TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 8, 2016

2015 年度内部控制自我评价报告

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湖北台基半导体股份有限公司

2015年度内部控制自我评价报告

湖北台基半导体股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称“企业内部控制规范体系”），结合湖北台基半导体股份有限公司（以下 简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司截至2015年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

一、董事会责任声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其 有效性是公司董事会的责任。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控 制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控 制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。

三、内部控制评价工作情况

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2015 年度内部控制自我评价报告

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（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位为公司各部门，纳入评价范围单位占公司合并资产 总额的100%，营业收入合计占合并营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务 和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、 采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、预算管理、 合同管理、关联交易、内部信息传递、信息系统等。重点关注的高风险领域主要包 括资金活动、工程项目、对外担保、关联交易、对外签订的重大合同、涉及应收账 款坏账准备的计提、预计负债的估计、资产减值准备等项目的重要会计估计变化以 及其他应关注的高风险领域。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的 主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据 企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别财务报告内部控制和非财务报 告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的 内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定性和定量相结合的 方法将缺陷划分确定为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

①重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的 重大差错进行错报更正；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和 控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施

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且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

③除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度项目	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
资产总额	错报额≥0.5%	0.5%﹥错报额≥0.2%	错报额﹤0.2%

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在 负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。

（1）定性标准

①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：

公司决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有 效的补偿性控制；公司中高层管理人员和核心技术人员流失严重；媒体频现负面新 闻，涉及面广且负面影响半年内未能消除；公司内部控制重大缺陷未得到整改；其 他对公司产生重大负面影响的情形。

②具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：

公司决策程序导致年度内出现三次以上一般失误；公司违反企业内部规章，形 成损失；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公 司内部控制重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。

③具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：

公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公司一般岗位业 务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；公司一般业务制度或系统存在 缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公司存在其他缺陷。

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度项目	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
直接损失	直接损失≥300 万元	300 万元﹥直接损失≥50 万元	直接损失﹤50 万元

（ 三）内部控制缺陷认定及整改情况

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1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内 部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报 告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

无

湖北台基半导体股份有限公司

董 事 会

二〇一六年四月八日

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