TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 19, 2020

湖北台基半导体股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2020]003880 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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湖北台基半导体股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2019 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	湖北台基半导体股份有限公司2019 年度非经	1
	营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
	表

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大华核字[2020]003880 号关联方资金占用情况的专项说明

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]003880 号

湖北台基半导体股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北台 基半导体股份有限公司（以下简称台基股份）2019 年度财务报表， 包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于2020 年4 月17 日签发了大华审 字[2020]006579 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(中国证券监督管理委员会公告［2017］16 号)和深圳证 券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第2 号——定期报告披露 相关事项》的规定，就台基股份编制的2019 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说 明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是台基股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计台基 股份2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

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大华核字[2020]003880 号关联方资金占用情况的专项说明

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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对台基股 份实施2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解台基股份2019 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：湖北台基半导体股份有限公司2019 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

王庆莲 · 中国 北京 中国注册会计师： 冯珺 二〇二〇年四月十七日

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2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司	编制单位：湖北台基半导体股份有限公司									单位：万元
					2019 年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2019 年度 占用资金 的利息（如 有）
		占用方与上市 公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年期初 占用资金余 额			2019 年度 偿还累计 发生金额	2019 年期末 占用资金余 额
非经营性 资金占用									占用形成 原因
	资金占用方名称									占用性质
										非经营性占 用
现大股东 及其附属 企业
										非经营性占 用
小计	—	—	—							—
										非经营性占 用
前大股东 及其附属 企业
										非经营性占 用
小计	—	—	—							—
总计	—	—	—							—
					2019 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2019 年度 往来资金 的利息 （如有）
		往来方与上市 公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年期初 往来资金余 额			2019 年度 偿还累计 发生金额	2019 年期末 往来资金余 额
其他关联 资金往来									往来形成 原因
	资金往来方名称									往来性质
大股东及 其附属企 业
										经营性往来

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上市公司 的子公司 及其附属 企业
			其他应收 款							非经营性往 来
	北京台基半导体有限公司	控股子公司			4.80			4.80	资金周转
关联自然 人及其控 制的法人
	樟树市睿圣投资管理中心（有 限合伙）	关联自然人控 制的企业	其他应收 款						业绩赔偿 款	非经营性往 来
					159.56			159.56
										非经营性往 来
其他关联 人及其附 属企业
										非经营性往 来
总计	—	—	—		164.36			164.36		—

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