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TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Audit Report / Information 2023
Apr 16, 2024
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Audit Report / Information
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湖北台基半导体股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字[2024] 0011001735 号
大华会计师事务所( 特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）
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湖北台基半导体股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023 年12 月31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 附件 | |
| 1、 | 湖北台基半导体股份有限公司2023 年度非经 | 1-1 |
| 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
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大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com
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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011001735 号
湖北台基半导体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北 台基半导体股份有限公司（以下简称台基股份）2023年度财务报 表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月16日签发了大华审 字[2024] 0011003197号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022]26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的规定，就台基股份编制的2023年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出 具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完 整性是台基股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 台基股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
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大华核字[2024] 0011001735 号关联方资金占用情况的专项说明
台基股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为 了更好地理解台基股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后 果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件： 湖北台基半导体股份有限公司2023年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
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· 中国 北京 中国注册会计师：
欧阳孝禄
中国注册会计师： 陈 伟
二〇二四年四月十六日
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大华核字[2024] 0011001735 号关联方资金占用情况的专项说明
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 年度非经营性资 | 金占用及其他 | 关联资 | 金往来情况汇 | 总表 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位：湖北台基半导体股份有限公司 | 单位：元 | |||||||||
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方 名称 |
占用方与 上市公司 的关联关 系 |
上市公司 核算的会 计科目 |
2023 年期初占用资金 余额 |
2023 年度占用累计 发生金额（不含利 息） |
2023 年度占 用资金的利 息（如有） |
2023 年度偿还累计 发生金额 |
2023 年期末占用资金 余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
| 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 |
-- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- |
| -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | |
| 前控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 |
-- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- |
| -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | |
| 其他关联 方及其附 属企业 |
-- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- |
| -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- | |
| 总计 | -- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | — |
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方 名称 |
往来方与 上市公司 的关联关 系 |
上市公司 核算的会 计科目 |
2023 年期初往来资金 余额 |
2023 年度往来累计 发生金额（不含利 息） |
2023 年度往 来资金的利 息 （如有） |
2023 年度偿还累计 发生金额 |
2023 年期末往来资金 余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
| 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 |
-- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- |
| 上市公司 的子公司 及其附属 企业 |
-- | -- |
-- | -- | -- | -- | -- |
-- | -- | -- |
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大华核字[2024] 0011001735 号关联方资金占用情况的专项说明
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 年度非经营性资 | 金占用及其他 | 关联资 | 金往来情况汇 | 总表 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位：湖北台基半导体股份有限公司 | 单位：元 | |||||||||
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方 名称 |
占用方与 上市公司 的关联关 系 |
上市公司 核算的会 计科目 |
2023 年期初占用资金 余额 |
2023 年度占用累计 发生金额（不含利 息） |
2023 年度占 用资金的利 息（如有） |
2023 年度偿还累计 发生金额 |
2023 年期末占用资金 余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
| 其他关联 人及其附 属企业 |
北京彼岸春 天影视有限 公司 |
参股子公 司 |
其他会计 科目 |
5,000,000.00 | -- |
-- |
-- |
5,000,000.00 |
股利 | 非经营性往 来 |
| 日本国际PS 股份有限公 司 |
联营企业 | 应收账款 | 9,790.68 | 544,308.39 |
-- |
439,350.31 |
114,748.76 |
销售产品 | 经营性往来 | |
| 总计 | — | — | — | 5,009,790.68 | 544,308.39 |
-- |
439,350.31 |
5,114,748.76 |
-- |
— |
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