TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Governance Information 2026

Apr 2, 2026

投资管理制度

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湖北台基半导体股份有限公司

投资管理制度

第一章总则

第一条 为规范湖北台基半导体股份有限公司（以下简称“公司”）的投资行 为，建立科学、规范的投资决策体系，防范投资风险，提高投资效益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件和《湖北台基半导体股份有限公司章程》（以 下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司以及公司拥有实际 控制权的其他主体（以下简称“子公司”）。

第三条 本制度所指的投资，是指公司及子公司以现金、实物、有价证券、 股权、债权或无形资产等资产或权益进行投入，获取经济、社会收益或实现战略 发展目标的行为，主要包括：

（一）实体投资。指公司及子公司遵循市场规律、以盈利为核心目标，围绕 公司主业及产业链上下游领域，直接开展或通过新设项目公司开展的股权、固定 资产及无形资产投资。包括：新设全资、控股、实际控制企业，以及参股投资企 业等以实现经营协同为目的的股权投资；投资形成厂房、生产设备等固定资产； 投资获得土地使用权、专利权、技术使用权等无形资产。

（二）并购投资。指公司及子公司基于战略规划与自身发展需求，为实现产 业链整合、技术资源获取、市场拓展等目的，开展的以取得目标公司控制权为目 的的投资行为。

（三）基金投资。指公司及子公司基于战略规划与发展需求，以撬动社会资 本、链接产业资源、培育创新主体为核心目的，通过参与设立或直接认购基金份 额开展的投资行为。

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第四条 本制度所指的投资，不包括：

• （一）利用闲置自有资金进行委托理财，利用闲置募集资金进行现金管理。 （二）日常生产经营直接相关的采购、更新及维护类支出：

1. 生产主辅料。

2. 现有生产经营用设施、设备的日常采买、更新、维修、维护等支出（非

因新建、改扩建、技术改造等投资项目配套发生的支出）。

1. 大宗办公用品等常规采购类支出。

以上投资行为及其他本制度未涉及的投资行为，按《公司法》及中国证监会、 深圳证券交易所、《公司章程》、公司规章制度等相关规定执行。

第二章基本原则

第五条 公司投资行为应遵循以下基本原则：

（一）战略引领，聚焦主业。投资方向和领域应符合国家产业政策、公司战 略发展要求，契合公司的功能定位、战略规划与主业范围；严控非主业投资。

（二）市场驱动、技术引领。投资应坚持以市场为导向、以技术先进为标准， 聚焦新质生产力，紧密贴合市场需求与行业发展趋势，优先选择具有核心技术、 创新业态或能提升产业链竞争力的项目；通过项目实施获取核心技术、整合优质 资源，不断增强企业核心竞争力与市场话语权。

（三）风险可控、规模适度。投资项目应当进行充分科学论证、准确预测投 资收益、全面研判市场、政策、技术、资金等各类风险，客观评估投资价值。投 资规模应与投资主体的经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应，明确资 金来源，严格控制“短贷长投”的项目。原则上负债率超过 80％的子公司应当 暂停对外投资。

（四）依法合规、产权明晰。投资行为应当遵守国家法律法规、行政规章等 相关规定，符合本制度及公司其他规章制度规定的决策程序。投资形成的产权关 系应当明晰，权利义务约定明确，从严控制因投资新设法人主体而造成的管理层 级延伸，杜绝管控力层层递减。

（五）科学管理、科学决策。坚持投资管理规范有序、投资决策严谨科学，

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建立项目可研、专家评审、投资决策相分离的项目投资决策机制，提升决策科学 性；建立项目实施、验收、评价相分离的投资项目管理机制，强化投资项目后评 价在投资决策中的反馈和调整作用。

第六条 建立负面清单制度。负面清单之内的投资项目不得进行投资。负面 清单实行动态管理。

第三章投资管理机构

第七条 公司股东会是公司投资活动的最高决策机构，董事会在股东会的授 权范围内决定公司的投资活动，未达到董事会审议标准的投资活动，由总经理办 公会在董事会的授权范围内决定。公司党委会对提交公司股东会、董事会及总经 理办公会决策的投资事项进行前置研究。

第八条 公司战略委员会负责研究投资相关工作，包括投资战略、年度投资 计划、投资制度，听取重大项目运行、投后、验收等相关情况汇报和投资重点事 项的报告，对重大投资事项提出意见建议等。

第九条 公司战略委员会下设投资管理办公室是公司投资业务归口管理部 门，主要职责包括：

（一）负责起草和落实公司投资战略。

• （二）负责起草制定公司投资管理相关制度并统筹实施。

• （三）负责公司年度投资计划的编制、下达、调整、考核。

（四）负责根据项目性质和具体情况组建项目专班。项目专班具体负责投资 项目尽职调查、立项报告及可行性研究报告编制、项目报批报审、项目组织实施 等具体工作。

（五）负责按权限和程序组织投资项目评审、决策等工作。

• （六）负责建设、运行投资项目储备库、立项库和实施库，对“三库”进行

• 动态管理。

（七）组织投资项目的过程管理、验收管理以及投中投后评价。

第十条 公司财务、审计等相关职能部门负责协助参与投资项目的研判、分 析，并按照各自职责承担项目投资过程中相关事务的办理。

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第十一条 公司证券事务职能部门负责按照《公司法》《证券法》、证券交易 所上市规则等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，履行项 目投资的信息披露义务。在投资事项未正式披露前，各知情人员均负有保密责任 和义务。

第四章投资计划管理

第十二条 公司投资管理办公室组织编制年度投资计划，覆盖公司及子公司 全部投资活动。相关部门配合年度投资计划编制工作。

第十三条 公司围绕主责主业，结合自身战略规划、业务定位、年度重点任 务、资产负债状况及年度预算，统筹开展投资项目谋划，于每年 12 月 1 日前编 制完成下一年度投资计划和投资预算。

原则上立项库入库项目应全部纳入年度投资计划。

年度投资计划应当包括以下内容：

（一）年度投资主要方向和目的。

（二）年度投资总规模、资产负债水平以及资金来源与构成。

（三）投资项目汇总表。

（四）逐项说明投资项目基本情况，包括项目介绍、投资金额、实施年限、 预期收益、合作方基本情况、年度投资进度安排，续建项目还应说明上一年度投 资计划执行情况。

（五）其他需要说明的情况。

第十四条 公司投资计划因市场环境、政策变化等原因确需调整的，应及时 调整投资方案。

第十五条 公司相关部门于每月 3 日前，将上月投资计划完成进度、预算执 行情况、项目投资及建设进展情况统计汇总，报送公司投资管理办公室；每年 7 月 3 日前报送本年度上半年投资计划完成及预算执行情况；每年 1 月 10 日前报 送上年度投资计划完成及预算执行情况。年度及半年度情况报告包括但不限于以 下内容：

（一）年度（半年度）投资完成总体情况。

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（二）年度（半年度）投资效果分析。

（三）重大投资项目进展情况。 （四）年度（半年度）项目验收、投中、投后自评价报告。

（五）存在的主要问题及应对措施。 第十六条 公司投资管理办公室负责定期调度投资工作。

第五章投资项目管理

第十七条 公司投资管理办公室按照统一归口、分层负责、逐级审核、精准 调度、滚动管理的原则，对投资项目实施全流程管理，建立和运行“三库”平台 （储备库、立项库、实施库）。

第十八条 项目储备管理。公司应加大投资项目谋划，从聚焦主业、技术可 行性、市场前景、经济效益等方面初步判断具备投资价值的项目报投资管理办公 室，纳入公司储备库。

第十九条 项目立项管理。公司应认真开展行业分析、可行性研究，积极推 动储备项目按流程履行决策程序。项目通过立项决策后，由公司投资管理办公室 备案立项文件，并纳入立项库管理。立项库入库项目原则上来源于项目储备库。 投资管理办公室每月对立项库进行一次统计分析，跟踪项目进展，加大优质项目 转化实施推进力度。纳入立项库的项目应加快完成尽职调查、评估、评审等工作， 尽快进入决策程序。

第二十条 项目实施管理。投资项目完成决策后，纳入实施库管理。纳入实 施库的投资项目由各项目专班按照决策意见组织实施，并应当在决策会议结束后 一个月内编制实施方案报公司投资管理办公室备案，实施方案包括但不限于：实 施内容、实施主体、责任人、责任单位、项目实施的进度节点等；投资项目经过 最终决策 6 个月后，仍未进入实施阶段的，项目专班应当专报投资管理办公室， 说明项目延期实施的原因和具体的应对举措。

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第六章投资决策权限和程序

第二十一条 投资活动以企业法人治理结构为基础，按照管理权限分级决策、 分级实施、分级负责。公司为本级及子公司投资项目的决策主体和责任主体。公 司不将投资决策权授予子公司，公司及子公司的所有投资审批权均在公司。

第二十二条 投资活动一般按下列程序推进实施：

（一）立项。项目专班开展项目初步调研与分析，编制形成立项报告。投资 管理办公室对立项报告进行初审，对符合立项条件的项目，按程序提交公司总经 理办公会审议，审议通过后，项目完成立项。

立项报告原则上应包括：项目来源、项目基本情况、战略价值等；外部环境、 行业、市场分析、技术分析等；预计交易方案、投资金额、投资方式；财务及经 营的简要分析及预测；初步风险评估及应对预案；后续工作计划安排；其他相关 内容。

（二）尽调与可行性研究。项目专班按照公司总经理办公会立项审议意见， 开展尽职调查与可行性研究工作，可根据项目需要聘请专家或专业中介机构提供 专业支持，编制形成完整的可行性研究报告。

原则上投资项目通过立项后，方可聘请第三方专业服务机构开展尽职调查、 可行性研究等相关工作。确需在项目立项前由第三方专业服务机构完成的必要程 序，可以根据项目实际情况开展。

可行性研究报告原则上应包括：项目战略价值、项目来源及投资必要性分析； 项目所处地区、行业、市场、技术、政策分析等；项目经营和财务分析、行业地 位、核心竞争力及优劣势分析等；项目交易方案、计划投资金额、重要协议条款、 资金来源等；项目经济价值及敏感性分析；投资风险分析及应对措施；投后运营 管理及整合方案；项目推进计划及安排；其他相关内容。

（三）评审。项目专班完成尽调和可行性研究后，由投资管理办公室组织项 目评审会。评审会实施流程另行规定。

（四）决策。通过评审的项目，由项目专班将全套材料报送投资管理办公室， 投资管理办公室按规定程序报请公司相应决策机构审议。

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（五）实施。项目经公司决策通过后，由决策确定的实施主体严格按照决策 要求组织推进项目实施。

第二十三条 投资活动达到下列标准之一，需经公司董事会审议批准：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据。

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对金额超过 1,000 万元。

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元。

（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的 10％以上，且绝对金额超过 1,000 万元。

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上， 且绝对金额超过 100 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第二十四条 投资活动达到下列标准之一，需经公司股东会审议批准：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据。

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且绝对金额超过 5,000 万元。

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500 万元。

（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的 50％以上，且绝对金额超过 5,000 万元。

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上， 且绝对金额超过 500 万元。

按照上述计算标准计算，交易仅达到第（三）项或第（五）项标准，且公司 最近一个会计年度每股收益的绝对值低于 0.05 元的，公司豁免该交易履行股东 会审议程序。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

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第二十五条 交易标的为资产的，以资产总额与成交金额中的较高者为计算 标准，如连续十二个月内累计金额达到公司最近一期经审计总资产 30%的，须提 交公司股东会审议，并经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。

第二十六条 公司在连续十二个月内发生的与交易标的相关的同类投资交 易，按照累计计算原则执行本制度相关规定，已按规定履行相应决策程序的，不 再纳入累计计算范围。

第七章项目验收、投资后评价

第二十七条 投资项目实施完成或投入试运行后，公司投资管理办公室应当 组织开展项目验收，项目验收是开展项目后评价工作的前提条件。

第二十八条 固定资产投资以项目竣工或投入使用 6 个月后为验收启动时间 节点；并购投资以实际取得被投企业控制权 2 个月后为验收启动时间节点；股权 投资以工商登记或产权交割手续完成 2 个月后为验收启动时间节点。验收工作原 则上自验收启动时间节点起一个自然年内完成。

第二十九条 项目实施主体应按照本制度规定的标准和要求开展项目验收工 作，形成项目验收自评总结报告，报公司投资管理办公室审核备案。项目验收自 评总结报告应当包括项目概况、实施过程总结、效果评价、目标完成情况等内容； 涉及工商变更登记的项目，还应提供公司章程变更完成情况。项目验收自评总结 报告，是公司开展项目审计及投资项目后评价的主要依据。

第三十条 项目中期评价

（一）原则上投资实施期超过一年的项目按年度开展中期评价，并形成中期 评价报告。

（二）公司投资管理办公室牵头组织开展中期评价工作，项目投资和实施主 体按照管理权限及相关规定积极配合。

（三）若项目投资进度、投资额、实施效果与可行性研究报告、投资协议、 项目实施方案存在重大差异，公司投资管理办公室可提出变更实施、暂停整改等 建议，报公司决策后执行；若投资项目出现重大偏差、市场环境严重偏离预期， 导致投资重大亏损或背离投资目标的，由公司投资管理办公室提出建议，报请公

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司研究决策。

第三十一条 项目后评价

（一）公司投资管理办公室组织开展项目后评价工作。

（二）项目后评价主要内容包括投资项目实施过程、项目效益（核心经济指 标）、可持续性及项目成功度。公司投资管理办公室根据评价结果提出对策建议， 以优化公司投资管理，提升投资决策水平与投资效益。

（三）公司投资管理办公室负责指导子公司投资项目后评价工作，督促检查 子公司后评价工作开展情况。

第八章投资风险管理

第三十二条 公司对投资项目实施全过程风险控制与管理，投资风险管理是 公司全面风险管理的重要组成部分，各项目投资主体承担投资风险管理主体责 任。公司审计部、投资管理办公室等部门按规定履行投资风险管理工作。

第三十三条 项目投资前期需对投资活动开展全面风险评估，项目专班在提 交项目决策时，须提交《法律意见书》或编制《项目风险评估报告》，重点对投 资活动所面临的宏观环境风险、市场风险、经营风险、资金风险、工程风险、股 东风险、生态风险等进行充分揭示，并逐条提出明确可行的风险控制措施，必要 时可借助外部专业机构提供相关工作支持。

第三十四条 公司对投资活动实施全方位、多维度监督与审计，围绕重点项 目、重点领域、重大工程、资金使用、合规风险等开展经营审计，关注项目实施、 验收及投中投后环节，强化风险监测、预警与防控。

第九章责任追究

第三十五条 公司建立投资项目督导机制。对未按规定履行投资决策流程、 决策流程缺失、违反投资负面清单、项目申报过程中弄虚作假等行为，以及违反 本制度规定，造成公司资产损失或其他不良后果的，将严肃追究相关主体及责任 人员的责任；对严格按照法律法规及公司规章制度推进，未发生资产流失但项目

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效益未达预期的，按照公司相关管理制度强化后续管控、优化管理措施。

第十章附则

第三十六条 本制度由董事会负责解释。董事会可根据有关法律法规和公司 实际情况，对本制度进行修改，并报股东会批准。

第三十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规和《公司章程》的有 关规定执行。若本制度与有关法律法规和《公司章程》的规定不一致的，以有关 法律法规和《公司章程》的规定为准。

第三十八条 本制度自股东会审议通过之日起生效实施，原《湖北台基半导 体股份有限公司投融资管理制度》同时废止；本制度生效前已进入决策程序的投 资项目，仍按原制度相关规定执行。

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2026 年 4 月

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