت مع المالكين بصفتهم - تحتسب المعامالت مع الحقوق غير المسيطرة التي ال تؤدي إلى فقدان السيطرة كمعامالت حقوق ملكية مالكين. ويتم قيد الفرق بين القيمة العادلة ألي مقابل مدفوع والحصة ذات الصلة المستحوذ عليها من القيمة الدفترية لصافي موجودات الشركة لعتراف باألرباح أو الخسائر الناتجة عن استبعاد الحقوق غير المسيطرة في حقوق الملكية.ا التابعة في حقوق الملكية. كما يتم أيضً

(د) استبعاد الشركات التابعة

عندما تتوقف المجموعة عن السيطرة، يتم إعادة قياس أي حصة محتفظ بها في الشركة بقيمتها العادلة في التاريخ الذي فقدت فيه السيطرة، مع لعتراف بالتغيير في القيمة الدفترية في الربح أو الخسارة. القيمة العادلة هي القيمة الدفترية األولية ألغراض المحاسبة الالحقة للحصة المحتفظ ا في الدخل الشامل اآلخر فيما يتعلق بتلك بها كشركة زميلة أو مشروع مشترك أو أصل مالي. باإلضافة إلى ذلك، فإن أي مبالغ معترف بها سابقً الشركة يتم احتسابها كما لو أن المجموعة قد قامت باستبعاد الموجودات أو المطلوبات ذات الصلة بشكل مباشر، وهو ما قد يعني هذا أن المبالغ ا في الدخل الشامل اآلخر يتم إعادة تصنيفها إلى الربح أو الخسارة.المعترف بها سابقً

123

122

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

(ب) التراخيص ا ا بالتكلفة ناقصًيتم عرض تراخيص البرامج التي تم الحصول عليها بشكل منفصل بالتكلفة التاريخي، وتكون ذات عمر إنتاجي محدد وتقيد الحقً اإلطفاء المتراكم وخسائر انخفاض القيمة، إن وجدت. (ج) المخططات الرئيسية لنخفاض في القيمة عندما تشير األحداث أو تتم رسملة تكاليف تطوير المخططات الرئيسية للمجموعة وتخضع لإلطفاء. تتم مراجعتها لمعرفة لعتراف بخسارة انخفاض القيمة للمبلغ الذي تزيد به القيمة الدفترية التغيرات في الظروف إلى أن القيمة الدفترية قد ال تكون قابلة لالسترداد. يتم لألصل عن المبلغ الممكن استرداده ويتم إدراجه في بيان الدخل الموحد ضمن "اإليرادات التشغيلية األخرى". وتعد القيمة القابلة لالسترداد هي لنخفاض في القيمة، يتم تجميع الموجودات عند لستخدام، أيهما أعلى. ألغراض تقييم القيمة العادلة لألصل ناقص تكاليف البيع والقيمة في أدنى مستويات يتوفر بها تدفقات نقدية يمكن تحديدها بشكل منفصل ("وحدات توليد النقد").

انخفاض قيمة الموجودات غير المالية10-2

تقوم المجموعة في تاريخ كل تقرير بمراجعة القيم الدفترية لممتلكاتها ومعداتها وعقاراتها لستثمارية والموجودات غير الملموسة لتحديد وجود أي مؤشر على تعرض تلك الموجودات لخسارة انخفاض في القيمة. في حالة وجود مثل هذا المؤشر، يتم تقدير المبلغ القابل لالسترداد لألصل لتحديد مدى خسارة انخفاض القيمة (إن وجدت). عندما ال ينتج األصل تدفقات نقدية مستقلة عن الموجودات األخرى، تقوم المجموعة بتقدير المبلغ القابل ا تخصيص موجودات الشركة لالسترداد لوحدة توليد النقد التي ينتمي إليها األصل. عندما يمكن تحديد أساس معقول وثابت للتخصيص، يتم أيضً لوحدات توليد النقد الفردية، أو بخالف ذلك يتم تخصيصها ألصغر مجموعة من وحدات توليد النقد التي يمكن تحديد أساس توزيع معقول وثابت لها.

لستخدام، يتم لستخدام، أيهما أعلى. عند تقدير القيمة في لستبعاد والقيمة قيد ا تكاليف تمثل القيمة القابلة لالسترداد القيمة العادلة ناقصً خصم التدفقات النقدية المستقبلية المقدرة إلى قيمتها الحالية باستخدام معدل الخصم قبل الضريبة الذي يعكس تقييمات السوق الحالية للقيمة ا تكاليف ا لها. وعند تحديد القيمة العادلة ناقصًالزمنية للنقود والمخاطر الخاصة باألصل التي لم يتم تعديل تقدير التدفقات النقدية المستقبلية وفقً لستعانة بنموذج تقييم مناسب. تستند لعتبار. في حالة تعذر تحديد مثل هذه المعامالت، ويتم لستبعاد، يتم أخذ معامالت السوق الحديثة في المجموعة في احتساب انخفاض القيمة على ميزانيات تفصيلية والحسابات المتوقعة وهي التي يتم إعدادها بشكل منفصل لكل مجموعة من الوحدات المنتجة للنقد والتي يتم تخصيص الموجودات الفردية لها. إذا تم تقدير القيمة القابلة لالسترداد لألصل (أو وحدة توليد النقد) بأقل من قيمته الدفترية، يتم تخفيض القيمة الدفترية لألصل (أو وحدة توليد لنخفاض في القيمة لعتراف بخسارة انخفاض القيمة في بيان الدخل الموحد. عندما يتم عكس خسارة النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم لعتراف بخسارة انخفاض القيمة في بيان الدخل الموحد. عندما يتم عكس خسارة النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم ا، تتم زيادة القيمة الدفترية لألصل (أو وحدة توليد النقد) إلى التقدير المعدل لقيمته القابلة لالسترداد، ولكن بحيث ال تتجاوز القيمة الدفترية الحقًالحقً لعتراف بخسارة انخفاض في القيمة لألصل (أو وحدة توليد النقد) في السنوات المتزايدة القيمة الدفترية التي كان من الممكن تحديدها لو لم يتم المتزايدة القيمة الدفترية التي كان من الممكن تحديدها لو لم يتم لنخفاض لنخفاض في القيمة مباشرة في بيان الدخل الموحد إلى الحد الذي يؤدي فيه إلى استبعاد خسارة لعتراف برصد خسارة السابقة. يتم لعتراف بها لألصل في السنوات السابقة.في القيمة التي تم

إذا تم تقدير القيمة القابلة لالسترداد لألصل (أو وحدة توليد النقد) بأقل من قيمته الدفترية، يتم تخفيض القيمة الدفترية لألصل (أو وحدة توليد لنخفاض في القيمة لعتراف بخسارة انخفاض القيمة في بيان الدخل الموحد. عندما يتم عكس خسارة النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم لعتراف بخسارة انخفاض القيمة في بيان الدخل الموحد. عندما يتم عكس خسارة النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم النقد) إلى القيمة القابلة لالسترداد. يتم ا، تتم زيادة القيمة الدفترية لألصل (أو وحدة توليد النقد) إلى التقدير المعدل لقيمته القابلة لالسترداد، ولكن بحيث ال تتجاوز القيمة الدفترية الحقًالحقً لعتراف بخسارة انخفاض في القيمة لألصل (أو وحدة توليد النقد) في السنوات المتزايدة القيمة الدفترية التي كان من الممكن تحديدها لو لم يتم المتزايدة القيمة الدفترية التي كان من الممكن تحديدها لو لم يتم

لستثمارات والموجودات المالية األخرى11-2 التصنيف1-11-2 :تصنف المجموعة موجوداتها المالية في فئات القياس التالية ا بالقيمة العادلة (إما من خالل الدخل الشامل اآلخر أو من خالل الربح أو الخسارة)؛ والموجودات المالية التي سيتم قياسها الحقً الموجودات المالية التي سيتم قياسها بالتكلفة المطفأة. يعتمد التصنيف على نموذج أعمال المجموعة إلدارة الموجودات المالية والشروط التعاقدية للتدفقات النقدية.

تقيد األرباح أو الخسائر للموجودات المقاسة بالقيمة العادلة إما في بيان الدخل الموحد أو بيان الدخل الشامل اآلخر الموحد. أما بالنسبة لالستثمارات لعتراف المبدئي في أدوات حقوق الملكية غير المحتفظ بها للتداول، فيستند ذلك على ما إذا كانت المجموعة قد قامت باختيار نهائي في وقت

لستثمار في حقوق الملكية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. تقوم المجموعة بإعادة تصنيف أدوات الدين فقط عندما يتغير الحتساب نموذج أعمالها إلدارة تلك الموجودات.

لستبعاد 2-11-2لعتراف و تُلعتراف باألصل الماليقيد مشتريات ومبيعات الموجودات المالية في التاريخ الذي تتعهد فيه المجموعة بشراء أو بيع األصل. وتلغي المجموعة فقط عندما تنتهي الحقوق التعاقدية للتدفقات النقدية من األصل، أو عند تحويل األصل المالي وجميع مخاطر ومزايا ملكية األصل إلى منشأة أخرى. قيد الفرق بين القيمة الدفترية لألصل ومجموع المقابل المستلم والذمم المدينة في بيان عند استبعاد األصل المالي المقاس بالتكلفة المطفأة، يُ الدخل الموحد.

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية لستثمارية8-2 العقارات

ا لستهالك المتراكم لستثمار العقاري على الممتلكات المحتفظ بها لزيادة رأس المال أو عوائد اإليجار أو كليهما، ويتم إدراجه بالتكلفة ناقصًيشتمل ا البنية التحتية والممتلكات ذات الصلة التي يتم إنشاؤها أو تطويرها الستخدامها لستثمار العقاري أيضًوخسائر انخفاض القيمة، إن وجدت. يشمل في المستقبل كعقارات استثمارية. باإلضافة إلى ذلك، يتم تصنيف األراضي المحتفظ بها لالستخدام غير المحدد كعقارات استثمارية وال يتم ا مرة واحدة على األقل كل ثالث سنوات لتحديد القيم العادلة ألغراض اإلفصاح. ويتم استهالكها. تستعين المجموعة بمقيمين خارجيين مؤهلين مهنيً تحديث القيم العادلة لجميع السنوات األخرى من قبل اإلدارة باستخدام نماذج وأسس مماثلة للمقيمين الخارجيين. لنتهاء من التطوير، وفي ذلك الوقت يتم تحويله إلى لستثمار العقاري، يتم تصنيفه ضمن األعمال الرأسمالية قيد التنفيذ حتى عند بدء تطوير الفئة المعنية، ويتم استهالكه بطريقة القسط الثابت لتخصيص تكلفته على قيمه المتبقية على مدى عمرها اإلنتاجي المقدر، على النحو التالي: اتوالسن ل األصوعن البنية التحتية50 – 20و يالمبان

تحتسب أي نفقات تؤدي إلى صيانة الممتلكات وفقًا ألساس أو مواصفات مقبولة كإصالحات وصيانة ويتم تحميلها كمصروفات في الفترة التي يتم تكبدها فيها.

بمعرفة المالك، يتم تحويل العقار إلى لستخدام، يتضح من بدء التطوير بهدف البيع أو يصبح مأهوال[ ً] لستثمار العقاري لتغيير في عندما يخضع عقار محتفظ به لغرض التطوير أو ممتلكات ومعدات على التوالي.

لعتبار في بيان الدخل المـوحد.لستبعاد بالرجوع إلى قيمتها الدفترية وتؤخذ في لستثمارية، يتم تحديد أرباح وخسائر عند بيع العقارات

ا أي تمثل األعمال الرأسمالية قيد التنفيذ ممتلكات أو موجودات قيد اإلنشاء ألغراض اإلنتاج أو التوريد أو األغراض اإلدارية، وتسجل بالتكلفة ناقصً لستحواذ على العقار بما في ذلك تكاليف الموظفين ذات خسارة انخفاض معترف بها. تتضمن التكلفة جميع التكاليف المباشرة المنسوبة إلى ا للسياسة المحاسبية للمجموعة. عندما تكون الموجودات جاهزة لالستخدام لقتراض المرسملة وفقًالصلة، وبالنسبة للموجودات المؤهلة، تكاليف ا لسياسات المجموعة.المقصود، يتم تحويل األعمال الرأسمالية قيد التنفيذ إلى فئة الممتلكات واآلالت والمعدات المناسبة ويتم احتسابها وفقً

الموجودات غير الملموسة9-2 (أ) برامج الكمبيوتر

تتكون برامج الكمبيوتر للمجموعة من البرامج التي تم الحصول عليها أو البرامج التي طورتها منشآت المجموعة. تتم رسملة تراخيص برامج الكمبيوتر المكتسبة على أساس التكاليف المتكبدة الستخدام البرامج المحددة. ويتم قيد التكاليف المرتبطة بصيانة برامج الكمبيوتر كمصروفات عند تكبدها.

ا منها اإلطفاء المتراكم وخسائر انخفاض القيمة، إن وجدت.درج برامج الكمبيوتر بالتكلفة مخصومًتُ

لعتراف بتكاليف التطوير التي تنسب مباشرة إلى تصميم واختبار منتجات البرامج الحصرية والمميزة التي تسيطر عليها المجموعة كموجودات غير يتم ملموسة عند استيفاء المعايير التالية: . ا لالستخدام؛1أن يمكن من الناحية الفنية إكمال البرنامج بحيث يكون متاحً . أن تعتزم اإلدارة إكمال البرنامج واستخدامه أو بيعه؛2 . وجود إمكانية الستخدام البرنامج أو بيعه؛3 . أن يمكن توضيح طريقة تحقيق البرنامج منافع اقتصادية مستقبلية محتملة؛4 . أن توفر الموارد الفنية والمالية وغيرها من الموارد الكافية إلكمال التطوير واستخدام البرنامج أو بيعه؛ و5 .. أن يمكن قياس النفقات المنسوبة إلى البرنامج أثناء تطويره بشكل موثوق6

تتضمن التكاليف المنسوبة مباشرة والتي تتم رسملتها كجزء من منتج البرنامج تكاليف موظف تطوير البرامج وجزءًا من النفقات العامة ذاتا مناسبً لعتراف بمصروفات التطوير األخرى التي ال تستوفي هذه الصلة. يتم إطفاء هذه التكاليف على مدار عمرها اإلنتاجي المقدر بثالث سنوات. يتم لعتراف بها كأصل في فترة الحقة. كمصروف ال يتم المعايير كمصروفات عند تكبدها. إن تكاليف التطوير المقيدة سابقا

ا أية خسائر انخفاض معترف بها، إن وجدت. وعندما تكون الموجودات معدة لالستخدام يتم إدراج الموجودات غير الملموسة قيد التطوير بالتكلفة ناقصً ا لسياسات المجموعة.المقصود، يتم تحويل األعمال الرأسمالية قيد التنفيذ إلى فئة الموجودات غير الملموسة المناسبة وتحتسب وفقً

125

124

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

) تعريف التعثر في السداد1(

تعتبر المجموعة أن ما يلي يشكل حدثلئتمان الداخلية حيث تشير الخبرة التاريخية إلى أنلت التعثر في السداد ألغراض إدارة مخاطر ا من ح الموجودات المالية التي تفي بأي من المعايير التالية غير قابلة لالسترداد بشكل عام: عند وجود خرق للتعهدات المالية من قبل المدين. ا أو التي تم الحصول عليها من مصادر خارجية إلى أنه من غير المرجح أن يدفع المدين لدائنيه، بما عندما تشير المعلومات التي تم تطويرها داخليً لعتبار أي ضمانات تحتفظ بها المجموعة).في ذلك المجموعة، بالكامل (دون األخذ في ا من تاريخ استحقاقه ما لم 90 بصرف النظر عن التحليل أعاله، ترى المجموعة وجود تعثر في السداد عند تخطي أي من الموجودات المالية أكثر من يومً يكن لدى المجموعة معلومات معقولة يمكن تأييدها إلثبات أن معيار التعثر في السداد أكثر مالءمة. لئتمانية2() الموجودات المالية منخفضة القيمة ا القيمة لئتمانية عند وقوع حدث أو أكثر من األحداث التي لها تأثير ضار على التدفقات النقدية المستقبلية المقدرة لذلك يعد األصل المالي منخفضً لئتمانية بيانات يمكن رصدها تتعلق باألحداث التالية:األصل المالي. يتضمن الدليل على أن األصل المالي منخفض القيمة صدر أو المقترض صعوبات مالية بالغةمواجهة المُ ) أعاله)2( حدوث خروقات تعاقدية، مثل ح لستحقاق (انظرلت التعثر أو تخطي ا (امتيازات) لم يكن بحسبان قرض (المقرضون) المقترض، ألسباب اقتصادية أو تعاقدية تتعلق بالصعوبة المالية للمقترض، امتيازًأن يمنح المُ قرض (المقرضون) في غير تلك الحالةالمُ احتمالية إشهار المقترض لإلفالس أو البدء في أي إعادة هيكلة مالية أخرى اختفاء سوق نشط لذلك األصل المالي بسبب المشاكل المالية

) سياسة الشطب3(

تقوم المجموعة بشطب أصل مالي مع مراعاة عدة عوامل مختلفة تتضمن، على سبيل المثال ال الحصر، المعلومات التي تشير إلى وجود صعوبة لسترداد مالية حادة للمدين وعدم وجود احتمالية واقعية لتعافيه. وقد تظل الموجودات المالية المشطوبة خاضعة ألنشطة اإلنفاذ بموجب إجراءات لقتضاء. ويتم قيد أي مبالغ مستردة في بيان الدخل الموحد.للمجموعة، مع األخذ بالحسبان المشورة القانونية عند

لعتراف بها4(لئتمانية المتوقعة و ) قياس الخسائر

يعد قياس خسائر لئتمان المتوقعة أحد الدالالت على احتمالية التعثر، والخسارة عند التعثر (أي حجم الخسارة في حالة وجود تعثر) والتعرض عند التعثر. يعتمد تقييم احتمالية التعثر في السداد والخسارة عند التعثر في السداد على البيانات التاريخية المعدلة بواسطة المعلومات المستقبلية كما هو موضح أعاله. بالنسبة للتعرض عند التعثر، بالنسبة للموجودات المالية، يتم تمثيل ذلك من خالل إجمالي القيمة الدفترية للموجودات في تاريخ التقرير؛ بالنسبة لعقود الضمان المالي، يشمل التعرض مبلغ الدين المضمون المسحوب بتاريخ التقرير، باإلضافة إلى أي مبالغ إضافية مضمونة

لتجاه التاريخي، فهم المجموعة لالحتياجات التمويلية المستقبلية يتوقع أن يسحبها المقترض في المستقبل حسب تاريخ التعثر المحدد بناءً على المحددة للمدينين وغيرها من المعلومات المستقبلية األخرى ذات الصلة.

ا للعقد لئتمان المتوقعة للموجودات المالية على أنها الفرق بين جميع التدفقات النقدية التعاقدية المستحقة للمجموعة وفقًيتم تقدير خسارة وجميع التدفقات النقدية التي تتوقع المجموعة الحصول عليها، مخصومة بسعر الفائدة الفعلي األصلي. بالنسبة لعقد اإليجار المدين، فإن

ا للمعيار لئتمان المتوقعة متوافقة مع التدفقات النقدية المستخدمة في قياس مستحقات اإليجار وفقًالتدفقات النقدية المستخدمة لتحديد خسائر . 16 الدولي إلعداد التقارير المالية رقم

تعترف المجموعة بأرباح أو خسارة انخفاض القيمة في بيان الدخل الموحد لجميع األدوات المالية مع تعديل مماثل لقيمتها الدفترية من خالل حساب لعتراف بشأنها لستثمارات في أدوات الدين المقاسة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر، والتي يتم مخصص الخسارة، باستثناء لستثمار، وال يتم تخفيض القيمة الدفترية لألصل المالي في بمخصص الخسارة في الدخل الشامل اآلخر ويتراكم في احتياطي إعادة تقييم الميزانية العمومية الموحدة.

المطلوبات المالية وحقوق الملكية12-2 التصنيف كدين أو حقوق ملكية

ا لمضمون الترتيبات التعاقدية وتعريف المطلوب المالي وأداة حقوق صنف أدوات الدين وحقوق الملكية إما كمطلوبات مالية أو حقوق ملكية وفقًتُ

الملكية.

أدوات حقوق الملكية

ا منها جميع التزاماتها. يتم إثبات أدوات حقوق الملكية أداة حقوق الملكية هي أي عقد يثبت وجود فائدة متبقية في موجودات أي منشأة مخصومً لعتراف بإعادة شراء أدوات حقوق الملكية الخاصة بالشركة الصادرة عن المجموعة بقيمة العائدات المستلمة بعد خصم تكاليف اإلصدار المباشرة.يتم لعتراف بأرباح أو خسائر في بيان الدخل الموحد عند شراء أو بيع أو إصدار أو إلغاء أدوات حقوق الملكية وخصمها مباشرة في حقوق الملكية. ال يتم

الخاصة بالشركة.

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية )(تتمة 11-2 لستثمارات والموجودات المالية األخرى القياس3-11-2

عند تكاليف المعاملة المنسوبة مباشرة إلى اقتناء األصل المالي وذلك فيلعتراف المبدئي، تقيس المجموعة األصل المالي بقيمته العادلة زائدا حالة األصل المالي غير المدرج بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة. يتم تحميل تكاليف المعامالت للموجودات المالية المدرجة بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة كمصروفات في بيان الدخل الموحد.

أدوات الدين يعتمد القياس الالحق ألدوات الدين على نموذج أعمال المجموعة إلدارة األصل وخصائص التدفقات النقدية لألصل. هناك ثالث فئات قياس تصنف المجموعة إليها أدوات دينها: التكلفة المطفأة تقاس بالتكلفة المطفأة تلك الموجودات المحتفظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية، بحيث تمثل تلك التدفقات النقدية مدفوعات أصل المبلغ لعتراف بأي فقط والفائدة. يتم إدراج إيرادات الفوائد من هذه الموجودات المالية في إيرادات التمويل باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي. يتم لستبعاد مباشرة في بيان الدخل الموحد ويتم عرضه في ”إيرادات تشغيلية أخرى".ربح أو خسارة ناتجة عن

يتم عرض خسائر انخفاض القيمة ضمن”مصاريف عمومية وإدارية" في بيان الدخل الموحد.

القيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر يتم بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر قياس الموجودات المحتفظ بها لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية ولبيع الموجودات المالية، حيث تمثل التدفقات النقدية للموجودات فقط مدفوعات أصل المبلغ والفوائد. يتم قيد الحركات في القيمة الدفترية من خالل الدخل الشامل اآلخر، باستثناء قيد أرباح أو خسائر انخفاض القيمة، وإيرادات الفوائد، وأرباح وخسائر لعتراف بها في بيان الدخل الموحد.صرف العمالت األجنبية التي يتم ا في الدخل الشامل اآلخر من حقوق الملكية إلى عند استبعاد األصل المالي، يتم إعادة تصنيف األرباح أو الخسائر المتراكمة المعترف بها سابقً لعتراف به في “إيرادات تشغيلية أخرى". يتم إدراج إيرادات الفوائد من هذه الموجودات المالية ضمن “إيرادات التمويل" بيان الدخل الموحد ويتم باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي. يتم عرض أرباح وخسائر أسعار الصرف في “إيرادات تشغيلية أخرى" ويتم عرض مصاريف انخفاض القيمة ضمن "مصاريف عمومية وإدارية" في بيان الدخل الموحد.

القيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة تقاس الموجودات التي ال تستوفي معايير التكلفة المطفأة أو القيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة. ا بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة في بيان الدخل الموحد ضمن "إيرادات لعتراف بأرباح أو خسائر استثمار الدين الذي يتم قياسه الحقًيتم تشغيلية أخرى" في الفترة التي تنشأ فيها.

أدوات حقوق الملكية لستثمارات في حقوق الملكية بالقيمة العادلة. اختارت إدارة المجموعة عرض أرباح وخسائر القيمة العادلة على ا جميع تقيس المجموعة الحقً ا إعادة تصنيف أرباح وخسائر القيمة العادلة إلى الربح أو الخسارة بعد استبعاد استثمارات حقوق الملكية في الدخل الشامل اآلخر، وال يتم الحقً لستثمارات في بيان الدخل الموحد كإيرادات أخرى عند ثبوت حق المجموعة في استالم لعتراف بتوزيعات األرباح من هذه لستثمار. ويتواصل المدفوعات. لعتراف بالتغيرات في القيمة العادلة للموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة في “إيرادات تشغيلية أخرى" في بيان الدخل يتم لقتضاء. ال يتم اإلبالغ عن خسائر انخفاض القيمة (وعكس خسائر انخفاض القيمة) على استثمارات حقوق الملكية المقاسة بالقيمة الموحد حسب العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر بشكل منفصل عن التغيرات األخرى في القيمة العادلة. انخفاض قيمة الموجودات المالية4-11-2 من المجموعة قيـد مخصص لخسائر لئتمان المتوقعة لجميع الذمم التجارية المدينة والذمم9 يقضي المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم المدينة غير المفوترة وموجودات العقود والقروض والموجودات المالية للديون األخرى غير المحتفظ بها بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة. ا للعقد وجميع التدفقات النقدية التي تتوقع لئتمانية المتوقعة على الفرق بين التدفقات النقدية التعاقدية المستحقة وفقًتستند الخسائر المجموعة استالمها. ثم يتم خصم النقص بالتقريب لسعر الفائدة الفعلي األصلي لألصل. بالنسبة للذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة والذمم المدينة األخرى، طبقت المجموعة النهج المبسط للمعيار واحتسبت الخسائر لئتمانية المتوقعة على مدى العمر الزمني. أنشأت المجموعة مصفوفة مخصص تستند إلى الخبرة لئتمانية المتوقعة على أساس الخسائر لتجاه لقتصادية العامة للمدين وتقييم كل من ا للعوامل المستقبلية الخاصة بالظروف لئتمانية، مع تعديلها وفقًالتاريخية للمجموعة في الخسائر لقتضاء.لتجاه المتوقع للظروف في يوم التقرير.، بما في ذلك القيمة الزمنية للنقود عند الحالي وكذلك

127

126

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

لعتراف بالفرق بين القيمة للتزام المحدد في العقد أو إلغاؤه أو انتهاء صالحيته. يتم ويتم حذف القروض من الميزانية العمومية عند إبراء الذمة من الدفترية للمطلوبات المالية التي تم إطفاؤها أو تحويلها إلى طرف آخر والمقابل المدفوع، بما في ذلك أي موجودات غير نقدية محولة أو مطلوبات متكبدة، في بيان الدخل الموحد.

لقتراض المتكبدة إلنشاء أي أصل مؤهل خالل الفترة الزمنية المطلوبة إلكمال وإعداد األصل لالستخدام المقصود. يتم تسجيل تتم رسملة تكاليف

للتزام لمدة 12 تكاليف ا ما لم يكن للمجموعة حق غير مشروط في تأجيل تسوية شهرً لقتراض األخرى. كما يتم تصنيف القروض كمستحقة خالل ا على األقل بعد تاريخ الميزانية العمومية.12 شهرً

المخصصات18-2

يتم لعتراف بالمخصصات عندما تكون المجموعة ملتزمة بالتزام قانوني أو استداللي نتيجة أحداث سابقة، وعند وجود احتمالية أن يكون التدفق من لعتراف بمخصصات خسائر للتزام؛ ويكون قد تم إجراء تقدير المبلغ بشكل موثوق. ال يتم ا لتسوية لقتصادية مطلوبًالموارد المتضمنة للمنافع التشغيل المستقبلية.

ا للتسوية من خالل مراجعة فئة المطلوبات ككل. يتم وعند وجود عدد من المطلوبات المماثلة، يتم تحديد احتمالية أن يكون التدفق الخارج مطلوبً . للتزامات قد يكون ضئيالًلعتراف بالمخصص حتى لو كان احتمال حدوث تدفق من أي بند مدرج في نفس فئة

للتزام باستخدام معدل ما قبل الضريبة الذي يعكس تقييمات تقاس المخصصات بالقيمة الحالية للمصروفات المتوقع أن تكون مطلوبة لتسوية لعتراف السوق الحالية للقيمة الزمنية للنقد والمخاطر المحددة للمطلوبات. تقيد الزيادة في المخصصات بسبب مرور الوقت كمصروفات فوائد. يتم بخسارة عندما يكون لدى المجموعة عقد ا محمال[ ً] للتزامات المتداولة الناشئة بموجب عقود مثقلة بخسائر وقياسها كمخصصات. ويعد العقد عقدًب لقتصادية المتوقع تحصيلها بموجبه.للتزامات بموجب العقد المنافع تتجاوز بموجبه التكاليف التي ال يمكن تجنبها للوفاء ب

منافع الموظفين19-2

(أ) مكافأة نهاية الخدمة لغير مواطني دولة اإلمارات العربية المتحدة ا لقانون العمل اإلماراتي لفترات خدمتهم حتى تاريخ الميزانية العمومية. يتم تكوين مخصص لمكافأة نهاية الخدمة المستحقة للموظفين وفقً "منافع 19 يتم احتساب المخصص على أنه القيمة الحالية لاللتزامات وفقًا لمعيار المحاسبة الدولي رقما لطريقة "تكلفة الوحدة المتوقعة" وفقً

الموظفين" مع مراعاة قوانين العمل في دولة اإلمارات العربية المتحدة. بموجب هذه الطريقة، يتم إجراء تقييم لمدة الخدمة المتوقعة للموظف مع المجموعة والراتب األساسي المتوقع في تاريخ ترك الخدمة.

لجتماعية داخل دولة اإلمارات العربية المتحدة(ب) سياسة المعاشات والتأمينات لجتماعية. يتم تقديم مساهمات الموظفين لتحادية العامة للمعاشات والتأمينات ا في نظام التقاعد الذي تديره الهيئة تعد المجموعة عضوً المتعلق بقانون المعاشات والتأمينات 1999 لعام7 اإلماراتيين المؤهلين وتحمل على بيان الدخل الموحد، وفقًلتحادي رقما ألحكام القانون لجتماعية. ال يوجد على المجموعة التزامات سداد أخرى بمجرد سداد المساهمات.

األدوات المالية المشتقة وأنشطة التحوط20-2 تقيد المشتقات مبدئيًلعتراف باألرباح أوا إعادة قياسها بقيمتها العادلة. تعتمد طريقة ا بالقيمة العادلة في تاريخ إبرام عقد المشتقات ويتم الحقً الخسائر الناتجة على ما إذا كانت األداة المشتقة قد تم تصنيفها كأداة تحوط، وإذا كان األمر كذلك، فوفق طبيعة البند الذي يتم التحوط منه.

تصنف المجموعة مشتقات معينة إما كتحوطات للقيمة العادلة للموجودات أو المطلوبات (تحوط القيمة العادلة) المعترف بها أو تحوطات لمخاطر معينة مرتبطة بأصل أو مطلوب معترف به أو معاملة تنبؤ محتملة للغايـة (تحوط التدفقات النقدية).

لقتصادية بين أدوات التحوط والبنود المحوطة، بما في ذلك ما إذا كان من المتوقع عند بداية عالقة التحوط، تقوم المجموعة بتوثيق العالقة أن تعوض التغيرات في التدفقات النقدية ألدوات التحوط. توثق المجموعة هدف إدارة المخاطر واستراتيجيتها إلجراء معامالت التحوط. تستخدم لقتصادي وليس كاستثمارات مضاربة. ومع ذلك، في حالة عدم استيفاء المشتقات لمعايير التحوط المجموعة المشتقات فقط ألغراض التحوط بموجب المعايير الدولية للتقارير المالية، يتم تصنيفها على أنها "محتفظ بها للتداول" وذلك لألغراض المحاسبية فقط. تم اإلفصاح عن القيم العادلة . تم اإلفصاح عن التحركات في احتياطي التحوط في بيان التغيرات في حقوق الملكية 3-3 لمختلف األدوات المشتقة المستخدمة للتحوط في إيضاح لستحقاق المتبقي للبند الموحد. يتم تصنيف القيمة العادلة الكاملة لمشتقات التحوط كموجودات أو مطلوبات غير متداولة عندما يكون تاريخ 12 شهرًلستحقاق المتبقي للبند المتحوط منه أقل من12 المتحوط منه أكثر منا، ويتم تصنيفها كموجودات أو مطلوبات متداولة عندما يكون ا؛ وإال يتم تصنيفها على أنها غير متداولة.12 شهرً شهرً ا. يتم تصنيف المشتقات المتداولة كموجودات أو مطلوبات متداولة عند توقع تسويتها خالل

تستخدم المجموعة مقايضات أسعار الفائدة للتحوط، وهي التزامات لمبادلة مجموعة من التدفقات النقدية بأخرى. ينتج عن المقايضات تبادل لئتمان للمجموعة التكلفة اقتصادي ألسعار الفائدة (على سبيل المثال، سعر ثابت لسعر متغير). ال يتم تبادل المبلغ األساسي. تمثل مخاطر المحتملة الستبدال عقود مقايضة أسعار الفائدة في حالة فشل األطراف المقابلة في أداء التزاماتها. تتم مراقبة هذه المخاطر على أساس مستمر بالرجوع إلى القيمة العادلة الحالية ونسبة من المبلغ النظري للعقود وسيولة السوق.

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية )(تتمة المطلوبات المالية وحقوق الملكية 12-2

المطلوبات المالية

تقاس المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة بالقيمة العادلة، مع إثبات أية أرباح أو خسائر ناشئة عن التغيرات في القيمة العادلة في بيان الدخل الموحد إلى الحد الذي ال تكون فيه جزءً ا من عالقة تحوط محددة (راجع سياسة محاسبة التحوط). يتضمن صافي الربح أو الخسارة للتزام المالي ويتم إدراجه في بند "تكاليف التمويل" في بيان الدخل الموحد.المعترف به في بيان الدخل الموحد أي فائدة مدفوعة على

ا بالتكلفة المطفأةالمطلوبات المالية المقاسة الحقً ) مصنفة بالقيمة العادلة في الربح أو 3( ) محتفظ بها للتداول، أو2( ) محتمل لمشتري في اندماج األعمال، أو1( إن المطلوبات المالية التي ال تمثل ا بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي.الخسارة، يتم قياسها الحقً

عرف طريقة معدل الفائدة الفعلي بطريقة احتساب التكلفة المطفأة ألي من المطلوبات المالية وتخصيص مصروفات الفائدة على الفترة ذات تُ الصلة. إن معدل الفائدة الفعلي هو المعدل الذي يخصم بالضبط المدفوعات النقدية المستقبلية المقدرة (بما في ذلك جميع الرسوم والنقاط المدفوعة أو المستلمة والتي تشكل جزءً ا ال يتجزأ من معدل الفائدة الفعلي وتكاليف المعامالت واألقساط أو الخصومات األخرى) من خالل العمر لقتضاء) فترة أقصر للتكلفة المطفأة ألي من المطلوبات المالية.المتوقع ألي من المطلوبات المالية، أو (عند

لعتراف بالمطلوبات الماليةإلغاء لعتراف بالمطلوبات المالية إال عند الوفاء بالتزامات المجموعة أو إلغائها أو انتهاء سريانها. ويتم قيد الفرق بين القيمة الدفترية ال تلغي المجموعة للمطلوب المالي غير المعترف به والمقابل المسدد والمستحق السداد في بيان الدخل الموحد.

مقاصة األدوات المالية13-2 تتم تسوية الموجودات والمطلوبات المالية ويتم تسجيل صافي المبلغ في الميزانية العمومية الموحدة عند وجود حق واجب النفاذ قانونًا لمقاصة ا للتزام الوقت ذاته. يجب أال يكون الحق واجب النفاذ قانونًالمبالغ المعترف بها وهناك نية للتسوية على أساس الصافي، أو تحقيق األصل وتسوية ا على األحداث المستقبلية ويجب أن يكون قابالً للتنفيذ في سياق األعمال العادية وفي حالة التقصير أو اإلفالس أو إفالس المجموعة أو متوقفً الطرف المقابل. الذمم التجارية المدينة 14-2 .إن الذمم التجارية المدينة هي المبالغ المستحقة من العمالء مقابل األراضي والممتلكات المباعة أو الخدمات المقدمة في سياق األعمال العادي ا بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة 16 و15 ويتم قيد الذمم التجارية المدينة مبدئيً والحقً ا بما يتفق مع كل من المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ا مخصص الخسارة.معدل الفائدة الفعلي ناقصً

النقد وما يعادله15-2

يشمل النقد وما يعادله النقد في الصندوق، واألرصدة في الحسابات الجارية، والحسابات تحت الطلب والودائع ألجل بتاريخ استحقاق أصلي لمدة ثالثة أشهر أو أقل مع عدم وجود قيود على السحب والتي تخضع لمخاطر غير ملحوظة بشأن التغيرات في القيمة والتعهدات النقدية مقابل ضمانات.

ذمم تجارية دائنة16-2 الذمم التجارية الدائنة كمطلوبات متداولة إذا كان الدفع مستحقً للشركة إذا كانت أطول). إذا لم يكن األمر كذلك، يتم عرضها كمطلوبات غير متداولة.

تعد الذمم التجارية الدائنة التزامات بالسداد مقابل السلع أو الخدمات التي تم الحصول عليها من الموردين في سياق األعمال العادية يتم تصنيف

ا خالل سنة واحدة أو أقل من تاريخ الميزانية العمومية (أو في دورة التشغيل العادية الذمم التجارية الدائنة كمطلوبات متداولة إذا كان الدفع مستحقً للشركة إذا كانت أطول). إذا لم يكن األمر كذلك، يتم عرضها كمطلوبات غير متداولة. ا بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي.ا بالقيمة العادلة ويتم قياسها الحقًلعتراف بالدائنين التجاريين مبدئيًيتم ا في بيان الدخل الموحد بمجرد استيفاء معايير تتضمن سلف العقود األقساط المستلمة من العمالء مقابل اإليجار والخدمات، ويتم رصدها الحقً ).21-2 لعتراف باإليرادات (إيضاح القروض17-2 تقيد لقروض مبدئيًلعتراف بأي فرق بين قياس القروض بالتكلفة المطفأة؛ يتم ا بالقيمة العادلة بعد خصم تكاليف المعاملة المتكبدة. يتم الحقا لقتراض باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.لسترداد في بيان الدخل الموحد على مدى فترة المتحصالت (صافية من تكاليف المعاملة) ومبلغ

لعتراف بالرسوم المدفوعة عند إنشاء تسهيالت القرض كتكاليف معاملة للقرض إلى الحد الذي يحتمل فيه سحب بعض أو كل التسهيالت. يتم في هذه الحالة، يتم تأجيل الرسوم حتى إتمام عملية السحب. تتم رسملة الرسوم كدفعة مسبقة لخدمات السيولة ويتم استهالكها على مدى فترة التسهيالت ذات الصلة وذلك إلى الحد الذي ال يوجد فيه دليل على احتمالية سحب بعض أو كل التسهيالت.

129

128

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

خدمة العمالء واإلدارة) يشمل المقابل المحمل على المستأجرين مقابل هذه الخدمات الرسوم المفروضة على أساس نسبة مئوية من إيرادات اإليجارات التشغيلية وسداد بعض النفقات المتكبدة. تم تحديد هذه الخدمات في اتفاقيات اإليجار وفواتير منفصلة.

قررت المجموعة أن هذه الخدمات تشكل مكونات مميزة غير إيجارية (يتم تحويلها بشكل منفصل عن الحق في استخدام األصل األساسي) وتقع ضمن . توضح عقود المجموعة األسعار المستقلة للخدمات.15 نطاق المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم

فيما يتعلق ببنود اإليرادات، تمثل هذه الخدمات سلسلة من الخدمات اليومية المستوفاة بشكل فردي بمرور الوقت ألن المستأجرين يتلقون ويستهلكون في نفس الوقت المزايا التي تقدمها المجموعة. وتطبق المجموعة طريقة الوقت المنقضي لقياس التقدم.

ا. تقوم المجموعة بترتيب لعتراف بالدخل الناتج من التكلفة المعاد تحميلها للمستأجرين في الفترة التي يمكن فيها استرداد التكلفة تعاقديًيتم

األطراف الثالثة لتقديم بعض هذه الخدمات لمستأجريها. وخلصت المجموعة إلى أنها تعمل بصفة موكل فيما يتعلق بهذه الخدمات ألنها تسيطر على الخدمات المحددة قبل نقلها إلى العميل. لذلك، تسجل المجموعة اإليرادات على أساس إجمالي.

(ب) إيرادات الخدمات

تتعلق إيرادات الخدمات بالخدمات الخارجية المقدمة إلى سلطة حكومية بخصوص التأسيس والخدمات الحكومية وغيرها من الخدمات ذات الصلة. يتم لعتراف باإليراد وقت تقديم الخدمات.

عقود اإليجار22-2 (أ) المجموعة كمستأجر

عند بداية العقد، تقوم المجموعة بتقييم ما إذا كان العقد عقد إيجار أو يحتوي عليه. العقد هو أو يحتوي على عقد إيجار إذا كان العقد ينقل الحق في التحكم في استخدام أصل محدد للمجموعة لفترة زمنية نظيـر مقابل. لتقييم ما إذا كان العقد يحول الحق في السيطرة على استخدام األصل المحدد، تقوم المجموعة بتقييم ما إذا كان: ا جوهريا أو يمثل بشكل جوهري كل قدرة األصل - العقد يتضمن استخدام أصل محددا، ويجب أن يكون مميزً قد يتم تحديد ذلك صراحةً أو ضمنيً المميز جوهريا. إذا كان للمورد حق استبدال جوهري، فلن يتم تحديد األصل؛ لستخدام؛ ولقتصادية من استخدام األصل طوال فترة يحق للمجموعة الحصول بشكل جوهري على جميع المنافع يحق للمجموعة توجيه استخدام األصل. تتمتع المجموعة بهذا الحق عندما يحق لها اتخاذ القرار وثيق الصلة بتغيير طريقة والغرض من استخدام ا، يحق للمجموعة توجيه استخدام األصل إذا:ا مسبقًلت النادرة التي يكون فيها القرار بشأن كيفية وغرض استخدام األصل محددًاألصل. وفي الح كان للمجموعة الحق في تشغيل األصل؛ أو ا طريقة وألي غرض سيتم استخدامه.صممت المجموعة األصل بطريقة تحدد مسبقً

عند بداية العقد أو عند إعادة تقييم العقد الذي يتضمن مكون إيجاري، تخصص المجموعة المقابل في العقد لكل مكون إيجاري على أساس أسعارها المستقلة النسبية. ومع ذلك، عندما ال يكون العقد قابالً للفصل إلى مكون إيجاري وغير إيجاري، فقد اختارت المجموعة عدم فصل المكونات غير اإليجارية واحتساب المكونات اإليجارية وغير اإليجارية كمكون إيجاري واحد.

ا بالتكلفة، والتي تشتمل لستخدام مبدئيًللتزامات اإليجارية في تاريخ بدء عقد اإليجار. يتم قياس أصل حق لستخدام و تعترف المجموعة بأصل حق على المبلغ المبدئي اللتزام اإليجار المعدل ألي مدفوعات إيجارية تمت في أو قبل تاريخ البدء، باإلضافة إلى تقدير تكاليف تفكيك وإزالة األصل ا أي حوافز إيجار مستلمة.لستعادة األصل األساسي أو الموقع الذي يوجد فيه، ناقصًاألساسي أو

لستخدام أو نهاية مدة لستخدام باستخدام طريقة القسط الثابت من تاريخ البدء إلى نهاية العمر اإلنتاجي ألصل حق ا استهالك أصل حق يتم الحقً لستخدام على نفس األسس المتبعة في الممتلكات والمعدات. باإلضافة اإليجار، أيهما أقرب. يتم تحديد األعمار اإلنتاجية المقدرة لموجودات حق لستخدام لألصل بشكل دوري عن طريق خسائر انخفاض القيمة، إن وجدت، ويتم تعديله لبعض عمليات إعادة قياس إلى ذلك، يتم تخفيض حق ا بالقيمة الحالية للدفعات اإليجارية غير المسددة في تاريخ بدء العقد، مخصومة باستخدام للتزامات اإليجارية مبدئيًللتزامات اإليجارية. يتم قياس لقتراض المتزايد للمجموعة، إذا كان هذا المعدل ال يمكن تحديده بسهولة.معدل الفائدة المتضمن في عقد اإليجار أو معدل

للتزامات اإليجارية مما يلي:تتكون الدفعات اإليجارية المدرجة في قياس المدفوعات الثابتة، بما في ذلك المدفوعات الثابتة الجوهرية؛ ا باستخدام المؤشر أو السعر كما في تاريخ البدء؛الدفعات اإليجارية المتغيرة التي تعتمد على مؤشر أو معدل، يتم قياسها مبدئيً المبالغ المتوقع سدادها بموجب ضمان القيمة المتبقية؛ و سعر الممارسة بموجب خيار الشراء الذي تكون المجموعة متأكدة بشكل معقول من ممارسته، ودفعات اإليجار في فترة تجديد اختيارية إذا كانت المجموعة متأكدة بشكل معقول من ممارسة خيار التمديد، والغرامات على اإلنهاء المبكر لعقد اإليجار ما لم تكن المجموعة متأكدة بشكل معقول من عدم اإلنهاء المبكر.

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية )(تتمة 20-2 األدوات المالية المشتقة وأنشطة التحوط

(أ) تحوطات التدفقات النقدية المؤهلة لمحاسبة التحوط لعتراف بالجزء الفعال للتغيرات في القيمة العادلة للمشتقات المخصصة والمؤهلة كتحوطات للتدفقات النقدية في الدخل الشامل اآلخر. يتم يتم لعتراف باألرباح أو الخسائر المتعلقة بالجزء غير الفعال مباشرة في بيان الدخل الموحد ضمن "إيرادات/ تكاليف التمويل".

المبالغ المتراكمة في حقوق الملكية يعاد تدويرها في بيان الدخل الموحد في الفترات التي يؤثر فيها البند المحوط على الربح أو الخسارة (على سبيل لعتراف باألرباح أو الخسائر المتعلقة بالجزء الفعال من مقايضات أسعار الفائدة للتحوط من المثال عندما يحدث البيع المتوقع الذي تم التحوط له). يتم القروض ذات معدالت الفائدة المتغيرة في بيان الدخل الموحد ضمن "تكاليف التمويل". ومع ذلك، عندما تؤدي المعاملة المتوقعة التي تم التحوط ا في حقوق الملكية لعتراف بأصل غير مالي (على سبيل المثال المخزون أو الموجودات الثابتة)، يتم تحويل األرباح والخسائر المسجلة سابقًلها إلى من حقوق الملكية وإدراجها في القياس األولي لتكلفة األصل. ويتم تسجيل المبالغ المؤجلة في النهاية في التكاليف المباشرة.

عند انتهاء صالحية أداة التحوط، أو بيعها أو إنهاؤها، أو عندما ال تفي التحوط بمعايير محاسبة التحوط، فإن أي ربح أو خسارة تراكمية وتكاليف مؤجلة لعتراف بأصل غير مالي للتحوط الموجود في حقوق الملكية في ذلك الوقت تظل في حقوق الملكية حتى تحدث المعاملة المتوقعة، يؤدي إلى لعتراف بالمعاملة المتوقعة في نهاية المطاف في بيان الدخل الموحد. عندما ال يكون من المتوقع لعتراف به عندما يتم (مثل المخزون) ويتم لعتراف بها في حقوق الملكية على الفور إلى بيان الدخل الموحد ضمن حدوث معاملة متوقعة، يتم تحويل األرباح أو الخسائر المتراكمة التي تم “إيرادات / تكاليف التمويل".

(ب) المشتقات غير المؤهلة لمحاسبة التحوط لعتراف بالتغييرات في القيمة العادلة ألي من هذه األدوات المشتقة مباشرة في بيان إن بعض األدوات المشتقة غير مؤهلة لمحاسبة التحوط. يتم الدخل الموحد ضمن "إيرادات / تكاليف التمويل".

لعتراف باإليرادات21-2 :15 تعترف المجموعة باإليرادات من العقود المبرمة مع العمالء وفق نموذج من خمس خطوات كما يوضح المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية رقم ا والتزامات قابلة للتنفيذ ويحدد المعايير لكل من هذه 1 الخطوةف العقد على أنه اتفاق بين طرفين أو أكثر ينشئ حقوقًعرّ تحديد العقد مع العميل: يُ للتزامات.الحقوق و تحديد التزامات األداء في العقد: التزام األداء في العقد هو تعهد بتحويل سلعة أو خدمة إلى العميل.2 الخطوة تحديد سعر المعاملة: سعر المعاملة هو مبلغ المقابل الذي تتوقع المجموعة استحقاقه مقابل تحويل السلع والخدمات المتعهد بها إلى 3 الخطوة العميل، باستثناء المبالغ المحصلة نيابة عن الغير. تخصيص سعر المعاملة اللتزامات األداء في العقد: بالنسبة للعقد الذي يتضمن أكثر من التزام أداء، ستقوم المجموعة بتخصيص سعر 4 الخطوة المعاملة لكل التزام أداء بمبلغ يوضح المقابل الذي تتوقع المجموعة استحقاقه مقابل الوفاء بكل التزام أداء. لعتراف باإليراد عندما تفي المجموعة بالتزام األداء.5 الخطوة

تعترف المجموعة باإليرادات بمرور الوقت إذا تم استيفاء أي من المعايير التالية: أن يتلقى العميل ويستهلك في نفس الوقت المزايا التي يوفرها أداء المجموعة أثناء أداء المجموعة؛ أو أن يؤدي أداء المجموعة إلى إنشاء أو تحسين أحد الموجودات التي تخضع لسيطرة العميل أثناء إنشاء األصل أو تحسينه؛ أو أال يترتب على أداء المجموعة وجود أصل باستخدام بديل للمجموعة مع وجود حق واجب النفاذ للمجموعة في السداد مقابل التزام األداء المكتمل حتى تاريخه. تقيد اإليرادات عند الوفاء بالتزام األداء بالنسبة اللتزامات األداء التي ال يتم فيها استيفاء أي من الشروط المذكورة أعاله. ا على العقد بناءً على مبلغ المقابل قائمًعندما تفي المجموعة بالتزام األداء من خالل تسليم البضائع أو الخدمات المتعهد بها، فإنها تنشئ أصال[ ً] الذمم المدينة غير المسددة.- المكتسب من خالل األداء

مدفوعات مقدمة من العمالء.- عندما يتجاوز مبلغ المقابل المستلم من العميل مبلغ اإليراد المعترف به، فإن هذا يؤدي إلى التزام تعاقدي تقاس اإليرادات بالقيمة العادلة للمقابل المستلم أو المستحق، مع مراعاة شروط السدد التعاقدية المتفق عليها باستثناء الضرائب والرسوم. تقوم المجموعة بتقييم ترتيبات إيراداتها مقابل معايير محددة لتحديد ما إذا كانت تعمل بصفة موكل أو وكيل وخلصت إلى أنها تعمل موكل في جميع ترتيبات إيراداتها.

لقتصادية إلى المجموعة مع وجود إمكانية لقياس لعتراف باإليرادات في البيانات المالية الموحدة بالقدر الذي يحتمل معه تدفق المنافع يتم ا. اإليرادات والتكاليف بشكل موثوق متى كان ذلك ممكنً

(أ) رسوم الخدمات لستثمارية المحتفظ بها بشكل أساسي لتحقيق إيرادات من اإليجارات التشغيلية، تتعاقد المجموعة بصفة مؤجر في اتفاقيات بالنسبة للعقارات . تتضمن بعض اتفاقيات اإليجار بعض الخدمات المقدمة للمستأجرين (أي 16 اإليجار التي تستوفي نطاق المعيار الدولي إلعداد التقارير المالية العمالء) بما في ذلك خدمات المنطقة المشتركة (مثل الضمان، التنظيف، الصيانة، المرافق) باإلضافة إلى خدمات الدعم األخرى (على سبيل المثال،

131

130

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

توزيع األرباح23-2

تقيد توزيع األرباح على مساهمي الشركة كالتزام في البيانات المالية الموحدة للمجموعة في الفترة التي يتم فيها اعتماد توزيعات األرباح من المساهمين.

تقارير القطاعات24-2

تُدرج تقارير القطاعات التي يتعين اإلبالغ عنها بطريقة تتفق مع التقارير الداخلية المقدمة إلى صانع القرار التشغيلي الرئيسي. تم تحديد الرئيس

التنفيذي للمجموعة بصفته صانع القرار التشغيلي الرئيسي والمسؤول عن تخصيص الموارد وتقييم أداء القطاعات، لكونه المخول باتخاذ القرارات اإلستراتيجية. إيرادات الفوائد25-2 يتم لعتراف بإيرادات الفوائد في بيان الدخل الموحد على أساس التناسب الزمني باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي. عندما تنخفض قيمة القرض والذمم المدينة، تقوم المجموعة بتخفيض القيمة الدفترية إلى قيمتها القابلة لالسترداد، والتي تمثل التدفقات النقدية المستقبلية المقدرة

مخصومة بسعر الفائدة الفعلي األصلي لألداة، وتستمر في إلغاء الخصم كإيرادات فوائد. تقيد إيرادات الفوائد على القروض والذمم المدينة منخفضة القيمة باستخدام معدل الفائدة الفعلي األصلي.

إيرادات توزيعات األرباح26-2

.يتم لعتراف بإيرادات توزيعات األرباح عندما يثبت الحق في استالمها

. إدارة المخاطر المالية3

عوامل المخاطر المالية1-3

من المحتمل أن تتعرض المجموعة على إثر األنشطة التي تمارسها لمجموعة متنوعة من المخاطر المالية: مخاطر السوق (بما في ذلك مخاطر الصرف لئتمان ومخاطر السيولة. يركز األجنبي، ومخاطر أسعار الفائدة بالقيمة العادلة، ومخاطر أسعار الفائدة للتدفقات النقدية ومخاطر األسعار)، ومخاطر برنامج إدارة المخاطر الشامل للمجموعة على عدم القدرة على التنبؤ باألسواق المالية ويسعى لتقليل اآلثار السلبية المحتملة على األداء المالي للمجموعة.

(أ) مخاطر السوق

. مخاطر الصرف األجنبي1 تنشأ مخاطر الصرف األجنبي عندما تكون المعامالت التجارية المستقبلية أو الموجودات أو المطلوبات المعترف بها مقومة بعملة ليست العملة جرى غالبية معامالتها بالعمالت الوظيفية الخاصة الوظيفية للشركة. لم يكن لدى المجموعة أية تعرضات جوهرية لمخاطر صرف العمالت األجنبية حيث تُ

بشركات المجموعة.

. مخاطر التدفقات النقدية وأسعار الفائدة2 تتعرض المجموعة لمخاطر أسعار الفائدة على موجوداتها ومطلوباتها المحملة بفوائد. تتعرض المجموعة من جراء لقتراض بمعدالت متغيرة لمخاطر أسعار الفائدة للتدفقات النقدية.

ا إلى السيناريوهات المختلفة، تدير المجموعة مخاطر معدل الفائدة على التدفقات النقدية باستخدام مقايضات أسعار الفائدة المتغيرة إلى استنادً لقتراض طويل الثابتة. إن مقايضات أسعار الفائدة هذه لها تأثير اقتصادي على تحويل القروض من معدالت عائمة إلى معدالت ثابتة. في حالة ا األموال بمعدالت عائمة وتبادلها بمعدالت ثابتة. بموجب مقايضات أسعار الفائدة، األجل من البنوك والمؤسسات المالية، تقترض المجموعة عمومً

تتفق المجموعة مع األطراف األخرى على تبادل، على فترات زمنية محددة، الفرق بين معدالت العقود الثابتة ومبالغ الفائدة المتغيرة المحسوبة لفتراضية المتفق عليها.بالرجوع إلى المبالغ

نقطة أساس) أعلى 50 :2021( نقطة أساس200 ، إذا كانت أسعار الفائدة على الموجودات المالية التي تحمل فائدة بواقع2022 ديسمبر31 في درهم) أعلى / أقل، ويرجع 2,669,000 :2021( درهم18.477.000 / أقل مع بقاء جميع المتغيرات األخرى ثابتة، فإن الربح بعد الضريبة للسنة سيبلغ ، لم تبرم المجموعة أي اتفاقيات لمقايضة أسعار 2022 ديسمبر31 ا إلى ارتفاع / انخفاض إيرادات الفائدة. باإلضافة إلى ذلك، فيذلك أساسً نقطة أساس) مع بقاء جميع المتغيرات األخرى ثابتة، 50 :2021( نقطة أساس200 الفائدة، إذا كانت أسعار الفائدة على القروض أعلى / أقل بواقع ا إلى ارتفاع / درهم) أقل / أعلى، ويرجع ذلك أساسً24.133.000 :2021( درهم86.840.000 لكان من الممكن أن يبلغ الربح بعد الضريبة للسنة انخفاض مصروفات الفائدة.

لئتمان(ب) مخاطر

لئتمان فيما يتعلق بموجوداتها النقدية، وبشكل رئيسي الذمم التجارية المدينة وذمم اإليجار المدينة والمشتقات تتعرض المجموعة لمخاطر والمستحق من األطراف ذات العالقة والذمم المدينة التي لم يصدر بها فواتير واألرصدة البنكية.

لئتمان مخاطر عدم وفاء الطرف المقابل بالتزاماته بموجب أداة مالية أو عقد عميل، مما يؤدي إلى خسارة مالية. عند حدوث مثل هذا تمثل مخاطر لئتمان بشكل رئيسي بالسمات الفردية لكل عميل. وضعت اإلدارة سياسات يتم ا. يتأثر تعرض المجموعة لمخاطر ا افتراضيًالحدث، فإنه يعتبر حدث لئتمانية قبل تقديم المجموعة للمدفوعات القياسية وشروط وأحكام تقديم الخدمة.بموجبها تحليل كل عميل جديد من حيث الجدارة

)(تتمة 2 . ملخص ألهم السياسات المحاسبية )(تتمة 22-2 عقود اإليجار )(تتمة(أ) المجموعة كمستأجر للتزامات اإليجارية بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي. يتم إعادة قياسها عند وجود تغيير في دفعات اإليجارية يتم قياس المستقبلية الناشئة عن تغيير في مؤشر أو معدل، إذا كان هناك تغيير في تقدير المجموعة للمبلغ المتوقع أن يكون مستحق السداد بموجب ضمان للتزامات اإليجارية القيمة المتبقية، أو إذا كانت المجموعة يغير تقييمه لما إذا كان سيمارس خيار الشراء أو التمديد أو اإلنهاء. عندما يتم إعادة قياس لستخدام، أو يتم تسجيله في الربح أو الخسارة إذا كانت القيمة الدفترية بهذه الطريقة، يتم إجراء تعديل مماثل على القيمة الدفترية ألصل حق لستخدام تم تخفيضه إلى الصفر.ألصل حق تحديد مدة اإليجار ا لممارسة خيار التمديد، أو عدم ممارسة ا اقتصاديًلعتبار جميع الحقائق والظروف التي ترتب وجود حافزًعند تحديد مدة عقد اإليجار، تأخذ اإلدارة في خيار اإلنهاء. يتم إدراج خيارات التمديد (أو فترات ما بعد خيارات اإلنهاء) فقط في مدة اإليجار إذا كان من المؤكد بشكل معقول أنه سيتم تمديد عقد اإليجار (أو لم يتم إنهاؤه). خصم دفعات اإليجارية لقتراض اإلضافي"). لقد اتخذت المجموعة لقياس معدل لقتراض اإلضافي للمجموعة ("معدل يتم خصم دفعات اإليجارية باستخدام معدل لقتراض اإلضافي معايير مناسبة بعد تعديل المخاطر المحددة للمجموعة ومخاطر المدى ومخاطر الموجودات األساسية.

(ب) المجموعة كمؤجر

ا لها كعقود إيجار تبرم المجموعة تعاقدات إيجارية بصفة مؤجر فيما يتعلق باستثماراتها العقارية. يتم تصنيف عقود اإليجار التي تكون المجموعة مؤجرً تمويلية أو تشغيلية. عندما تحول شروط عقد اإليجار بشكل جوهري جميع مخاطر ومزايا الملكية إلى المستأجر، يتم تصنيف العقد على أنه عقد إيجار تمويلي. يتم تصنيف جميع عقود اإليجار األخرى عقود إيجار تشغيلية.

إيرادات اإليجارات التشغيلية

تحقق المجموعة إيرادات من العمل كمؤجر في عقود اإليجار التشغيلي التي ال تنقل بشكل جوهري جميع المخاطر والمكافآت المتعلقة بملكية لستثمارات من الباطن المستحوذ عليها بموجب عقود إيجار رئيسية بشروط لستثمار العقاري. باإلضافة إلى ذلك، تقوم المجموعة بتأجير العقارات لستخدام الناشئ عن عقد اإليجار 12 إيجار تتجاوزا ألصل حق ا عند البدء. تصنف عقود اإليجار من الباطن كعقد إيجار تمويلي أو تشغيلي وفقً شهرً لستثمار العقاري األساسي. يتم تصنيف جميع عقود اإليجار من الباطن للمجموعة كعقود إيجار تشغيلي.الرئيسي، وليس بالرجوع إلى

لستثمارية على أساس القسط الثابت على مدى يتم احتساب اإليرادات من إيرادات اإليجارات التشغيلية الناتج عن عقود اإليجار التشغيلي للعقارات فترة اإليجار ويتم إدراجه في اإليرادات في األرباح أو الخسائر بسبب طبيعته التشغيلية. تضاف التكاليف األولية المباشرة المتكبدة في التفاوض وترتيب عقد إيجار تشغيلي إلى القيمة الدفترية لألصل األساسي ويتم قيدها كمصروف على مدى فترة اإليجار على نفس أساس دخل اإليجار.

لعتراف بحوافز عقد اإليجار على أنها تخفيض في إيرادات اإليجار ا لذلك، يتم ويتم خصم حوافز اإليجار المسددة للمستأجر من دفعات اإليجارية. وفقً على أساس القسط الثابت على مدى فترة اإليجار. مدة عقد اإليجار هي الفترة غير القابلة لإللغاء من عقد اإليجار مع أي مدة أخرى يكون للمستأجر فيها لعتراف بالمبالغ لستمرار في عقد اإليجار، في حال كانت المجموعة على يقين، في بداية عقد اإليجار، من ممارسة المستأجر هذا الخيار. ويتم خيار المستلمة من المستأجرين إلنهاء عقود اإليجار أو للتعويض عن إصالح أوجه التدهور في الربح أو الخسارة عندما ينشأ الحق في الحصول عليها.

إعقود اإليجار التمويلية

لتصنيف كل عقد إيجار، تقوم المجموعة بإجراء تقييم شامل لما إذا كان عقد اإليجار يحول بشكل جوهري جميع المخاطر والمكافآت المتعلقة بملكية الموجودات األساسية. وفي هذه الحالة، فإن عقد اإليجار يمثل عقد إيجار تمويلي؛ وإال فإن عقد اإليجار يمثل عقد إيجار تشغيلي. وكجزء من هذا لقتصادي لألصل.لعتبار بعض المؤشرات مثل ما إذا كان عقد اإليجار يتعلق بجزء جوهري من العمر التقييم، تأخذ المجموعة في

تمثل المدفوعات اإليجارية المدفوعات التي يسددها المستأجر إلى المؤجر بشأن الحق في استخدام األصل األساسي خالل فترة اإليجار، بما في ا أي حوافز إيجار؛ دفعات اإليجارية المتغيرة سعر الممارسة لخيار الشراء إذا كان المستأجر على يقين من ممارسة هذا الخيار؛ ذلك الدفعات الثابتة، ناقصً ا، فإنها ا وسيطًوسداد غرامات إنهاء عقد اإليجار، إذا كانت مدة اإليجار تعكس ممارسة المستأجر خيار إنهاء عقد اإليجار. عندما تكون المجموعة مؤجرً تقوم باحتساب حصتها في عقد اإليجار الرئيسي وعقد اإليجار من الباطن بشكل منفصل. ويتم تقييم تصنيف اإليجار لعقد إيجار من الباطن بالرجوع إلى حق استخدام األصل الناشئ عن عقد اإليجار الرئيسي، وليس بالرجوع إلى األصل األساسي. إذا كان عقد اإليجار الرئيسي هو عقد إيجار قصير األجل تطبق عليه المجموعة اإلعفاء الموضح أعاله، فإنها تصنف عقد اإليجار من الباطن على أنه عقد إيجار تشغيلي. لعتراف بالمبالغ من عقود اإليجار بموجب عقود اإليجار التمويلي كذمم مدينة بمبلغ صافي استثمار المجموعة في عقود اإليجار. يتم توزيع يتم إيرادات التأجير التمويلي على الفترات المحاسبية بحيث تعكس معدل عائد دوري ثابت على صافي استثمار المجموعة القائم فيما يتعلق بعقود لتخصيص المقابل بموجب 15 اإليجار. عندما يشتمل العقد على مكونات إيجارية وغير إيجارية، تطبق المجموعة المعيار الدولي للتقارير المالية رقم العقد لكل مكون.

133

132

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

إدارة مخاطر رأس المال2-3

تتمثل أهداف المجموعة من إدارة رأس المال في حماية قدرتها على لستمرار كمنشأة مستمرة من أجل توفير عوائد للمساهمين ومزايا ألصحاب المصلحة اآلخرين والحفاظ على هيكل رأس المال األمثل لتقليل تكلفة رأس المال.

) وإجمالي حقوق الملكية للمجموعة.14 يتكون هيكل رأس مال المجموعة من إجمالي الدين (قروض المجموعة المفصح عنها في إيضاح رقم

، والتي يتم تحديدها كنسبة من إجمالي الدين إلى مجموع رأس المال (حقوق ٪65 تهدف المجموعة إلى الحفاظ على نسبة المديونية عند أقل من الملكية زائد إجمالي الدين).

ما يلي:2022 ديسمبر31 بلغت نسب لستدانة في

	ما يلي:2022 ديسمبر31 بلغت نسبلستدانة في
2021	2022
ألف درهم	إيضاحات ألف درهم
3,965,120	مجموع القروض14 4,341,982
5,613,262	مجموعحقوقالملكية5,968,384
9,578,382	مجموع رأس المال10,310,366
%41.40	نسبة الدين إلى مجموع رأس المال / لستدانة%42.11

تقدير القيمة العادلة3-3

:يحلل الجدول أدناه األدوات المالية المدرجة بالقيمة العادلة حسب طريقة التقييم. تم تحديد المستويات المختلفة على النحو التالي ).1 األسعار المعلنة (غير المعدلة) في األسواق النشطة لموجودات أو مطلوبات مماثلة (المستوى للتزام، إما بشكل مباشر (أي، كأسعار) أو بشكل غير مباشر 1 المدخالت بخالف األسعار المدرجة ضمن المستوى والتي يمكن رصدها لألصل أو ).2 (أي مشتقة من األسعار) (المستوى ).3 مدخالت األصل أو المطلوبات التي ال تستند إلى بيانات السوق التي يمكن رصدها (أي المدخالت غير القابلة للرصد) (المستوى نظر إلى تستند القيمة العادلة لألدوات المالية المتداولة في األسواق النشطة إلى أسعار السوق المدرجة في تاريخ الميزانية العمومية الموحدة. يُ السوق على أنه نشط إذا كانت األسعار المعلنة متاحة بسهولة وبشكل منتظم من سوق المال أو تاجر أو وسيط أو مجموعة صناعية أو خدمة تسعير أو وكالة تنظيمية، وتمثل هذه األسعار معامالت السوق الفعلية والمنتظمة على أساس تجاري بحت.

.1 يمثل سعر السوق المدرج المستخدم للموجودات المالية التي تحتفظ بها المجموعة هو سعر الشراء الحالي. يتم إدراج هذه األدوات في المستوى

تستند القيمة العادلة لألدوات المالية التي ال يتم تداولها في سوق نشط إلى تقنيات التقييم. تزيد أساليب التقييم هذه من استخدام بيانات السوق التي يمكن رصدها حيثما كانت متاحة وتعتمد بأقل قدر ممكن على التقديرات الخاصة بالمنشأة. إذا كانت جميع المدخالت الهامة المطلوبة للقيمة . تم تصنيف جميع األدوات المالية المشتقة التي تحتفظ بها المجموعة على 2 العادلة ألداة ما قابلة للمراقبة، يتم إدراج هذه األدوات في المستوى كما هو موضح أدناه، حيث تم تحديد التقييم العادل لهذه األدوات على أساس على خصم التدفقات النقدية المستقبلية باستخدام 2 أنها المستوى عوامل الخصم التي يمكن مالحظتها. يتم تقدير التدفقات النقدية المستقبلية على أساس أسعار الصرف اآلجلة (من أسعار الصرف اآلجلة الملحوظة لئتمان لمختلف األطراف المقابلة. لم يطرأ أي تغيير في أسلوب في نهاية فترة التقرير) ومعدالت العقود اآلجلة، مخصومة بمعدل يعكس مخاطر التقييم مقارنة بالسنوات السابقة.

.3 إذا كان واحد أو أكثر من المدخالت الجوهرية ال يعتمد على بيانات السوق الملحوظة، يتم إدراج هذه األدوات في المستوى

)(تتمة . إدارة المخاطر المالية 3 )(تتمة عوامل المخاطر المالية 1-3 )(تتمةلئتمان (ب) مخاطر لئتمانية الخارجية عند لئتمان سمعة العميل وتجزئة العمالء وخطط العمل والمراجع المصرفية وقواعد بيانات الجدارة يمكن أن تشمل مراجعة لئتمانية العالية. تعمل المجموعة وفق توفرها. األدوات المالية المشتقة والودائع المصرفية مقصورة على المؤسسات المالية ذات الجودة لئتمان ألي مؤسسة مالية.سياسات تحد من مقدار التعرض لمخاطر

يمكن تقييم جودةلئتمان للنقد والرصدة البنكية في تاريخ الميزانية العمومية بالرجوع إلى التصنيفاتلئتمانية الخارجية كما هو موضح في الجدول أدناه:	يمكن تقييم جودةلئتمان للنقد والرصدة البنكية في تاريخ الميزانية العمومية بالرجوع إلى التصنيفاتلئتمانية الخارجية كما هو موضح في الجدول أدناه:	يمكن تقييم جودةلئتمان للنقد والرصدة البنكية في تاريخ الميزانية العمومية بالرجوع إلى التصنيفاتلئتمانية الخارجية كما هو موضح في الجدول أدناه:
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم	الفئة
116,356	159,575	A1
– 1,118,306	320,345 406,503	A2 A3
–	8	Aa3
10,866	31	Ba1
–	373,402	Baa1
1,245,528	1,259,864

.يتمثل باقي بند الميزانية العمومية الموحد" النقد واألرصدة المصرفية" في النقد في الصندوق

لئتمان الناشئة عن الموجودات المالية األخرى للمجموعة، والتي تشمل الذمم المدينة للطرف ذي الصلة والذمم المدينة األخرى فيما يتعلق بمخاطر لئتمان من إخفاق الطرف المقابل، بحد والودائع والموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر، ينشأ تعرض المجموعة لمخاطر أقصى تعرض يعادل القيمة الدفترية لهذه الموجودات. (ج) مخاطر السيولة لئتمانية من التسهيالت وأوراق مالية قابلة للتداول، وتوافر التمويل من خالل مبلغ كافلحتفاظ بنقد كافتعني اإلدارة الحكيمة لمخاطر السيولة ا للطبيعة الديناميكية لألعمال األساسية، تهدف المجموعة إلى الحفاظ على المرونة في التمويل من خالل الحفاظ على خطوط الملتزم بها. نظرً لئتمان المتاحة. تقوم اإلدارة بمراجعة التدفقات النقدية على فترات منتظمة. يحلل الجدول أدناه المطلوبات المالية للمجموعة في مجموعات استحقاق ذات صلة بناءً على الفترة المتبقية في الميزانية العمومية الموحدة حتى ا تساوي 12 تاريخ شهرً لستحقاق التعاقدي. المبالغ المبينة في الجدول هي التدفقات النقدية التعاقدية غير المخصومة. األرصدة المستحقة خالل ا:أرصدتها الدفترية حيث إن تأثير الخصم ليس جوهريً

5 أكثر من سنوات ألف درهم	5 و1 بين سنوات ألف درهم	شهور 3 بين وسنة ألف درهم	3 أقل من اشهر ألف درهم	إيضاحات
				2022 ديسمبر31 في
–	5,070,111	134,155	45,505	قروض بنكية
924,508 2,817 –	415,865 – –	–1,020,914 – – 203,691 –		ذمم تجارية دائنة وأخرى الدوات المالية المشتقة7 مستحقلطراف ذات علقة10
927,325	5,485,976	1,155,069	249,196
				2021 ديسمبر31 في
1,054,394	3,049,060	386,452	234,381	قروض بنكية
1,027,231 4,814 –	498,833 46,818 –	102,723 20,429 –	881,901 6,810 1,095,031	ذمم تجارية دائنة وأخرى الدوات المالية المشتقة7 مستحقلطراف ذات علقة10
2,086,439	3,594,711	509,604	2,218,123

.يستثني الدائنون التجاريون والذمم الدائنة األخرى مقدمات عقود اإليجار التشغيلية ومقدمات عقود المقاوالت

135

134

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

التغيير في التقدير المحاسبي

لقد ترتب على التقييم الدوري للمجموعة لتقديرات تكلفة البنية التحتية في الفترة الحالية باستخدام متخصصين مستقلين إلى انخفاض في القيمة درهم.1,262,622,000 بمبلغ2022 يناير1 الدفترية للعقارات لستثمارية ومخصص تكلفة البنية التحتية كما في

للتزام باستخدام معدل الخصم قبل الضريبة الذي يعكس تقيد المخصصات بالقيمة الحالية للتدفقات النقدية الخارجة المتوقعة المطلوبة لتسوية للتزام.تقييمات السوق الحالية للقيمة الزمنية للنقد والمخاطر المتعلقة ب

لفتراضات والمدخالت الرئيسية في تغيير التقديرات. ويمثل التوقيت المتوقع لتحمل تكلفة البنية التحتية أحد لقد أسهمت التعديالت على سنة 15 المتغيرات الرئيسية التي جرى تعديلها. وفي هذا اإلطار، تقدر اإلدارة القيمة الحالية للتكلفة التي سيتم تكبدها على مدى فترة تصل إلى بطريقة مرحلية وال يحتمل أن تكون بفوائد. وتتمثل المتغيرات الرئيسية المستخدمة بشأن تقديرات البنية التحتية المتعلقة بأعمال الطرق في معلومات مستمدة من دراسات تأثير حركة المرور التي يجريها متخصصون تابعون لجهات مستقلة. بالنسبة لتقديرات البنية التحتية المتعلقة بمحطات الطاقة، فإن المتغيرات الرئيسية المستخدمة هي التكاليف التاريخية إلنشاء موجودات بنية تحتية مماثلة ومرحلة تطوير المجمعات الرئيسية المخطط لها التي تتعلق بها تكاليف البنية التحتية.

(ب) حساب مخصص الخسارة

لئتمان المتوقعة، لئتمان المتوقعة، بموجب نموذج خسارة تقوم المجموعة بتقييم انخفاض قيمة موجوداتها المالية بناءً على نموذج خسارة لئتمانية المتوقعة في نهاية كل فترة تقرير لتعكس التغيرات في مخاطر لئتمانية المتوقعة والتغيرات في تلك الخسائر تحتسب المجموعة الخسائر

لئتمانية المتوقعة على مدى العمر لعتراف المبدئي للموجودات المالية. تقيس المجموعة مخصص الخسارة بمبلغ يعادل الخسائر لئتمان منذ الزمني ألدواتها المالية.

لئتمانية المتوقعة، تستخدم المجموعة معلومات مستقبلية معقولة وقابلة لإلثبات، والتي تستند إلى افتراضات للحركة عند قياس الخسائر المستقبلية لمحركات اقتصادية مختلفة وكيف ستؤثر هذه المحركات على بعضها البعض. الخسارة الناتجة عن التخلف عن السداد هي تقدير للخسارة الناتجة عن التخلف عن السداد. وهي تستند إلى الفرق بين التدفقات النقدية التعاقدية المستحقة وتلك التي يتوقع المقرض الحصول عليها، مع لئتمانية في قياس الخسائر لئتمانية المتكاملة. وتمثل احتمالية التعثر مدخالً رئيسيالعتبار التدفقات النقدية من الضمانات والتعزيزات األخذ في لفتراضات المتوقعة. إن احتمالية التعثر هي تقدير الحتمال التعثر في السداد على مدى فترة زمنية معينة، ويتضمن حسابها البيانات التاريخية و بشكل أساسي التباطؤ التشغيلي الذي 19-والتوقعات للظروف المستقبلية. تمت إعادة تقييم نموذج الخسائر لئتمانية المتوقعة لتأثير جائحة كوفيد لت التخلف عن السداد وما إلى ذلك والتي قد تؤدي على األرجح إلى زيادة لقتصادية المحتملة، وح يواجه المستأجرون، والتقلبات في الظروف األدوات المالية. 9 مخصص الخسائر لئتمانية المتوقعة للذمم التجارية المدينة بما يتماشى مع المتطلبات من المعيار الدولي للتقارير المالية رقم

ويعزى ذلك باألساس إلى زيادة مخاطر الطرف المقابل (مخاطر التخلف عن السداد) للمستأجرين والعمالء. ستواصل المجموعة مراقبة الموقف وتأثيره لقتضاء.لئتمانية المتوقعة وإجراء التعديالت الالزمة عند على الخسائر لستثمارية(ج) العمر اإلنتاجي للعقارات ا لمعيار المحاسبة الدولي لستثمارية في نهاية كل فترة تقرير سنوي وفقًتقوم اإلدارة بمراجعة القيم المتبقية واألعمار اإلنتاجية المقدرة للعقارات . وقد قررت اإلدارة أن توقعات السنة الحالية ال تختلف عن التقديرات السابقة بناءً على مراجعتها.40 رقم

لستثمارية(د) تقييم العقارات

لستثمارية من قبل مثمن معتمد مستقل أو التقييم الداخلي الذي تجريه إدارة الشؤون المالية للمجموعة.حدد القيمة العادلة للعقارات تُ لعتبار المقارنة في السوق و / أو التدفقات النقدية المخصومة عندما يكون لدى المجموعة عمليات تم تحديد القيم العادلة من خالل األخذ في وعقود إيجار مستمرة. في هذا الصدد، تم مراعاة التعاقدات اإليجارية القائمة للمجموعة، والتي يتم إبرامها على أسس تجارية بحتة والتي يمكن مقارنتها مع تلك المتعلقة بالعقارات المماثلة في نفس الموقع.

لعتبار معامالت السوق األخيرة للعقارات عند عدم وجود أي ترتيبات إيجار مستمرة للمجموعة، يتم تحديد القيم العادلة، إن أمكن، مع األخذ في لستثمارية للمجموعة. يتم تعديل هذه القيم عند اختالف السمات الرئيسية مثل حجم الممتلكات.المماثلة في نفس الموقع مثل العقارات

)(تتمة . إدارة المخاطر المالية 3 )(تتمة تقدير القيمة العادلة 3-3 .2021 و2022 ديسمبر31 يعرض الجدول التالي موجودات ومطلوبات المجموعة المقاسة بالقيمة العادلة في

2 المستوى مهرألف د 2022 الموجودات 315,519 طات تدفقات نقديةوالمشتقات المصنفة كتح المطلوبات 2,817 طات تدفقات نقديةوالمشتقات المصنفة كتح 2 المستوى مهرألف د

2021 الموجودات طات تدفقات نقدية73,116والمشتقات المصنفة كتح المطلوبات المشتقات المصنفة كتحوطات تدفقات نقدية65,676 23,944 ولا للتداهالمشتقات المحتفظ ب

.لم تتم أية تحويالت بين مستويات القيمة العادلة المتكررة المقاسة خالل السنة

يتم افتراض القيمة الدفترية لتقريب قيمتها العادلة. يتم تقدير القيمة العادلة للمطلوبات المالية ألغراض اإلفصاح عن طريق خصم التدفقات النقدية التعاقدية المستقبلية بسعر الفائدة الحالي في السوق المتاح للمجموعة ألدوات مالية مماثلة. الذمم المدينة والدائنة األخرى تقارب قيمتها العادلة.

. التقديرات واألحكام المحاسبية الهامة4 يتم دومًا تقييم التقديرات واألحكام، حيث تستند إلى الخبرة التاريخية وعوامل أخرى، بما في ذلك توقعات األحداث المستقبلية التي يعتقد أنها معقولة في ظل الظروف. فيما يلي التقديرات واألحكام التي تنطوي على مخاطر جوهرية قد يترتب عليها إجراء تعديل جوهري على القيم الدفترية للموجودات والمطلوبات خالل السنة المالية التالية. المصادر الرئيسية للتقديرات غير المؤكدة لفتراضات الرئيسية المستقبلية والمصادر الرئيسية األخرى للتقديرات غير المؤكدة في فترة التقرير والتي قد تتضمن مخاطر جوهرية قد فميا يلي يترتب عليها إجراء تعديل جوهري على القيم الدفترية للموجودات والمطلوبات خالل السنة المالية التالية.

(أ) مخصص تكاليف البنية التحتية

تعترف المجموعة بمخصصات البنية التحتية بناءً على تقييمات متخصصين مستقلين، وهو ما يقضي باستخدام تقديرات وأحكام جوهرية لتحديد كمية البنية التحتية المطلوبة، والتكاليف والوقت الالزم إلنشائها، والجزء المتوقع من التكاليف التي يمكن إعادة تحميلها إلى المطور الرئيسي وسيتم إعادة تحميل البنية التحتية المطورة أو قيد التطوير من قبل أطراف ثالثة أو سلطات حكومية إلى المطور الرئيسي ثم إلى المجموعة بعدها بناءً على حصتها في هذه التكاليف. وتشمل المكونات الهامة للبنية التحتية إنشاء أعمال الطرق ومحطات الطاقة لخدمة المجمعات الرئيسية المخططة.

وتستند مخصص تكاليف البنية التحتية إلى أفضل تقدير لإلدارة للتكاليف المستقبلية إلنشاء مرافق البنية التحتية ذات الصلة وسيتم تحديد إجمالي ا بناءً على المدخالت من السلطات المختصة وهياكل التكلفة المعمول بها في كل تاريخ مستقبلي. وبناءً على ذلك، التكاليف التي سيتم تكبدها فعليً ا لمشورة المختصين المستقلين.ا عن التقديرات الحالية وفقًفإن التكلفة الفعلية للبنية التحتية للمجموعة قد تختلف جوهريً

137

136

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

						إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في
المجموع ألف درهم	أعمال رأسمالية قيد التنفيذ ألف درهم	موجودات أخرى ألف درهم	سيارات ألف درهم	معدات كمبيوتر ألف درهم	. ممتلكات ومعدات5 إيضاحات المباني ألف درهم تحسينات المباني الداخلية والثاث والتجهيزات ألف درهم 2022	). التقديرات والحكام المحاسبية الهامة(تتمة4 )المصادر الرئيسية للتقديرات غير المؤكدة(تتمة (د) تقييم العقاراتلستثمارية(تتمة) تمثللفتراضات الرئيسية التي استندت إليها الدارة في بناء توقعاتها للتدفقات النقدية عند تحديد القيمة العادلة للموجودات ما يلي: معدل الخصم وفق المتوسط المرجح لتكلفة رأس المال للمجموعة مع علوة مخاطر تعكس المخاطر النسبية في السواق التي تعمل فيها الشركات. معدل النمو على أساس معدل النمو طويل الجل.
325,515 9,271 )10,767( – 324,019 217,219 9,805 – 227,024	5,926 5,157 )10,693( – 390 – – – –	10,824 7 – 3,306 14,137 8,521 18 3,306 11,845	1,379 – – )15( 1,364 469 2 )15( 456	44,625 938 – )148( 45,415 41,834 2,311 )148( 43,997	التكلفة 2022 يناير1 كما في135,056 127,705 إضافات –3,169 تحويلت إلى عقارات استثمارية6 – )74( تحويلت ضمن مسميات أخرى للممتلكاتوالمعدات2,784 )5,927( 2022 ديسمبر31 كما في137,840 124,873 لستهلك المتراكم وانخفاض القيمة 2022 يناير1 كما في46,631 119,764 مصاريفلستهلك للسنة2,700 4,774 تحويلت ضمن مسميات أخرى للممتلكاتوالمعدات2,784 )5,927( 2022 ديسمبر31 كما في52,115 118,611	استعرضت إدارة المجموعةلفتراضات والمنهجية المستخدمة من قبل المثمن المستقل المعتمد و/أو مختص داخلي، ويرون أن هذهلفتراضات والمنهجية تعد معقولة كما في تاريخ التقرير المالي مع مراعاة التوقعاتلقتصادية والعقارية الحالية في دولة المارات. (هـ) انخفاض قيمة الموجودات غير المالية تمثل قابلية استرداد الموجودات أحد الجوانب التي تتضمن حكم الدارة، وتتطلب تقييم ما إذا كان يمكن دعم القيمة الدفترية للموجودات من خلل القيمة المتداولة لصافي للتدفقات النقدية المستقبلية المشتقة من هذه الموجودات، أيهما أعلى، باستخدام توقعات التدفقات النقدية المخصومة ا تكاليف البيع. بسعر مناسب ("القيمة المستخدمة") والقيمة العادلة للموجودات ناقص لم يتم قيد مخصص انخفاض القيمة مقابل الممتلكات والمعدات والعقاراتلستثمارية والموجودات غير الملموسة. الحكام الجوهرية المتخذة في سياق تطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة فيما يلي الحكام الجوهرية، بخلف تلك التي تتضمن تقديرات (والتي تم عرضها بشكل منفصل أدناه)، التي اتخذتها الدارة في سياق عملية تطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة والتي تتضمن التأثير الكثر أهمية على المبالغ المعترف بها في البيانات المالية الموحدة.
96,995 316,661 8,854	390 – 5,926	2,292 10,824 –	908 1,379 –	1,418 43,319 1,306	31 صافي القيمة الدفترية في 2022 ديسمبر85,725 6,262 2021 التكلفة 2021 يناير1 كما في135,056 126,083 إضافات –1,622	(أ) تحديد وحدة توليد النقد تمثل وحدة توليد النقد أصغر مجموعة محددة من الموجودات التي تولد تدفقات نقدية داخلة مستقلة إلى حد بعيد عن التدفقات النقدية الداخلية من الموجودات الخرى أو مجموعات الموجودات. تحدد المجموعة المبلغ القابل للسترداد لوحدة توليد النقد ("وحدة توليد النقد") التي ينتمي إليها الصل (وحدة توليد النقد للصل). عند إمكانية تحديد أساس معقول وثابت للتخصيص، يتم كذلك تخصيص موجودات الشركة (تكاليف البنية التحتية) لوحدات توليد النقد الفردية، وإل ت خصص لصغر مجموعة من وحدات توليد النقد التي يمكن وفق ا لها تحديد أساس متسق ومعقول.
325,515 206,550 10,669 217,219 108,296	5,926 – – – 5,926	10,824 8,297 224 8,521 2,303	1,379 462 7 469 910	44,625 39,763 2,071 41,834 2,791	2021 ديسمبر31 كما في135,056 127,705 لستهلك المتراكم وانخفاض القيمة 2021 يناير1 كما في43,726 114,302 مصاريفلستهلك للسنة2,905 5,462 2021 ديسمبر31 كما في46,631 119,764 31 صافي القيمة الدفترية في 2021 ديسمبر88,425 7,941	وعند تحديد ما إذا كانت التدفقات النقدية الداخلة من أصل (أو مجموعة من الموجودات) مستقلة إلى حد بعيد عن التدفقات النقدية الواردة من الموجودات الخرى (أو مجموعات الموجودات)، تراعي المجموعة العديد من العوامل ومنها كيفية مراقبة الدارة لعمليات المجموعة أو اتخاذ الدارة للقرارات المتعلقة بلستمرارية أو استبعاد موجودات المجموعة وعملياتها. إن بعض الموجودات التي تم تطويرها لتعزيز النظام البيئي للمجتمعات الرئيسية المخطط لها ل تولد تدفقات نقدية داخلة مستقلة بل تدر إيرادات عرضية فقط. ونظر ا لن هذه الموجودات ل تولد تدفقات نقدية منفصلة إلى حد بعيد، فل يمكن تحديد المبلغ القابل للسترداد لهذه الموجودات. ونتيجة لذلك، عند وجود مؤشر على تعرض هذه الموجودات لنخفاض القيمة، فيتم تحديد المبلغ القابل للسترداد للوحدة المولدة للنقد أو مجموعة وحدة أو مجموعة من وحدات توليد النقد.-الوحدات المولدة للنقد التي تنتمي إليها هذه الموجودات، ومقارنتها بالقيمة الدفترية لهذه الموجودات

إن بعض الموجودات التي تم تطويرها لتعزيز النظام البيئي للمجتمعات الرئيسية المخطط لها ال تولد تدفقات نقدية داخلة مستقلة بل تدر إيرادات ا ألن هذه الموجودات ال تولد تدفقات نقدية منفصلة إلى حد بعيد، فال يمكن تحديد المبلغ القابل لالسترداد لهذه الموجودات. عرضية فقط. ونظرً ونتيجة لذلك، عند وجود مؤشر على تعرض هذه الموجودات النخفاض القيمة، فيتم تحديد المبلغ القابل لالسترداد للوحدة المولدة للنقد أو مجموعة وحدة أو مجموعة من وحدات توليد النقد.-الوحدات المولدة للنقد التي تنتمي إليها هذه الموجودات، ومقارنتها بالقيمة الدفترية لهذه الموجودات

:2021 ديسمبر31 درهم (للسنة المنتهية في9,805,000 يتم لستهالك للسنة ضمن المصاريف العمومية واإلدارية البالغةلعتراف بخصم درهم).10,669,000

139

138

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

لستثمارية:لعتراف بالمبالغ التالية في بيان الدخل الموحد فيما يتعلق بالعقارات تم

2021	2022
ألف درهم	ألف درهم	إيضاحات
1,610,458	1,751,663	إيرادات إيجارية تشغيلية21 تكاليف مباشرة (بما في ذلكلستهلك) الناتجة عن العقاراتلستثمارية التي حققت إيرادات
647,600	662,210	إيجارية تشغيلية

تقنيات التقييم التي يستند إليها تقدير اإلدارة للقيمة العادلة تم تطبيق "طريقة رسملة الدخل" للتقييم العادل للعقارات المحققة للدخل.

تم تطبيق طرق مقارنة المبيعات والسعر المتبقي لتقييم األراضي المحتفظ بها من قبل المجموعة.

إن "طريقة رسملة الدخل" هي تقنية تقييم ضمني للنمو. يستند مصطلح الدخل (الحالي / العابر) على إجمالي الدخل الناتج عن اتفاقية (اتفاقيات) اإليجار المتعاقد عليها (بما في ذلك أي تغييرات متوقعة في مراجعات اإليجار المستقبلية) ويستند تدفق الدخل العكسي على إيجار السوق المقدر لفتراضي المرتبطة بملكية العقار (بما في ذلك فترات الفراغ المتوقعة الحالية للعقار في تاريخ التقييم. يتم خصم التكاليف التشغيلية للمشتري والمستقبلية) للوصول إلى المدى وتدفقات صافي الدخل التشغيلي العكسي. يتم بعد ذلك رسملة تدفقات صافي الدخل التشغيلي العكسي على مدار مدة اتفاقية (اتفاقيات) اإليجار السارية أو إلى األبد على التوالي باستخدام العائد المرتبط بالسوق. تمثل المدخالت الهامة غير القابلة

من التسلسل الهرمي للقيمة العادلة باستخدام طريقة رسملة الدخل 3 للرصد المستخدمة في قياس القيمة العادلة المصنفة ضمن المستوى متوسط اإليجار الشهري للسوق ومعدل الرسملة.

لستثمارية بالرجوع إلى معامالت السوق المماثلة للعقارات القريبة. يتم تعديل هذه تتضمن "طريقة مقارنة المبيعات" تحديد قيمة العقارات القيم وفق اختالف السمات الرئيسية مثل الحجم ومساحة األرض اإلجمالية والموقع. تندرج طريقة التقييم المتبعة لهذه العقارات ضمن المستوى من التسلسل الهرمي للقيمة العادلة 3 . إن المدخالت الهامة غير القابلة للرصد المستخدمة في قياس القيمة العادلة المصنفة ضمن المستوى3 .باستخدام طريقة مقارنة المبيعات هي معدل المبيعات لمساحة األرضية اإلجمالية

تتضمن "طريقة السعر المتبقي" تحديد سعر البيع المقدر لتطوير المشروع على قطع األرض المعنية؛ تم تخفيضه من خالل تكاليف البناء المقدرة لستكمال التي سيتكبدها أحد المشاركين في السوق وهامش ربح تقديري سيحتاجه المشارك في السوق لالحتفاظ بقطع والتكاليف األخرى حتى لستكمال وهوامش ربح المطورين. األرض وتطويرها حتى اكتمالها. تتمثل المدخالت الهامة في نهج التقييم هذا في أسعار البيع المقدرة وتكاليف

تتمثل المدخالت الهامة في أسلوب التقييم المشار إليه في أسعار البيع المقدرة وتكاليف اإلنجاز وهوامش ربح المطورين. وتندرج طريقة التقييم .3 المعتمدة لقطع األراضي المشار إليها ضمن المستوى

لم تكن هناك تغييرات في أساليب التقييم خالل السنوات المعروضة.

ا أعلى وأفضل استخدام.لستثمارية، فإن استخدامها الحالي يعادل تقريبًبالنسبة لجميع العقارات

19,132,000,000 :2021( درهم21,289,000,000 ، بلغت تقديرات القيمة العادلة لالستثمارات العقارية للمجموعة2022 ديسمبر31 كما في درهم).

. أدوات مالية مشتقة7

المطلوبات ألف درهم	الموجودات ألف درهم	القيمة السمية ألف درهم
			2022 ديسمبر31 في
			مصنفة كتحوطات للتدفقات النقدية
2,817	315,519	4,907,871	عقود مقايضة أسعارالفائدة
2,817	315,519	4,907,871	المجموع
			2021 ديسمبر31 في
23,944	–	545,000	المشتقات المتحفظ بها للتداول عقود مقايضة أسعار الفائدة
			مصنفة كتحوطات للتدفقات النقدية
65,676	73,116	5,793,837	عقود مقايضة أسعارالفائدة
89,620	73,116	6,338,837	المجموع

. استثمارات عقارية6

إيضاحات أراضي ألف درهم مباني ألف درهم البنية التحتية ألف درهم أعمال رأسمالية قيد التنفيذ ألف درهم المجموع ألف درهم
2022
التكلفة
2022 يناير1 كما في3,941,421 9,635,273 4,686,963 4,365,430 22,629,087
إضافات –287,371 1,174 210,345 498,890 تحويلت إلى أطراف ذات علقة10 )253,953( )112( )1,923,437( 995,053 )1,182,449( تحويلت من ممتلكات ومعدات5 – 74 – 10,693 10,767 تحويلت ضمن مسميات أخرى للممتلكات
والمعدات –433,193 479,963 )913,156( – تعديلت التكلفة – – – )1,262,622( )1,262,622(*
2022 ديسمبر31 كما في3,687,468 10,355,799 3,244,663 3,405,743 20,693,673
لستهلك المتراكم وانخفاض القيمة
2022 يناير1 كما في 1,946,344 4,006,242 1,321,753 1,986,588 9,260,927 مصاريفلستهلك للفترة22 – 297,599 60,277 – 357,876 تحويلتإلىأطراف ذات علقة10 – – )338,197( )460,860( )799,057(
2022 ديسمبر31 كما في1,946,344 4,303,841 1,043,833 1,525,728 8,819,746
ديسمبر31 صافي القيمة الدفترية كما في
2022 1,741,124 6,051,958 2,200,830 1,880,015 11,873,927

					2021
					التكلفة
22,097,461	4,353,727	4,422,476	9,380,275	3,940,983	2021 يناير1 في
540,284	482,051	–	–58,233		إضافات
)15,178( 6,520	)12,822( –	– 3,726	– –	)2,356( 2,794	منح حكومية معادة تحويلت من أطراف ذات علقة10 تحويلت ضمن مسميات أخرى للممتلكات
–	)457,526(	260,761	–196,765		والمعدات
22,629,087	4,365,430	4,686,963	9,635,273	3,941,421	2021 ديسمبر31 في
					لستهلك المتراكم وانخفاض القيمة
8,909,240 351,687	2,027,974 –	1,236,298 85,455	3,698,624 266,232	1,946,344 –	2021 يناير1 في مصاريفلستهلك للسنة22 تحويلت ضمن مسميات أخرى للممتلكات
–	)41,386(	–	–41,386		والمعدات
9,260,927	1,986,588	1,321,753	4,006,242	1,946,344	2021 ديسمبر31 في
13,368,160	2,378,842	3,365,210	5,629,031	1,995,077	2021 ديسمبر31 صافي القيمة الدفترية في

(أ)]. أدى التغيير في التقديرات إلى4 بمراجعة مخصصاتها التقديرية لتكلفة البنية التحتية المقاسة بالقيمة الحالية للتدفقات النقدية الخارجة المتوقعة [إيضاح2022 يناير1 قامت المجموعة كما في * درهم.1,262,622,000 انخفاض القيمة الدفترية للعقارات لستثمارية بمبلغ لستثمارية.تشمل األعمال الرأسمالية قيد التنفيذ مباني قيد اإلنشاء وأرض وبنية تحتية قيد اإلنشاء للعقارات 351.687.000 :2021 ديسمبر31 درهم (للسنة المنتهية في357.876.000 يتم لستهالك للسنة ضمن التكاليف المباشرة البالغةلعتراف بتكاليف درهم). : تم رهن بعض 2021( ، لم يتم رهن أي عقارات استثمارية كضمان مقابل تسهيالت القروض التي حصلت عليها المجموعة2022 ديسمبر31 كما في ].14 درهم كضمان مقابل تسهيالت القروض السابقة للمجموعة) [إيضاح993.208.000 العقارات لستثمارية التي يبلغ صافي قيمتها الدفترية

140

141

البيانات المالية ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

. كان الحد 2021 و2022 ديسمبر31 تمتلك المجموعة قاعدة عريضة من العمالء مع عدم وجود تركيز لمخاطر لئتمان ضمن الذمم التجارية المدينة في لئتمان في تاريخ التقرير هو القيمة الدفترية لكل فئة من الذمم المدينة.األقصى للتعرض لمخاطر

==> picture [527 x 206] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

||||
|---|---|---|
|2021|2022|
|مهرألف د|مهرألف د|
|ذمم تجارية مدينة وذمم مدينة غير مفوترة|
|984,344|898,438|لم تتجاوز فترة استحقاقها|
|119,042|89,392|أشهر3 حتى|
|36,083|42,378|أشهر6 إلى3|
|201,490|133,276|هر أش6 أكثن مر|
|1,340,959|1,163,484|
|2021|2022|
|مهرألف د|مهرألف د|
|مخصص خسارة مقابل ذمم تجارية مدينة وذمم مدينة غير مفوترة|
|261,805|166,931|لم تتجاوز فترة استحقاقها|
|20,453|19,259|أشهر3 حتى|
|13,369|14,434|أشهر6 إلى3|
|119,531|85,924|هر أش6 أكثن مر|
|415,158|286,548|

----- End of picture text -----

.يعكس المخصص مقابل ذمم مدينة لم تتخط استحقاقها مخصص خسارة لعمالء محددين لديهم احتمالية بالغة بشأن التعثر في السداد

فيما يلي الحركة في مخصص خسارة المجموعة على الذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة:

==> picture [527 x 77] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

||||
|---|---|---|
|2021|2022|
|مهرألف د|مهرألف د|
|145,427|153,353|يناير1 في|
|7,926|5,760|مخصص خسارة|
|–|)39,330(|مكة األر للشليوتح|
|153,353|119,783|برسمي د31 في|

----- End of picture text -----

تم إدراج إنشاء وتحرير مخصص الخسارة على الذمم المدينة في بيان الدخل الموحد ضمن المصاريف العمومية واإلدارية. يتم شطب المبالغ المحملة

على حساب المخصصات عموما عندما ال يتوقع استرداد نقود إضافية. إن معظم الذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة للمجموعة مقومة بالدرهم اإلماراتي.

==> picture [527 x 105] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

|||||
|---|---|---|---|
|فيما يلي الحركة في مخصص خسارة المجموعة على الذمم المدينة التجارية غير المفوترة:|
|2021|2022|
|مهرألف د|مهرألف د|
|227,283|261,805|يناير1 في|
|54,873|51,874|مخصص خسارة|
|–|
|)20,351(|ذمم مدينة مشطوبة|
|–|)146,914(|مكة األر الشىلإ|ليوتح|
|261,805|166,765|برسمي د31 في|

----- End of picture text -----

)(تتمة . أدوات مالية مشتقة 7 تستخدم المجموعة المشتقات فقط ألغراض التحوط لقتصادي وليس كاستثمارات مضاربة. وبالرغم من ذلك، عند عدم استيفاء المشتقات لمعايير ا لمقتضى متطلبات المعايير التحوط بموجب المعايير الدولية للتقارير المالية، يتم تصنيفها على أنها "محتفظ بها للتداول" لألغراض المحاسبية وفقً الدولية للتقارير المالية. وعلى وجه الخصوص، تستخدم المجموعة مقايضات أسعار الفائدة لتقليل تأثير تقلبات أسعار الفائدة على قروضها. إن العقود التي أبرمتها المجموعة مقومة بالدرهم اإلماراتي، وتقيد القيمة العادلة لهذه العقود في الميزانية العمومية الموحدة وتحدد بالرجوع إلى التقييمات من المؤسسات المالية الخارجية ذات السمعة الجيدة.

تعد مقايضات أسعار الفائدة التزامات لتبادل مجموعة من التدفقات النقدية مقابل مجموعة أخرى. تؤدي المقايضات إلى تبادل اقتصادي ألسعار الفائدة، وال يتم تبادل رأس المال. إن معامالت المقايضة هذه تخول المجموعة الستالم أو دفع المبالغ المستمدة من فروق أسعار الفائدة بين معدل فائدة ثابت متفق عليه وسعر متغير قابل للتطبيق السائد في بداية كل فترة من فترات الفائدة.

ا). ترتبط األسعار المتغيرة بالسعر ٪4.32 إلى٪0.57 :2021( سنويً سنويً ا٪4.37 إلى٪1.52 ، تتراوح معدالت الفائدة الثابتة من2022 ديسمبر31 في ").EIBOR"( المعروض بين بنوك اإلمارات

يتم قيد التغيرات في القيمة السوقية العادلة لمقايضات أسعار الفائدة التي تعتبر فعالة والمصنفة كتحوطات للتدفقات النقدية في احتياطي التحوط في الدخل الشامل اآلخر. يتم إعادة تصنيف المبالغ إلى بيان الدخل الموحد عندما تؤثر معاملة التحوط ذات الصلة على بيان الدخل الموحد. لم يكن هناك عدم فاعلية ليتم تسجيلها من تحوطات التدفقات النقدية. بلغ التغير في القيمة العادلة لمقايضات أسعار الفائدة المصنفة كتحوطات : ربح بمبلغ 2021 ديسمبر31 درهم (للسنة المنتهية في329,206,000 ربح بمبلغ2022 ديسمبر31 للتدفقات النقدية للسنة المنتهية في درهم).116,003,000

خالل السنة، تمت تسوية بعض المشتقات المصنفة كأدوات تحوط، وبالتالي يتم إيقاف محاسبة التحوط بأثر مستقبلي على هذه البنود. تم إعادة ).27 درهم متراكم في احتياطي التحوط من خالل بيان الدخل الموحد (إيضاح59.413.000 تدوير مبلغ

يتم تسجيل التغييرات في القيم السوقية العادلة لمقايضات أسعار الفائدة األخرى التي لم يتم تخصيصها والتي ال تعتبر مؤهلة كتحوطات للتدفقات النقدية في بيان الدخل الموحد. خالل السنة، بلغت أرباح القيمة العادلة للمشتقات المعترف بها في "إيرادات التمويل" ال شيء (للسنة المنتهية ).27 درهم) (إيضاح22,188,000 :2021 ديسمبر31 في

. الذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة8

==> picture [526 x 208] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

||||
|---|---|---|
|2021|2022|
|مهرألف د|مهرألف د|
|355,551|270,298|الذمم التجارية المدينة|
|)153,353(|)119,783(|ةر الخساص: مخصصناق|
|202,198|150,515|
|–|–|لةو المتدار: غيصناق|
|202,198|150,515|لةوالمتدا|
|985,408|893,186|ذمم مدينة غير مفوترة – عقود إيجار تشغيلية|
|)261,805(|)166,765(|ةر خساص: مخصصناق|
|723,603|726,421|
|)723,603(|)726,421(|لةو المتدار: غيصناق|
|–|–|لةوالمتدا|
|ذمم تجارية مدينة وذمم مدينة غير مفوترة|
|202,198|150,515|المتداولة|
|723,603|726,421|لةو المتدارغي|
|925,801|876,936|

----- End of picture text -----

.تقارب القيم العادلة للذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة قيمتها الدفترية تنشأ الذمم المدينة غير المفوترة عند تحقق اإليرادات على أساس تثبيت األقساط اإليجارية التي تستمد بشكل أساسي من فترات اإليجار المجانية وزيادة القيمة اإليجارية بموجب العقود.

143

142

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

2021	2022	(ب) مستحق إلى أطراف ذات علقة
ألف درهم	ألف درهم
146,757 – 948,239 35	7,358 149,368 11,108 35,857	الشركة الم النهائية الشركة الم شركات تابعة أخرى للشركة الم أطراف أخرىذات علقة
1,095,031	203,691

.تنشأ الذمم الدائنة لألطراف ذات العالقة بشكل رئيسي من معامالت الشراء وال تحمل فائدة

(ج) معامالت مع طرف ذو عالقة لعتيادية:فيما يلي تفاصيل المعامالت الهامة األخرى مع األطراف ذات العالقة في سياق األعمال

2022 ألف درهم 2021 ألف درهم
المعامالت المبرمة بين األطراف ذات العالقة: توزيعات أرباح معلنة إلى الشركة الم1,078,995 – مساهمة رأسمالية404,293 – تحويل عقارات استثمارية من/إلى الشركة الم383,392 6,520
تحويل منافع نهاية الخدمة37,513 9,444 )تحويلذممتجارية مدينة منعملء (بالصافيمنالمخصصات30,940 –
1,935,133 15,964
:الخدمات المقدمة إلى األطراف ذات العالقة المدرجة في اإليرادات إيرادات إيجارية تشغيلية من الشركات التابعة والزميلة الخرى22,338 30,728
إيرادات استرداد تكاليف19,614 32,770 إيرادات الخدمات منالشركة الم والشركات التابعة الزميلة2,930 17,856
44,882 81,354
:الخدمات المقدمة من قبل األطراف ذات العالقة والمتضمنة بالمصاريف
تكاليف التشغيل والصيانة- التكاليف المباشرة
المنشآت الخاضعة لسيطرة مشتركة- 100,303 94,279 الشركةلم النهائية- 6,200 8,600 الطراف الخرى ذات العلقة- 52,054 57,238
تكلفة معاد تحميلها- مصاريف عمومية وإدارية الشركة الم النهائية- 22,256 23,833 الشركة الم- 17,974 –
198,787 183,950

.تكبدت المجموعة تكاليف تتعلق بالخدمات المشتركة وتم إعادة تحميلها إلى األطراف ذات العالقة المرتبطة بها

(د) مساهمة رأسمالية

درهم توزيعات أرباح معلنة من منشآت خارج نطاق 404,293,000 والبالغة2022 ديسمبر31 تمثل المساهمة الرأسمالية خالل السنة المنتهية في

لكتتاب العام األولي ويتم تعديلها مقابل ذمم األرصدة الدائنة لألطراف ذات العالقة.

. الذمم المدينة األخرى9

	. الذمم المدينة الخرى9
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
28,180 24,111 13,206	مقدمات للمقاولين25,730 ذمم عقود إيجار تمويلي مدينة 21,146 دفعات مقدم ا22,837
15,486	ذمممدينة أخرى 12,886
80,983	82,599
)19,990(	ناقص: غيرالمتداولة )17,024(
60,993	المتداولة65,575

سنة. توفر مدة اإليجار بشكل عام خيارًا للمستأجرين لشراء50 تتعلق ذمم عقود اإليجار التمويلية المدينة بعقود إيجار العقارات التي تصل مدتها إلى سنوات). تحمل عقود اإليجار معدل فائدة مرتبط بـسعر ليبور.10 العقارات بعد الفترة األولية (عادة

فيما يلي ملخص لجدول إجمالي السداد لذمم عقود التأجير التمويلية:

	فيما يلي ملخص لجدول إجمالي السداد لذمم عقود التأجير التمويلية:
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
4,121 20,340	خلل سنة4,121 سنوات5 خللسنةوأقلمن 17,335
24,461 )350(	21,456 إيرادات التمويلالمستقبليغيرالمحققمنعقود اليجارالتمويلي )310(
24,111	صافي لستـثمار في عقود اليجار التمويلية21,146

:2021( ٪6 تم تقدير القيمة العادلة للذمم المدينة للتمويل طويل األجل بخصم إجمالي القيمة لذمم التأجير التمويلي باستخدام معدل اقتراض بنسبة ).٪6

. أرصدة ومعامالت مع أطراف ذات عالقة10 تشتمل األطراف ذات العالقة من المساهمين والشركة األم النهائية والشركة األم والشركاء وموظفي اإلدارة الرئيسيين والشركات التي يسيطر عليها المساهمين أو موظفي اإلدارة الرئيسيين بشكل مباشر.

(أ) مستحق من أطراف ذات عالقة من:

2022 2021
ألف درهم ألف درهم
–78,192 –254,086 925 108,080 28,974 86,696	الشركة الم الوسيطة الشركة الم شركات تابعة أخرى للشركة الم أطراف ذات علقة أخرى
29,899 527,054

. كمتداولة في الميزانية العمومية الموحدة2021 ديسمبر31 و2022 ديسمبر31 تم تصنيف المبالغ المستحقة من األطراف ذات العالقة كما في لئتمان في تاريخ التقرير القيمة العادلة لكل مبلغ الذمم المدينة غير مضمونة بطبيعتها وال تحمل أي فائدة. ويمثل الحد األقصى للتعرض لمخاطر مستحق من األطراف ذات العالقة. إن الشركة األم الوسيطة هي مجموعة دبي القابضة للعمليات التجارية.

).20 : ال شيء) مقابل الرصيد المستحق من الشركة األم (إيضاح2021( درهم53,995,000 وخالل السنة، تم تسوية توزيعات أرباح بمبلغ

.2021 ديسمبر31 و2022 ديسمبر31 إن القيم العادلة للمستحق من األطراف ذات العالقة تقارب قيمها الدفترية وتعمل بالكامل في

يتم إجراء تسوية بين المبالغ المستحقة من طرف ذي عالقة واألرصدة المستحقة له، ويتم قيد المبلغ الصافي في الميزانية العمومية الموحدة لعتراف بالمستحق من األرصدة عند وجود حق قانوني واجب النفاذ لتسوية المبالغ المعترف بها مع وجود نية للتسوية على أساس الصافي أو والمستحقة لها في نفس الوقت.

145

144

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

. القروض14

		. القروض14
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
4,022,884	4,400,000	قروض بنكية
)57,764(	)58,018(	تكاليفإصدارغيرمطفأة
3,965,120	4,341,982	القيمة المدرجة
)3,663,105(	)4,341,982(	ناقص: غيرالمتداولة
–302,015		المتداولة

7.600.000.000 بإعادة تمويل وتوحيد تسهيالتها المصرفية الحالية من خالل تسهيل جديد يبلغ إجمالي2022 مارس30 قامت المجموعة في للتزام لعتراف ب للتزامات الحالية المشار إليها أعاله. على حساب التسوية، ألغت المجموعة درهم بشرائح متعددة من اتحاد بنوك، مقابل تسوية

درهم من تكلفة. وتبلغ تكاليف المعاملة المتكبدة على التسهيل الجديد 57.764.000 القائم مما أدى إلى صرف تكاليف اإلصدار غير المطفأة بمبلغ درهم.58,018,000 درهم، بينما يبلغ الجزء غير المطفأ منها69,798,000

ويتمثل الغرض من تسهيل القرض الجديد في سداد التسهيالت الحالية وألغراض عامة للشركة. يتم سداد التسهيل الجديد على قسطين في عامي .2027 و2026 ديسمبر31( درهم من التسهيل أعاله3.200.000.000 ، كان لدى المجموعة قروض بسعر فائدة متغير غير مسحوب بمبلغ2022 ديسمبر31 كما في درهم).3.500.000.000 :2021

تحتفظ المجموعة باحتياطي كافي يمكنها من لمتثال للتعهدات الخاصة بقروضها الحالية ورأس المال العامل الكافي وتسهيالت التمويل غير .2021 و2022 ديسمبر31 المسحوبة لخدمة أنشطتها التشغيلية و لستثمارات الجارية كما في

فيما يلي التعهدات المالية الرئيسية التي تتطلبها شروط التسهيالت: أال تتخطى الرافعة المالية لكل نسب محددة وفق المبين في اتفاقية التسهيالت؛1) ؛1.20:1 ) أال تقل نسبة تغطية خدمة الدين عن2 درهم (أو ما يعادله بأي عملة أخرى)؛ و3,673,000,000 ) أال يقل الحد األدنى من صافي القيمة فيما يتعلق بأي فترة ذات صلة عن3 .) أن يتم الحفاظ على الحد األدنى للرصيد في الحساب المصرفي للمجموعة المحتفظ به ألغراض التسهيل4 لقد التزمت المجموعة بجميع التعهدات بما يتماشى مع اتفاقيات تسهيالت القروض في كل فترة تقرير. لم تتخلف المجموعة عن سداد أصل المبلغ إلى ٪2.74 أو الفائدة أو مبالغ لسترداد خالل فترات األموال المقترضة. لقد تراوحت أسعار الفائدة على القروض المصرفية المذكورة أعاله من ا.٪3.39 إلى٪2.27 : من2021 ديسمبر31( ٪6.39) سنويً

درهم) إلعادة التسعير في غضون ثالثة أشهر من تاريخ الميزانية3,965,120,000 :2021( درهم4,400,000,000 تخضع إجمالي القروض بمبلغ العمومية الموحدة.

فيما يلي بيان استحقاق القروض:

2022 2021
ألف درهم ألف درهم
–302,015 4,400,000 3,647,266	خلل سنة سنوات5 أكثر من سنة وأقل من
–73,603	سنوات5 أكثرمن
4,400,000 4,022,884

. شهرًا12 تعادل القيمة العادلة لذمم القروض الدائنة خاللا قيمتها الدفترية، حيث إن تأثير الخصم ليس جوهريً

)(تتمة 10 . أرصدة ومعامالت مع أطراف ذات عالقة (ه) مكافآت موظفي اإلدارة الرئيسيين فيما يلي تعويضات موظفي اإلدارة الرئيسيين فيما يتعلق بخدمات الموظفين:

		). أرصدة ومعاملت مع أطراف ذات علقة(تتمة10 (ه) مكافآت موظفي الدارة الرئيسيين فيما يلي تعويضات موظفي الدارة الرئيسيين فيما يتعلق بخدمات الموظفين:
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
7,738	15,702	الرواتب ومزايا الموظفين الخرى قصيرة الجل
1,476	2,971	مكافآت نهاية الخدمة وإنهاء الخدمة ومكافآت أخرى ما بعد التوظيف
–	5,000	مكافآت أعضاء مجلسالدارة
9,214	23,673

في المصاريف المستحقة ضمن "الذمم التجارية الدائنة والذمم الدائنة2022 ديسمبر31 يتم قيد مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة للسنة المنتهية في األخرى" في البيانات المالية الموحدة وستتم الموافقة عليها في اجتماع الجمعية العمومية السنوي القادم.

. نقد وأرصدة لدى البنوك 11

		. نقد وأرصدة لدى البنوك 11
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
871 686,829	650 336,016	نقد في الصندوق نقد لدى البنوك حسابات جارية-
558,699	923,848	ودائعثابتة-
1,246,399	1,260,514

:يشتمل النقد وما يعادله ما يلي ألغراض بيان التدفقات النقدية الموحد

2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
1,246,399 )478,216(	1,260,514 )923,848(	نقد وأرصدة لدى البنوك أشهر3 ودائع ثابتة بتواريخ استحقاق لكثر من
–	)60,000(	نقد مقيد مقابلتسهيلبنكي
768,183	276,666
إلى٪0.30 :2021( %5.25 إلى٪0.85 يتملحتفاظ بالحسابات البنكية لدى البنوك المحلية وفروع البنوك الدولية. تحمل الودائع الثابتة فائدة تتراوح
		) سنوي ا.٪1.25

.يتم د مقابل تسهيل بنكي في حساب جاريلحتفاظ بالنقد المقيّ

. رأس المال 12

درهم0.1 سهم) بقيمة300 :2021( سهم5,000,000,000 ، تم زيادة إجمالي رأس مال الشركة المصرح به والمصدر إلى2022 مارس31 في

درهم) للسهم. تم سداد جميع األسهم بالكامل. وقد تم تحقيق هذه الزيادة عن طريق رسملة األرباح المستبقاة للشركة بمبلغ 1.000 :2021( .): ال شيء2021( درهم499.700.000 . احتياطي قانوني13 من الربح للسنة٪10 ووفقًا للنظام األساسي، يتم تحويل2021 ) لسنة32( بمقتضى القانون لتحادي لدولة اإلمارات العربية المتحدة رقم عمال[ ً] من الربح للسنة لكل شركة مسجلة ذات مسؤولية محدودة في دولة اإلمارات العربية المتحدة إلى احتياطي قانوني %5 لشركات المساهمة العامة و ا لذلك، ٪50 غير قابل للتوزيع. يتطلب إجراء التحويالت إلى هذا على األقل من رأس المال المدفوع للشركات المعنية. وفقً لحتياطي إلى أن يعادل لحتياطي القانوني من قبل المنشآت الفردية داخل المجموعة.تم إجراء التحويالت إلى

درهم). ويتعلق المبلغ المتبقي بالشركات التابعة 150.000 :2021( درهم250.000.000 ، بلغ لحتياطي القانوني للشركة2022 ديسمبر31 كما في للمجموعة.

146

147

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

. منافع نهاية الخدمة للموظفين17

	. منافع نهاية الخدمة للموظفين17
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
60,355 8,493 )6,302( 9,444	يناير1 في71,990 المحمل للسنة13,116 مدفوعات )3,684( تحويلت )37,513(
71,990	ديسمبر31 في43,909

2022 ديسمبر31 "منافع الموظفين"، نفذت اإلدارة اختبارًا لتقييم القيمة الحالية اللتزاماتها كما في19 وفقًا ألحكام المعيار المحاسبي الدولي رقم لئتمان المتوقعة، فيما يتعلق بنهاية خدمة الموظفين. المزايا المستحقة بموجب قانون العمل اإلماراتي. بموجب 2021 و، باستخدام طريقة وحدة هذه الطريقة، يتم إجراء تقييم لمدة العمل لدى المجموعة والراتب األساسي المتوقع في تاريخ انتهاء الخدمة.

لكتوارية الرئيسية المستخدمة كما يلي:لفتراضات كانت

2021	2022
%4	%3.6		معدل الخصم
%4	%4		الزيادات علىالراتب
			. مخصصات مطلوبات ورسوم أخرى18
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم	إيضاحات
2,404,953	881,124	(أ)4	مخصصات تكلفة البنية التحتية
22,213	20,539		مخصص إنهاء الخدماتوالمطالبات القانونية
2,427,166	901,663
)2,404,953(	)881,124(		ناقص: غيرالمتداولة
22,213	20,539		المتداولة

. ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة أخرى19

		. ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة أخرى19
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
227,309 112,848 39,046	252,389 94,309 63,338	المصاريف المستحقة ذمم تجارية دائنة ذممدائنة أخرى
379,203	410,036

. توزيعات أرباح20

.2021 ديسمبر31 درهم للسنة المنتهية في1,400,000,000 أقر مساهمو الشركة توزيعات أرباح قدرها درهم.903,995,000 ، وافق المساهمون على توزيع أرباح بقيمة2022 يونيو14 وفي

درهم 200.000.000 ، أقر المساهمون توصية مجلس اإلدارة بتوزيع أرباح بقيمة2022 نوفمبر14 وفي اجتماع الجمعية العمومية المنعقد بتاريخ درهم للسهم الواحد).0.04(

درهم لكل سهم)، شريـطة موافقة0.04( درهم200.000.000 ، أوصى مجلس اإلدارة بدفع توزيعات أرباح نهائية بقيمة2023 فبراير9 وفي .2023 مارس14 المساهمين في اجتماع الجمعية العمومية المقترح عقده في

)(تتمة . القروض 14 :إن القروض البنكية مقومة بالعمالت التالية

2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
4,341,982 3,189,198 –775,922		الدرهم الماراتي الدولرالمريكي
3,965,120	4,341,982

درهم). تتضمن طبيعة األوراق المالية المقدمة فيما يتعلق بالقروض البنكية515.200.000 :2021( تبلغ إجمالي قيمة القروض المضمونة ال شيء من قبل الشركات التابعة للمجموعة ما يلي:

)؛ و6 درهم) كضمان (إيضاح993,208,000 :2021( (أ) تم رهن بعض الموجودات التي تبلغ صافي قيمتها الدفترية تبلغ ال شيء التنازل عن إيرادات إيجارية تشغيلية من األرض المرهونة وعقود اإليجار المرتبطة بها. (ب )

. مقدمات من العمالء15

	. مقدمات من العملء15
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
1,118,389 40,823 199,482	مقدمات عقود إيجار تشغيلية1,159,525 مقدمات عقود35,809 الودائعالقابلة للسترداد217,199
1,358,694	1,412,533
)671,477(	ناقص: غيرالمتداولة )645,326(
687,217	المتداولة767,207

المتداولة767,207 687,217	المتداولة767,207 687,217
تمثل مقدمات عقود اليجار التشغيلية ومقدمات العقود المبالغ المحصلة من العملء مقدم ا والتي يتم قيدها لحق ا في بيان الدخل الموحد بمجرد استيفاء معاييرلعتراف باليرادات.
	فيما يلي الحركة في مقدمات العقود:
2021 ألف درهم	2022 ألف درهم
35,745 118,100 )113,022(	يناير1 في40,823 مبلغ مفوتر خلل السنة132,945 إيرادات معترف بها خللالسنة )137,959(
40,823	ديسمبر31 في35,809
	. مطلوبات أخرى16
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
1,214,063	ذمم مشاريع دائنة1,159,426
149,977	ذممدائنة محتجزة 110,892
1,364,040	1,270,318
)920,101(	ناقص: غيرالمتداولة )869,271(
443,939	المتداولة401,047

تتضمن الذمم الدائنة للمشروع المبلغ المتعاقد عليه مع هيئة حكومية لسداد حصتها من تكاليف أعمال الطرق التي تخدم تطورات المجموعة بقيمة درهم). تسدد هذه التكاليف على أساس األقساط السنوية الثابتة المتفق عليها ويتم قيدها 1,009,832،000 :2021( درهم968.099.000 حالية تبلغ للتزام.بالقيمة المتداولة للتدفقات النقدية الخارجة المتوقعة المطلوبة لتسوية

149

148

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

. مصاريف التسويق والبيع25

2021	2022
ألف درهم	إيضاحات ألف درهم
21,062	دعــايات30,817
8,644 3,232	الرواتب والتكاليف ذات الصلة24 6,544 إعلنات4,186
32,938	41,547
2021	. إيرادات تشغيلية أخرى26 2022
ألف درهم	ألف درهم
32,770 1,086	استرداد التكاليف19,614 غرامات إنهاء عقد اليجار وغرامات أخرى11,539
11,161	التزامات مشطوبة8,138
4,618	أخرى2,695
49,635	41,986

.تتعلق إيرادات استرداد التكلفة بالمصاريف المعاد تحملها بناءً على اتفاقية مشاركة التكلفة مع أطراف ذات عالقة خارج المجموعة

صافي- . تكاليف تمويل27

إيضاحات 2022 ألف درهم 2021 ألف درهم	ي
	تكاليف تمويل على:
)180,454( )144,984(	قروض بنكية
)69,726( )10,856(	إطفاء تكاليف معاملة
)30,473( )74,516(	أدوات مالية مشتقة
)31,532( )28,557(	فك الخصمعلىالمطلوبات غيرالمتداولة
)312,185( )258,913(
	:إيرادات تمويل من
7 59,413 – 9,023 6,549 7 – 22,188 8,777 2,945	ربح من تسوية مشتقات ودائع بنكية قصيرة الجل أرباح القيمة العادلة على مشتقات أخرى
77,213 31,682
)234,972( )227,231(

. العائد للسهم28 يتم احتساب مبالغ ربحية السهم الساسية بتقسيم الربح الموحد للسنة العائد إلى حاملي السهم العادية للشركة على المتوسط المرجح لعدد السهم العادية القائمة خلل السنة.	. العائد للسهم28 يتم احتساب مبالغ ربحية السهم الساسية بتقسيم الربح الموحد للسنة العائد إلى حاملي السهم العادية للشركة على المتوسط المرجح لعدد السهم العادية القائمة خلل السنة.
نظر ا لعدم وجود أدوات مخففة قائمة، فإن ربحية السهم الساسية والمخففة متطابقة. يستند احتساب ربحية السهم الساسية والمخففة العائدة
	إلى مالكي الشركة على البيانات التالية:
2021	2022
568,837	:العائدات الرباح لغرض ربحية السهم الساسية والمخففة (الربح الموحد للسنة المنسوب إلى مالكي الشركة) مقربة إلى أقرب ألف درهم725,618
3,780,821,991	المتوسط المرجح لعدد السهم المتوسط المرجحلعدد السهمالعادية لغرض ربحية السهمالساسيةوالمخففة3,780,821,991
0.15	العائدات الساسية والمخفضة للسهم العائدةإلى مالكي الشركة مقربة إلى أقرب درهم0.19

. اإليرادات21

		. اليرادات21
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم	إيضاحات
1,610,458	1,751,663	إيرادات إيجارية تشغيلية 6
155,171	221,705	إيرادات الخدمات
1,765,629	1,973,368

.يتم تحصيل مدفوعات إيرادات الخدمات مقدمًا وال تتضمن أي بنود تمويلي جوهرية

35,809,000 مبلغ قدره2022 ديسمبر31 بلغت القيمة الجمالية لسعر البيع المخصص للتزامات الداء غير المستوفاة / المستوفاة جزئي ا كما في درهم). تتوقع المجموعةلعتراف باليرادات من التزامات الداء غير المستوفاة على مدى سنتين.40,823,000 :2021( درهم	35,809,000 مبلغ قدره2022 ديسمبر31 بلغت القيمة الجمالية لسعر البيع المخصص للتزامات الداء غير المستوفاة / المستوفاة جزئي ا كما في درهم). تتوقع المجموعةلعتراف باليرادات من التزامات الداء غير المستوفاة على مدى سنتين.40,823,000 :2021( درهم
	. التكاليف المباشرة22
2021	2022
ألف درهم	إيضاحات ألف درهم
351,687	لستهلك 6 357,876
333,674	تكاليف تشغيل وصيانة354,749
45,949	الرواتبوالتكاليف ذات الصلة24 55,229
731,310	767,854
	. مصاريف عمومية وإدارية23
2021	2022
ألف درهم	إيضاحات ألف درهم
137,096	الرواتب والتكاليف ذات الصلة 24 92,161
62,799 20,619 23,629 6,529 4,276	مخصص خسارة على الذمم التجارية المدينة والذمم المدينة غير المفوترة8 57,634 عمولت إدارية واستشارات48,369 لستهلك والطفاء28,328 اتصلت5,431 أخرى13,440
254,948	245,363
2021	. رواتب وتكاليف ذات صلة24 2022
ألف درهم	ألف درهم
176,777 14,912	رواتب وبدلت133,459 مكافأة نهاية الخدمةوالمعاشات التقاعدية20,475
191,689	153,934

		:يتم تقسيم الرواتب والتكاليف ذات الصلة كما يلي
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم	إيضاحات
45,949	55,229	تكاليف مباشرة 22
137,096	92,161	مصاريف عمومية وإدارية23
8,644	6,544	مصاريف التسويق والبيع25
191,689	153,934

.2022 تم تعديل المقام ألغراض حساب ربحية السهم األساسية والمخففة ليعكس زيادة األسهم من خالل رسملة األرباح المحتجزة خالل عام

150

151

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة 2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

.ال تشمل الذمم التجارية المدينة واألخرى دفعات مقدمة للمقاولين ومصاريف مدفوعة مقدما وذمم مدينة أخرى

المجموع ألف درهم	مطلوبات مالية أخرى ألف درهم	مشتقات مستخدمة للتحوط ألف درهم	مطلوبات بالقيمة العادلة من خلل الربح أو الخسارة ألف درهم	إيضاحات
				المطلوبات
				2022 ديسمبر31
1,897,553 2,817 203,691	–1,897,553 2,817 – – 203,691		– – –	ذمم تجارية دائنة وأخرى أدوات مالية مشتقة7 مستحق من أطراف ذات علقة10
4,341,982	4,341,982	–	–	قروضبنكية14
6,446,043	6,443,226	2,817	–
				2022 ديسمبر31
1,942,725 89,620 1,095,031	–1,942,725 65,676 – – 1,095,031		– 23,944 –	ذمم تجارية دائنة وأخرى أدوات مالية مشتقة7 مستحق من أطراف ذات علقة10
3,965,120	3,965,120	–	–	قروضبنكية14
7,092,496	7,002,876	65,676	23,944

.ال تشمل الذمم التجارية الدائنة واألخرى المقدمات اإليجارية التشغيلية ومقدمات العقود

. تسوية صافي الدين31

			. تسوية صافي الدين31
2021 ألف درهم	2022 ألف درهم	إيضاحات
1,246,399 )302,015( )3,663,105(	1,260,514 – )4,341,982(	11 14 14	نقد وأرصدة لدى البنوك قروض – مستحقة السداد خلل سنة قروض– مستحقة السداد بعد أكثرمنسنة
)2,718,721(	)3,081,468(		صافي الدين
المجموع ألف درهم	قروض – مستحقة السداد لكثر من سنة ألف درهم	قروض – مستحقة السداد خلل سنة ألف درهم	نقد لدى البنوك ألف درهم*
)2,718,721( )292,949(	)3,663,105( )371,279(	)302,015( 64,215	1,246,399 2021 يناير1 صافي الدين كما في14,115
)69,798(	)307,598(	التدفقات النقدية –237,800
)3,081,468(	)4,341,982(	–	حركات أخرى غير نقدية1,260,514
)1,780,648(	)3,918,074(	)15,676(	2021 يناير1 صافي الدين كما في2,153,102
)929,101(	)118,861(	96,463	التدفقات النقدية )906,703(
)8,972(	373,830	)382,802(	حركات أخرىغيرنقدية –
)2,718,721(	)3,663,105(	)302,015(	2021 ديسمبر31 صافي الدين كما في1,246,399

. النقد الناتج من العمليات29

	. النقد الناتج من العمليات29
2021	2022
ألف درهم	إيضاحات ألف درهم
568,837 375,316	الربح للسنة قبل ضريبة الدخل725,618 :تعديلت لـ استهلك وإطفاء386,204
62,799 14,910	مخصص الخسارة على الذمم المدينة التجارية وغير المفوترة8 57,634 مخصصات المطلوبات والرسوم الخرى11,442
)11,161(	مطلوبات مشطوبة26 )8,138(
)31,682(	إيرادات التمويل27 )77,213(
258,913	تكاليف التمويل27 312,185
1,237,932	1,407,732
)18,821( 66,051 320,909 )345,380(	التغيرات في رأس المال العامل ذمم تجارية مدينة وأخرى قبل المخصص والمشطوبات )33,146( ذمم تجارية دائنة وأخرى باستثناء ذمم مشروع دائنة59,482 مستحق من أطراف ذات علقة560,365 مستحق إلىأطراف ذات علقة )487,047(
1,260,691	النقد الناتج من العمليات1,507,386

. األدوات المالية حسب الفئة30 :تم تطبيق السياسات المحاسبية لألدوات المالية على البنود التالية

المجموع ألف درهم	موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلل الدخل الشامل الخر ألف درهم	موجودات مالية بالتكلفة المطفأة ألف درهم	إيضاحات
			الموجودات
			2022 ديسمبر31
315,519	315,519	–	أدوات مالية مشتقة7
898,082 29,899	– –	898,082 29,899	ذمم تجارية مدينة وأخرى مستحق من أطراف ذات علقة10
1,260,514	–	1,260,514	النقدوما يعادله11
2,504,014	315,519	2,188,495
			2021 ديسمبر31
73,116	73,116	–	أدوات مالية مشتقة7
949,912 527,054	– –	949,912 527,054	ذمم تجارية مدينة وأخرى مستحق من أطراف ذات علقة10
1,246,399	–	1,246,399	النقدوما يعادله11
2,796,481	73,116	2,723,365

.يعد عرض النقد واألرصدة البنكية ضمن تسوية صافي الدين بمثابة إدراج طوعي باإلضافة إلى تسوية للتزامات الناشئة عن أنشطة التمويل كما هو موضح في بيان التدفقات النقدية الموحدة *

153

152

ألحوكمة لستراتيجيالتقرير

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

البيانات المالية

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

2022 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

فيما يلي المعلومات المتعلقة بهذه القطاعات:

				فيما يلي المعلومات المتعلقة بهذه القطاعات:
المجموع ألف درهم	الخدمات وغيرها ألف درهم	التأجير الصناعي ألف درهم	تأجير الراضي ألف درهم	التأجير التجاري ألف درهم
1,973,368 )354,749(	216,365 )54,017(	273,704 )56,678(	426,877 )18(	2022 ديسمبر31 اليرادات1,056,422 التكلفة المباشرة )244,036(
41,986	3,110	814	–	إيرادات تشغيلية أخرى38,062
)313,811(	)12,335(	)47,642(	)68,923(	مصاريف أخرى )184,911(
1,346,794	153,123	170,198	357,936	نتائج القطاع قبل الفائدةو لستهلكوالطفاء665,537
)386,204(	)4,981(	)65,045(	–	لستهلك والطفاء )316,178(
)234,972(	–	–	–	صافيتكلفة التمويلغيرالمخصصة –
725,618	148,142	105,153	357,936	الربح للسنة349,359
1,765,629	182,480	243,962	438,798	2021 ديسمبر31 اليرادات900,389
)333,674(	)39,887(	)49,734(	–	التكلفة المباشرة )244,053(
49,635	472	577	368	إيرادات تشغيلية أخرى48,218
)310,206(	)28,835(	)25,486(	)71,304(	مصاريف أخرى )184,581(
1,171,384 )375,316(	114,230 )6,173(	169,319 )84,722(	367,862 –	نتائج القطاع قبل الفائدة و لستهلك والطفاء519,973 لستهلك والطفاء )284,421(
)227,231(	–	–	–	صافيتكلفة التمويلغيرالمخصصة –
568,837	108,057	84,597	367,862	الربح للسنة235,552

تعتمد اإلدارة بشكل أساسي على صافي تكلفة التمويل، وليس على إجمالي دخل التمويل وتكلفة التمويل في إدارة جميع القطاعات وال يتم تخصيصها للقطاعات. ولذلك، يتم اإلفصاح عن صافي تكلفة التمويل غير المخصصة.

أو أكثر في إيرادات المجموعة.%10 ال يوجد أي عميل قد بلغت نسبة مساهمته

. إعادة التصنيف األرقام المقارنة34 عرضت إدارة المجموعة خالل الفترة تصنيفات متداولة وغير متداولة للموجودات والمطلوبات وقامت بتصنيف بعض األرقام المقارنة في ميزانيتها العمومية الموحدة لتتوافق مع العرض المطبق في الفترة الحالية، حيث إن عرض المعلومات بهذا الشكل موثوق به وأكثر صلة بالمستخدمين.

ا يعرض الجدول التالي األرقام المقارنة للبنود المفصلة في الميزانية العمومية الموحدة التي تم عرضها لتتوافق مع عرض الفترة الحالية وفقً "عرض البيانات المالية" وليست جوهرية وليس لها تأثير على األرباح أو حقوق الملكية أو التدفقات النقدية 1 لمتطلبات معيار المحاسبة الدولي رقم ا:للمجموعة التي تم عرضها سابقً

كما هو		معروض
معروض	إعادة العرض	سابق ا
ألف درهم	ألف درهم	ألف درهم	إيضاحات
			2021 ديسمبر31
			المطلوبات المتداولة وغير المتداولة
379,203 1,358,694 1,364,040	)2,722,734( 1,358,694 1,364,040	3,101,937 – –	ذمم تجارية وذمم دائنة أخرى19 مقدمات من العملء15 مطلوبات أخرى16
3,101,937	–	3,101,937

. التزامات32 (أ) التزامات رأسمالية

		. التزامات32 (أ) التزامات رأسمالية
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
2,319 8,416	2,094 6,377	ممتلكات ومعدات الموجودات غير الملموسة
291,037	289,554	عقارات استثمارية

المجموعة كمؤجر- (ب) ترتيبات عقود اليجار التشغيلية سنوات لعقود 5 إلى1 تتعلق عقود اليجار التشغيلية غير القابلة لللغاء بالعقاراتلستثمارية المملوكة من قبل المجموعة بشروط إيجار تتراوح بين سنة لعقود إيجار الراضي.50 إلى20 إيجار المباني وما بين	المجموعة كمؤجر- (ب) ترتيبات عقود اليجار التشغيلية سنوات لعقود 5 إلى1 تتعلق عقود اليجار التشغيلية غير القابلة لللغاء بالعقاراتلستثمارية المملوكة من قبل المجموعة بشروط إيجار تتراوح بين سنة لعقود إيجار الراضي.50 إلى20 إيجار المباني وما بين
2021	2022
ألف درهم	ألف درهم
11,877,427 2,596,967 816,312	سنوات5 بعد11,767,418 سنوات5 أكثر من سنة ول تزيد عن2,930,035 أقلمنسنة858,220
15,290,706	15,555,673

لعتمادج) خطابات درهم) الصادرة مقابل تكاليف إنشاء بنية تحتية.41.265.000 :2021( درهم20,295,000 تم إصدار خطابات لعتماد بمبلغ

. تقارير القطاع33

. قطاعات التشغيل8 إن المعلومات المتعلقة بالقطاعات التي يتعين اإلبالغ عنها للمجموعة مبينة أدناه وفقًا للمعيار الدولي للتقارير المالية رقم تحديد قطاعات التشغيل على أساس التقارير الداخلية حول مكونات المجموعة التي تتم مراجعتها 8 يتطلب المعيار الدولي للتقارير المالية رقم بانتظام من قبل الرئيس التنفيذي للمجموعة، بصفته صانع القرار التشغيلي الرئيسي، من أجل تخصيص الموارد للقطاع وتقييم أدائه. إن المعلومات المقدمة إلى الرئيس التنفيذي للمجموعة لغرض توزيع الموارد وتقييم أداء القطاعات تركز على األداء المالي لكل قطاع من قطاعات األعمال فقط. ال يتم تقديم تقارير عن أي معلومات تتضمن موجودات ومطلوبات القطاعات إلى الرئيس التنفيذي للمجموعة.

) الخدمات وغيرها. فيما يلي 4( ) تأجير األراضي و3( ،) التأجير الصناعي2( ،) التأجير التجاري1( :تم تنظيم المجموعة في أربع قطاعات يتعين اإلبالغ عنها بيان ألنواع العقارات أو المنتجات أو الخدمات التي تقع ضمن كل قطاع من القطاعات المالية: يتكون التأجير التجاري من مبني للتأجير ومبنى ليناسب العقارات. إن العقارات المبنية للتأجير هي عقاراتنا التجارية التي يتم تطويرها عادةً للعديد من المستأجرين ويتم تأجيرها للعمالء، وتشمل المكاتب و مساحات البيع بالتجزئة ومراكز األعمال (تم بناؤها للتأجير). تمثل العقارات المبنية لتناسب عقارتنا التجارية عادةً حيث تمكنا من تحديد العمالء قبل تطوير العقار من أجل بناء عقار مخصص للمستأجر الفردي يلبي مواصفات العميل، والتي لنتهاء أو العقارات المماثلة (تم إنشاؤها لتناسب العمالء).يتم تأجيرها بعد ذلك لهم عند يتكون التأجير الصناعي من مستودعات ومساكن للموظفين (مساكن للشركات الستخدامها الستيعاب عمالها). يتكون تأجير األراضي من عقود إيجار األراضي. تمثل عقود إيجار األراضي لدينا األراضي المتاحة داخل مناطقنا التجارية التي لديها بالفعل أو من ا المتوقع أن تطور البنية التحتية الالزمة (مثل الطرق الموصلة والمياه والكهرباء والصرف الصحي) التي تسمح لنا باستئجار األرض. لقد احتفظنا عمدً بهذه األرض حتى نتمكن من تأجيرها للعمالء بما يتناسب مع احتياجاتهم الخاصة، مثل التصنيع أو التجارة أو البيع بالتجزئة أو األغراض السكنية أو األكاديمية. ، خدمات إدارة األماكن، إدارة AXS تتكون الخدمات من الرسوم من الخدمات التي نوفرها، بما في ذلك الخدمات التي تم إنشاؤها من منصة الخاصة بنا.in5 العقارات واتفاقيات التأجير ومنصة تشمل القطاعات األخرى الشركات التي ال تستوفي المعايير بشكل فردي أو أي من القطاعات التي ينبغي اإلبالغ عنها. يتضمن هذا القطاع العمليات ووظائف الدعم. حيث إن المجموعة تمارس أعمالها بشكل رئيسي في دولة اإلمارات العربية المتحدة، فلم يتم بالتالي عرض تحليل جغرافي إضافي لإليرادات واألرباح. تمثل اإليرادات القطاعية المبلغ عنها اإليرادات الناتجة من العمالء ولم يكن هناك مبيعات بين القطاعات. تمثل السياسات المحاسبية للقطاعات التي يتم إعداد تقارير عنها تلك السياسات المحاسبية للمجموعة. تمثل نتائج القطاعات األرباح المكتسبة من كل لستهالك واإلطفاء، وهو اإلجراء الذي يتم رفع تقرير بشأنه إلى الرئيس التنفيذي للمجموعة لغرض تخصيص الموارد وتقييم قطاع قبل الفوائد و أداء القطاع.

155

154

2022 التقرير السنوي مجموعة تيكوم ش.م.ع. |

المصطلحات

عقارات استثمارية لعمالء استراتيجيين األصول المبنية بغرض اإليجار –

عقارات استثمارية مبنية بغرض محدد األصول لمبنية حسب الطلب – حسب طلب العمالء قيمة عقود اإليجار التي يتم تجديدها خالل فترة الحتفاظ بالعمالء – محددة مقسومة على قيمة عقود اإليجار المستحقة للتجديد خالل الفترة نفسها بما في ذلك المستأجرين والمهنيين المستقلين وعمالء العمالء – الخدمات نسبة الموظفين المتمرسين المحتفظ بهم الحتفاظ بالموظفين –

صافي األرباح لمعايير الرابطة األوروبية للعقارات العامة – األرباح وفقا المعدلة بشكل أساسي للتخلص من تأثيرات اإلهالك والتقييم العادل ألفضل ممارسات اإلفصاح الموصى بها من قبل الرابطة األوروبية وفقا للعقارات العامة

لمعايير الرابطة األوروبية للعقارات صافي قيمة األصول وفقا العامة – ألفضل ممارسات صافي قيمة األصول المحتسب وفقا اإلفصاح الموصى بها من قبل الرابطة األوروبية للعقارات العامة على عدد األسهم صافي األرباح مقسوما حصة السهم من األرباح –

النقد الناتج من العمليات التدفقات النقدية من العمليات التشغيلية –

التشغيلية، بما في ذلك صافي تكاليف التمويل المدفوع قبل التغييرات في رأس المال العامل على األرباح قبل الفوائد صافي الدين مقسوما الرافعة المالية – لستهالكوالضرائب واإلهالك و

نسبة التغيير في تقييم مكاسب التقييم على أساس المقارنة بالمثل – األصول المحتفظ بها في بداية الفترة

منه المبالغ النقدية واألرصدة إجمالي الدين منقوصا صافي الدين – المصرفية النقد الناتج من األنشطة التشغيلية التدفقات النقدية الحرة المتكررة – من إضافات النفقات الرأسمالية ألعمال التحسين والصيانةمنقوصا

==> picture [526 x 704] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

مدينة دبي األكاديمية العالمية
----- End of picture text -----

156

AI assistant

TECOM GROUP PJSC — Annual Report 2022

66431_rns_2023-02-10_5ac90468-81e7-4802-8f1f-67973ea72805.pdf

الرؤية

حقائق رئيسية

2022 أبرز اإلنجازات لعام

لمحة عامة

أعمالنا

نبذة عن مجموعة تيكوم

التقرير لستراتيجي

رسالة رئيس مجلس اإلدارة

اإليرادات

رسالة الرئيس التنفيذي

)(تتمة رسالة الرئيس التنفيذي

مسيرتنا

المراجعة السنوية

الشراكات الستراتيجية

الفعاليات الجتماعية

فريق إدارة متمرس

مساهم بارز في قطاع األعمال بإمارة دبي

دوافع الستثمار

محفظة متنوعة واسعة النطاق وعالية الجودة

قاعدة متنوعة وراسخة من العمالء المخلصين

وضع مالي قوي وجذاب

خارطة طريق واضحة للنمو

نبذة عن السوق

التوظيف

عدد السكان

مخطط اإليجارات في دبي

)(تتمة نبذة عن السوق

لمحة عامة عن سوق العقارات التجارية

لمحة عامة عن سوق سكن الموظفين

والعاملين

لمحة عامة عن سوق إيجارات األراضي تخصيص األراضي وملكيتها

محركات السوق الرئيسية

نموذج األعمال

لستفادة من عروضنا وحلولنا المتميزة من أجل نمو مستدام

خلق القيمة

سلسلة القيمة

القيمة التي حققناها ألصحاب المصلحة لدينا

مدفوعة باستراتيجيتنا

استراتيجيتنا

: الرتقاء باألداء واألعمال الرئيسية 1 المحور الستراتيجي

تطوير عروض وحلول متميزة:2 المحور الستراتيجي

: إنشاء مصادر جديدة للنمو 3 المحور الستراتيجي

المحاور الستراتيجية ذات الصلة

تعزيز التعاون وتضافر الجهود عبر منظومتنا

محفظة األعمال وملخص األداء المالي

مراجعة األعمال

)(تتمة مراجعة األعمال

التأجير التجاري

المقاييس الرئيسية

التأجير التجاري تتمة

إحصائيات عامة – التأجير التجاري

المقاييس الرئيسية

التأجير الصناعي

)(تتمة مراجعة األعمال

) تأجير األراضي (تتمةالتأجير الصناعي /

المقاييس الرئيسية

تأجير األراضي

تأجير األراضي- المواقع

الخدمات واألعمال األخرى

الخدمات

نظرة عامة

مراجعة األصول

حسب الطلب- المشاريع المنجزة

صفقات الستحواذ

)(تتمة مراجعة األصول

المشاريع التطويرية الملتزمون بها لبتكارالمرحلة الثانية من مركز

األرباح قبل الفوائد والضرائب واإلهالك و الستهالك مليون 1,347 درهم

مايكل وندربالدينجر الرئيس التنفيذي للشؤون المالية

المراجعة المالية

)(تتمة المراجعة المالية

التكاليف المباشرة (مليون درهم)

تكاليف التمويل الصافية

أداؤنا

أداؤنا

مؤشرات األداء الرئيسية

قياس أدائنا

إدارة المخاطر

TECOM GROUP PJSC Annual Report 2022