TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Audit Report / Information 2010

Mar 21, 2010

福建华兴会计师事务所有限公司 Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co., Ltd.

地址：福建省福州市湖东路152 号中山大厦B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003 关于湖北台基半导体股份有限公司以自筹资金预 先投入募投项目的鉴证报告

闽华兴所（2010）专审字H-001号

湖北台基半导体股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对湖北台基半导体股份有限公司（以下简称贵公司）截 止2010 年3 月18 日以自筹资金投入首次公开发行人民币普通股的募集资金 投资项目（以下简称募投项目）情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任 是提供真实、合法、完整的实物证据、书面材料、口头证言以及我们认为必 要的其他证据，我们的责任是对贵公司自筹资金实际投入募投项目情况发表 专项审核意见。

我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们按照《深 圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》的有关规定，结合贵公司实际情况，实施了包括检查会 计记录、核对银行汇款单、检查被投资单位验资报告等我们认为必要的审核 程序，现将审核情况报告如下：

一、募集资金的数额和到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可字 [2009]1462号文核准，贵公司公 开发行不超过1500万股人民币普通股（A 股）。贵公司本次实际公开发行人民 币普通股（A 股）1500万股，发行价格为每股人民币41.30元，分别通过网下 向询价对象询价配售和网上资金申购定价相结合的发行方式公开发行。本次

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公开发行共募集资金人民币619,500,000 元，扣除发行费用人民币 36,533,088.17元，实际募集资金净额为人民币582,966,911.83元，已于2010 年1月12日汇入贵公司在中国建设银行股份有限公司湖北省襄樊市襄城支行 开设的募集资金专户中（账号为42001646008053006001），福建华兴会计师事 务所有限公司于2010年1月12日对贵公司本次募集资金的到位情况进行了验 证，并出具了闽华兴所(2010)验字H-001号验资报告。

二、募集说明书中对募集资金投向的承诺情况

根据《湖北台基半导体股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》第十一节“募集资金运用”所述，本次募集资金计划投资于125 万只大功率半导体器件技术升级及改扩建项目，项目总投资265,000,000 元。 三、以自筹资金预先投入募投项目情况

经审核，截止2010 年3 月18 日，贵公司以自筹资金投入募投项目125 万只大功率半导体器件技术升级及改扩建项目的金额合计为人民币 3,138,470 元，占该项目总投资1.18%。

本专项审核报告仅供贵公司用于以募集资金置换已投入募投项目的自筹 资金之目的，不得用作任何其他目的。

福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师： (授权签字副主任会计师)

中国注册会计师：

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中国福州市 二○一○年三月十八日

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