TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. - Annual Report 2014

300046 2014 年度报告全文

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湖北台基半导体股份有限公司 2014 年年度报告

2015 年 03 月

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第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人邢雁、主管会计工作负责人刘晓珊及会计机构负责人(会计主管人员)吴建林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 29 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第八节公司治理 .............................................................................................................................. 50 第九节财务报告 .............................................................................................................................. 54 第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 116

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释义

释义项	指	释义内容
发行人、本公司、公司、台基股份	指	湖北台基半导体股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
创业板	指	深圳证券交易所创业板
报告期	指	2014年1月1日至2014年12月31日
上年同期	指	2013年1月1日至2013年12月31日
		晶圆片经过中间工序加工后的半成品，它已经具有半导体器
芯片	指
		件的主要性能指标

晶闸管	指	一种PNPN四层三端结构的半导体器件，又称可控硅（SCR）
		一种半导体器件，把两个或两个以上的大功率半导体芯片，
模块	指	使用特定的结构件按一定的电路结构相联结，密封在同一外
		壳内
		将工作中的半导体器件产生的热量及时传导到周围环境的
半导体散热器	指
		热转换器

		绝缘栅双极型晶体管（Insulated Gate Bipolar Transistor），一
IGBT	指
		种高频半导体开关元件

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第二节公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	台基股份	股票代码	300046
公司的中文名称	湖北台基半导体股份有限公司
公司的中文简称	台基股份
公司的外文名称	TECH SEMICONDUCTOR CO.,LTD
公司的外文名称缩写	TECHSEM
公司的法定代表人	邢雁
注册地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
注册地址的邮政编码	441021
办公地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
办公地址的邮政编码	441021
公司国际互联网网址	http://www.tech-sem.com
电子信箱	[email protected]
公司聘请的会计师事务所名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址	福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	康进	钱璟
联系地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
电话	0710-3506236	0710-3506236
传真	0710-3500847	0710-3500847
电子信箱	[email protected]	[email protected]

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三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部

四、公司历史沿革

			企业法人
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			营业执照注册号

		湖北省工商
首次注册	2004年01月02日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
		行政管理局

首次公开发行		湖北省工商
	2010年03月26日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
变更登记		行政管理局

资本公积转增		湖北省工商
	2010年06月02日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
股本变更登记		行政管理局

资本公积转增		湖北省工商
	2011年05月12日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
股本变更登记		行政管理局

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	2014年	2013年	本年比上年增减	2012年
营业收入（元）	221,713,221.94	220,113,206.91	0.73%	269,672,212.49
营业成本（元）	151,249,132.54	145,376,445.03	4.04%	177,493,426.72
营业利润（元）	46,250,372.03	44,005,458.87	5.10%	67,205,512.52
利润总额（元）	51,790,764.01	47,492,000.08	9.05%	68,896,160.17
归属于上市公司普通股股东的净	43,902,563.78	40,172,351.86
			9.29%	58,532,818.27
利润（元）

归属于上市公司普通股股东的扣
	39,202,365.60	37,198,096.71	5.39%	57,056,013.97
除非经常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额	70,322,743.85	71,830,706.92
			-2.10%	89,010,007.28
（元）

每股经营活动产生的现金流量净
	0.495	0.5056	-2.10%	0.6265
额（元/股）

基本每股收益（元/股）	0.3090	0.2827	9.30%	0.412
稀释每股收益（元/股）	0.3090	0.2827	9.30%	0.412
加权平均净资产收益率	5.39%	4.85%	上升0.54个百分点	6.92%
扣除非经常性损益后的加权平均
	4.82%	4.49%	上升0.33个百分点	6.75%
净资产收益率

	2014年末	2013年末	本年末比上年末增减	2012年末
期末总股本（股）	142,080,000.00	142,080,000.00	0.00%	142,080,000.00
资产总额（元）	879,421,548.34	907,550,339.44	-3.10%	915,663,727.75
负债总额（元）	62,283,993.79	77,483,348.67	-19.62%	68,937,088.84
归属于上市公司普通股股东的所	817,137,554.55	830,066,990.77
			-1.56%	846,726,638.91
有者权益（元）

归属于上市公司普通股股东的每
	5.7512	5.8423	-1.56%	5.9595
股净资产（元/股）

资产负债率	7.08%	8.54%	下降1.46个百分点	7.53%

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二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	-10,639.13
			-98,515.13
值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密	5,555,281.11
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		3,502,447.78	1,893,547.78
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及		19,082.16	17,491.98
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,250.00	-15,906.57	-104,385.00
减：所得税影响额	840,193.80	531,368.22	231,335.33
合计	4,700,198.18	2,974,255.15	1,476,804.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

四、重大风险提示

1、宏观经济增速下行的风险

公司产品晶闸管、电力半导体模块等大功率半导体器件广泛应用于钢铁冶金、电机驱动、大功率电源、

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电焊机、轨道交通、电力传输等工业用电领域，公司所处的电力电子行业和宏观经济环境密切相关。虽然公司产品市场需求广泛，在电力控制与节能、资源回收利用、轨道交通、新能源等新兴领域和国家鼓励产业发挥着重要作用，但由于经济增速持续下行，特别是钢铁产能过剩，导致整机和器件需求不振，市场竞争加剧，对公司经营形成很大影响。面对严峻的经济形势，公司将采取各种应对措施，加快开发新产品，努力扩大销售，减轻宏观经济周期性波动的影响，使公司恢复到稳定增长的发展轨道。

2、技术创新能力不足的风险

大功率半导体技术是电能控制和优化的关键技术，呈现向高电压、大电流、集成化、高频化、智能化、全控型、数字化方向发展的趋势，对技术创新能力的要求很高，国内外优势企业竞相加大研发投资，加快技术进步，以保持其技术和质量的领先优势。公司技术水平虽然处于国内前列，主导产品技术具有独到之处，但总体而言与国际水平相比尚有差距，如果公司不能持续提升技术创新能力，加快开发适销对路的新产品和提升现有产品的质量水平，公司将在功率半导体市场特别是国内高端市场和国际市场的竞争中处于不利地位。公司将在保障研发投入的基础上，通过项目管理等机制提升技术人员的创新能力，同时加快人才引进和研发合作，提升公司整体技术创新水平。

3、超募资金使用不当的风险

公司上市后，不断寻求适合主营业务发展和技术水平提升的超募资金投资项目，但鉴于公司的行业特性，本着客观审慎的原则，新投资项目没有实质性进展，目前公司超募资金尚未使用，这对公司资金使用效率和投资者预期收益产生了不利影响。但在当前各行业普遍不景气的形势下，如果公司投资不慎，盲目扩张，有可能造成投资失败或者效益不达预期的风险。公司将围绕功率半导体主业，加快寻找新项目，适时并购重组，合理安排超募资金的使用和管理，力争在风险可控的前提下，使募集资金发挥最大效益。

4、成本费用长远上升的风险

公司近年来经营压力较大，但成本费用总体可控。长远来看，如果公司要实现销售增长，规模扩张的发展目标，成本费用将会持续攀升。公司募投项目主体已建成投产，固定资产折旧费以及生产净化系统和设备运行维护费用相应增加；随着产能扩张和市场拓展，销售费、管理费等期间费用将相应增加；随着劳动力成本的上升，现有员工工资呈上升趋势；上述成本费用上升因素可能引致产品毛利率和销售净利率的降低，对公司经营业绩产生不利影响。公司将通过扩大销售、优化工艺、提升良率、强化管理、控制费用等举措，尽力化解和减轻成本上升压力。

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第四节董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

2014年，在宏观经济增速持续放缓、功率半导体需求疲软的严峻形势下，公司管理层和全体员工克难奋进，致力于产品结构和市场结构的调整优化，加强企业内部管理和成本管控，取得了一定的经营业绩，保持了公司的平稳发展，营业收入与去年同期相比基本持平、营业利润较去年同期有所增长。

（1）主要经营指标完成情况。2014年，公司实现营业收入22,171.32万元，同比增长0.73%；利润总额 5,179.08万元，同比增长9.05%；归属于上市公司股东的净利润4,390.26万元，同比增长9.29%；基本每股收益0.31元，同比增长9.30%；加权平均净资产收益率5.39%，同比增长0.54个百分点。全年销售各类功率半导体器件114.30万只（包括晶闸管、模块、芯片、组件、散热器等），同比增长0.70%，其中晶闸管销售52.86 万只，同比增长11.35%；模块销售49.23万只，同比下降6.01%。

（2）市场方面。面对需求疲软、竞争激烈的市场格局，公司营销部门强化完善片区招标机制，根据客户特性，采取针对性的销售策略，加大了重点用户的开发力度，公司当年销售有所好转，主营收入同比略有增长，客户满意度有所提升。主导产品在中频感应加热领域继续保持了领先地位，高压大功率器件系列化和组件化，在龙头企业的应用稳固提升。部分重点新客户的开发取得了一定进展，为后续增长和市场扩展打下了基础。公司直营出口较往年有较大幅度增长，已有6个品种的产品向某国际知名企业批量供货， 2个品种通过艾默生公司的质量认证，提升了公司在国际市场的知名度。

（3）技术方面。公司强化和完善新产品、新工艺、新技术的项目研发机制，取得了一定的市场效应和经济效益。公司成功研发和持续改进的4000V和5000V快速晶闸管和40T中频高压器件销售收入取得了较大增长，保障了公司主营收入的稳定。公司强化知识产权管理，2014年新增专利授权5项，全压接高压半导体器件技术创新工程获得湖北省科技进步三等奖，高压变流器用7200V晶闸管获得襄阳市科技进步二等奖，湖北省科技厅批准公司组建“大功率半导体技术湖北省重点实验室”，有助于公司研发能力和实验水平的提升。公司“TECHSEM”商标被评为“中国驰名商标”，“台基”商标通过初审公示，实现了公司商标与公司字号的统一，增强了公司的品牌影响力。

（4）管理方面。公司在ISO9001质量体系基础上，贯彻国际铁路IRIS标准，深化以客户需求为导向的绩效考核机制，提高公司的整体管理水平。根据市场变化情况，强化生产计划管理，积极推进精益生产，通过优化排产和工艺控制提升产品良率，订单交付及时率有所提升，客户质量投诉率有所下降。降低原材料和在制品资金占用，对超限库存产品、长期积压物资进行评审处理，盘活资产，降低成本。公司注重员工技能的提升，加强年轻人才的培养，一部分年轻人逐步走上公司管理、技术、销售等关键岗位，发挥着

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年度报告全文

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越来越重要的作用。

（5）募投项目。公司募集资金投资项目《125万只大功率半导体器件技术升级及改扩建》主体已建成投产，装备水平全面升级，设备功效日益提高，器件产能和质控能力相应提升，公司已形成具有国内先进水平的、覆盖前中后全道工序的功率半导体生产线，保障了产品交付和质量稳定，但由于市场形势的变化，形成了部分产能的暂时闲置，公司将通过加快市场开发和产品研发等举措力求募投项目尽快达产提效。

（6）公司治理。公司在深圳证券交易所和湖北证监局的监管和指导下，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和《公司章程》等规章制度，不断完善治理结构，建立健全内控制度，进一步提高公司治理水平。深圳证券交易所对上市公司2013年度信息披露工作进行了考核，公司上市以来信息披露考核结果一直为A级，公司规范运作和信息披露工作得到了监管部门的肯定。公司治理状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律、法规和规范性文件的要求。

（7）社会责任。公司一贯注重诚信建设，以稳健的业绩和规范的经营达到公司、股东、员工、客户、社区等各方利益的和谐统一。公司是湖北省守合同重信用企业、全省职业卫生管理规范化先进单位、纳税信用等级A级纳税人、全国模范职工之家、襄阳市工业百强企业，在上缴税收、劳动保障、社区管理、扶贫解困等方面认真履行社会责任，做出了一定的成绩和贡献，提升了台基形象，促进了公司发展。

2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1 ）概述

公司主营功率晶闸管、整流管、电力半导体模块等大功率半导体器件及组件和电力半导体散热器的研发、制造、销售及服务，产品广泛应用于钢铁冶金、电机驱动、大功率电源、输变配电、轨道交通、电焊机、新能源等行业和领域。

报告期内，公司实现营业收入22,171.32万元，同比增长0.73%，主要是受国际国内经济形势影响，功率半导体市场需求不旺，公司通过调整和优化产品结构和市场结构，取得了一定的成效，保持了功率半导体器件产销稳定；营业成本15,124.91万元，同比增长4.04%，主要是公司营业收入增长带动，水电动力及人工费有所增长。

报告期内，公司发生期间费用2,252.15万元，其中销售费用919.17万元，同比下降19.41%，主要是上年支付海外网上销售平台费111万元，报告期没有该项支出，以及报告期参加国外展会减少，费用支出相应减少所致。管理费用3,092.32万元，同比增长2.62%，主要是由于国家税收政策调整增加房产税和土地税，支付日本株式会社技术服务费，支付知识产权申报管理相关费用，报告期募投项目设备和房屋建筑物完工投入使用，相应增加折旧费所致；财务费用-1,759.34万元，同比下降28.59%，主要是存款利息收入增加所

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致。

报告期内，公司研发支出1,104.05万元，同比下降8.61%，主要是公司完善了研发费用支出核算办法，部分研发费用科目归集有所调整。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为7,032.27万元，同比下降2.10%，主要是报告期收到的政府补助减少622万元所致；投资活动产生的现金流量净额为-231.78万元，同比少流出84.92%，主要是上年有购地款支出，报告期没有该项支出且收回财政局退回购地款1,000.71万元所致；筹资活动产生的现金流量净额为-6,300.55万元，同比多流出10.87%，主要是报告期分配所流出的现金和上年度相同，信用证保证金支出617.35万元所致。

2 ）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

□ 适用 √ 不适用

3 ）收入

项目	2014年	2013年	同比增减情况
营业收入	221,713,221.94	220,113,206.91	0.73%

驱动收入变化的因素

2014年度，由于宏观经济形势影响，电力电子行业功率半导体市场持续调整，下游整机和维修器件需求依然不足，产品价格竞争激烈，公司加大营销力度，优化调整产品和市场结构，保持了功率半导体器件产销稳定，营业收入同比略有增长。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类/产品	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
	销售量	万只	114.3	113.5	0.70%
电力电子器件（包括
晶闸管、模块、芯片、	生产量	万只	113.88	115.05	-1.02%
散热器、组件等）	库存量	万只	8.85	9.96	-11.14%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

√ 适用 □ 不适用

公司客户以整机制造商和区域经销商为主，功率半导体器件广泛应用于钢铁冶金、大功率电源、马达

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驱动、轨道交通、输变电、新能源等领域。公司功率半导体器件规格齐全，产销量大，订单分散且数量较多，交付要求快速及时。公司根据客户订单和市场预测制定生产计划，组织生产，适量储备，以满足市场和客户多样化、差异化的需求。

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

4 ）成本

单位：元

项目	2014年	2014年	2013年	2013年
					同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

直接材料	93,881,424.59	62.07%	90,217,202.30	62.06%	4.06%
直接人工	12,160,166.81	8.04%	10,953,976.57	7.53%	11.01%
制造费用	45,207,541.14	29.89%	44,205,266.16	30.41%	2.27%

5 ）费用

5）费用
	单位：元
	2014年	2013年	同比增减	重大变动说明
销售费用	9,191,742.13	11,406,072.59	-19.41%
管理费用	30,923,174.36	30,133,319.58	2.62%
财务费用	-17,593,419.38	-13,681,683.03	-28.59%
所得税	7,888,200.23	7,319,648.22	7.77%

6 ）研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司持续进行的研发项目主要有7.5KV高压器件、高压快速晶闸管、焊接模块和IGBT模块、 ETO（新型高压场控可关断晶闸管器件）、大功率脉冲功率器件、高压模块等，部分品种已形成稳定量产，高压大功率器件在中频感应加热、高压无功补偿、高压软启动、高压变频器等中高端电气设备上的应用得到拓展，增强了市场竞争力，成为公司主导产品和收入增长点。主要研发项目及进展情况如下：

序号	项目名称	应用领域和研发目标	2014年上半年项目进展情况
	7.5KV 高压器件	基于全压接技术，应用于高压软启动、高压无功补偿及高压变频器等电气设备和系统。2014年重点研发 7.5KV特高压产品关键技术。	全压接晶闸管产品已形成全系列品种，7.5KV产品通过测试和试用，并开发7kV高压整流管，已供样。
1

	高压快速晶闸管	主要应用于高端30MW以上感应加热电源系统，提升工效，电流1800A~2500A，电压3500~5000V，扩展品种至10~25MW高压感应加热电源系统。	报告期针对性开发3款感应加热用高压晶闸管新产品并快速投放市场，带动公司主导产品销量增长，巩固了公司在高端中频领域核心器件的领先地位。
2

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	焊接模块和 IGBT模块	国家产业振兴项目及湖北省重大科技专项，应用于马达驱动、变频器、UPS、新能源、无功补偿等各类电力电子装置。焊接模块关键技术研发，组建焊接模块封装生产线并形成量产，研发IGBT等新型器件的封装技术。	完成9款焊接模块的研发并小批量供货，掌握了多项关键技术；完成了IGBT模块产线主要设备的采购和厂房改造，进行IGBT模块产品的开发工作。
3

	ETO(新型高压场控型可关断晶闸管器件)	国家863项目，研发具有自主知识产权的场控可关断晶闸管器件，包括ETO芯片关键技术和测试平台研制，电压4500V、工作电流1000A、最大关断电流 4000A。	融合微电子技术和功率半导体技术，攻克和采用多元胞并联技术、深槽刻蚀技术、缓冲层结构技术和透明发射极技术等关键技术已取得进展，小规格样品已通过测试，大规格样品正在设计和试制。
4

	大功率脉冲功率器件	应用于高端国防装备，以高脉冲功率晶闸管研发为载体，开展多项新技术的研究和应用，满足重点客户的需求，保持公司在该产品技术和应用领域的领先优势。	形成70KA~190kA系列脉冲功率开关产品批量供货，新增销售收入158.7万元。
5

	高压模块	应用于风力发电、太阳能发电设备、高压无功补偿、高压软启动等工控系统，扩充品种和产量，有效开展市场推广。	已开发多款高压大功率模块并投放市场，商业化水平达到4200V。完善了产品结构，新增部分销售额。
6

上述研发项目基于公司的发展战略和市场需要，有助于公司核心竞争力的保持和提升，是公司未来发展和行业领先的保障。随着各项目的进展，其市场效应和经济效益逐步显现，对扭转公司业绩下滑，促进公司进入稳定增长的轨道将发挥至关重要的作用。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2014年	2013年	2012年
研发投入金额（元）	11,040,549.45	12,080,141.38	17,893,942.82
研发投入占营业收入比例	4.98%	5.49%	6.64%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例
	0.00%	0.00%	0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重
	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

7 ）现金流

单位：元

项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	182,213,409.52	185,613,426.55	-1.83%
经营活动现金流出小计	111,890,665.67	113,782,719.63	-1.66%
经营活动产生的现金流量净	70,322,743.85	71,830,706.92	-2.10%

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300046 2014 年度报告全文

额
投资活动现金流入小计	10,033,546.06	16,531,172.16	-39.31%
投资活动现金流出小计	12,351,368.68	31,905,258.26	-61.29%
投资活动产生的现金流量净	-2,317,822.62	-15,374,086.10
			84.92%
额

筹资活动现金流入小计	0.00	4,939.27	-100.00%
筹资活动现金流出小计	63,005,500.00	56,832,000.00	10.86%
筹资活动产生的现金流量净	-63,005,500.00	-56,827,060.73
			-10.87%
额

现金及现金等价物净增加额	4,999,421.23	-370,439.91	1,449.59%

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司投资活动现金流入1,003.35万元，同比下降39.31%，主要是上年收到退回的购地款多于报告期所致；投资活动现金流出1,235.14万元，同比下降61.29%，主要是上年同期支付购地款所致；投资活动产生的现金流量净额-231.78万元，同比少流出84.92%，主要是上年有购地款支出，报告期没有该项支出；现金及现金等价物净增加额499.94万元，同比大幅增长，主要是经营活动产生的现金流量净额同比下降2.10%，投资活动产生的现金流量净额同比少流出84.92%，筹资活动产生的现金流量净额同比多流出10.87%所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

8 ）公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	59,357,157.90
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	26.91%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	57,184,526.66
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	49.19%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

9 ）公司未来发展与规划延续至报告期的说明

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300046 2014 年度报告全文

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首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用

公司上市以来，募投项目进展顺利，产能得到大幅扩充，业绩保持总体增长，招股书披露的规划目标取得了阶段性成效，但 2012 年以来，由于宏观经济形势影响，公司经营业绩持续下滑。公司围绕功率半导体主业，持续开发了一系列高电压、大电流功率半导体器件，同时延展了中小功率器件的品种和规模，丰富了生产线和产品链，促进了市场拓展，支撑了公司发展。2014 年公司销售收入略有增长，利润总额同比有所上升，扭转了业绩下滑的势头。公司上市后不断寻求投资项目，但本着客观审慎和切实有效的原则，同时受到行业不景气影响，一直未能确定适合公司主营业务发展和技术水平提升的项目，所以公司超募资金目前尚未使用，规划的并购重组同业和上游产业的目标未能实现。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2014 年，公司按照发展规划和经营计划，致力于产品结构和市场结构的调整优化，加强企业内部管理和成本管控，取得了一定的经营业绩，保持了公司的平稳发展，营业收入与去年同期相比略有增长、营业利润同比有所上升。尽管如此，公司年度主要经营目标仍未完成。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1 ）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

单位：元

	主营业务收入	主营业务利润
分行业
钢铁冶金	116,709,147.61	41,195,277.20
马达驱动	63,954,676.71	14,665,380.68
轨道交通	8,641,549.00	3,926,932.28
输变电	6,967,533.91	1,893,982.48
大功率电源	13,128,505.83	4,484,701.77
电焊机	5,782,759.18	1,154,968.63
其他	5,410,235.53	2,024,032.18
分产品
晶闸管	164,882,677.57	60,198,666.15
模块	53,483,320.53	8,751,581.34
其他	2,228,409.67	395,027.74

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300046 2014 年度报告全文

分地区
华东区	116,301,992.42	38,970,440.91
华中区	20,341,652.77	6,882,059.59
华南区	16,166,006.27	3,450,325.34
华北区	13,857,758.29	3,339,714.10
西北区	8,614,206.50	3,274,677.70
西南区	13,654,641.45	4,114,011.87
东北区	5,324,477.57	1,307,508.99
陕西省	16,909,024.95	6,172,207.72
外贸	9,424,647.55	1,834,329.02

2 ）占比 10% 以上的产品、行业或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减

分行业
钢铁冶金	116,709,147.61	75,513,870.40	35.30%	2.46%	3.82%	-0.84%
马达驱动	63,954,676.71	49,289,296.03	22.93%	-11.06%	-4.48%	-5.30%
分产品
晶闸管	164,882,677.57	104,684,011.42	36.51%	4.59%	7.31%	-1.61%
模块	53,483,320.53	44,731,739.19	16.36%	-8.28%	-3.06%	-4.51%
分地区
华东区	116,301,992.42	77,331,551.51	33.51%	7.82%	8.56%	-0.45%

3 ）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）资产、负债状况分析

1 ）资产项目重大变动情况

单位：元

	2014年末	2014年末	2013年末	2013年末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例

货币资金	513,587,964.01	58.40%	502,415,042.78	55.36%	3.04%
应收账款	34,446,095.26	3.92%	40,103,457.13	4.42%	-0.50%

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300046 2014 年度报告全文

存货	72,475,871.30	8.24%	81,567,589.66	8.99%	-0.75%
投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
固定资产	176,719,147.33	20.09%	190,658,227.15	21.01%	-0.92%
在建工程	803,683.76	0.09%	1,286,589.74	0.14%	-0.05%

2 ）负债项目重大变动情况

单位：元

2014年	2014年	2013年	2013年
				比重增减	重大变动说明
金额	占总资产比例	金额	占总资产比例

0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%

3 ）以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

		本期公允价值	计入权益的累计	本期计提的减值
项目	期初数				本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益	公允价值变动

金融资产
3.可供出售金融资
	1,300,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,300,000.00
产

上述合计	1,300,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,300,000.00
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

√ 适用 □ 不适用

① 2014年，公司以市场为导向，以客户为关注焦点，继续发挥和发展了包括技术开发、质量品质、营销渠道、规模成本等竞争优势，巩固了公司在国内功率半导体细分行业的领先地位，核心竞争能力未发生重大变化。

② 公司除完善治理机制、优化内控管理外，持续开发了一系列高电压、大电流的功率半导体器件，同时延展了中小功率器件的品种和规模，丰富了生产线和产品链，器件品质保持稳定和提升，有效的提升了公司的竞争力。

③ 2014年，公司申请专利9项，取得专利5项。专利的取得有利于公司发挥主导产品的知识产权优势，

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300046 2014 年度报告全文

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保持技术领先地位，提升公司的核心竞争力。公司2014年取得的专利具体如下：

序号	专利名称	专利类型	专利号	证书号	申请日期	期限
1	一种半导体器件阴极结构	实用新型	Zl 2013 2 0521965.6	3409756	2013年8月26日	2023年8月25日
2	高压快开通晶闸管	实用新型	ZL 2013 2 0521870.4	3624441	2013年8月26日	2023年8月25日
3	多功能包装盒	实用新型	ZL 2013 2 0552409.5	3438479	2013年9月6日	2023年9月5日
4	一种自定位芯片的高压半导体器件	实用新型	ZL 2013 2 0625408.9	3469237	2013年10月11日	2023年10月10日
5	一种超高速脉冲晶闸管	实用新型	ZL 2014 2 0258223.3	3841721	2014年5月20日	2024年5月19日

（ 5 ）投资状况分析

1 ）对外投资情况

适用 √ 不适用

公司报告期无对外投资。

2 ）募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用
1.募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用
单位：万元
募集资金总额	58,805.3
报告期投入募集资金总额	1,010.07
已累计投入募集资金总额	25,345.53
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司于2010年1月向社会公众公开发行普通股（A股）股票1500万股，每股发行价41.30元，募集资金总额为
619,500,000.00元，扣除证券承销费24,780,000.00元后，汇入本公司银行账户的资金净额为594,720,000.00元。经扣除中
介机构费和其他发行费用11,753,088.17元，募集资金净额为582,966,911.83元。以上募集资金的到位情况已经福建华兴会
计师事务所有限公司审验并出具了《验资报告》。
根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市公司做好2010年年报工作的通知》（财政部财会【2010】25号）的
规定，公司上市时用募集资金支付的路演费等费用5,086,110.72元需归还募集资金专户，此款已于2011年2月28日由公
司流动资金账户归还募集资金专户。公司实际募集资金净额为588,053,022.55元。
公司募投项目拟投资总额26,500万元，截止本报告期末，公司已累计投入25,345.53万元，募集资金余额为38,911.97
万元（包括募集资金存款利息），均存放于公司募集资金专户。

2.募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

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300046 2014 年度报告全文

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单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
											项目可
	是否已	募集资				截至期	项目达到		截止报告
			调整后	本报告	截至期末			本报告		是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项	金承诺				末投资	预定可使		期末累计
			投资总	期投入	累计投入			期实现		到预计	否发生
募资金投向	目(含部	投资总				进度(3)	用状态日		实现的效
			额(1)	金额	金额(2)			的效益		效益	重大变
	分变更)	额				＝(2)/(1)	期		益
											化

承诺投资项目
125万只大功率半
							2013年01
导体器件技术升级	否	26,500	26,500	1,010.07	25,345.53	95.64%		2,036.32	10,258.94	否	否
							月20日
及改扩建

承诺投资项目小计	--	26,500	26,500	1,010.07	25,345.53	--	--	2,036.32	10,258.94	--	--
超募资金投向
合计	--	26,500	26,500	1,010.07	25,345.53	--	--	2,036.32	10,258.94	--	--
	1、募投项目未能形成预期销量和效益。由于受宏观经济形势影响，2012年以来功率半导体市场需求低迷，
未达到计划进度或
	虽然募投项目逐步达产，但产能没有得到释放，形成部分产能闲置。
预计收益的情况和
	2、技术服务中心建设进度放缓。由于目前公司技术服务体系和售后服务模式能够满足各区域不同客户的需
原因（分具体项目）
	要，所以除公司总部外，其他区域技术服务中心建设放缓。

项目可行性发生重
	不适用
大变化的情况说明

超募资金的金额、
用途及使用进展情	不适用
况

募集资金投资项目
	不适用
实施地点变更情况



募集资金投资项目
	不适用
实施方式调整情况


募集资金投资项目	适用
先期投入及置换情	截止2010年3月18日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额313.85万元，2010年3 月23日，本公司已将313.85万元从募集资金专户中转出。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情	不适用
况
项目实施出现募集	适用
资金结余的金额及	募集资金投资项目尚为全面完成。
原因
尚未使用的募集资	专户存储

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	300046 2014年度报告全文

金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或	本公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放和使用情况。
其他情况

3.募集资金变更项目情况

适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

3 ）非募集资金投资的重大项目情况

适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

4 ）持有其他上市公司股权情况
适用 √ 不适用

5 ）持有金融企业股权情况

适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

6 ）买卖其他上市公司股份的情况
适用 √ 不适用
7 ）以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用

单位：元

	初始投资	本期公允价	计入权益的累计	报告期内	报告期内	累计投资
项目							期末金额	资金来源
	成本	值变动损益	公允价值变动	购入金额	售出金额	收益

4.可供出售金融资产	1,300,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,300,000.00	自有资金
金融资产小计	1,300,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,300,000.00	--

（ 6 ）主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况说明

公司无控股子公司，历史形成的参股公司有3家，分别为湖北江山华科数字设备科技有限公司（公司出资 100万元）、中国浦发机械工业股份有限公司（公司出资30万元）、湖北神电汽车电机股份有限公司（公司出资18.8万元），参股公司均不属于公司主业，公司投资额较小，对公司投资收益和经营业绩不构成重

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300046 2014 年度报告全文

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大影响。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

近年来，国内经济增长遇到了暂时的困难，但在当前稳增长、调结构和经济新常态的大背景下，电力电子作为国民经济的基础行业和节能减排的关键技术，发展前景广阔，中国是大功率半导体器件需求增速最快的市场：1、经济发展的需要。随着经济社会发展，用电总量持续增加，水电、火电、风电、核电、太阳能等能源投资将保持长期增长态势，工业发展对电力电子装置的需求持续增加，必然带动其核心部件大功率半导体器件制造业的发展。2、节能环保的需要。推进节能减排、发展清洁能源是转变增长方式、优化经济结构的主要措施之一，也是环境保护的最佳保障方式。电力电子技术是研究电能高效变换和控制的技术，大功率半导体器件能够实现对电能的传输转换及最佳控制，实现大幅节约电能、优化电能质量、节约材料消耗、减少污染排放的目标。3、国防战略的需要。电力电子技术是现代军事和武器装备的核心技术之一，拥有高端先进的电子技术成为强大国防力量的可靠保障，随着军工领域的投资增长和技术升级，必将带动电力电子技术的广泛应用和快速发展。4、产业政策支持。电力电子技术是国民经济的重要基础学科之一，国家不断加大政策扶持力度，鼓励和引导电力电子技术的应用，七大战略性新兴产业中，节能环保、新一代信息技术、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等六项与电力电子直接相关，为电力电子产业和技术提供了广阔的发展空间。5、经济全球化趋势。中国经济规模和实力不断增强，形成庞大的供需市场，吸引着国外制造业包括大功率半导体器件产业向中国转移，发达国家采购向中国转移，从而带动我国大功率半导体器件的快速发展。同时国外厂商竞相进入中国市场，为中国企业吸收先进技术、推进技术创新提供了良好的机遇。

当前我国功率半导体行业格局未发生大的变化，器件技术呈现向大电流、高电压、集成化、高频化、全控型发展趋势，高端器件以国际品牌公司为主，国内主要有株洲南车时代电气、西安整流器研究所和台基股份主导，三家各有优势和侧重领域。近年来，行业内的大部分企业持续加大技改投入，扩大产能，提升技术质量水平，但由于宏观经济形势影响，各家发展程度不一，多数企业销售下降。在行业不景气的严峻形势下，各家企业加大了市场拓展力度，时代电气以铁路市场为基础，不断向电力设备等路外领域拓展。西整所以电力系统为基础，主要承接高端器件的进口替代，台基股份定位于量大面广的工业用电领域，市场宽泛，品种规格齐全、具有产能交付优势。由于国内激烈的市场竞争，国外公司市场份额逐渐减少，但

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300046 2014 年度报告全文

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其技术研发和质量优势仍然明显。

--- 台基股份是目前国内电力电子行业大功率半导体器件细分领域唯一直接上市公司，综合实力、器件产能和销售规模位居国内同业前列。公司是中国电器工业协会电力电子分会副理事长单位、湖北省高新技术企业、晶闸管及其模块是湖北省名牌产品、TECHSEM是中国驰名商标。公司一直保持产能规模、营销渠道、质量品牌、技术开发等优势，拥有省级技术中心和大功率半导体技术湖北省重点实验室，在中频感应加热领域保持领先地位，在电机节能与控制领域占有一定份额。随着募投项目主体建成投产，公司器件产能扩大到200万只以上，成为中国最具规模的功率半导体器件生产企业。公司一直保持稳健增长态势，但2012年以来，由于宏观经济形势影响，公司业绩持续下降。2014年公司克难奋进，销售收入略有增长，营业利润有所上升，扭转了经营业绩下滑的势头。今后，公司将重点开发高端新产品，加大市场开拓力度，寻求合作投资项目，扩大公司发展空间，力求经营业绩恢复到稳定增长的轨道。

（二）发展规划和发展战略

1、发展规划

公司将抓住国家全面深化经济领域改革和加快发展电子信息等新兴产业的机遇，加快市场结构调整和产品结构的优化调整，以促进电力电子节能技术和应用程度的普及和提升为己任，成为中国最具竞争力的功率半导体提供者，在国际功率半导体领域具有一定影响力。

（1）专注功率半导体主业，保持平稳快速增长。加快高端和新型电力电子器件的研发和市场化；延展中小功率品种和规模，增强市场的覆盖面和产品的辐射面；加大模块投资，加快向焊接式方向发展。

（2）提升品质、改善效率和产品竞争力。持续改进质量管理体系的有效性和适宜性；提升产品品质、一致性、耐久性和良品率水平；优化成本和生产效率。

（3）着力开发新一代大功率半导体器件。研发焊接模块关键技术和IGBT封装技术；面向市场需求，跟踪和研发SiC和GaN等第三代宽禁带半导体材料器件技术。通过持续技术创新，实现公司的产业升级，扩大高技术产品的产业化水平，培育新的增长点。

（4）开拓新市场，开发新客户。实施品牌战略，扩大台基影响，拓展应用领域，重点是国内高端客户、重点工程、军工应用、海外市场等高端领域。通过内外合作等多种途径大力拓展国际市场，争取外销部分占公司销售总额的20%。

（5）运用资本市场平台，围绕功率半导体主业适时开展合资、合作和兼并重组，拓展产业链，实现优势互补，扩大经营规模，增强抗风险能力。

（6）发展相关产品贸易。围绕主业，面向存量市场开展其它半导体器件、电力电子器件等量大面广产品的互惠贸易，采取OEM方式，拓宽产品服务能力。

（7）深化产学研合作和科研平台建设，在技术导入、产品研发、试验检测、应用研究等方面深入开展横向合作，提升研发水平和效率，加强产品技术研发和人才培养，加快成果转化，为台基的可持续发展

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年度报告全文

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提供技术支撑和人才保障。

2、发展战略

公司将以人才为根本，以创新为动力，继续实施市场战略、质量战略、产品战略和人才战略，围绕发展战略开展各项工作，以促进和保障公司规划目标的实现。

（1）市场战略。稳定和扩大传统优势领域的占有率；不断开拓和服务新的市场和应用领域，重点开发高端和海外市场；提升公司及产品品牌价值，成为国内外知名的大功率半导体制造商。

（2）质量战略。坚持“质量第一”的经营理念，以品质为先导，持续提升质量管理体系的运行水平，改善品质，使公司产品及质量管理水平接近、达到国际先进标准，提升公司核心竞争力。

（3）产品战略。专注于大功率半导体器件的研发、制造和服务；顺应电力电子技术发展趋势，通过自主创新，不断研发新产品，拓展公司产品线，以满足电力电子日益增长的多样化需求。

（4）人才战略。不断完善适合人才引进、成长、提升的文化和机制；广泛吸纳优秀人才，特别是专业技术人才和经营管理人才，提高全员专业素养，增强自主创新能力，保障公司可持续发展。（三）经营计划

2015年公司将以改善产品品质和稳定工艺为基础，进一步加快产品和市场结构调整优化，促进公司整体能力持续提升，努力完成年度各项任务和目标，推动台基股份进入快速发展的轨道。

2015年计划实现销售收入2.4亿元，同比增长8.25%；利润总额5,200万元，同比基本持平；营业成本16,300 万元，同比增长7.77%；费用总额2,500万元，同比增长11.01%。

2015年工作重点：推进焊接模块及IGBT项目建设，实现量产；全面落实IRIS及三体系管理要求，提高执行力，提升产品质量；加快市场结构调整，积极开发海外、军工、行业龙头等高端客户；加强成本和预算控制，降低生产成本和费用。

（四）可能面对的风险

公司当前面临的主要困难是市场竞争日趋激烈，新产品开发进度较慢，产能利用率不足等（部分参见第三节“四、重大风险提示”）。

1、市场竞争日趋激烈。近年来国内企业加大了技术改造，功率半导体产能全面增长，但由于市场需求有限，造成行业产能结构性过剩，部分企业被迫降价促销，加剧了市场竞争，中低端器件尤为激烈，而公司产品量大面广，在中低端市场销量较大，势必受到更大的冲击。公司将加快新型器件的研发和高端客户的开发，同时提升品质，降低成本，以稳定和提高市场占有率。

2、新产品开发进度较慢。电力电子技术日新月异，市场需求也在不断变化，虽然公司新产品开发取得了一定的进展和成效，但与国际同业和国内优势企业相比，技术进步缓慢，创新能力不足，未能快速响应和满足客户的需求变化，影响了公司在新市场和新领域的开发。公司将在加大自主研发的基础上，加快技术人才引进和产学研联合，引入和带动新产品开发，培育新的增长点。

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300046 2014 年度报告全文

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3、产能利用率不足。公司募投项目主体已建成投产，器件产能大幅增加，但由于经济增长乏力，市场环境发生较大变化，导致产能利用率不足。如果公司不能有效拓展市场，特别是新型电机控制与节能、高端感应加热、轨道交通、新能源等应用领域以及国际市场，有可能导致新增产能闲置。公司将加强传统优势市场的深耕细作，加快新领域、新市场、新客户以及国际市场的开发，同时着力引进新产品和新项目，推进公司加快发展。

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司自2014年7月1日开始执行财政部于2014年修订或发布的新会计准则，包括《长期股权投资》、《职工薪酬》、《财务报表列报》、《合并财务报表》、《公允价值计量》、《合营安排》和《在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则，并采用追溯调整法对相关事项进行追溯调整。本公司执行上述企业会计准则对本期及上期财务报表的主要影响如下：

企业会计准则名称	会计政策变更的内容及对本公司的影响说明	对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额	对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额
		项目名称	影响金额增加+/减少-
《企业会计准则第30号-财务报表列报》（2014年修订）	按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》（2014年修订）及应用指南的相关规定	递延收益	7,441,051.62
		其他非流动负债	-7,441,051.62
《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）	按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）及应用指南的相关规定	可供出售金融资产	1,300,000.00
		长期股权投资	-1,300,000.00

本次会计政策变更，仅对上述财务报表列示项目产生影响，对2013年末资产、负债总额和净资产以及 2013年度净利润未产生影响。

五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）、《上市公司章程指引》（2014年修订），公司制定了《未来三年股东回报规划（2014-2016年）》和修订了《公司章程》中有关利润分配特别是现金分红政策相关条款，进一步明确了利润分配的形式、现金分配的条件和比例、具体现金分红政策、利润分配的决策程序和机制、调整分红政策的条件、调整分红政策的决策机制、对股东利益的保护等内容，增强了公司利润分配和现金分红政策的透明度，形成了投资者利益保

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300046 2014 年度报告全文

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护的有效机制，有助于投资者形成稳定的回报预期。

公司一直注重对投资者的现金分红回报，年度利润分配方案的制定和执行均符合相关规则和《公司章程》的规定，履行了相应的审议审批程序，期间公司尊重中小股东的诉求和独立董事的意见，保障了中小股东的合法权益。公司将根据相关法规和规范性文件，结合公司实际情况和投资者意愿，不断完善公司利润分配政策，保持利润分配政策的稳定性和持续性，使投资者对未来分红有更加明确与合理的预期，提升对公司投资者的回报。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：		是
分红标准和比例是否明确和清晰：		是
相关的决策程序和机制是否完备：		是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：		是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
		是
否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
		是
明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	4.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	142,080,000
现金分红总额（元）（含税）	56,832,000.00
可分配利润（元）	72,794,284.79
现金分红占利润分配总额的比例（%）	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以2014年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税），共计派发5,683.20
万元，剩余未分配利润结转下一年度。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

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300046 2014 年度报告全文

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2012年度利润分配方案：以2012年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税），共计派发5,683.20万元，剩余未分配利润结转下一年度。本方案已于2013年4月实施完毕。

2013年度利润分配方案：以2013年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税），共计派发5,683.20万元，剩余未分配利润结转下一年度。本方案已于2014年4月实施完毕。

2014年度利润分配预案：以2014年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税），共计派发5,683.20万元，剩余未分配利润结转下一年度。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表中归属于上市公	占合并报表中归属于上市公司普
分红年度	现金分红金额（含税）
		司普通股股东的净利润	通股股东的净利润的比率

2014年	56,832,000.00	43,902,563.78	129.45%
2013年	56,832,000.00	40,172,351.86	141.47%
2012年	56,832,000.00	58,532,818.27	97.09%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

（一）内幕信息知情人管理制度的建立情况

为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深交所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，公司2010年4月20日召开的第一届董事会第十二次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《重大信息内部报告制度》。根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司2012年1月13日召开的第二届董事会第三次会议审议通过了《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。根据《关于2012年创业板上市公司保荐机构在持续督导中落实现场核查工作的通知》规定，公司2012年7月30日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。

（二）内幕信息知情人管理登记制度的执行情况

1、定期报告披露期间的信息保密工作

公司严格执行内幕信息保密制度，规范信息传递流程。在定期报告披露期间，对于未公开信息，董事

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300046 2014 年度报告全文

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会办公室严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人签署《保密协议》并填写《内幕信息知情人档案》，如实、完整地记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经董事会办公室核实无误后，按照相关规定向深交所和湖北证监局报备内幕信息知情人登记情况。

2、投资者调研期间的信息保密工作

在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。在日常接待投资者调研时，公司证券部在董事会秘书的领导下，负责履行相关的信息保密工作程序。在调研前，先对调研人员的个人信息进行备案，同时要求签署调研承诺书，并承诺在对外出具报告前需经公司证券部认可。在调研过程中，证券部人员认真做好相关记录并由调研者签字确认。

3、其他重大事件的信息保密工作

在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密协议，以保证信息处于可控范围。

（三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员以及其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司未发生受到监管部门查处和整改的情形。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内容及
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					提供的资料

2014年05月26日	董秘办公室	实地调研	机构	浙商证券周小峰	公司生产经营情况
				四川信托有限公司
2014年08月25日	董秘办公室	实地调研	机构		公司生产经营情况
				赵丽明

2014年09月02日	董秘办公室	实地调研	机构	华安基金李欣	公司生产经营情况
				长江证券莫文宇、
2014年09月23日	行政楼会议室	实地调研	机构	徐凌、翟丹	公司生产经营情况
				景顺长城詹成
				长信基金谢恒
2014年09月25日	行政楼洽谈室	实地调研	机构	宝盈基金李健伟	公司生产经营情况
				国投瑞银孙文龙
				申银万国张建胜
2014年10月29日	董秘办公室	实地调研	机构		公司生产经营情况
				许恺

				光大证券张明
2014年11月05日	董秘办公室	实地调研	机构		公司生产经营情况
				海富通基金施敏佳

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300046 2014 年度报告全文

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第五节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

三、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

四、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

4 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

□ 适用 √ 不适用

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300046 2014 年度报告全文

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五、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

	关联关系					关联交易	占同类交		可获得的
		关联交易	关联交易	关联交易	关联交易			关联交易结			披露索
关联交易方						金额（万	易金额的		同类交易	披露日期
		类型	内容	定价原则	价格			算方式			引
						元）	比例		市价

尼尔国际整流	董事控制的其他
		销售产品	产成品	市场价		105.59	0.48%	按合同结算			无
器有限公司

合计				--	--	105.59	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
				正常销售行为
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如
				不适用
适用）

关联交易事项对公司利润的影响				此关联交易金额占同类交易金额的比例为0.48%，对公司利润的影响较小。

报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方				占同类交易金额的比
	交易金额（万元）	占同类交易金额的比例	交易金额（万元）
				例

尼尔国际整流器有限公司	105.59	0.48%	0	0.00%
合计	105.59	0.48%	0	0.00%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

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300046 2014 年度报告全文

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4 、关联债权债务往来

适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

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300046 2014 年度报告全文

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（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同
适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺
		自发行人股票上市之日起36个月内，本
		公司不转让或者委托他人管理本公司直
	襄阳新仪元半				正常履行，没
		接或间接持有的发行人首次公开发行股
	导体有限责任		2010年01月20日	36个月	有发生违背
		票前已发行的股份，也不由发行人回购本
	公司				承诺的行为。
		公司直接或间接持有的发行人首次公开

		发行股票前已发行的股份。
		"一、本公司将尽职、勤勉地履行《公司
首次公开发行或再融		法》等法律、法规和相关规范性文件以及
		《公司章程》规定的控股股东的职责，不
资时所作承诺
		利用股份公司的控股股东的地位或身份

	襄阳新仪元半	损害股份公司及股份公司其他股东、债权			正常履行，没
	导体有限责任	人的合法权益。二、截至本承诺书签署之	2009年07月26日	长期有效	有发生违背
	公司	日，本公司或本公司控制的其他企业均未			承诺的行为。
		从事与股份公司构成竞争或可能构成竞
		争的业务。三、自本承诺书签署之日起，
		在作为股份公司的控股股东期间，本公司
		或本公司控制的其他企业将不从事与股

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300046 2014 年度报告全文

	份公司构成竞争或可能构成竞争的业务。
	四、自本承诺书签署之日起，在作为股份
	公司的控股股东期间：（一）如本公司或
	本公司控制的其他企业拓展业务范围，所
	拓展的业务不与股份公司构成竞争或可
	能构成竞争；（二）如股份公司将来拓展
	的业务范围与本公司或本公司控制的其
	他企业构成竞争或可能构成竞争，则本公
	司或本公司控制的其他企业将停止从事
	该等业务，或将该等业务纳入股份公司，
	或将该等业务转让给无关联的第三方；
	（三）如本公司或本公司控制的其他企业
	获得与股份公司构成竞争或可能构成竞
	争的商业机会，则将该商业机会让予股份
	公司。"
	"一、本人将尽职、勤勉地履行《公司法》
	等法律、法规和相关规范性文件以及《公
	司章程》规定的实际控制人的职责，不利
	用股份公司的实际控制人的地位或身份
	损害股份公司及股份公司其他股东、债权
	人的合法权益。二、截至本承诺书签署之
	日，本人或本人控制的其他企业均未从事
	与股份公司构成竞争或可能构成竞争的
	业务。三、自本承诺书签署之日起，在作
	为股份公司的实际控制人期间，本人或本
	人控制的其他企业将不从事与股份公司
	构成竞争或可能构成竞争的业务。四、自			正常履行，没
实际控制人邢
	本承诺书签署之日起，在作为股份公司的	2009年07月26日	长期有效	有发生违背
雁
	实际控制人期间：（一）如本人或本人控			承诺的行为。

	制的其他企业拓展业务范围，所拓展的业
	务不与股份公司构成竞争或可能构成竞
	争；（二）如股份公司将来拓展的业务范
	围与本人或本人控制的其他企业构成竞
	争或可能构成竞争，则本人或本人控制的
	其他企业将停止从事该等业务，或将该等
	业务纳入股份公司，或将该等业务转让给
	无关联的第三方；（三）如本人或本人控
	制的其他企业获得与股份公司构成竞争
	或可能构成竞争的商业机会，则将该商业
	机会让予股份公司。"
	"一、本人将尽可能的避免和减少本人或
				正常履行，没
实际控制人邢	本人控制的其他公司、企业或其他组织、
		2009年07月26日	长期有效	有发生违背
雁	机构（以下简称“本人控制的其他企业”）
				承诺的行为。
	与股份公司之间的关联交易。二、对于无

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300046 2014 年度报告全文

	法避免或者有合理原因而发生的关联交
	易，本人或本人控制的其他企业将根据有
	关法律、法规和规范性文件以及《湖北台
	基半导体股份有限公司章程》的规定，遵
	循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原
	则，与股份公司签订关联交易协议，确保
	关联交易的价格原则上不偏离市场独立
	第三方的价格或收费的标准，并严格遵守
	《湖北台基半导体股份有限公司章程》及
	相关规章制度规定的关联交易的审批权
	限和程序，以维护股份公司及其他股东的
	利益。三、本人保证不利用在股份公司中
	的地位和影响，通过关联交易损害股份公
	司及其他股东的合法权益。本人或本人控
	制的其他企业保证不利用在本人股份公
	司中的地位和影响，违规占用或转移公司
	的资金、资产及其他资源，或要求股份公
	司违规提供担保。四、本承诺书自签字之
	日即行生效，在股份公司存续且依照中国
	证监会或证券交易所相关规定本人被认
	定为股份公司关联人期间持续有效且不
	可撤销。"
	"一、本公司将尽可能的避免和减少本公
	司或本公司控制的其他公司、企业或其他
	组织、机构（以下简称“本公司控制的其
	他企业”）与股份公司之间的关联交易。
	二、对于无法避免或者有合理原因而发生
	的关联交易，本人或本人控制的其他企业
	将根据有关法律、法规和规范性文件以及
	《湖北台基半导体股份有限公司章程》的
	规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一
襄阳新仪元半	般商业原则，与股份公司签订关联交易协
				正常履行，没
导体有限责任	议，确保关联交易的价格原则上不偏离市
		2009年07月26日	长期有效	有发生违背
公司;富华远东	场独立第三方的价格或收费的标准，并严
				承诺的行为。
有限公司	格遵守《湖北台基半导体股份有限公司章

	程》及相关规章制度规定的关联交易的审
	批权限和程序，以维护股份公司及其他股
	东的利益。三、本人保证不利用在股份公
	司中的地位和影响，通过关联交易损害股
	份公司及其他股东的合法权益。本人或本
	人控制的其他企业保证不利用在本人股
	份公司中的地位和影响，违规占用或转移
	公司的资金、资产及其他资源，或要求股
	份公司违规提供担保。四、本承诺书自签

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300046 2014 年度报告全文

	字之日即行生效，并在股份公司存续且依
	照中国证监会或证券交易所相关规定本
	人被认定为股份公司关联人期间持续有
	效且不可撤销。"
	"一、本人将尽可能的避免和减少本人或
	本人控制的其他公司、企业或其他组织、
	机构（以下简称“本人控制的其他企业”）
	与股份公司之间的关联交易。二、对于无
	法避免或者有合理原因而发生的关联交
	易，本人或本人控制的其他企业将根据有
	关法律、法规和规范性文件以及《湖北台
	基半导体股份有限公司章程》的规定，遵
	循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原
	则，与股份公司签订关联交易协议，确保
	关联交易的价格原则上不偏离市场独立
邢雁;王立典;颜
	第三方的价格或收费的标准，并严格遵守
家圣;刘晓珊;黄				正常履行，没
	《湖北台基半导体股份有限公司章程》及
兆辉;吴拥军;徐		2009年07月26日	长期有效	有发生违背
	相关规章制度规定的关联交易的审批权
遵立;林庆发;张				承诺的行为。
	限和程序，以维护股份公司及其他股东的
永;康进
	利益。三、本人保证不利用在股份公司中

	的地位和影响，通过关联交易损害股份公
	司及其他股东的合法权益。本人或本人控
	制的其他企业保证不利用在本人股份公
	司中的地位和影响，违规占用或转移公司
	的资金、资产及其他资源，或要求股份公
	司违规提供担保。四、本承诺书自签字之
	日即行生效，在股份公司存续且依照中国
	证监会或证券交易所相关规定本人被认
	定为股份公司关联人期间持续有效且不
	可撤销。"
	在发行人首次公开发行股票并上市后，如
	因外资持股比例降低的原因而导致发行
	人需依法补缴已免征、减征税款的，则该
襄阳新仪元半
	等补缴税款由襄阳新仪元半导体有限责			正常履行，没
导体有限责任
	任公司和富华远东有限公司按照75%和	2010年01月20日	长期有效	有发生违背
公司;富华远东
	25%的比例分别承担，襄阳新仪元半导体			承诺的行为。
有限公司
	有限责任公司和富华远东有限公司相互

	为对方对发行人的该等给付义务承担连
	带保证责任。
邢雁;王立典;黄	在本人担任发行人董事、监事或高级管理
				正常履行，没
兆辉;吴拥军;刘	人员期间：（1）如实并及时申报本人直接
		2009年11月09日	长期有效	有发生违背
晓珊;吴拥军;林	或间接持有发行人股份及其变动情况；
				承诺的行为。
庆发;徐遵立;张	（2）每年转让直接或间接持有的发行人

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300046 2014 年度报告全文

	永;康进	股份，分别不超过本人直接或间接持有发
		行人股份总数的25%；（3）自发行人股票
		上市之日起12个月内，不转让本人直接
		或间接持有的发行人股份；（4）在离职后
		6个月内，不转让本人直接或间接持有的
		发行人股份。
	襄阳新仪元半	自第一次减持之日起的六个月内通过证			正常履行，没
其他对公司中小股东
	导体有限责任	券交易系统出售持有的公司股份低于公	2014年07月10日	六个月	有发生违背
所作承诺
	公司	司股份总数的5%。			承诺的行为。

承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如	不适用
有）

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	50
境内会计师事务所审计服务的连续年限	8
境内会计师事务所注册会计师姓名	郑基、欧阳孝禄

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单

是 □ 否 √ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 □ 否 √ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 □ 否 √ 不适用

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年度报告全文

300046 2014

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十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

适用 √ 不适用

公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。

十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5% 以上的股东违规买卖公司股票情况

适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十五、控股子公司重要事项

适用 √ 不适用

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300046 2014 年度报告全文

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		转股

一、有限售条件股份	52,920,000	37.25%				-17,640,000	-17,640,000	35,280,000	24.83%
3、其他内资持股	52,920,000	37.25%				-17,640,000	-17,640,000	35,280,000	24.83%
其中：境内法人持股	52,920,000	37.25%				-17,640,000	-17,640,000	35,280,000	24.83%
二、无限售条件股份	89,160,000	62.75%				17,640,000	17,640,000	106,800,000	75.17%
1、人民币普通股	89,160,000	62.75%				17,640,000	17,640,000	106,800,000	75.17%
三、股份总数	142,080,000	100.00%				0	0	142,080,000	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

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300046 2014 年度报告全文

		本期解除	本期增加
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		限售股数	限售股数

襄阳新仪元半导
	52,920,000	17,640,000	0	35,280,000	IPO前发行的股份	2014年1月29日
体有限责任公司

合计	52,920,000	17,640,000	0	35,280,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行情况

适用 √ 不适用
2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数		9,740	9,740	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	10,174
		持股5%以上的股东持股情况
					持有有限	持有无限售	质押或冻结情况
			报告期末持	报告期内增
股东名称	股东性质	持股比例			售条件的	条件的股份
			股数量	减变动情况			股份状态	数量
					股份数量	数量

襄阳新仪元半导体有限责任公司	境内非国有法人	44.74%	63,560,000	-7,000,000	35,280,000	28,280,000


富华远东有限公司	境外法人	8.55%	12,150,000	-4,050,000	0	12,150,000	质押	8,000,000
中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投资基金	其他	0.50%	711,390	711,390	0	711,390


中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金	其他	0.44%	630,893	508,516	0	630,893


长盛成长价值证券投资基金	其他	0.42%	590,000	590,000	0	590,000


许原德	境内自然人	0.37%	526,600	126,901	0	526,600
上海湘禾投资有限公司－湘禾一号基金	其他	0.33%	469,618	469,618	0	469,618


中国农业银行股份有	其他	0.32%	455,100	455,100	0	455,100

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300046 2014 年度报告全文

限公司－宝盈科技30 灵活配置混合型证券投资基金
杨晓天	境内自然人	0.32%	450,000	450,000	0	450,000
高晓彤	境内自然人	0.30%	421,000	296,400	0	421,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参		不适用
见注3）
		上述股东中，除本报告披露的事项外，襄阳新仪元半导体有限责任公司与上述其他股东之间不存
上述股东关联关系或一致行动的说		在其他关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
明		公司未知除襄阳新仪元半导体有限责任公司之外的上述其他股东之间，是否存在关联关系或是否
		属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量

襄阳新仪元半导体有限责任公司		28,280,000					人民币普通股	28,280,000
富华远东有限公司		12,150,000					人民币普通股	12,150,000
中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投资基金		711,390
							人民币普通股	711,390

中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金		630,893
							人民币普通股	630,893

长盛成长价值证券投资基金		590,000					人民币普通股	590,000
许原德		526,600					人民币普通股	526,600
上海湘禾投资有限公司－湘禾一号基金		469,618
							人民币普通股	469,618

中国农业银行股份有限公司－宝盈科技30灵活配置混合型证券投资基金		455,100
							人民币普通股	455,100

杨晓天		450,000					人民币普通股	450,000
高晓彤		421,000					人民币普通股	421,000
前10名无限售流通股股东之间，以		前10名无限售流通股东中，除本报告披露的事项外，襄阳新仪元半导体有限责任公司与上述其
及前10名无限售流通股股东和前		他股东之间不存在其他关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
10名股东之间关联关系或一致行动		的一致行动人；公司未知除襄阳新仪元半导体有限责任公司之外的上述其他股东之间，是否存在
的说明		关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
		不适用
（如有）（参见注4）

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

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300046 2014 年度报告全文

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□ 是 √ 否

公司股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

法人

	法定代表人/
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
	单位负责人

襄阳新仪元半导体有限责任公司	邢雁	2013年12月12日	75702157-2	2400万元	对工业实业的投资
控股股东报告期内控股和参股的
	无
其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
邢雁	中国	否
	湖北台基半导体股份有限公司董事长、总经理；襄阳新仪元半导体有限责任公
最近5年内的职业及职务	司董事长；中国电器工业协会电力电子分会副理事长，中国电源学会常务理事，
	中国电工技术学会电力电子分会副理事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	除控股本公司外，未控股其他境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

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300046 2014 年度报告全文

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适用 √ 不适用
4 、其他持股在 10% 以上的法人股东
适用 √ 不适用

5 、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件

	持有的限售条件		新增可上市交易
限售条件股东名称		可上市交易时间		限售条件
	股份数量（股）		股份数量（股）

襄阳新仪元半导体有限责任公司	35,280,000			IPO前发行的股份
		2015年01月21日	15,890,000

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300046 2014 年度报告全文

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第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1 、持股情况

单位：股

										本期获	本期被
									期初持有			期末持有
										授予的	注销的
						本期增	本期减		的股权激			的股权激
				任职状	期初持			期末持		股权激	股权激		增减变
姓名	职务	性别	年龄			持股份	持股份		励获授予			励获授予
				态	股数			股数		励限制	励限制		动原因
						数量	数量		限制性股			限制性股
										性股票	性股票
									票数量			票数量
										数量	数量

	董事长
邢雁		男	50	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	总经理

王立典	副董事长	男	59	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事
颜家圣		男	49	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理

	董事
刘晓珊		女	58	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	财务总监

黄兆辉	董事	男	61	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事
吴拥军		男	45	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理

陈章旺	独立董事	男	50	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
邹雪城	独立董事	男	51	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
张慧德	独立董事	女	51	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
彭翰	独立董事	男	53	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
肖向峰	独立董事	男	74	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
余岳辉	独立董事	男	69	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
贾华芳	独立董事	女	53	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
陈崇林	董事	男	48	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
徐遵立	监事会主席	男	51	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
林庆发	监事	男	45	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
张永	监事	男	38	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事会秘书
康进		男	48	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理

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						300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文

合计		--	--	--	--	0	0	0	0	0	0	0	0	--

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1、董事

公司董事会现由 9 名董事组成，设董事长 1 人，副董事长 1 人，独立董事 3 人。全体董事均由公司股东大会选举产生，任期至 2017 年 9 月。

邢雁，男，1965 年生，中国国籍，无境外居留权，1986 年毕业于陕西机械学院半导体专业，研究生学历，高级工程师，工程硕士，中国电器工业协会电力电子分会副理事长，中国电源学会常务理事、中国电工技术学会电力电子学会副理事长。2008 年 8 月起任本公司董事长、总经理。

王立典，男，1956 年生，中国台湾人，高中学历。2008 年 8 月起任本公司副董事长。现任富华远东有限公司董事、惠勇实业有限公司董事长。

颜家圣，男，1966 年生，中国国籍，无境外居留权，1987 年毕业于华中科技大学半导体专业，研究生学历，高级工程师，工程硕士，享受国务院特殊津贴专家，全国输配电用电力电子器件标准化技术委员会（TC413）副主任委员，全国电力电子学标准化技术委员会（TC60）委员，全国半导体器件标准化技术委员会半导体分立器件分技术委员会（TC78/SC1）委员，中国电器工业协会电力电子分会副秘书长，中国电工技术学会电力电子分会常务理事，中国核学会脉冲功率技术分会理事。2008 年 8 月起任本公司董事、副总经理、总工程师。

刘晓珊，女，1957 年生，中国国籍，无境外居留权，军事经济学院会计专业毕业，大专学历，会计师。 2008 年 8 月起任本公司董事、财务总监。

黄兆辉，男，1954 年生，中国国籍，无境外居留权，1982 年毕业于厦门大学经济系会计专业，大学学历，会计师。2008 年 8 月起任本公司董事。现任富华远东有限公司董事、襄阳长虹食品城有限公司董事、湖北七里山旅游开发有限公司执行董事。

吴拥军，男，1970 年生，中国国籍，无境外居留权，1992 年毕业于江苏工学院电气技术专业，研究生学历，高级工程师，工程硕士，2008 年 8 月起任本公司董事，2011 年 9 月起任本公司副总经理。

陈章旺，男，1965 年生，中国国籍，无境外居留权，1986 年毕业于杭州商学院商业企业管理专业， 1998 年 7 月至 2000 年 12 月在香港公开大学工商管理专业进修，教授，硕士生导师，1986 年至今在福州大学管理学院从事教学和科研工作，兼任福州大学民建经济研究所常务副院长、教育部高校工商管理类专

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300046 2014 年度报告全文

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业教学指导委员会委员、福建省伞具标准技术委员会委员。自 2011 年 9 月起任本公司独立董事，2012 年 12 月起任福建中能电气股份有限公司独立董事。陈章旺先生主要从事零售业营销、品牌管理、顾客价值等方面的研究，在整合营销传播、零售和品牌管理等方面经验丰富，主持过 1 项国家社科基金项目和 7 项省校级科研课题。

邹雪城，男，1964 年生，中国国籍，无境外居留权，1995 年在华中科技大学获得工学博士，专业为微电子学与固体电子学，教授、博士生导师。现任华中科技大学光学与电子信息学院教授（二级）、博士生导师、院教授委员会主席、校教学委员会委员、校学术委员会工科分委员会委员，兼任武汉集成电路设计工程研究中心主任、武汉集成电路产业化基地首席专家。自 2014 年 9 月起任本公司独立董事。邹雪城先生一直从事电子信息工程与微电子技术方面的研究工作，在大规模集成电路研究与设计、集成微纳电子器件与系统等方面具有丰富的经验。

张慧德，女，1964 年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，中国注册会计师。1985 年 7 月至今先后担任中南财经大学讲师、副教授，现为中南财经政法大学副教授、中国会计学会会员、湖北省会计学会计信息化专业委员会委员，兼任湖北沙隆达股份有限公司独立董事、武汉金运激光股份有限公司独立董事、湖北富邦科技股份有限公司独立董事。张慧德女士长期从事会计电算化、ERP 会计信息系统的教学研究及实际运用。

2、监事

公司监事会现由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 人，职工代表监事 1 人。本届监事会成员任期至 2017 年 9 月。

徐遵立，男，1964 年生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，高级工程师，2008 年 8 月至 2011 年 9 月任本公司监事，自 2008 年 8 月起任本公司营销总监，2011 年 9 月起任本公司监事会主席。

林庆发，男，1970 年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，2008 年 8 月至 2011 年 9 月任本公司监事会主席，自 2008 年 8 月起任本公司人力资源部部长，2011 年 9 月起任本公司监事。

张永，男，1977 年生，中国国籍，无境外居留权，助理工程师，大专学历，自 2008 年 8 月起任本公司职工代表监事、信息中心主任。

3、高级管理人员

邢雁，2014 年 9 月续聘为公司总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。

颜家圣，2014 年 9 月续聘为公司副总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。

刘晓珊，2014 年 9 月续聘为公司财务总监，任期三年，简历见前述董事介绍。

吴拥军，2014 年 9 月续聘为公司副总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。

康进，男，1967 年生，中国国籍，无境外居留权，1987 年毕业于湖北大学经济管理系，大专学历，

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300046 2014 年度报告全文

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经济师，自 2008 年 8 月起任本公司董事会秘书；2010 年 2 月任公司副总经理。2014 年 9 月续聘为公司副总经理兼董事会秘书，任期三年。

公司董事、监事和高级管理人员（包括前任）均未受过证券监管机构的处罚。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴

邢雁	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事长	2003年12月12日		否
颜家圣	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2003年12月12日		否
刘晓珊	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2003年12月12日		否
吴拥军	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
徐遵立	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
林庆发	襄阳新仪元半导体有限责任公司	监事	2007年04月02日		否
康进	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
王立典	富华远东有限公司	董事	2003年09月03日		否
黄兆辉	富华远东有限公司	董事	2003年09月03日		否
在股东单位任
	无
职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名		在其他单位			在其他单位是否
	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			领取报酬津贴

王立典	惠勇实业有限公司	董事长	1987年01月19日		是
	襄阳长虹食品城有限公司	董事	2008年06月02日		否
黄兆辉
	湖北七里山旅游开发有限公司	执行董事	2010年08月02日		否

	福州大学管理学院	教授、硕士生导师	2008年11月01日		是
	福州大学民建经济研究院	常务副院长	2013年10月20日		否
	教育部高校工商管理类专业教育指导委
陈章旺		委员	2013年04月07日		否
	员会

	福建省伞具标准化技术委员会	委员	2013年04月16日		否
	福建中能电气股份有限公司	独立董事	2013年12月05日		是
	华中科技大学电子科学与技术系	教授、博士生导师	2012年07月01日		是
邹雪城	武汉集成电路设计工程中心	主任	2004年01月01日		否
	武汉集成电路产业基地	首席专家	2001年01月01日		否

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300046 2014 年度报告全文

	中南财经政法大学	副教授	2002年10月01日	是
	湖北省会计学会会计信息化专业委员会	委员	2011年01月01日	否
张慧德	湖北沙隆达股份有限公司	独立董事	2009年04月28日	是
	武汉金运激光股份有限公司	独立董事	2010年07月09日	是
	湖北富邦科技股份有限公司	独立董事	2010年11月21日	是
在其他单
位任职情	无
况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

	公司董事、监事的津贴标准由董事会薪酬与考核委员会提出，分别
	经董事会、监事会批准后，提交股东大会审议通过后实施。高级管
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	理人员的薪酬及考核考评办法由董事会薪酬与考核委员会制订和修
	订，主要参考公司的经营业绩和个人的工作绩效，并经董事会审议
	批准后实行。
	《湖北台基半导体股份有限公司章程》、《湖北台基半导体股份有限
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司薪酬与考核委员会工作细则》和《湖北台基半导体股份有限公
	司高级管理人员薪酬与考核考评办法》
	本报告期实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为181.97万
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
	元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬

	董事长
邢雁		男	50	现任	30.56	0	30.56
	总经理

王立典	副董事长	男	59	现任	5	0	5
	董事
颜家圣		男	49	现任	26.65	0	26.65
	副总经理

	董事
刘晓珊		女	58	现任	19.25	0	19.25
	财务总监

黄兆辉	董事	男	61	现任	5	0	5
	董事
吴拥军		男	48	现任	17.35	0	17.35
	副总经理

陈章旺	独立董事	男	45	现任	6.15	0	6.15
邹雪城	独立董事	男	51	现任	2	0	2

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300046 2014 年度报告全文

彭翰	独立董事	男	53	离任	0	0	0
徐遵立	监事会主席	男	51	现任	13.51	0	13.51
林庆发	监事	男	45	现任	13.51	0	13.51
张永	监事	男	38	现任	7.81	0	7.81
	副总经理
康进		男	48	现任	17.06	0	17.06
	董事会秘书

肖向锋	独立董事	男	74	离任	4.73	0	4.73
余岳辉	独立董事	男	69	离任	4.73	0	4.73
贾华芳	独立董事	女	53	离任	4.73	0	4.73
陈崇林	董事	男	48	离任	3.93	0	3.93
合计	--	--	--	--	181.97	0	181.97

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
邹雪城	独立董事	被选举	2014年09月04日	董事会换届选举
彭翰	独立董事	被选举	2014年09月04日	董事会换届选举
		离职	2015年01月06日	2014年10月底申请辞去独立董事职务，同时辞去董事会审计委员会委员及召集人、薪酬与考核委员会委员及召集人职务。彭翰先生的辞职自公司2015年第一次临时股东大会选举产生新任独立董事后生效。
张慧德	独立董事	被选举	2015年01月06日	2015年第一次临时股东大会选举产生
肖向锋	独立董事	任期满离任	2014年09月04日	董事会届满换届
余岳辉	独立董事	任期满离任	2014年09月04日	董事会届满换届
贾华芳	独立董事	任期满离任	2014年09月04日	董事会届满换届
陈崇林	董事	任期满离任	2014年09月04日	董事会届满换届

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

六、公司员工情况

截止2014年12月31日，公司共有在册员工543人，具体结构分布如下：

（一）岗位结构

岗位类别员工人数（人）占总人数的比例(%)

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300046 2014 年度报告全文

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技术人员	80	14.73
管理人员	86	15.84
营销人员	45	8.29
生产及其他辅助人员	332	61.14
合计	543	100
（二）学历结构
学历类别	员工人数（人）	占总人数的比例(%)
本科及以上	96	17.68
大专	189	34.81
其他	258	47.51
合计	543	100

（三）公司没有需承担费用的离退休人员。

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300046 2014 年度报告全文

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第八节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件和深圳证券交易所、湖北证监局等监管部门的要求，不断完善治理结构，建立健全内控制度，进一步提高公司治理水平。公司治理状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律、法规和规范性文件的要求。

（一）独立性

公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备自主经营能力，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立。

1、人员独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东单位兼职。公司已建立独立的劳动人事、社会保障体系及工资管理体系。

2、资产独立。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与公司股东和其他关联方之间资产相互独立。

3、财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

4、机构独立。公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构，严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独立、协作和制约。

5、业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，拥有独立的业务系统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

（二）股东与股东大会

公司按照《深交所创业板上市公司规范运作指引》和公司《股东大会议事规则》等规定，根据公司经营发展情况召集、召开股东大会，公平对待所有股东，确保全体股东享有平等地位，充分行使自身权力。 2014年公司召开了2次股东大会（2013年度股东大会和2014年第一次临时股东大会），会议由董事会召集

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300046 2014 年度报告全文

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和召开。

（三）董事和董事会

董事会严格按照《董事会议事规则》等制度召开会议，开展工作，确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。2014年董事会共召开了6次会议。董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专业委员会，各专委会按照各自工作细则开展工作。

（四）监事和监事会

监事会严格按照《监事会议事规则》召开会议，检查、监督公司内控制度运行情况，对公司董事、高级管理人员、财务人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。2014年监事会共召开了5次会议。监事会成员列席了历次董事会和股东大会。

（五）绩效评价机制

董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，建立并逐步完善公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司的发展情况。

（六）独立董事履职情况

公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等规定，独立、客观、公正地履行职责，出席和列席了报告期内历次董事会和股东大会，对董事会议案和股东大会议案进行认真审议，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。2014年度，独立董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。独立董事通过实地考察和内外调研，运用其专业知识和经验特长，为公司经营和发展提出合理化意见和建议。

（七）信息披露情况

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站，指定《证券时报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露公司信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司建立了《投资者关系管理制度》，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。在具体工作中，准确把握规则，及时报告沟通，不断完善信息披露工作。同时，公司制定了相应的保密制度，与相关人员签订了保密协议，对公司保密事项、保密范围、保密措施以及责任追究等方面做出具体规定。2014年度，公司信息披露的内部控制得到了有效执行，没有发生内幕信息泄露和内幕交易情形。

（八）相关利益者情况

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，认真履行社会责任，实现股东、员工、社区、政府部门等各方利益的协调平衡，公司与客户和供应商建立了长期良好、平等互利的合作关系、各方合力共同推动

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300046 2014 年度报告全文

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公司持续、健康地发展。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

		会议决议刊登的	会议决议刊登的
会议届次	召开日期
		指定网站查询索引	信息披露日期

2013年度股东大会	2014年03月27日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年03月27日

2 、本报告期临时股东大会情况

		会议决议刊登的	会议决议刊登的
会议届次	召开日期
		指定网站查询索引	信息披露日期

2014年第一次临时股东大会	2014年09月04日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年09月05日

三、报告期董事会召开情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期

第二届董事会第十四次会议	2014年03月05日	http://www.cninfo.com.cn/	2015年03月06日
第二届董事会第十五次会议	2014年04月22日	http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十六次会议	2014年08月18日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年08月19日
第三届董事会第一次会议	2014年09月04日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年09月05日
第三届董事会第二次会议	2014年10月22日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年10月23日
第三届董事会第三次会议	2014年12月11日	http://www.cninfo.com.cn/	2014年12月12日

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

为进一步健全公司信息披露管理制度，保证年报信息披露内容的真实、准确和完整，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，公司于2010年4月20日召开第一届董事会第十二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制度自审议通过之日起开始实施，并在实施过程中得到了有效的执行。

本报告期，公司未发生年度报告信息披露重大差错责任。

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300046 2014 年度报告全文

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五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

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300046 2014 年度报告全文

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第九节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年03月18日
审计机构名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	闽华兴所（2015）审字H-010号
注册会计师姓名	郑基、欧阳孝禄

审计报告正文

审计报告

闽华兴所（2015）审字H-010 号

湖北台基半导体股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖北台基半导体股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2014年12月31 日的资产负债表，2014年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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300046 2014 年度报告全文

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三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014 年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、资产负债表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司

2014 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	513,587,964.01	502,415,042.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产
应收票据	49,243,396.77	53,750,122.62
应收账款	34,446,095.26	40,103,457.13
预付款项	25,851.55	690,474.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	11,300,993.13	8,702,431.50
应收股利
其他应收款	546,448.76	10,246,509.01
买入返售金融资产
存货	72,475,871.30	81,567,589.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	681,626,620.78	697,475,626.72
非流动资产：

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300046 2014 年度报告全文

发放贷款及垫款
可供出售金融资产	1,300,000.00	1,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	0.00	0.00
投资性房地产	0.00	0.00
固定资产	176,719,147.33	190,658,227.15
在建工程	803,683.76	1,286,589.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	13,884,125.27	14,197,322.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,017,387.67	2,632,572.88
其他非流动资产	3,070,583.53
非流动资产合计	197,794,927.56	210,074,712.72
资产总计	879,421,548.34	907,550,339.44
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款	40,669,582.82	52,905,882.86
预收款项	2,967,797.32	3,605,704.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	6,408,414.66	4,973,064.16

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300046 2014 年度报告全文

应交税费	3,241,262.50	2,438,611.93
应付利息
应付股利
其他应付款	1,555,884.87	2,287,152.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		3,831,881.11
流动负债合计	54,842,942.17	70,042,297.05
非流动负债：
长期借款	0.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	7,441,051.62	7,441,051.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	7,441,051.62	7,441,051.62
负债合计	62,283,993.79	77,483,348.67
所有者权益：
股本	142,080,000.00	142,080,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	563,478,793.66	563,478,793.66
减：库存股
其他综合收益

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300046 2014 年度报告全文

专项储备
盈余公积	38,784,476.10	34,394,219.72
一般风险准备
未分配利润	72,794,284.79	90,113,977.39
归属于母公司所有者权益合计	817,137,554.55	830,066,990.77
少数股东权益
所有者权益合计	817,137,554.55	830,066,990.77
负债和所有者权益总计	879,421,548.34	907,550,339.44

法定代表人：邢雁主管会计工作负责人：刘晓珊会计机构负责人：吴建林

2 、利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	221,713,221.94	220,113,206.91
其中：营业收入	221,713,221.94	220,113,206.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	175,462,849.91	176,126,830.20
其中：营业成本	151,249,132.54	145,376,445.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,761,207.07	1,819,202.87
销售费用	9,191,742.13	11,406,072.59
管理费用	30,923,174.36	30,133,319.58
财务费用	-17,593,419.38	-13,681,683.03
资产减值损失	-68,986.81	1,073,473.16
加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填		19,082.16

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300046 2014 年度报告全文

列）
其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	46,250,372.03	44,005,458.87
加：营业外收入	5,611,931.11	3,542,454.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	71,539.13	55,913.57
其中：非流动资产处置损失	10,639.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	51,790,764.01	47,492,000.08
减：所得税费用	7,888,200.23	7,319,648.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	43,902,563.78	40,172,351.86
归属于母公司所有者的净利润	43,902,563.78	40,172,351.86
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额
6.其他

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300046 2014 年度报告全文

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	40,172,351.86 40,172,351.86 0.2827 0.2827


43,902,563.78

43,902,563.78



0.3090
0.3090

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：邢雁主管会计工作负责人：刘晓珊会计机构负责人：吴建林

3 、现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	165,124,208.35	162,242,588.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	17,089,201.17	23,370,837.67
经营活动现金流入小计	182,213,409.52	185,613,426.55
购买商品、接受劳务支付的现金	35,966,307.51	33,738,986.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金

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300046 2014 年度报告全文

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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	32,545,161.76	31,888,472.09
支付的各项税费	27,535,330.92	29,154,005.38
支付其他与经营活动有关的现金	15,843,865.48	19,001,255.99
经营活动现金流出小计	111,890,665.67	113,782,719.63
经营活动产生的现金流量净额	70,322,743.85	71,830,706.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		19,082.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	26,400.00
产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金	10,007,146.06	16,512,090.00
投资活动现金流入小计	10,033,546.06	16,531,172.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	12,351,368.68	14,320,232.20
产支付的现金

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金		17,585,026.06
投资活动现金流出小计	12,351,368.68	31,905,258.26
投资活动产生的现金流量净额	-2,317,822.62	-15,374,086.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的

现金

取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		4,939.27
筹资活动现金流入小计	0.00	4,939.27
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	56,832,000.00	56,832,000.00

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年度报告全文

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其中：子公司支付给少数股东的股利、

利润

支付其他与筹资活动有关的现金	6,173,500.00
筹资活动现金流出小计	63,005,500.00	56,832,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-63,005,500.00	-56,827,060.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	4,999,421.23	-370,439.91
加：期初现金及现金等价物余额	502,415,042.78	502,785,482.69
六、期末现金及现金等价物余额	507,414,464.01	502,415,042.78

4 、所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本	减：库	其他综	专项	盈余	一般风	未分配	东权益
				其他	公积	存股	合收益	储备	公积	险准备	利润		计
		股	债

	142,080,0				563,478				34,394,		90,113,		830,066
一、上年期末余额
	00.00				,793.66				219.72		977.39		,990.77

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企

业合并

其他
	142,080,0				563,478				34,394,		90,113,		830,066
二、本年期初余额
	00.00				,793.66				219.72		977.39		,990.77

三、本期增减变动金额									4,390,2		-17,319,		-12,929,

（减少以“－”号填列）									56.38		692.60		436.22

											43,902,		43,902,
（一）综合收益总额
											563.78		563.78

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

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300046 2014 年度报告全文

权益的金额
4．其他
			4,390,2	-61,222,	-56,832,
（三）利润分配
			56.38	256.38	000.00

			4,390,2	-4,390,2
1．提取盈余公积
			56.38	56.38

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-56,832,	-56,832,

				000.00	000.00

4．其他
（四）所有者权益内部结转


1．资本公积转增资本（或股本）


2．盈余公积转增资本（或股本）


3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	142,080,0	563,478	38,784,	72,794,	817,137 ,554.55
四、本期期末余额
	00.00	,793.66	476.10	284.79

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本	减：库	其他综	专项	盈余	一般风	未分配	东权益
				其他	公积	存股	合收益	储备	公积	险准备	利润		计
		股	债

	142,080,0	0 0			563,478				30,376,		110,790		846,726
一、上年期末余额
	0.0				,793.66				984.53		,860.72		,638.91

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业

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300046 2014 年度报告全文

合并
其他
	142,080,00	563,478	30,376,	110,790	846,726
二、本年期初余额
	0.00	,793.66	984.53	,860.72	,638.91

三、本期增减变动金额（减			4,017,2	-20,676,	-16,659,

少以“－”号填列）			35.19	883.33	648.14

				40,172,	40,172,
（一）综合收益总额
				351.86	351.86

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他
			4,017,2	-60,849,	-56,832,
（三）利润分配
			35.19	235.19	000.00

			4,017,2	-4,017,2
1．提取盈余公积
			35.19	35.19

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的				-56,832,	-56,832,

分配				000.00	000.00

4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	142,080,00	563,478	34,394,	90,113,	830,066
四、本期期末余额
	0.00	,793.66	219.72	977.39	,990.77

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300046 2014 年度报告全文

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三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

湖北台基半导体股份有限公司（以下简称公司或本公司）是2008年7月10日经中华人民共和国商务部以商资批（2008）852号批复同意，由原襄樊台基半导体有限公司（以下简称台基有限）整体变更设立的外商投资股份有限公司；变更后注册资本为4,420万元，实收资本为4,420万元。

经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1462号文核准，公司公开发行1,500万股人民币普通股（A股），发行价格为每股人民币41.30元,发行后公司的注册资本和股本均从人民币4,420.00万元增加到 5,920.00万元。公司于2010年1月20日在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“台基股份”，证券代码为“300046”。

根据2010年4月14日公司股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司以首次公开发行股票并在创业板上市后的总股份5,920万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4.00元（含税），共计派发 2,368.00万元，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共计转增1,184万股，注册资本和股本均增至 7,104.00万元。

根据2011年4月12日公司股东大会决议以及修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股份7,104万股为基数，以资本公积转增股本每10股转增10股，共计转增7,104万股，注册资本和股本均增至14,208.00 万元。

截止2014年12月31日，注册资本和股本均为14,208.00万元。注册地址及总部地址：湖北省襄阳市襄城区胜利街162号，法定代表人：邢雁。

本公司的实际控制人为邢雁。

2、公司的业务性质和主要经营活动

公司业务性质：大功率半导体器件制造业。

公司经营范围：功率晶闸管、整流管、电力半导体模块等大功率半导体元器件及其功率组件，汽车电

子，电力半导体用散热器，各种电力电子装置的研制、生产、销售。

3、财务报告批准报出日

公司财务报表于2015年3月18日经第三届董事会第五次会议批准报出。

公司无全资和控股子公司，也未设立分公司，故无需编制合并财务报表。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，

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300046 2014 年度报告全文

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在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2 、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司从事大功率半导体器件的研发、生产和销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见五、重要会计政策及会计估计 25 “收入”描述。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4 、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合

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300046 2014 年度报告全文

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并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的被购买方各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

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300046 2014 年度报告全文

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① 增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 处置子公司以及业务

A、一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至

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300046 2014 年度报告全文

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丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

(A) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(B) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(C) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(D) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
③ 购买子公司少数股权

本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照企业会计准则相关规定进行会计处理：

① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关
权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具

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300046 2014 年度报告全文

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备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
③ 对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益
计入当期损益或其他综合收益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③ 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外
经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列示。

10 、金融工具

（1）金融工具分为下列五类

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
② 持有至到期投资；
③ 贷款和应收款项；
④ 可供出售金融资产；
⑤ 其他金融负债。

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（2）确认依据和计量方法

金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。金融工具的计量方法：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

② 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④ 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤ 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

金融资产转移的确认	金融资产转移的确认
情形		确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬		终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产控制
	未放弃对该金融资产控制	按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

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公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

① 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

② 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。

公司（债务人）与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

公司于资产负债表日对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

于资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转

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出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，在随后的会计期间如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与原确认减值损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计超过 50%（含 50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时间超过12个月。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
	的30%或单项金额超过200万元人民币。

	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当
	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，
	应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准
	备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

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√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	50.00%	30.00%
3－4年	50.00%	30.00%
4－5年	50.00%	30.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。

12 、存货

（1）存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、自制半成品、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品及包装物的摊销方法

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采用“一次摊销法”核算。

（5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

① 存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本
的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
② 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

13 、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应

权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。

14 、长期股权投资

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接

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持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资

A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非
货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

（3）后续计量和损益确认方法

① 成本法核算：本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法
核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实

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际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

② 权益法核算：公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益。除上述情形外，公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

③ 长期股权投资处置：公司处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

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16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20年	10.00%	4.50%
构筑物	年限平均法	10年	10.00%	9%
生产用机器设备	年限平均法	10年	10.00%	9%
电子设备、器具及家具	年限平均法	5年	10.00%	18%
办公设备	年限平均法	5年	10.00%	18%
交通及运输设备	年限平均法	5年	10.00%	18%

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人

在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

17 、在建工程

公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产并计提折旧，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后

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再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18 、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已发生;
③ 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该

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项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。各类无形资产的估计残值率、摊销年限和年摊销率如下：

类别	摊销年限（年）	估计残值率	年摊销率
土地使用权	50年(注)	0%	2%
软件	5年	0%	20%

注：土地使用权摊销年限依据土地证列示的法定使用年限摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、重要会计政策及会计估计 20、“长期资产减值”。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性产和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

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身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

20 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

① 设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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300046 2014 年度报告全文

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② 设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A 和B 项计入当期损益；第C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

23 、预计负债

公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

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300046 2014 年度报告全文

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在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24 、股份支付

（1）股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：

① 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

② 在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

③ 如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

25 、收入

（1）销售商品

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300046 2014 年度报告全文

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公司销售商品在同时满足以下条件时确认销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体如下：

公司产品销售主要采取直销与经销相结合的模式。

产品直销模式是在发出商品且对方通知已验收或者验收期满时确认收入，在合同约定购买方收到货物之日起七天内向公司提出书面通知，否则视同默认接收。

产品经销模式是在发出商品后对方验收且全额退货期满时确认收入，其中合同约定全额退货期为10 天。直接出口是公司自行签订出口贸易合同并自行申报出口的销售方式，公司在产品报关出口并取得报关资料时确认收入。

间接出口是公司与国内贸易公司签订贸易合同，并由对方自行出口的销售行为，公司在国内指定地点交付产品并经验收后确认收入。

（2）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同的金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认
提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

26 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与

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300046 2014 年度报告全文

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资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认

① 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A、该项交易不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

② 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③ 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（2）递延所得税负债的确认
① 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：A、商誉的初始确认；B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

② 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：A、投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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300046 2014 年度报告全文

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28 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

① 承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

② 出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

29 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
公司自2014年7月1日开始执行财政部
于2014年修订或发布的新会计准则，包
	第三届董事会第二次会议审议通过
括《长期股权投资》、《职工薪酬》、《财

务报表列报》、《合并财务报表》、《公允

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300046 2014 年度报告全文

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价值计量》、《合营安排》和《在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则，并采用追溯调整法对相关事项进行追溯调整。

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本公司执行上述企业会计准则对本期及上期财务报表的主要影响如下：

企业会计准则名称	会计政策变更的内容及对本公司的影响说明	对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额	对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额
		项目名称	影响金额增加+/减少-
《企业会计准则第30号-财务报表列报》（2014年修订）	按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》（2014年修订）及应用指南的相关规定	递延收益	7,441,051.62
		其他非流动负债	-7,441,051.62
《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）	按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）及应用指南的相关规定	可供出售金融资产	1,300,000.00
		长期股权投资	-1,300,000.00

本次会计政策变更，仅对上述财务报表列示项目产生影响，对2013年末资产、负债总额和净资产以及 2013年度净利润未产生影响。

除上述影响外，报告期不存在受本次会计政策变更影响需要追溯调整的事项。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税		17%/6%、
	增值额

营业税	提供应税劳务过程中产生的营业额	5%
城市维护建设税	应交增值税、营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%
教育费附加	应交增值税、营业税额	3%
地方教育费附加	应交增值税、营业税额	2%

2 、税收优惠

根据2014年10月14日湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室下发“鄂认定办（2014）19号”文，公司已取得高新技术企业复审认定的公示，但尚未收到高新技术企业认定证书，本年继续沿用15%的所得税优惠税率。

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300046 2014 年度报告全文

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七、财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	598.11	12,170.65
银行存款	507,413,865.90	502,402,872.13
其他货币资金	6,173,500.00
合计	513,587,964.01	502,415,042.78

其他说明

期末其他货币资金6,173,500.00元系信用证保证金，属使用受限的资金。除上述款项之外，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	45,743,396.77	53,750,122.62
商业承兑票据	3,500,000.00
合计	49,243,396.77	53,750,122.62

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	0.00
商业承兑票据	0.00
合计	0.00

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	31,203,436.55
合计	31,203,436.55

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300046 2014 年度报告全文

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（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的	票据
	单位：元
项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	0.00
合计	0.00

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提	账面价值				计提	账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
				比例					比例

按信用风险特征
组合计提坏账准	36,601,691.79	100.00%	2,155,596.53	5.89%	34,446,095.26	42,408,633.56	100.00%	2,305,176.43	5.44%	40,103,457.13
备的应收账款
合计	36,601,691.79	100.00%	2,155,596.53	5.89%	34,446,095.26	42,408,633.56	100.00%	2,305,176.43	5.44%	40,103,457.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例

1年以内分项
1年以内（含1年）	33,790,289.97	1,689,514.50	5.00%
1年以内小计	33,790,289.97	1,689,514.50	5.00%
1至2年	1,914,815.70	191,481.57	10.00%
2至3年	868,463.03	260,538.91	30.00%
3年以上	28,123.09	14,061.55	50.00%
合计	36,601,691.79	2,155,596.53	5.89%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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300046 2014 年度报告全文

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不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 149,579.90 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

		单位：元
单位名称	收回或转回金额	收回方式
客户A	221,516.70	银行承兑汇票

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款。

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末金额	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	2,635,529.95	7.20	131,776.50
第二名	2,441,625.00	6.67	122,081.25
第三名	2,054,939.54	5.61	102,746.98
第四名	2,027,309.00	5.54	101,365.45
第五名	2,018,703.92	5.52	100,935.20
合计	11,178,107.41	30.54	558,905.38

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例

1年以内	20,741.55	80.23%	134,410.02	19.47%
1至2年	2,510.00	9.71%	156,910.00	22.72%
2至3年	2,600.00	10.06%	228,000.00	33.02%
3年以上			171,154.00	24.79%
合计	25,851.55	--	690,474.02	--

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300046 2014 年度报告全文

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期末预付工程设备款重分类至其他非流动资产。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额的比例（%）
常州瑞华电力电子器件有限公司	9,444.45	36.53
中国电子科技集团公司第二十四研究所	3,051.28	11.80
上海铭静电子科技有限公司	2,790.00	10.79
成都安可信电子股份有限公司	2,600.00	10.06
北京英之杰欣业科贸有限公司	2,280.00	8.82
合计	20,165.73	78.00

6 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	11,300,993.13	8,702,431.50
合计	11,300,993.13	8,702,431.50

（ 2 ）重要逾期利息

报告期，公司不存在逾期利息。

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提	账面价值				计提	账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
				比例					比例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的						10,007,146.06	97.54%			10,007,146.06
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的	575,209.22	100.00%	28,760.46	5.00%	546,448.76	251,961.00	2.46%	12,598.05	5.00%	239,362.95
其他应收款
合计	575,209.22	100.00%	28,760.46	5.00%	546,448.76	10,259,107.06	100.00%	12,598.05	0.12%	10,246,509.01

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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300046 2014 年度报告全文

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例

1年以内分项
1年以内（含1年）	575,209.22	28,760.46	5.00%
合计	575,209.22	28,760.46	5.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,162.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
退地款		10,007,146.06
押金	103,850.00
委托代付款	427,679.22
其他	43,680.00	251,961.00
合计	575,209.22	10,259,107.06

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例

锦海捷亚国际货运有限公司武汉分公司	委托代付款	427,679.22	1年以内	74.35%	21,383.96
襄阳市百泰电力电子有限公司	押金	103,850.00	1年以内	18.05%	5,192.50
湖北睿意德管理咨询有限公司	预付费用	30,000.00	1年以内	5.22%	1,500.00
北京中炉世纪信息咨询有限公司	预付费用	13,680.00	1年以内	2.38%	684.00

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300046 2014 年度报告全文

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合计 -- 575,209.22 -- 100.00% 28,760.46

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

报告期内，公司不存在涉及政府补助的应收款项。

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

报告期内，公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

报告期内，公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

8 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	16,257,800.64	22,178.84	16,235,621.80	22,424,877.72	23,573.77	22,401,303.95
在产品	3,482,281.77		3,482,281.77	5,100,164.99		5,100,164.99
库存商品	14,375,548.07	92,929.84	14,282,618.23	16,320,401.48	590,910.61	15,729,490.87
自制半成品	38,475,349.50		38,475,349.50	38,336,629.85		38,336,629.85
合计	72,590,979.98	115,108.68	72,475,871.30	82,182,074.04	614,484.38	81,567,589.66

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

原材料	23,573.77			1,394.93		22,178.84
库存商品	590,910.61	64,430.68		562,411.45		92,929.84
合计	614,484.38	64,430.68		563,806.38		115,108.68

存货跌价准备情况

存货种类	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因
原材料	可变现净值低于成本	生产领用
库存商品	库存单位成本低于销售可变现净值	销售

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

报告期，公司存货期末余额不存在含有借款费用资本化情况。

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

期末不存在建造合同形成的已完工未结算资产的情况。

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300046 2014 年度报告全文

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9 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

可供出售权益工具：	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00
按成本计量的	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00
合计	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00	1,488,000.00	188,000.00	1,300,000.00

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

无

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

	账面余额	账面余额	账面余额		减值准备	减值准备	减值准备
									在被投资
										本期现
被投资单位		本期	本期			本期	本期		单位持股
	期初			期末	期初			期末		金红利
		增加	减少			增加	减少		比例

中国浦发机械工业股
	300,000.00			300,000.00					0.19%
份有限公司

湖北神电汽车电机股
	188,000.00			188,000.00	188,000.00			188,000.00	0.63%
份有限公司

湖北江山华科数字设
	1,000,000.00			1,000,000.00					5.00%
备科技有限公司

合计	1,488,000.00			1,488,000.00	188,000.00			188,000.00	--

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售	期初已计提		其中：从其他综		其中：期后公允	期末已计提
		本期计提		本期减少
金融资产分类	减值余额		合收益转入		价值回升转回	减值余额

可供出售权益工具	188,000.00					188,000.00
合计	188,000.00					188,000.00

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

本期不存在可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

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300046 2014 年度报告全文

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	97,543,628.85	136,787,305.50	5,043,417.12	5,527,407.61	1,962,419.64	246,864,178.72
2.本期增加金额	3,055,658.55	679,487.17	274,243.04	118,273.37		4,127,662.13
（2）在建工程转入	3,055,658.55	679,487.17	274,243.04	118,273.37		4,127,662.13
3.本期减少金额			184,787.83	182,142.00		366,929.83
（1）处置或报废			184,787.83	182,142.00		366,929.83
4.期末余额	100,599,287.40	137,466,792.67	5,132,872.33	5,463,538.98	1,962,419.64	250,624,911.02
二、累计折旧
1.期初余额	9,956,498.49	39,935,976.14	2,052,174.20	3,712,753.46	548,549.28	56,205,951.57
2.本期增加金额	4,705,208.89	11,414,705.18	813,644.12	743,255.30	353,235.48	18,030,048.97
（1）计提	4,705,208.89	11,414,705.18	813,644.12	743,255.30	353,235.48	18,030,048.97
3.本期减少金额			166,309.05	163,927.80		330,236.85
（1）处置或报废			166,309.05	163,927.80		330,236.85
4.期末余额	14,661,707.38	51,350,681.32	2,699,509.27	4,292,080.96	901,784.76	73,905,763.69
四、账面价值
1.期末账面价值	85,937,580.02	86,116,111.35	2,433,363.06	1,171,458.02	1,060,634.88	176,719,147.33
2.期初账面价值	87,587,130.36	96,851,329.36	2,991,242.92	1,814,654.15	1,413,870.36	190,658,227.15

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

不存在暂时闲置的固定资产情况。

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

不存在通过融资租赁租入的固定资产情况。

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

不存在通过经营租赁租出的固定资产情况。

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
机加工车间	2,169,825.07	尚未完成验收程序
研发楼	2,728,813.45	尚未完成验收程序
2#生产综合楼	35,523,127.76	尚未完成验收程序
实验检测楼	16,502,348.65	尚未完成验收程序
倒班楼	6,240,517.31	尚未完成验收程序
西安市场服务办公房	1,184,566.52	外购房产，尚待开发商统一办证
合计	64,349,198.76

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300046 2014 年度报告全文

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11 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

生产基地技术升级及改扩建	803,683.76		803,683.76	1,286,589.74		1,286,589.74
合计	803,683.76		803,683.76	1,286,589.74		1,286,589.74

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资本化累计金额		本期利
项目		期初	本期增	入固定		期末	计投入	工程		期利息		资金
	预算数				他减少						息资本
名称		余额	加金额	资产金		余额	占预算	进度		资本化		来源
					金额						化率
				额			比例			金额

待安装			270,128.	270,128.
												其他
设备			21	21

生产基
地技术	222,500,	1,286,58	3,399,90	3,857,53	25,273.5	803,683.						募股

升级及	000.00	9.74	1.52	3.92	8	76						资金

改扩建
	222,500,	1,286,58	3,670,02	4,127,66	25,273.5	803,683.
合计							--	--				--
	000.00	9.74	9.73	2.13	8	76

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

本期不存在计提在建工程减持准备的情况。

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	16,080,919.84	1,550,085.04	17,631,004.88
2.本期增加金额		326,495.73	326,495.73
（1）购置		326,495.73	326,495.73
4.期末余额	16,080,919.84	1,876,580.77	17,957,500.61
二、累计摊销
1.期初余额	2,894,092.42	539,589.51	3,433,681.93
2.本期增加金额	321,618.40	318,075.01	639,693.41

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300046 2014 年度报告全文

（1）计提	321,618.40	318,075.01	639,693.41
4.期末余额	3,215,710.82	857,664.52	4,073,375.34
四、期末余额
1.期末账面价值	12,865,209.02	1,018,916.25	13,884,125.27
2.期初账面价值	13,186,827.42	1,010,495.53	14,197,322.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

本期不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

应收账款坏账准备	2,155,596.53	323,339.48	2,305,176.43	345,776.46
其他应收款坏账准备	28,760.46	4,314.07	12,598.05	1,889.71
存货跌价准备	115,108.68	17,266.30	614,484.38	92,172.66
无形资产摊销年限差异	302,221.93	45,333.29	125,057.35	18,758.60
可供出售金融资产准备
	188,000.00	28,200.00	188,000.00	28,200.00
形成

推倒重置房屋建筑物尚
	598,454.54	89,768.18	631,702.02	94,755.30
余折旧

未支付的职工薪酬	1,960,000.00	294,000.00	1,725,000.00	258,750.00
预提费用	660,057.42	99,008.61	675,534.96	101,330.24
递延收益	7,441,051.62	1,116,157.74	11,272,932.73	1,690,939.91
合计	13,449,251.18	2,017,387.67	17,550,485.92	2,632,572.88

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

无

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额

递延所得税资产		2,017,387.67		2,632,572.88

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

无

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300046 2014 年度报告全文

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（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

无

14 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预付工程设备款	3,070,583.53
合计	3,070,583.53

15 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
采购款	34,387,175.98	40,623,468.73
工程设备款	6,282,406.84	12,282,414.13
合计	40,669,582.82	52,905,882.86

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付设备款	3,399,710.27	验收未通过
合计	3,399,710.27	--

16 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	2,967,797.32	3,605,704.81
合计	2,967,797.32	3,605,704.81

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

无

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

不存在期末建造合同形成的已结算未完工项目的情况。

17 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

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300046 2014 年度报告全文

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,973,064.16	30,740,224.19	29,896,251.39	5,817,036.96
二、离职后福利-设定提存计划		5,100,199.03	4,508,821.33	591,377.70
三、辞退福利		45,400.00	45,400.00
合计	4,973,064.16	35,885,823.22	34,450,472.72	6,408,414.66

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,725,000.00	23,872,955.56	23,637,955.56	1,960,000.00
2、职工福利费		1,574,017.83	1,574,017.83
3、社会保险费		2,072,721.80	1,875,903.30	196,818.50
其中：医疗保险费		1,669,689.80	1,511,441.80	158,248.00
工伤保险费		266,619.20	243,476.90	23,142.30
生育保险费		136,412.80	120,984.60	15,428.20
4、住房公积金		2,146,192.00	2,146,192.00
5、工会经费和职工教育经费	3,248,064.16	1,074,337.00	662,182.70	3,660,218.46
合计	4,973,064.16	30,740,224.19	29,896,251.39	5,817,036.96

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,697,637.64	4,149,906.04	547,731.60
2、失业保险费	402,561.39	358,915.29	43,646.10
合计	5,100,199.03	4,508,821.33	591,377.70

18 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,760,982.90	535,475.95
企业所得税	838,270.62	1,409,887.72
个人所得税	12,310.17	74,173.71
城市维护建设税	104,605.41	14,735.54
印花税	6,940.10	11,154.50
房产税	266,636.72	277,412.32
堤防费	29,887.26	3,309.52

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300046 2014 年度报告全文

教育费附加	44,830.89	6,315.23
地方教育费附加	29,887.26	3,309.52
土地使用税	146,911.17	102,837.92
合计	3,241,262.50	2,438,611.93

19 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
安置费	512,834.60	1,077,515.67
预提中介费	560,000.00	560,000.00
工程押金	41,000.00	41,000.00
其他	442,050.27	608,636.51
合计	1,555,884.87	2,287,152.18

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

截止2014年12月31日，无账龄超过1年的重要其他应付款款项。

20 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
光电子信息专项资金		80,000.00
企业技术进步和产业升级专项资金		514,285.68
特大功率KK系列快速晶闸管项目拨款		15,000.00
MTS1200A半导体模块专项拨款(高新技术出口产品项目资金)		100,000.00
大功率快软恢复晶闸管项目拨款(信息产业专项资金)		20,000.00
大功率FRD半导体模块项目（电子信息产业发展基金）		99,999.96
拆迁补偿款		169,262.14
IGBT模块研发及产业化(电子信息产业振兴和技术改造项目建设)		2,000,000.00
大功率IGBT模块重大关键技术研发及应用（科技计划项目）		833,333.33
合计		3,831,881.11

短期应付债券的增减变动：无

21 、递延收益

					单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因

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100

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300046 2014 年度报告全文

政府补助	7,441,051.62			7,441,051.62	尚未摊销完毕
合计	7,441,051.62			7,441,051.62	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

		本期新增	本期计入营业外	其他		与资产相关/
负债项目	期初余额				期末余额
		补助金额	收入金额	变动		与收益相关

光电子信息专项资金	373,333.32		80,000.00	-80,000.00	373,333.32	与资产相关
企业技术进步和产业升级专项资金	642,857.34		514,285.68	-514,285.68	642,857.34	与资产相关
特大功率KK系列快速晶闸管项目
	65,000.00		15,000.00	-15,000.00	65,000.00	与资产相关
拨款

MTS1200A半导体模块专项拨款(高
	250,000.00		100,000.00	-100,000.00	250,000.00	与资产相关
新技术出口产品项目资金)

大功率快软恢复晶闸管项目拨款(信
	93,333.32		20,000.00	-20,000.00	93,333.32	与资产相关
息产业专项资金)

大功率FRD半导体模块项目（电子
	641,666.81		99,999.96	-99,999.96	641,666.81	与资产相关
信息产业发展基金）

拆迁补偿款	2,708,194.16		169,262.14	-169,262.14	2,708,194.16	与资产相关
IGBT模块研发及产业化(电子信息
	1,833,333.33		2,000,000.00	-2,000,000.00	1,833,333.33	与资产相关
产业振兴和技术改造项目建设)

大功率IGBT模块重大关键技术研
	833,333.34		833,333.33	-833,333.33	833,333.34	与资产相关
发及应用（科技创新发展专项项目）

合计	7,441,051.62		3,831,881.11	-3,831,881.11	7,441,051.62	--

其他说明：

其他变动系本期结转损益的金额上期列示在其他流动负债。

22 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	142,080,000.00						142,080,000.00

23 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	562,560,793.66			562,560,793.66
其他资本公积	918,000.00			918,000.00

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101

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300046 2014 年度报告全文

合计 563,478,793.66 563,478,793.66

24 、盈余公积

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	34,394,219.72	4,390,256.38		38,784,476.10
合计	34,394,219.72	4,390,256.38		38,784,476.10

25 、未分配利润

	单位：元	单位：元
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	90,113,977.39	110,790,860.72
调整后期初未分配利润	90,113,977.39	110,790,860.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润	43,902,563.78	40,172,351.86
减：提取法定盈余公积	4,390,256.38	4,017,235.19
应付普通股股利	56,832,000.00	56,832,000.00
期末未分配利润	72,794,284.79	90,113,977.39

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

26 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本

主营业务	220,594,407.77	151,249,132.54	218,406,199.63	145,376,445.03
其他业务	1,118,814.17		1,707,007.28
合计	221,713,221.94	151,249,132.54	220,113,206.91	145,376,445.03

27 、营业税金及附加

单位：元

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102

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300046 2014 年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,232,844.94	1,273,442.01
教育费附加	528,362.13	545,760.86
合计	1,761,207.07	1,819,202.87

28 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费	1,371,304.00	1,588,377.32
运输费	1,325,588.07	1,371,402.32
市场推广及售后	1,404,086.55	1,856,493.67
职工薪酬	3,384,370.79	3,023,314.40
低值易耗品	120,059.17	780,117.96
通讯及交通费	171,703.81	187,760.13
业务招待费	575,165.10	657,900.60
折旧	84,969.95	75,448.52
包装费	709,434.97	729,575.87
其他	45,059.72	1,135,681.80
合计	9,191,742.13	11,406,072.59

29 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,401,421.52	10,548,420.91
折旧摊提费	5,522,518.39	5,035,353.73
税费	2,961,442.08	1,998,253.44
低值易耗品	1,159,831.78	1,941,976.48
技术开发费	5,136,079.75	4,552,910.05
办公及其他	1,313,317.96	1,679,336.42
差旅费	429,427.82	323,169.83
业务招待费	365,561.12	461,950.50
运输费	265,433.63	215,834.33
咨询服务费	1,748,629.29	1,393,145.75
绿化排污费	202,588.00	395,312.76
其它	1,416,923.02	1,587,655.38

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103

300046 2014 年度报告全文

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合计 30,923,174.36 30,133,319.58

30 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
减：利息收入	17,713,824.38	13,874,943.64
利息净支出	-17,713,824.38	-13,874,943.64
汇兑损失	128,681.34	178,417.93
减：汇兑收益	103,015.42	65,752.92
汇兑净损失	25,665.92	112,665.01
银行手续费	94,739.08	80,595.60
合计	-17,593,419.38	-13,681,683.03

31 、资产减值损失

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-133,417.49	482,562.55
二、存货跌价损失	64,430.68	590,910.61
合计	-68,986.81	1,073,473.16

32 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		19,082.16
合计		19,082.16

33 、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	5,555,281.11	3,502,447.78	5,555,281.11
其他	56,650.00	40,007.00	56,650.00
合计	5,611,931.11	3,542,454.78	5,611,931.11

计入当期损益的政府补助：

单位：元

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104

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300046 2014 年度报告全文

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
名牌产品奖励资金		100,000.00	与收益相关
中小企业国际市场开拓资金补助	55,000.00		与收益相关
博士后产业基地建设补助		100,000.00	与收益相关
博士后产业基地奖励		50,000.00	与收益相关
工伤事故预防和安全生产管理先进单
		70,000.00	与收益相关
位的奖励

工业固定资产投资贴息		580,000.00	与收益相关
博士后科研工作站补贴		200,000.00	与收益相关
中国驰名商标补贴款	500,000.00		与收益相关
标准化项目奖励金	250,000.00		与收益相关
新建科研平台资助资金-人才基金	100,000.00		与收益相关
2014年科技专项（四）科技奖励资金	270,000.00		与收益相关
职工培训稳定就业岗位补贴	171,400.00	221,700.00	与收益相关
企业专利申请资助授权奖励	6,000.00	7,200.00	与收益相关
台企奖励扶持资金	100,000.00	100,000.00	与收益相关
两化融合试点项目2014市级工业专
	200,000.00		与收益相关
项企业信息化补助

就业见习补贴	21,000.00	75,000.00	与收益相关
龙头骨干企业奖励金	50,000.00		与收益相关
递延收益本期转入损益金额		1,000,000.00	与收益相关
递延收益本期转入损益金额	3,831,881.11	998,547.78	与资产相关
合计	5,555,281.11	3,502,447.78	--

34 、营业外支出

	单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	10,639.13		10,639.13
其中：固定资产处置损失	10,639.13		10,639.13
对外捐赠	60,000.00	50,000.00	60,000.00
其他	900.00	5,913.57	900.00
合计	71,539.13	55,913.57	71,539.13

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105

300046 2014 年度报告全文

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35 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,273,015.02	8,473,612.40
递延所得税费用	615,185.21	-1,153,964.18
合计	7,888,200.23	7,319,648.22

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	51,790,764.01
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,768,614.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	119,585.63
所得税费用	7,888,200.23

36 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
存款利息收入	15,218,278.17	15,261,398.67
政府补助	1,780,050.00	8,003,900.00
其他	90,873.00	105,539.00
合计	17,089,201.17	23,370,837.67

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	1,327,487.25	1,867,096.55
低值易耗品	1,279,890.95	2,722,094.44
市场推广及售后	804,086.55	1,856,493.67
技术开发费	3,123,446.86	2,171,404.80
差旅费	1,800,731.82	1,911,547.15
运输费	1,591,021.70	1,587,236.65
咨询服务费用	1,265,367.31	1,518,145.75
业务招待费	940,726.22	1,078,819.10

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106

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300046 2014 年度报告全文

绿化排污费用	202,588.00	395,312.76
包装费	709,434.97	729,575.87
其他	2,799,083.85	3,163,529.25
合计	15,843,865.48	19,001,255.99

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

（3）收到的其他与投资活动有关	的现金	的现金
	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
退地款	10,007,146.06	16,512,090.00
合计	10,007,146.06	16,512,090.00

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
原按购地协议支付的购地款		17,585,026.06
合计		17,585,026.06

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
信用保证金		4,939.27
合计		4,939.27

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
信用证保证金	6,173,500.00
合计	6,173,500.00

37 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	43,902,563.78	40,172,351.86
加：资产减值准备	-68,986.81	1,073,473.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
	18,030,048.97	17,604,184.09

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107

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300046 2014 年度报告全文

无形资产摊销	639,693.41	616,950.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
	10,639.13
损失（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）		-19,082.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	615,185.21	-1,153,964.18
存货的减少（增加以“－”号填列）	9,027,287.68	12,431,136.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	4,985,896.71	-2,258,960.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-2,987,703.12	-1,136,834.63
其他	-3,831,881.11	4,501,452.22
经营活动产生的现金流量净额	70,322,743.85	71,830,706.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	507,414,464.01	502,415,042.78
减：现金的期初余额	502,415,042.78	502,785,482.69
现金及现金等价物净增加额	4,999,421.23	-370,439.91

其他说明：上表中其他 3,831,881.11 元系以前年度收到但本期确认损益的政府补助。

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	507,414,464.01	502,415,042.78
其中：库存现金	598.11	12,170.65
可随时用于支付的银行存款	507,413,865.90	502,402,872.13
三、期末现金及现金等价物余额	507,414,464.01	502,415,042.78

38 、所有者权益变动表项目注释

无

39 、所有权或使用权受到限制的资产

不适用

40 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
应收账款
其中：美元	88,798.43	6.119	543,357.59

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108

	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文	300046 2014年度报告全文

欧元	563.52	7.4556	4,201.38
日元	1,437,000.00	0.051371	73,820.13

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

41 、套期

不适用

42 、其他

无

八、合并范围的变更

不适用

九、在其他主体中的权益

不适用

十、与金融工具相关的风险

不适用

十一、公允价值的披露

不适用

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

	襄阳市高新区邓成
襄阳新仪元半导体	大道49号国际创新
		对工业实业的投资	2,400万元	44.74%	44.74%
有限责任公司	产业基地7号楼

	1008室

本企业最终控制方是邢雁。

2 、本企业的子公司情况

不适用

3 、本企业合营和联营企业情况

不适用

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109

300046 2014 年度报告全文

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4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
尼尔国际整流器有限公司	关键管理人员控制的其他企业

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

不适用

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
尼尔国际整流器有限公司	销售商品	1,055,917.46	715,527.42

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

不适用

（ 3 ）关联租赁情况

不适用

（ 4 ）关联担保情况

不适用

（ 5 ）关联方资金拆借

不适用

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

不适用

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
董事	362,550.00	479,564.90
监事	348,280.00	339,243.00
高级管理人员	1,108,860.00	1,147,135.00

（ 8 ）其他关联交易

无

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110

300046 2014 年度报告全文

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6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

（1）应收项目
		单位：元
		期末余额		期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

应收账款	尼尔国际整流器有限公司	216,431.17	10,821.56	155,865.70	7,793.29

（ 2 ）应付项目

无

7 、关联方承诺

无

8 、其他

无

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况
适用 √ 不适用
2 、以权益结算的股份支付情况
适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

适用 √ 不适用
4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

无

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司已背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票金额为 31,203,436.55 元。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

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111

300046 2014 年度报告全文

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3 、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

无

2 、利润分配情况

2、利润分配情况
	单位：元
拟分配的利润或股利	56,832,000.00
经批准宣告发放的利润或股利	56,832,000.00

3 、销售退回

无

4 、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更

无

2 、债务重组

无

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

无

（ 2 ）其他资产置换

无

4 、年金计划

无

5 、终止经营

无

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

无

（ 2 ）报告分部的财务信息

无

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112

300046 2014 年度报告全文

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（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。不适用

（ 4 ）其他说明

无

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8 、其他

截止2014年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-10,639.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密		详见“第九节财务报告七、财务报表
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	5,555,281.11	项目注释33、营业外收入计入当期损
受的政府补助除外）		益的政府补助”。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,250.00
减：所得税影响额	840,193.80
合计	4,700,198.18	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	5.39%	0.3090	0.3090
扣除非经常性损益后归属于公司
	4.82%	0.2759	0.2759
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

适用 √ 不适用

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113

300046 2014 年度报告全文

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（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

不适用

4 、会计政策变更相关补充资料

√ 适用 □ 不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

单位：元

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产：
货币资金	502,790,421.96	502,415,042.78	513,587,964.01
应收票据	52,184,597.17	53,750,122.62	49,243,396.77
应收账款	31,669,790.12	40,103,457.13	34,446,095.26
预付款项	13,942,201.59	690,474.02	25,851.55
应收利息	10,089,041.09	8,702,431.50	11,300,993.13
其他应收款	99,701.49	10,246,509.01	546,448.76
存货	94,589,636.91	81,567,589.66	72,475,871.30
流动资产合计	705,365,390.33	697,475,626.72	681,626,620.78
非流动资产：
可供出售金融资产	1,300,000.00	1,300,000.00	1,300,000.00
长期股权投资	0.00	0.00	0.00
投资性房地产	0.00	0.00	0.00
固定资产	172,527,822.38	190,658,227.15	176,719,147.33
在建工程	20,177,633.11	1,286,589.74	803,683.76
无形资产	14,814,273.23	14,197,322.95	13,884,125.27
递延所得税资产	1,478,608.70	2,632,572.88	2,017,387.67
其他非流动资产			3,070,583.53
非流动资产合计	210,298,337.42	210,074,712.72	197,794,927.56
资产总计	915,663,727.75	907,550,339.44	879,421,548.34
流动负债：
短期借款	0.00	0.00	0.00
应付账款	46,970,838.44	52,905,882.86	40,669,582.82
预收款项	4,294,218.90	3,605,704.81	2,967,797.32

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114

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300046 2014 年度报告全文

应付职工薪酬	5,336,146.09	4,973,064.16	6,408,414.66
应交税费	1,862,153.83	2,438,611.93	3,241,262.50
其他应付款	3,702,251.07	2,287,152.18	1,555,884.87
其他流动负债	998,547.78	3,831,881.11
流动负债合计	63,164,156.11	70,042,297.05	54,842,942.17
非流动负债：
长期借款	0.00	0.00	0.00
递延收益	5,772,932.73	7,441,051.62	7,441,051.62
非流动负债合计	5,772,932.73	7,441,051.62	7,441,051.62
负债合计	68,937,088.84	77,483,348.67	62,283,993.79
所有者权益：
股本	142,080,000.00	142,080,000.00	142,080,000.00
资本公积	563,478,793.66	563,478,793.66	563,478,793.66
盈余公积	30,376,984.53	34,394,219.72	38,784,476.10
未分配利润	110,790,860.72	90,113,977.39	72,794,284.79
归属于母公司所有者权益			817,137,554.55
	846,726,638.91	830,066,990.77
合计

所有者权益合计	846,726,638.91	830,066,990.77	817,137,554.55
负债和所有者权益总计	915,663,727.75	907,550,339.44	879,421,548.34

5 、其他

无

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115

300046 2014 年度报告全文

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第十节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2014年度报告文本原件。

湖北台基半导体股份有限公司

法定代表人：

二〇一五年三月十八日

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116

	焊接模块和 IGBT模块	国家产业振兴项目及湖北省重大科技专项，应用于马达驱动、变频器、UPS、新能源、无功补偿等各类电力电子装置。焊接模块关键技术研发，组建焊接模块封装生产线并形成量产，研发IGBT等新型器件的封装技术。	完成9款焊接模块的研发并小批量供货，掌握了多项关键技术；完成了IGBT模块产线主要设备的采购和厂房改造，进行IGBT模块产品的开发工作。
3

	ETO(新型高压场控型可关断晶闸管器件)	国家863项目，研发具有自主知识产权的场控可关断晶闸管器件，包括ETO芯片关键技术和测试平台研制，电压4500V、工作电流1000A、最大关断电流 4000A。	融合微电子技术和功率半导体技术，攻克和采用多元胞并联技术、深槽刻蚀技术、缓冲层结构技术和透明发射极技术等关键技术已取得进展，小规格样品已通过测试，大规格样品正在设计和试制。
4

	大功率脉冲功率器件	应用于高端国防装备，以高脉冲功率晶闸管研发为载体，开展多项新技术的研究和应用，满足重点客户的需求，保持公司在该产品技术和应用领域的领先优势。	形成70KA~190kA系列脉冲功率开关产品批量供货，新增销售收入158.7万元。
5

	高压模块	应用于风力发电、太阳能发电设备、高压无功补偿、高压软启动等工控系统，扩充品种和产量，有效开展市场推广。	已开发多款高压大功率模块并投放市场，商业化水平达到4200V。完善了产品结构，新增部分销售额。
6

AI assistant

TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Annual Report 2014

55068_rns_2015-03-18_ef0aefb4-e064-41d2-bb75-cf10ec375833.PDF

湖北台基半导体股份有限公司 2014 年年度报告

2015 年 03 月

第一节 重要提示、目录和释义

目 录

释 义

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、公司历史沿革

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

二、境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √ 不适用

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

三、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

□ 适用 √ 不适用

四、重大风险提示

1、宏观经济增速下行的风险

第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

越来越重要的作用。

2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1 ）概述

致。

2 ）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

□ 适用 √ 不适用

3 ）收入

驱动收入变化的因素

√ 是 □ 否

□ 适用 √ 不适用

□ 适用 √ 不适用

√ 适用 □ 不适用

4 ）成本

5 ）费用

6 ）研发投入

√ 适用 □ 不适用

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

7 ）现金流

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

8 ）公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1 ）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

2 ）占比 10% 以上的产品、行业或地区情况

√ 适用 □ 不适用

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）资产、负债状况分析

1 ）资产项目重大变动情况

2 ）负债项目重大变动情况

√ 适用 □ 不适用

□ 是 √ 否

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

√ 适用 □ 不适用

保持技术领先地位，提升公司的核心竞争力。公司2014年取得的专利具体如下：

（ 5 ）投资状况分析

1 ）对外投资情况

2 ）募集资金使用情况

2.募集资金承诺项目情况

3.募集资金变更项目情况

3 ）非募集资金投资的重大项目情况

5 ）持有金融企业股权情况

（ 6 ）主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

二、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

其技术研发和质量优势仍然明显。

TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. Annual Report 2014

第一节重要提示、目录和释义

目录

释义

第二节公司基本情况简介

第三节会计数据和财务指标摘要

第四节董事会报告

第五节重要事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况

第六节股份变动及股东情况

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况