TECH SEMICONDUCTORS CO., LTD. — Annual Report 2013

Mar 5, 2014

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湖北台基半导体股份有限公司 2013 年度报告

2014 年 03 月

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300046 2013 年度报告全文

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第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
黄兆辉	董事	个人原因	王立典
肖向锋	独立董事	个人原因	余岳辉

公司负责人邢雁、主管会计工作负责人刘晓珊及会计机构负责人(会计主管人员)吴建林 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者 及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ....................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7 第四节 董事会报告 ............................................................ 10 第五节 重要事项 .............................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 37 第八节 公司治理 .............................................................. 44 第九节 财务报告 .............................................................. 47 第十节 备查文件目录 ......................................................... 106

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释 义

释义项	指	释义内容
发行人、本公司、公司、台基股份	指	湖北台基半导体股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
创业板	指	深圳证券交易所创业板
报告期	指	2013年1月1日至2013年12月31日
上年同期	指	2012年1月1日至2012年12月31日
		晶圆片经过中间工序加工后的半成品，它已经具有半导体器
芯片	指
		件的主要性能指标
晶闸管	指	一种PNPN四层三端结构的半导体器件，又称可控硅（SCR）
		一种半导体器件，把两个或两个以上的大功率半导体芯片，
模块	指
		使用特定的结构件按一定的电路结构相联结，密封在同一外
		壳内
		将工作中的半导体器件产生的热量及时传导到周围环境的
半导体散热器	指
		热转换器

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	台基股份	股票代码	300046
公司的中文名称	湖北台基半导体股份有限公司
公司的中文简称	台基股份
公司的外文名称	HUBEI TECH SEMICONDUCTORS CO.,LTD
公司的外文名称缩写	TECHSEM
公司的法定代表人	邢雁
注册地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
注册地址的邮政编码	441021
办公地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
办公地址的邮政编码	441021
公司国际互联网网址	http://www.tech-sem.com
电子信箱	securities@techsem.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址	福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	康进
联系地址	湖北省襄阳市襄城区胜利街162号
电话	0710-3506236

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传真	0710-3500847
电子信箱	securities@techsem.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

四、公司历史沿革

		注册登记	企业法人营业
	注册登记日期			税务登记号码	组织机构代码
		地点	执照注册号
		湖北省工商
首次注册	2004年01月02日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
		行政管理局
首次公开发行		湖北省工商
			420600400000096	420601757011852	75701185-2
变更登记	2010年03月26日	行政管理局
资本公积转增		湖北省工商
	2010年06月02日		420600400000096	420601757011852	75701185-2
股本变更登记		行政管理局
资本公积转增		湖北省工商
			420600400000096	420601757011852	75701185-2
股本变更登记	2011年05月12日	行政管理局

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2013年	2012年	本年比上年增减(%)	2011年
营业收入（元）	220,113,206.91	269,672,212.49	-18.38%	322,939,014.03
营业成本（元）	145,376,445.03	177,493,426.72	-18.09%	199,035,880.48
营业利润（元）	44,005,458.87	67,205,512.52	-34.52%	106,067,119.74
利润总额（元）	47,492,000.08	68,896,160.17	-31.07%	106,087,635.86
归属于上市公司普通股股东的净	40,172,351.86	58,532,818.27
			-31.37%	90,039,129.87
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
	37,198,096.71	57,056,013.97	-34.8%	90,021,972.63
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	71,830,706.92	89,010,007.28
			-19.3%	22,023,060.22
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
	0.5056	0.6265	-19.3%	0.155
额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.2827	0.412	-31.38%	0.6337
稀释每股收益（元/股）	0.2827	0.412	-31.38%	0.6337
加权平均净资产收益率（%）	4.85%	6.92%	-2.07%	10.69%
扣除非经常性损益后的加权平均
	4.49%	6.75%	-2.26%	10.68%
净资产收益率（%）
	2013年末	2012年末	本年末比上年末增减(%)	2011年末
期末总股本（股）	142,080,000.00	142,080,000.00	0%	142,080,000.00
资产总额（元）	907,550,339.44	915,663,727.75	-0.89%	952,209,305.95
负债总额（元）	77,483,348.67	68,937,088.84	12.4%	78,767,485.31
归属于上市公司普通股股东的所	830,066,990.77	846,726,638.91
			-1.97%	873,441,820.64
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
	5.8423	5.9595	-1.97%	6.1475
股净资产（元/股）
资产负债率（%）	8.54%	7.53%	1.01%	8.27%

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二、非经常性损益的项目及金额

单位：元

项目	2013年金额	2012年金额	2011年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
		-98,515.13	-3,284,401.94
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	3,502,447.78
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		1,893,547.78	3,371,347.06
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	19,082.16
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及		17,491.98	12,721.44
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-15,906.57	-104,385.00	-66,429.00
减：所得税影响额	531,368.22	231,335.33	16,080.32
合计	2,974,255.15	1,476,804.30	17,157.24	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

三、重大风险提示

1、宏观经济疲软的风险

公司产品晶闸管、电力半导体模块等大功率半导体器件广泛应用于钢铁冶金、电机驱动、大功率电源、 电焊机、轨道交通、电力传输等工业用电领域，公司所处的电力电子行业和宏观经济环境密切相关。虽然 公司产品市场需求广泛，在电力节能与控制、资源回收利用、新能源等领域发挥着重要作用，但2012年以 来，由于国内外经济形势持续低迷，特别是钢铁领域产能过剩，导致整机和器件需求下降，市场竞争加剧， 对公司经营形成很大影响。面对严峻的经济形势，公司将采取各种应对措施，加快开发新产品，努力扩大 销售，减轻宏观经济周期性波动的影响，使公司恢复到稳定增长的发展轨道。

2、技术创新不足的风险

大功率半导体技术是能源控制和优化的关键技术，呈现向大电流、高电压、集成化、高频化、智能化、 全控型、数字化方向发展的趋势，对技术创新能力的要求很高，欧美日等发达国家和国内业界优势企业无 不持续加大研发投资，加快研发速度，以保持其技术领先优势。公司现在的技术水平虽然在国内领先，但 与国际先进水平相比尚有差距，如果公司不能提升技术创新能力，加快研发进度，持续开发适销对路的新 产品和进一步提升现有产品的质量水平，公司将在功率半导体市场特别是国内高端市场和国际市场的竞争

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中处于不利地位。公司将在保障研发投入的基础上，通过项目管理机制，加大绩效考核力度，提升技术人 员的创新能力和积极性，同时加快人才引进，加强产学研联合，提升公司整体技术创新水平。

3、超募资金使用的风险

公司上市后，不断寻求适合主营业务发展和技术水平提升的超募资金投资项目，但本着审慎有效的原 则，尚未取得实质性进展，目前公司超募资金尚未使用，这对公司资金使用效率和投资者预计收益产生了 不利影响。但在当前形势下，如果公司投资不慎，盲目扩张，有可能造成投资效益不达预期或者投资损失 的风险。公司将围绕功率半导体主业，加快寻找新项目，适时并购重组，合理安排超募资金的使用和管理， 力争在风险可控的前提下，使募集资金使用发挥最大效益。

4、成本费用上升的风险

公司募投项目主体已建成投产，由于公司收入持续下滑和强化成本管控，公司成本和费用近期保持了 总体稳定，但长远来看，如果公司收入回升，规模扩大，仍将面临成本费用上升的压力。公司近年来固定 资产大幅增加，折旧费相应增加，生产净化系统和设备运行维护的费用同步增加；随着产能扩张和市场拓 展，销售费、管理费等期间费用将相应增加；随着劳动力成本的上升，现有员工工资呈上升趋势；上述成 本费用上升因素可能引致产品毛利率和销售净利率的降低，对公司经营业绩产生较大影响。公司将通过扩 大销售、优化工艺、提升良率、强化管理、控制费用等举措，尽力化解和减轻成本上升压力。

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第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

2013年，国民经济增速放缓，公司产品主要应用领域之一的钢铁冶金市场总体需求持续下降，对公司经 营构成很大影响。面对严峻的形势，公司管理层和全体员工共同努力，提升管理效率，有效组织生产，加快 产品研发，积极拓展市场，保持了公司的平稳发展。尽管如此，公司经营业绩仍然出现一定程度下滑，主要 经营指标未完成年度计划目标。

（1）主要经营指标完成情况。2013年，由于受市场需求不振等因素影响，公司主要经营指标出现一定程 度下降，全年实现营业收入22,011.32万元，同比下降18.38%；利润总额4,749.20万元，同比下降31.07%；归 属于上市公司股东的净利润4,017.24万元，同比下降31.37%；基本每股收益0.2827元，同比下降31.38%；加 权平均净资产收益率4.85%，同比下降2.07个百分点。全年销售各类功率半导体器件113.5万只（包括晶闸管、 模块、芯片、组件、散热器等），同比下降6.2%，其中晶闸管销售47.47万只，同比下降16.87%；模块销售 52.38万只，同比下降1.54%。

（2）市场销售。在市场需求萎缩的不利形势下，公司加大营销力度，创新营销模式，虽然总体销量下降， 但销售规模继续保持国内同业前列。高压大功率器件在中频感应加热、高压无功补偿、高压软启动、高压变 频器、新能源等中高端电气设备上的应用得到拓展。4英寸4500V和5000V快速晶闸管研发成功并实现量产， 巩固了台基在高端中频感应加热领域核心器件的领导地位。200KA大功率脉冲器件在国防领域成功应用，并 通过相关试验测试，为未来批量供货奠定了基础。公司与业界部分领先企业建立了业务关系，相继开发了“许 继电气、九院、国防科技大、西安机电研究所”等高端客户，为后续市场拓展打下了良好基础。公司与香港 R&D 电子国际有限公司合作筹建面向全球市场的电子商务平台（已于 2014 年 1 月上线，网址： www.RD-eBusiness.com），该平台以台基功率半导体产品为基础，有助于公司全面有效地拓展国际市场。

（3）技术研发。公司强化新产品项目研发机制，部分研发项目进展顺利，取得了一定的市场效应和经济 效益。以高压晶闸管和高压模块为主的高压功率器件形成产品系列和稳定量产，增强了公司产品的核心竞争 力；公司积极争取国家和省级新产品项目支持，《大功率IGBT模块研发项目》被国家发改委、工信部列入2013 年产业振兴与技术改造项目和湖北省重大科技创新计划，获得项目补助资金650万元，有利于公司新型功率 器件的研发和应用。公司强化知识产权管理，2013年新增专利授权9项，非对称快速晶闸管获得襄阳市技术 发明一等奖，巩固和保障了公司产品的技术优势。公司积极推进工艺质量改进工作，5英寸硅片扩散工艺、 激光割圆工艺等推广应用，促进了生产成本的降低和产品质量的提升。

（4）管理创新。公司2013年着力提升管理水平，夯实管理基础。公司信息化管理系统运行一年多来，生

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产管理逐步实现规范化和精细化，计划、物料、工艺管控体系逐步完善。公司以经营目标为核心，全面推行 KPI绩效考核机制，促进了部门管理绩效的提升。公司质量管理体系、环境管理体系、安全标准化管理体系、 5S现场管理等各项控制体系持续有效运行，保障了公司生产经营的稳定运转。

（5）项目建设。公司募投项目《125万只大功率半导体器件技术升级及改扩建》主体已建成投产，生产 装备全面升级，工艺环境大幅改善，器件产能和产品质量相应提升，初步建成了具有国内先进水平的功率半 导体生产线，为拓展国际市场和国内高端市场奠定了坚实的基础。但由于市场形势的变化，形成了部分产能 的暂时闲置，对募投项目的全面运行和公司业绩构成了一定的压力。公司正在通过全面深入开发市场、加快 研发高新技术产品、提升产品质量和档次等举措力求募投项目尽快达产提效。

（6）人才建设。公司根据发展需要，优化管理团队，启用一批年轻人才，激发他们的进取精神和创新能 力；引进技术、管理、销售等适宜人才，注重各类专业人员的持续培养和能力提升；加强生产一线员工的技 能培训，培养能够适应不同岗位需要的技术工团队，提升生产效率。

（7）公司治理。公司在深圳证券交易所和湖北证监局的监管和指导下，严格按照《创业板上市公司规范 运作指引》等法律法规和《公司章程》等规章制度，继续做好公司治理、内部控制、信息披露、投资者关系 管理等工作，规范公司、股东、董事、监事和高级管理人员的行为，保障公司规范运作，良性发展。深圳证 券交易所对上市公司2012年度信息披露工作进行了考核，公司信息披露考核结果为A级，公司信息披露及治 理结构建设工作得到了监管部门的肯定。

（8）社会责任。公司是湖北省劳动诚信保障单位、纳税信用等级A级纳税人、全国模范职工之家、湖北 省高校毕业生就业基地，在上缴税收、劳动保障、大学生就业、社区管理、新农村建设等方面认真履行社会 责任，做出了一定的成绩和贡献，提升了台基形象，促进了公司发展。

2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1) 概述

公司主营功率晶闸管、整流管、电力半导体模块等大功率半导体器件及其组件和电力半导体散热器的研 发、制造、销售及服务，产品广泛应用于钢铁冶炼、电机驱动、大功率电源、输变配电、轨道交通、电焊机、 新能源等行业和领域。

报告期内，公司实现营业收入22,011.32万元，同比下降18.38%，主要是受宏观经济形势的影响，功率半 导体市场需求不旺，销售下降；营业成本14,537.64万元，同比下降18.09%，主要是营业收入下降导致营业成 本相应下降。

报告期内，公司发生期间费用2,785.77万元，其中销售费用1,140.61万元，同比上升10.03%，主要是公司 为拓展市场份额，建立海外网上销售平台，支付费用111万元；管理费用3,013.33万元，同比上升5.92%，主

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要是报告期募投项目设备和房屋等完工投入使用，相应增加折旧费151.19万元所致；财务费用-1,368.17万元， 同比增加11.34%，主要是募集资金账户定期存款利息收入减少所致。

报告期内，公司研发支出1,208万元，同比下降32.49%，主要是前期部分研发项目已完成，转入正常批量 生产所致。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为7,183.07万元，同比下降19.30%，主要是报告期销售收 入减少，销售商品、提供劳务收到的现金同比减少19.93%所致；投资活动产生的现金流量净额为-1,537.41万 元，同比少流出62.85%，主要是报告期内收到襄阳市高新区土地退款和募投项目已基本完成，资金投入减少 所致；筹资活动产生的现金流量净额为-5,682.71万元，同比少流出29.50%，主要是报告期分配股利支出较上 期减少2,841.60万元所致。

2) 报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

不适用

3) 收入

)收入
	单位：元
项目	2013年	2012年	同比增减情况
营业收入	220,113,206.91	269,672,212.49	-18.38%

驱动收入变化的因素

2013年度，受宏观经济形势影响，功率半导体行业处于持续调整阶段，下游整机和维修市场需求不足， 钢铁冶金应用领域尤为突出，公司功率半导体器件产销量相应减少，营业收入同比出现一定幅度下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类/产品	项目	2013年	2012年	同比增减（%）
	销售量（万只）	113.5	121.15	-6.31%
电力电子器件（包括晶
闸管、模块、芯片、散	生产量（万只）	115.05	123.34	-6.72%
热器、组件等）	库存量（万只）	9.96	8.52	16.9%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

√ 适用 □ 不适用

公司客户以整机制造商和区域经销商为主，功率半导体器件广泛应用于钢铁冶金、大功率电源、马达驱 动、轨道交通、输变电等领域。公司功率半导体器件规格齐全，产销量大，客户众多，产品订单分散，订单

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数量较多，交付要求快速及时。

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用

4) 成本

单位：元

	2013年	2013年	2012年	2012年
项目					同比增减(%)
	金额	占营业成本比重（%）	金额	占营业成本比重（%）
直接材料	90,217,202.30	62.06%	135,331,332.97	76.25%	-33.34%
直接人工	10,953,976.57	7.53%	10,497,602.90	5.91%	4.35%
制造费用	44,205,266.16	30.41%	31,664,490.85	17.84%	39.61%

报告期制造费用同比上升和直接材料费用同比下降的原因：公司 2012 年 8 月采用了 ERP 新系统，2012 年 1-7 月杂项消耗的物料计入直接材料，8-12 月杂项消耗的物料计入制造费用；2013 年全年杂项消耗的物料 计入制造费用。同时随着募投项目投产，折旧等制造费用同比增长。

5) 费用

单位：元

2013年	2012年	同比增减（%）	重大变动说明
11,406,072.59	10,366,704.40	10.03%
30,133,319.58	28,449,000.35	5.92%
-13,681,683.03	-15,432,381.72	-11.34%
7,319,648.22	10,363,341.90	-29.37%

6) 研发投入

报告期内，根据电力电子技术发展趋势和功率半导体市场需求导向，公司持续进行的研发项目主要有 6.5KV高压器件、高压快速晶闸管、焊接模块和IGBT模块、ETO（新型高压场控可关断晶闸管器件）、大功 率脉冲功率器件、高压模块等，部分品种已形成系列和稳定量产，高压大功率器件在中频感应加热、高压无 功补偿、高压软启动、高压变频器等中高端电气设备上的应用得到拓展，增强了市场竞争力，逐渐成为公司 主导产品和业绩增长点。主要研发项目及进展情况如下：

序号	项目名称	应用领域和研发目标	2013年项目进展情况
	6.5KV高压器件	基于全压接技术，应用于高压软启动、高压无功 补偿及高压变频器等。2013年重点技术目标是扩 充品种和产量，有效开展市场推广。	2013年实现1.5"~5"全规格量产，新增销售额 571.6万元。
1
	高压快速晶闸管	主要应用于高端30MW感应加热电源系统。电流 1800A~2500A，电压3500~5000V。	2013年开发4款高压快速晶闸管新产品，继续保 持国际领先水平，并迅速占领市场，新增销售额 795万元。其中两项成果分别获得襄阳市技术发 明一等奖和科技进步二等奖。
2
3	焊接模块和	2013年中央投资产业振兴计划项目，2013年湖北	初步完成IGBT焊接模块产线设计方案，完成主要

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	IGBT模块	省重大专项。广泛应用于马达驱动、变频器、UPS、 新能源设备、无功补偿等各类电力电子装置。焊 接模块关键技术研发，组建焊接模块封装生产线 并形成批量能力。并在此技术平台上，研发IGBT 等新型器件的封装技术。	技术和设备的调研。3款模块在研发线上试产成 功。
	ETO（新型高压场 控型可关断晶闸管 器件）	2013年国家863项目。ETO关键技术和产品研究， 及测试平台研制。电压4500V、工作电流1000A、 最大关断电流4000A。交付样品30只。	多元胞并联技术、深槽刻蚀技术、缓冲层结构技 术和透明发射极技术等关键技术已取得突破，基 于前述技术设计和研制的小规格样品正在测试。
4
	大功率脉冲功率 器件	应用于高端国防装备。以高脉冲功率晶闸管研发 为载体，开展多项新技术的研究和应用，满足重 点客户的需求，并使公司保持在该产品技术和应 用领域的领先优势。	H125KMN通过200kA@1.2mS测试，1MJ脉冲开 关组件预备装机脉冲发电机。 50KM高速脉冲晶闸管通过某国防科研机构 7.5kA/µS的di/dt测试。
5
	高压模块	应用于风力发电、太阳能发电设备，及高压无功 补偿、高压软启动等系统的高压半导体模块。 2013年重点技术目标是扩充品种和产量，有效开 展市场推广。	新开发多款高压大功率模块并投放市场，2013年 新增销售额604.7万元。
6

上述公司持续进行的研发项目基于公司的发展战略和市场需要，有助于公司核心竞争力的保持和提升， 是公司未来发展和行业领先的保障。随着各项目的进展，其市场效应和经济效益逐步显现，对扭转公司业绩 下滑，促进公司进入稳定增长的轨道将发挥至关重要的作用。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2013年	2012年	2011年
研发投入金额（元）	12,080,141.38	17,893,942.82	21,352,754.05
研发投入占营业收入比例（%）	5.49%	6.64%	6.61%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入 的比例（%）
	0%	0%	0%
资本化研发支出占当期净利 润的比重（%）
	0%	0%	0%

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

• 7) 现金流

)现金流
	单位：元
项目	2013年	2012年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	185,613,426.55	222,987,765.24	-16.76%
经营活动现金流出小计	113,782,719.63	133,977,757.96	-15.07%
经营活动产生的现金流量净额	71,830,706.92	89,010,007.28	-19.3%
投资活动现金流入小计	16,531,172.16	27,491.98	60,030.89%

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300046 2013 年度报告全文

投资活动现金流出小计	31,905,258.26	41,408,045.22	-22.95%
投资活动产生的现金流量净额	-15,374,086.10	-41,380,553.24	62.85%
筹资活动现金流入小计	4,939.27	4,727,166.54	-99.9%
筹资活动现金流出小计	56,832,000.00	85,330,556.41	-33.4%
筹资活动产生的现金流量净额	-56,827,060.73	-80,603,389.87	29.5%
现金及现金等价物净增加额	-370,439.91	-32,973,935.83	98.88%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司投资活动现金流入1,653.12万元，同比大幅增长，主要是公司收到襄阳市高新区土地退 款所致；投资活动产生的现金流量净额为-1,537.41万元，同比少流出62.85%，主要是公司收到襄阳市高新区 土地退款和募投项目主体建成资金投入减少所致；筹资活动现金流入4,939.27元，同比下降99.90%，主要是 募投项目进口设备信用保证金减少所致；筹资活动现金流出5,683.20万元，同比下降33.40%，主要是报告期 分配股利支出较上期减少2,841.60万元所致；现金及现金等价物净增加额-37.04万元，同比上升98.88%，主要 是经营活动产生的现金流量净额同比下降19.3%，投资活动现金流量净额、筹资活动现金流量净额同比分别 少支付62.85%、29.5%所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

• 8) 公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况	司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 向单一客户销售比例超过30%的客户资料 □适用√不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	前五名客户合计销售金额（元）	47,036,223.01
	前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）	21.53%
	前五名供应商合计采购金额（元）	52,298,255.68
	前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	50.85%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

9) 公司未来发展与规划延续至报告期的说明

首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司上市以来，募投项目进展顺利，产能得到大幅扩充，业绩保持总体增长，招股书披露的规划目标取 得了阶段性成效，但2012年以来，由于宏观经济形势和市场需求不振的影响，公司经营业绩持续下滑。公司

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300046 2013 年度报告全文

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围绕功率半导体主业，持续开发了一系列高电压、大电流的功率半导体器件，同时延展了中小功率器件的品 种和规模，丰富了生产线和产品链，器件品质保持稳定和提升，促进了市场拓展，支撑了公司发展。公司上 市后不断寻求合适的投资项目，但本着客观审慎和切实有效的原则，同时受到行业不景气影响，一直未能确 定适合公司主营业务发展和技术水平提升的项目，所以截至目前公司超募资金尚未使用，规划的并购重组同 业和上游产业的目标未能实现。

前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2013年，公司按照发展规划和经营计划，继续实施市场战略、质量战略、产品战略、人才战略，努力 稳定和扩大市场占有率，持续改善和提升产品质量，加快研发各类新产品，注重人才队伍建设，强化和完善 基础管理，取得了一定的经营成效，但由于受到宏观经济形势的不利影响，公司业绩出现一定程度的下滑， 年度主要经营目标未能实现。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1) 报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

单位：元

	主营业务收入	主营业务利润
分行业
钢铁冶金	113,906,955.36	40,229,558.73
马达驱动	71,905,230.09	19,707,221.64
轨道交通	7,165,440.82	3,529,389.21
输变电	6,280,301.80	1,548,579.91
大功率电源	9,287,085.70	3,520,879.29
电焊机	5,468,367.17	1,182,838.56
其他	4,392,818.69	1,506,192.55
分产品
晶闸管	157,640,337.16	58,785,099.17
模块	58,310,746.73	11,687,118.35
其他	2,455,115.74	752,442.36
分地区
华东区	107,864,293.18	35,740,938.78
华中区	21,421,051.76	7,472,248.13
华南区	18,387,969.28	3,585,838.36

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300046 2013 年度报告全文

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华北区	15,792,228.71	4,052,689.04
西北区	11,803,657.56	4,234,985.81
西南区	12,883,474.09	4,446,505.02
东北区	5,387,439.63	1,653,206.40
陕西省	16,977,800.67	7,135,292.23
外贸	7,888,284.75	2,902,956.12

2) 占比 10% 以上的产品、行业或地区情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
钢铁冶金	113,906,955.36	72,735,972.61	36.14%	-20.48%	-20.5%	0.01%
马达驱动	71,905,230.09	51,603,722.43	28.23%	5.21%	5.73%	-0.36%
分产品
晶闸管	157,640,337.16	97,552,364.08	38.12%	-21.17%	-21.71%	0.43%
模块	58,310,746.73	46,141,698.74	20.87%	-1.36%	1.77%	-2.44%
分地区
华东区	107,864,293.18	71,231,872.08	33.96%	-23.68%	-22.9%	-0.67%
华中区	21,421,051.76	13,771,761.83	35.71%	-6.84%	-8.79%	1.38%
陕西省	16,977,800.67	9,702,189.45	42.85%	-33.12%	-35.24%	1.87%

• 3) 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据

数据
	单位：元
	营业收入			营业成本			毛利率(%)
	2012年	2011年	2010年	2012年	2011年	2010年	2012年	2011年	2010年
分产品
晶闸管	199,973,415.96	233,207,293.60	194,126,819.09	124,604,150.45	136,010,732.63	104,153,831.78	37.69%	41.68%	46.35%
模块	59,116,719.47	70,678,451.27	60,022,812.68	45,337,765.41	50,781,409.78	42,473,322.55	23.31%	28.15%	29.24%
其他	8,743,447.18	16,895,306.56	10,046,679.89	6,955,810.86	12,243,738.07	7,431,727.66	20.45%	27.53%	26.03%

（ 3 ）资产、负债状况分析

1) 资产项目重大变动情况

)资产项目重大	变动情况
			单位：元
	2013年末	2012年末	比重增减（%）	重大变动

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300046 2013 年度报告全文

	金额	占总资产比例（%）	金额	占总资产比例（%）		说明
货币资金	502,415,042.78	55.36%	502,790,421.96	54.91%	0.45%
应收账款	40,103,457.13	4.42%	31,669,790.12	3.46%	0.96%
存货	81,567,589.66	8.99%	94,589,636.91	10.33%	-1.34%
投资性房地产	0.00	0%	0.00	0%	0%
长期股权投资	1,300,000.00	0.14%	1,300,000.00	0.14%	0%
固定资产	190,658,227.15	21.01%	172,527,822.38	18.84%	2.17%
在建工程	1,286,589.74	0.14%	20,177,633.11	2.2%	-2.06%

2) 负债项目重大变动情况

单位：元

	2013年	2013年	2012年	2012年	比重增减	重大变动
	金额	占总资产比例（%）	金额	占总资产比例（%）	（%）	说明
短期借款	0.00	0%	0.00	0%	0%
长期借款	0.00	0%	0.00	0%	0%

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

1) 公司取得的专利情况

公司拥有25项专利，其中发明专利2项，实用新型专利22项，外观设计专利1项。专利的取得有利于公司 发挥主导产品的知识产权优势，保持技术领先地位，提升公司的核心竞争力。公司专利具体如下：

序号	专利名称	专利类型	专利号	证书号	申请日期	期限
1	一种非对称快速晶闸管	发明	ZL 2009 1 0062813.2	964735	2009/06/24	至2029/06/23
2	反向阻断二极晶闸管	发明	ZL 2009 1 0062814.7	967406	2009/06/24	至2029/06/23
3	包装盒	外观设计	ZL 2011 3 0322253.8	1857555	2011/09/08	至2021/09/07
4	一种功率半导体器件用水冷散热器	实用新型	ZL 2005 2 0095880.1	797502	2005/04/09	至2015/04/08
5	一种平板式半导体器件稳态热阻测试装置	实用新型	ZL 2005 2 0097279.6	848638	2005/07/22	至2015/07/21
6	半导体雷浪涌抑制器	实用新型	ZL 2009 2 0086842.8	1383221	2009/06/24	至2019/06/23
7	一种超薄型封装半导体整流器件	实用新型	ZL 2009 2 0086846.6	1413795	2009/06/24	至2019/06/23
8	一种功率半导体器件	实用新型	ZL 2009 2 0086847.0	1413502	2009/06/24	至2019/06/23
9	一种3600V高压半导体模块	实用新型	ZL 2009 2 0086845.1	1465601	2009/6/24	至2019/06/23
10	硅片双面自动涂胶甩胶机	实用新型	ZL 2011 2 0482060.3	2319271	2011/11/29	至2021/11/28
11	芯片台面腐蚀机	实用新型	ZL 2011 2 0482060.3	2318436	2011/11/29	至2021/11/28
12	一种带缓冲层结构晶闸管	实用新型	ZL 2012 2 0170246.X	2532649	2012/04/20	至2022/04/19
13	脉冲功率晶闸管	实用新型	ZL 2012 2 0170243.6	2594063	2012/04/20	至2022/04/19
14	电子束用行星盘定位环	实用新型	ZL 2012 2 0273604.X	2594325	2012/06/12	至2022/06/11
15	一种高绝缘耐压功率半导体模块	实用新型	ZL 2012 2 0273618.1	2593217	2012/06/12	至2022/06/11
16	一种器件快速烘干设备	实用新型	ZL 2012 2 0273605.4	2593636	2012/06/12	至2022/06/11

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300046 2013 年度报告全文

17	快开通晶闸管	实用新型	ZL 2012 2 0324574.0	3113557	2012/07/06	至2022/07/05
18	高压快速晶闸管	实用新型	ZL 2012 2 0324525.7	3112729	2012/07/06	至2022/07/05
19	筒形舟	实用新型	ZL 2012 2 0324585.9	2889171	2012/07/06	至2022/07/05
20	机车用晶闸管	实用新型	ZL 2012 2 0591207.7	2888721	2012/11/12	至2022/11/11
21	全压接封装高压半导体器件	实用新型	ZL 2012 2 0591187.3	2851529	2012/11/12	至2022/11/11
22	一种半导体功率器件测试夹具	实用新型	ZL 2012 2 0591248.6	2850603	2012/11/12	至2022/11/11
23	自定位管壳	实用新型	ZL 2012 2 0607009.5	2851823	2012/11/16	至2022/11/15
24	功率半导体器件串并联检测设备	实用新型	ZL 2013 2 0021282.4	3028578	2013/01/16	至2023/01/15
25	母排联接式高性能IGBT模块	实用新型	ZL 2013 2 0316348.2	3243171	2013/05/31	至2023/05/30

2) 公司核心技术人员辞职情况

报告期内，公司董事、核心技术人员之一陈崇林先生因个人原因，辞去所担任的产品技术总监职务。辞 职后，陈崇林先生仍担任公司董事，不再担任公司其他职务。公司已安排相关人员对其所负责的工作进行接 管，并已实现平稳交接和过渡。陈崇林先生辞职不会对公司技术研发及生产经营带来负面影响，不会影响公 司持有的核心技术。具体内容详见公司2013年11月18日在巨潮资讯网上披露的《关于核心技术人员辞职的公 告》(公告编号：2013-030)。

（ 5 ）投资状况分析

1) 募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额	58,805.3
报告期投入募集资金总额	1,472.74
已累计投入募集资金总额	24,335.46
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例（%）	0%
募集资金总体使用情况说明
公司于2010年1月向社会公众公开发行普通股（A股）股票1500万股，每股发行价41.30元，募集资金总额为
619,500,000.00元，扣除证券承销费24,780,000.00元后，汇入本公司银行账户的资金净额为594,720,000.00元。经扣除中
介机构费和其他发行费用11,753,088.17元，募集资金净额为582,966,911.83元。以上募集资金的到位情况已经福建华兴会
计师事务所有限公司审验并出具了《验资报告》。
根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市公司做好2010年年报工作的通知》（财政部财会【2010】25号）的
规定，公司上市时用募集资金支付的路演费等费用5,086,110.72元需归还募集资金专户，此款已于2011年2月28日由公
司流动资金账户归还募集资金专户。公司实际募集资金净额为588,053,022.55元。公司募投项目拟投资总额26,500万元，
截止本报告期末，公司已累计投入24,335.46万元，募集资金余额为38,658.47万元（包括募集资金存款利息），均存放于
公司募集资金专户。

2) 募集资金承诺项目情况

19

300046 2013 年度报告全文

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单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
											项目可
	是否已	募集资				截至期末	项目达到		截止报告	是否
			调整后	本报告	截至期末			本报告			行性是
承诺投资项目和	变更项	金承诺				投资进度	预定可使		期末累计	达到
			投资总	期投入	累计投入			期实现			否发生
超募资金投向	目(含部	投资总				(%)(3)＝	用状态日		实现的效	预计
			额(1)	金额	金额(2)			的效益			重大变
	分变更)	额				(2)/(1)	期		益	效益
											化
承诺投资项目
125万只大功率半导
							2013年01
体器件技术升级及	否	26,500	26,500	1,472.74	24,335.46	91.83%		1,616.14	8,222.62	否	否
							月20日
改扩建
承诺投资项目小计	--	26,500	26,500	1,472.74	24,335.46	--	--	1,616.14	8,222.62	--	--
超募资金投向
合计	--	26,500	26,500	1,472.74	24,335.46	--	--	1,616.14	8,222.62	--	--
	1、募投项目未能形成预期销量和效益。由于受宏观经济形势影响，功率半导体市场需求不旺，虽然募投
未达到计划进度或
	项目逐步达产，但产能没有得到完全释放。
预计收益的情况和
	2、技术服务中心建设进度放缓。由于公司技术服务体系和售后服务模式能够满足各区域客户需要，所以
原因（分具体项目）
	除公司总部外，其他区域技术服务中心建设放缓。
项目可行性发生重
	不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
	不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
	不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
	不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目	适用
先期投入及置换情	截止2010年3月18日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额313.85万元，2010年 3月23日，本公司已将313.85万元从募集资金专户中转出。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情	不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及	不适用
原因
尚未使用的募集资
	专户存储
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或	本公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放和使用情况。
其他情况

20

300046 2013 年度报告全文

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（ 6 ）主要控股参股公司分析

主要子公司、参股公司情况说明

公司无控股子公司，历史形成的参股公司有3家，分别为湖北江山华科数字设备科技有限公司（公司出资 100万元）、中国浦发机械工业股份有限公司（公司出资30万元）、湖北神电汽车电机股份有限公司（公司出 资18.8万元），参股公司均不属于公司主业，公司投资额较小，对公司投资收益和经营业绩不构成重大影响。 报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

无

二、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

虽然近年来宏观经济和电力电子行业遇到了暂时的困难，但电力电子作为国民经济的基础行业和节能减 排的关键技术，发展前景依然广阔，我国将成为大功率半导体器件需求增速最快的市场：1、经济发展需要。 随着社会经济发展和用电持续增长，电力投资将保持长期增长态势，工业发展对电力电子装置的需求持续增 加，必然带动其核心部件大功率半导体器件制造业的快速发展。2、节能环保需要。推进节能减排技术的发 展及应用是转变增长方式，优化经济结构的主要措施之一。电力电子技术是研究电能高效变换和控制的技术， 大功率半导体器件能够实现对电能的传输转换及最佳控制，提高生产效率、大幅节约电能、降低材料消耗。 3、国防安全需要。电力电子技术是现代军事和武器装备的核心技术之一，拥有高端先进的电子技术成为强 大国防力量的可靠保障，随着军工领域的投资增长和技术升级，必将带动电力电子技术的广泛应用和快速发 展。4、产业政策扶持。电力电子技术是国民经济的重要基础学科之一，国家不断加大政策扶持力度，鼓励 和引导电力电子技术的应用，七大战略性新兴产业中，节能环保、新一代信息技术、高端装备制造、新能源、 新材料、新能源汽车等六项与电力电子直接相关，为电力电子产业和技术提供了广阔的发展空间。5、经济 全球化。中国已经成为最大的新兴经济体，形成庞大的供需市场，吸引着国外制造业包括大功率半导体器件 产业向中国转移，发达国家采购向中国转移，从而带动我国大功率半导体器件的快速发展。同时国外厂商进 入中国市场，为中国企业吸收先进技术、推进技术创新提供了良好的机遇。

当前我国功率半导体行业格局未发生大的变化，器件技术呈现向大电流、高电压、集成化、高频化、全 控型发展趋势，高端器件以国际品牌公司为主，国内主要有株洲南车时代电气、西安整流器研究所和台基股 份主导，三家各有优势和侧重领域。近年来，行业内的大部分企业持续加大技改投入，扩大产能，提升技术 质量水平，但由于宏观经济形势影响，各家发展程度不一，多数企业销售下降。在行业不景气的严峻形势下， 各家企业加大了市场拓展力度，时代电气以铁路市场为基础，不断向电力设备等路外领域拓展。西整所以电

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力系统为基础，主要承接高端器件的进口替代，台基股份定位于量大面广的工业用电领域，市场宽泛，品种 规格齐全、具有产能交付优势。由于国内激烈的市场竞争，国外公司市场份额逐渐减少，但其技术研发和质 量优势仍然明显。

-- 台基股份是目前国内电力电子行业 大功率半导体器件细分领域唯一直接上市公司，综合实力、器件产 能和销售规模位居国内同业前列。公司是中国电器工业协会电力电子分会副理事长单位、湖北省高新技术企 业、晶闸管及其模块是湖北省名牌产品、TECHSEM是中国驰名商标。公司一直保持产能规模、营销渠道、 质量品牌、技术开发等优势，在中频感应加热领域保持领先地位，在电机节能与控制领域占比持续提升。随 着募投项目主体建成投产，公司器件产能扩大到200万只以上，成为中国最具规模的功率半导体器件生产企 业。公司一直保持稳健增长态势，但2012年以来，由于受到国内外经济形势影响，公司业绩出现下滑。公司 正在采取开发高端新产品、加大市场开拓力度、寻求合作投资项目、扩大公司发展空间等措施，力求经营业 绩恢复到稳定增长的轨道。

（二）公司发展规划和发展战略

1、发展规划

（1）专注功率半导体主业，保持平稳快速增长。加快高端（更大功率、大电流高电压）产品的研发和市 场化；延展中小功率品种和规模，增强市场的覆盖面和产品的辐射面；加大模块投资，加快向焊接式方向发 展；开发FRD、IGBT、IPM等主业相关产品。

（2）研发新技术，开发新产品。研发全压接高压晶闸管技术、FRD芯片技术、IGBT封装技术、焊接式 模块、标准功率组件等。以现有产品为基础，着力开发新一代大功率半导体器件，以实现公司的产业升级， 扩大高技术产品的产业化水平，培育主要增长点。

（3）开拓新市场，开发新客户。实施品牌战略，扩大台基影响，拓展更多应用领域，特别是国内的高端 客户；通过与国外同行的合作等多种途径大力拓展国际市场，争取外销部分占公司总销售额的20%。

（4）提升品质。改善产品的一致性、耐久性和良品率水平；提升质量管理体系的有效性和适应性，持续 提高产品检验标准，改善检验、试验装备水平，使产品质量接近或达到国际先进企业标准。

（5）运用资本市场平台，在国内外对电力电子上下游及同行企业适时展开合资、合作和兼并重组，拓展 产业链，实现优势互补，扩大企业规模。

（6）发展新型功率器件产品贸易，对一些技术含量和附加值不高、但市场需求较大的产品，采取OEM 方式，拓宽产品服务能力。

（7）发挥募投项目的产能优势和技术优势，持续进行相关技术改造，进一步优化提升装备水平，同步加 大市场开发的深度和广度，保障产销平衡。

（8）深化产学研合作，在技术研发、试验检测、应用研究等方面深入合作，提档升级，加强产品技术研 发和人才培养，为台基的可持续发展提供技术支撑和人才保障。

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2、发展战略

公司将以人才为根本，以创新为动力，继续实施市场战略、质量战略、产品战略和人才战略，围绕发展 战略开展各项工作，以促进和保障公司规划目标的实现。

（1）市场战略。稳定和扩大传统优势领域的占有率；不断开拓和服务新的市场和应用领域，重点开发高 端和海外市场；提升公司及产品品牌价值，成为国内外知名的大功率半导体制造商。

（2）质量战略。坚持“质量第一”的经营理念，以品质为先导，持续提升质量管理体系的运行水平，改善 品质，使公司产品及质量管理水平接近、达到国际先进标准，提升公司核心竞争力。

（3）产品战略。专注于大功率半导体器件的研发、制造和服务；顺应电力电子技术发展趋势，通过自主 创新，不断研发新产品，拓展公司产品线，以满足电力电子日益增长的多样化需求。

（4）人才战略。不断完善适合人才引进、成长、提升的文化和机制；广泛吸纳优秀人才，特别是专业技 术人才和经营管理人才，提高全员专业素养，增强自主创新能力，保障公司可持续发展。 （三）经营计划

2014年公司将抓住国家全面深化改革的历史机遇，克难攻坚，积极进取，努力完成年度各项任务和目标， 推进台基股份进入发展上升轨道。2014年公司计划完成销售收入25,600万元，比上年增长16%；利润总额5,200 万元，比上年增长11%；营业成本17,000万元，比上年增长17%；费用总额3,000万元，比上年增长7.7%。2014 年工作重点：强化研发和技术创新能力建设，加快更多新产品的市场投放，提升行业竞争能力；持续改善质 量管理体系运行效果，深化精细管理，提升产品质量标准；加快市场结构调整，积极开发高端客户，大力拓 展国际市场，提升市场占有率；强化目标管理，加强和客户相关的KPI指标分解和考核，深化信息化应用， 改善绩效考核评价体系。

（四）可能面对的风险

公司当前面临的主要困难是市场竞争日趋激烈，新产品开发进度缓慢，产能优势难以发挥等（部分参见 第三节“三、重大风险提示”）。

1、市场竞争日趋激烈。近年来各企业加大了技术改造，功率半导体产能全面增长，但由于市场需求不足， 造成行业产能总体过剩，部分企业被迫降价促销，加剧了市场竞争，中低端器件尤为激烈，而公司产品在中 低端市场销量较大，势必受到更大冲击。公司将优化营销策略，创新营销模式，深度开发市场，同时优化工 艺流程，提升产品质量，降低产品成本，以稳定和提高市场占有率。

2、新产品开发进度缓慢。虽然公司的新产品开发取得了一定的进展，但电力电子技术的更新速度和客户 需求的不断变化对公司技术创新提出了更高更快的要求，公司与国际同业和国内优势企业相比，技术进步缓 慢，创新能力不足，在有些方面未能快速响应和满足客户的需求变化，影响了公司在新市场和新领域的开发。 公司将加大研发投入和绩效考核力度，提升技术人员的创新能力和积极性，同时加快人才引进和产学研联合， 引入和带动新产品开发，培育新的增长点。

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3、产能优势难以发挥。公司募投项目主体已建成投产，器件产能大幅增加，但由于国民经济增长乏力， 市场环境发生较大变化，导致募投项目产能没有完全释放，形成一定的产能闲置，从而引致公司经营效益下 降。如果公司不能有效拓展市场，特别是新型电机控制与节能、高端感应加热、电力系统应用领域以及国际 市场，有可能导致新增产能持续闲置，折旧费不能得到有效摊销，公司效益可能会进一步下滑。公司将加强 传统优势市场的深耕细作，加快新领域、新市场、新客户以及国际市场的开发，同时着力引进新产品和新项 目，推进公司发展。

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

不适用

四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

不适用

五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

公司2012年对《公司章程》中有关利润分配特别是现金分红政策进行了修订和完善，明确了利润分配的形 式、现金分配的条件和比例、利润分配的决策程序和机制、调整分红政策的条件、调整分红政策的决策机制、 对股东利益的保护等内容，进一步增强了公司利润分配和现金分红政策的透明度，形成了投资者利益保护的有 效机制，有助于投资者形成稳定的回报预期。

公司一直注重对投资者的现金分红回报，年度利润分配方案的制定和执行均符合相关规则和《公司章程》 的规定，履行了相应的审议审批程序，期间公司尊重中小股东的诉求和独立董事的意见，保障了中小股东的 合法权益。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
	是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
	是
规、透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

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每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	4.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	142,080,000
现金分红总额（元）（含税）	56,832,000.00
可分配利润（元）	90,113,977.39
现金分红占利润分配总额的比例（％）	100%
现金分红政策：
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以2013年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税），共计派发5,683.20
万元，剩余未分配利润结转下一年度。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

2011年度利润分配方案：以2011年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现 金红利6元（含税），共计派发8,524.8万元，剩余未分配利润结转下一年度。本方案已于2012年4月实施完毕。 2012年度利润分配方案：以2012年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现 金红利4元（含税），共计派发5,683.20万元，剩余未分配利润结转下一年度。本方案已于2013年4月实施完 毕。

2013年度利润分配预案：以2013年12月31日公司总股份14,208万股为基数，向全体股东按每10股派发现 金红利4元（含税），共计派发5,683.20万元，剩余未分配利润结转下一年度。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表中归属于	占合并报表中归属于上市公
分红年度	现金分红金额（含税）	上市公司普通股股东的净利	司普通股股东的净利润的比
		润	率（%）
2013年	56,832,000.00	40,172,351.86	141.47%
2012年	56,832,000.00	58,532,818.27	97.09%
2011年	85,248,000.00	90,039,129.87	94.68%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

（一）内幕信息知情人管理制度的建立情况

为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护证券市场“公开、公平、公正”原则，根据

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《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深交所创业板上市公司规范运作指引》等有 关法律、法规和《公司章程》的有关规定，公司于2010年4月20日召开了第一届董事会第十二次会议，审议 通过了《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《重大信息内部报告制度》。 根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司于2012年1月13日召开第二届 董事会第三次会议，审议通过了《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。根据《关于2012年创 业板上市公司保荐机构在持续督导中落实现场核查工作的通知》规定，公司于2012年7月30日召开第二届董 事会第六次会议，审议通过了《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。

（二）内幕信息知情人管理登记制度的执行情况

• 1、定期报告披露期间的信息保密工作

公司严格执行内幕信息保密制度，规范信息传递流程。在定期报告披露期间，对于未公开信息，董事会 办公室严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人签署《保密协议》并填写《内幕信息知情人档案》， 如实、完整地记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经董事 会办公室核实无误后，按照相关规定向深交所和湖北证监局报备内幕信息知情人登记情况。

• 2、投资者调研期间的信息保密工作

在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露 期间的信息保密工作。在日常接待投资者调研时，公司证券部在董事会秘书的领导下，负责履行相关的信息 保密工作程序。在调研前，先对调研人员的个人信息进行备案，同时要求签署调研承诺书，并承诺在对外出 具报告前需经公司证券部认可。在调研过程中，证券部人员认真做好相关记录并由调研者签字确认。 3、其他重大事件的信息保密工作

在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密 协议，以保证信息处于可控范围。

报告期内，根据内幕信息“一事一报”的原则，公司报备内幕信息知情人登记表共3份，即年报资料内幕息 知情人报告、半年报资料内幕知情人报告、第三季度内幕知情人报告。

（三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员以及其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度， 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司未发生受到监管部门查处和整 改的情形。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

			接待对象		谈论的主要内容
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
			类型		及提供的资料
2013年04月01日	公司行政楼接待室	实地调研	机构	民生证券卢婷	公司生产经营情况
2013年06月21日	公司行政楼会议室	实地调研	机构	海富通基金陈洪、陈静	公司生产经营情况
2013年06月21日	公司行政楼会议室	实地调研	机构	中信建投李立	公司生产经营情况

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第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

不适用

三、破产重整相关事项

不适用

四、资产交易事项

1 、收购资产情况

						该资产为
				对公司	对公司	上市公司	是否	与交易对方
交易对方
	被收购或	交易价格		经营的	损益的	贡献的净	为关	的关联关系	披露日期
或最终控			进展情况（注2）							披露索引
	置入资产	（万元）		影响（注	影响	利润占净	联交	（适用关联	（注5）
制方
				3）	（注4）	利润总额	易	交易情形
						的比率(%)
			根据公司与襄阳
			市高新区2013							巨潮资讯网《关于
襄阳市土			年8月13日签订							襄阳市高新区收
	国有建设用								2013年08
地储备供		2,258.05	的《关于收回工	无	无	0%	否			回工业用地的公
	地使用权								月15日
应中心			业用地的协议》，							告》（公告编号：
			公司已退回该宗							2013-025）
			土地

收购资产情况说明

公司于2012年12月27日以自有资金参与竞得湖北省襄阳市高新技术产业开发区一宗面积为67,204平方 米的工业用地作为公司发展用地，鉴于当前经济形势和公司经营状况，公司拟投资项目条件尚不具备，按 照工业用地政策规定和高新区项目建设进度要求，公司不能如期开工建设。经高新区和公司协商一致，双 方于2013年8月13日签订了《关于收回工业用地的协议》，襄阳市高新区收回该宗工业用地用于其他项目 建设。

2 、出售资产情况

不适用

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3 、企业合并情况

不适用

4 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

不适用

五、公司股权激励的实施情况及其影响

不适用

六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

关联		关联交易	关联交	关联交易	关联交	关联交易	占同类交	关联交易结	可获得的	披露	披露
	关联关系					金额（万	易金额的		同类交易
交易方		类型	易内容	定价原则	易价格			算方式		日期	索引
						元）	比例(%)		市价
尼尔国际整流	董事控制的
		销售产品	产成品	市场价		71.55	0.33%	按合同结算			无
器有限公司	其他企业
合计				--	--	71.55	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总
金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如				正常销售行为
有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如
				不适用
适用）
关联交易事项对公司利润的影响				此关联交易金额占同类交易金额的比例为0.33%，对公司利润的影响微小。

报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方		占同类交易金额的比例		占同类交易金额的比例
	交易金额（万元）		交易金额（万元）
		(%)		(%)
尼尔国际整流器有限公司	71.55	0.33%	0	0%
合计	71.55	0.33%	0	0%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

无

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3 、共同对外投资的重大关联交易

无

4 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

• 5 、其他重大关联交易

无

七、重大合同及其履行情况

• 1 、托管、承包、租赁事项情况

无

2 、担保情况

无

3 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

无

4 、其他重大合同

无

八、承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 资时所作承诺	控股股东襄阳新仪元半
					正常履行，没有发生
	导体有限责任公司、实	做出《关于避免同业竞争的承诺书》	2009年07月26日	长期有效
					违背承诺的行为。
	际控制人邢雁
	控股股东襄阳新仪元半
	导体有限责任公司、实
					正常履行，没有发生
	际控制人邢雁、公司股	做出《规范关联交易的承诺书》	2009年07月26日	长期有效
					违背承诺的行为。
	东富华远东有限公司、
	公司董事监事和高管
	襄阳新仪元半导体有限	自发行人股票上市之日起36个月内，
			2009年11月09日	36个月	正常履行，没有发生
	责任公司董事长、实际	本人不转让或者委托他人管理本人

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	控制人邢雁	直接或间接持有的发行人首次公开			违背承诺的行为。
		发行股票前已发行的股份，也不由发
		行人回购本人直接或间接持有的发
		行人首次公开发行股票前已发行的
		股份。
		在本人担任发行人董事、监事或高级
		管理人员期间：（1）如实并及时申报
		本人直接或间接持有发行人股份及
		其变动情况；（2）每年转让直接或间
		接持有的发行人股份，分别不超过本
	公司全体董事、监事和				正常履行，没有发生
		人直接或间接持有发行人股份总数	2009年11月09日	长期有效
	高级管理人员				违背承诺的行为。
		的25%；（3）自发行人股票上市之日
		起12个月内，不转让本人直接或间
		接持有的发行人股份；（4）在离职后
		6个月内，不转让本人直接或间接持
		有的发行人股份。
其他对公司中小股东 所作承诺		本人若在首次公开发行股票上市之
		日起六个月内（含第六个月）申报离
		职，将自申报离职之日起十八个月
		（含第十八个月）内不转让本人直接
		持有的本公司股份；本人若在首次公
		开发行股票上市之日起第七个月至
	公司全体董事、监事和				正常履行，没有发生
		第十二个月（含第七个月、第十二个	2010年11月02日	长期有效
	高级管理人员				违背承诺的行为。
		月）之间申报离职，将自申报离职之
		日起十二个月内（含第十二个月）不
		转让本人直接持有的本公司股份。因
		上市公司进行权益分派等导致本人
		直接持有本公司股份发生变化的，本
		人仍遵守前款承诺。
承诺是否及时履行	是

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	60
境内会计师事务所审计服务的连续年限	7
境内会计师事务所注册会计师姓名	郑基、冯珺

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是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况

□ 适用 √ 不适用

上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单

□ 是 √ 否

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否

十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

无

十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5% 以上的股东违规买卖公司股票情况

无

十三、违规对外担保情况

无

十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用

十五、其他重大事项的说明

无

十六、控股子公司重要事项

截止至报告期期末，公司无控股子公司。

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例(%)		送股		其他	小计	数量	比例(%)
			新股		转股
一、有限售条件股份	70,560,000	49.66%				-17,640,000	-17,640,000	52,920,000	37.25%
3、其他内资持股	70,560,000	49.66%				-17,640,000	-17,640,000	52,920,000	37.25%
其中：境内法人持股	70,560,000	49.66%				-17,640,000	-17,640,000	52,920,000	37.25%
二、无限售条件股份	71,520,000	50.34%				17,640,000	17,640,000	89,160,000	62.75%
1、人民币普通股	71,520,000	50.34%				17,640,000	17,640,000	89,160,000	62.75%
三、股份总数	142,080,000	100%				0	0	142,080,000	100%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据法律法规和控股股东的承诺，首次公开发行前已发行的控股股东的股份自公司向社会公众投资者公 开发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日锁定36个月后方可流通上市。由于公司董事、监事和高级管理 人员所持有的襄阳新仪元半导体有限责任公司股份的比例合计超过襄阳新仪元半导体有限责任公司总股本 的50%，根据相关规则规定，本次解除限售数量为襄阳新仪元半导体有限责任公司所持台基股份总数7,056 万股的25%，即1,764万股。具体内容详见公司于2013年1月17日在巨潮资讯网披露的《首次公开发行前已发 行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2013-002）。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务 指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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300046 2013 年度报告全文

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2 、限售股份变动情况

					单位：股
	本期解除	本期增加
期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
	限售股数	限售股数
70,560,000	17,640,000	0	52,920,000	IPO前发行的股份	2013年1月21日
70,560,000	17,640,000	0	52,920,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行情况

无

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数		10,820		年度报告披露日前第5个交易日末股东总数				11,829
		持股5%以上的股东持股情况
				报告期内	持有有限	持有无限	质押或冻结情况
		持股比例	报告期末
股东名称	股东性质			增减变动	售条件的	售条件的
		（%）	持股数量				股份状态	数量
				情况	股份数量	股份数量
襄阳新仪元半导体 有限责任公司	境内非国有法人	49.66%	70,560,000	0	52,920,000	17,640,000
富华远东有限公司	境外法人	11.4%	16,200,000	-5,337,881	0	16,200,000	质押	8,000,000
国信证券股份有限 公司约定回购专用 账户	其他	3.74%	5,316,251	5,316,251	0	5,316,261
长安基金-农业银 行-长安纯熙2号分 级资产管理计划	其他	0.57%	811,058	811,058	0	811,058
李清	境内自然人	0.55%	775,400	775,400	0	775,400
新疆实盛股权投资 管理有限合伙企业	境内非国有法人	0.54%	773,278	-1,526,969	0	773,278
李润	境内自然人	0.37%	528,431	528,431	0	528,431

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300046 2013 年度报告全文

==> picture [62 x 16] intentionally omitted <==

许原德	境内自然人	0.28%	399,699	-501	0	399,699	399,699
吴加武	境内自然人	0.23%	331,000	700	0	331,000
周敏	境内自然人	0.22%	310,000	310,000	0	310,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参		不适用
见注3）
		上述股东中，除本报告披露的事项外，襄阳新仪元半导体有限责任公司与上述其他股
		东之间不存在其他关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说
		中规定的一致行动人；公司未知除襄阳新仪元半导体有限责任公司之外的上述其他股
明
		东之间，是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
		中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类			数量
襄阳新仪元半导体有限责任公司		17,640,000					人民币普通股			17,640,000
富华远东有限公司		16,200,000					人民币普通股			16,200,000
国信证券股份有限公司约定购回专 用账户		5,316,251
							人民币普通股			5,316,251
长安基金-农业银行-长安纯熙2号分 级资产管理计划		811,058
							人民币普通股			811,058
李清		775,400					人民币普通股			775,400
新疆实盛股权投资管理有限合伙企 业		773,278
							人民币普通股			773,278
李润		528,431					人民币普通股			528,431
许原德		399,699					人民币普通股			399,699
吴加武		331,000					人民币普通股			331,000
周敏		310,000					人民币普通股			310,000
		前10名无限售流通股东中，除本报告披露的事项外，襄阳新仪元半导体有限责任公司
前10名无限售流通股股东之间，以
		与上述其他股东之间不存在其他关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
及前10名无限售流通股股东和前10
		露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除襄阳新仪元半导体有限责任公司之外
名股东之间关联关系或一致行动的
		的上述其他股东之间，是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披
说明
		露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如		公司股东李清通过普通证券账户持有0股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用
有）（参见注4）		交易担保证券账户持有775,400股，实际合计持有775,400股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

公司前10名股东、前10名无限售条件股东中，自然人股东周晨通过国信证券股份有限公司约定购回专用

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300046 2013 年度报告全文

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账户进行约定购回交易，约定购回初始交易数量为2,695,000股，占公司股份总数的1.90%，报告期内约定购 回交易数量增加681,133股，占公司股份总数的0.48%，截止报告期末持股数量为3,376,133股，占公司股份总 数的2.38%。

公司前10名股东、前10名无限售条件股东中，自然人股东周信钢通过国信证券股份有限公司约定购回专 用账户进行约定购回交易，约定购回初始交易数量为1,617,862股，占公司股份总数的1.14%，报告期内购回 交易数量增加322,256股，占公司股份总数的0.23%，截止报告期末持股数量为1,940,118股，占公司股份总数 的1.37%。

2 、公司控股股东情况

法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
襄阳新仪元半导体有限责任公司	邢雁	2003年12月12日	75702157-5	2400万元	对工业实业的投资
控股股东报告期内控股和参股的
	无
其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
邢雁	中国	否
	湖北台基半导体股份有限公司董事长、总经理；襄阳新仪元半导体有限责任公司
最近5年内的职业及职务	董事长；中国电器工业协会电力电子分会副理事长，中国电源学会常务理事，中
	国电工技术学会电力电子分会副理事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	除控股本公司外，未控股其他境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

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300046 2013 年度报告全文

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4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

	法定代表人/		组织机构		主要经营业务
法人股东名称		成立日期		注册资本
	单位负责人		代码		或管理活动
富华远东有限公司	王立典、黄兆辉	2003年09月03日		1万元港币	投资本公司
	富华远东有限公司注册地为香港，登记证号码为33944920。截止到报告期期末，持有本公司股
情况说明
	份1,620万股，占本公司总股本的11.40%。

5 、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件

限售条件股东名称 襄阳新仪元半导体有限 责任公司	持有的限售条件		新增可上市交易
		可上市交易时间		限售条件
	股份数量（股）		股份数量（股）
	52,920,000			IPO前发行的股份
		2014年01月29日	17,640,000

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300046 2013 年度报告全文

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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1 、持股情况

									期初持	本期获	本期被	期末持
									有的股	授予的	注销的	有的股
						本期增	本期减
					期初持			期末持	权激励	股权激	股权激	权激励
		性 别		任职		持股份	持股份						增减变
姓名	职务		年龄		股数			股数	获授予	励限制	励限制	获授予
				状态		数量	数量						动原因
					（股）			（股）	限制性	性股票	性股票	限制性
						（股）	（股）
									股票数	数量	数量	股票数
									量（股）	（股）	（股）	量（股）
	董事长
邢雁		男	49	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	总经理
王立典	副董事长	男	58	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事
颜家圣		男	48	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理
	董事
刘晓珊		女	57	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	财务总监
黄兆辉	董事	男	60	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
陈崇林	董事	男	47	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事
吴拥军		男	44	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理
肖向锋	独立董事	男	73	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
余岳辉	独立董事	男	68	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
贾华芳	独立董事	女	52	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
陈章旺	独立董事	男	49	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
徐遵立	监事会主席	男	50	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
林庆发	监事	男	44	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
张永	监事	男	37	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	副总经理
康进		男	47	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事会秘书
合计	--	--	--	--	0	0	0	0	0	0	0	0	--

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300046 2013 年度报告全文

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二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1、董事

公司董事会现由11名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事4人。全体董事均由公司股东大 会选举产生，任期至2014年9月。

邢雁，男，1965年生，中国国籍，无境外居留权，1986年毕业于陕西机械学院半导体专业，研究生学 历，高级工程师，工程硕士，中国电器工业协会电力电子分会副理事长，中国电源学会常务理事、中国电 工技术学会电力电子学会副理事长。曾任湖北省襄樊市仪表元件厂检验科科长、技术科科长、副总工程师、 副厂长、厂长。2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董事长、总经理；2008年8月起任本 公司董事长、总经理。

王立典，男，1956年生，中国台湾人，高中学历。2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公 司副董事长；2008年8月起任本公司副董事长。现任富华远东有限公司董事、惠勇实业有限公司董事长。

颜家圣，男，1966年生，中国国籍，无境外居留权，1987年毕业于华中科技大学半导体专业，研究生 学历，高级工程师，工程硕士，享受国务院特殊津贴专家，全国输配电用电力电子器件标准化技术委员会 （TC413）副主任委员，全国电力电子学标准化技术委员会（TC60）委员，全国半导体器件标准化技术委 员会半导体分立器件分技术委员会（TC78/SC1）委员，中国电器工业协会电力电子分会副秘书长，中国电 工技术学会电力电子分会常务理事，中国核学会脉冲功率技术分会理事。曾任湖北省襄樊市仪表元件厂车 间主任、副厂长、总工程师；2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董事、副总经理、总工 程师；2008年8月起任本公司董事、副总经理、总工程师。

刘晓珊，女，1957年生，中国国籍，无境外居留权，军事经济学院会计专业毕业，大专学历，会计师， 曾任湖北省襄樊市仪表元件厂财务部部长；2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董事、财 务总监；2008年8月起任本公司董事、财务总监。

黄兆辉，男，1954年生，中国国籍，无境外居留权，1982年毕业于厦门大学经济系会计专业，大学学 历，会计师。2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董事；2008年8月起任本公司董事。现 任富华远东有限公司董事、襄樊长虹食品城有限公司董事、湖北七里山旅游开发有限公司执行董事。

陈崇林，男，1967年生，中国国籍，无境外居留权，1990年毕业于成都电子科技大学半导体专业，研 究生学历，高级工程师，工程硕士，曾任湖北省襄樊市仪表元件厂模块车间主任；2004年1月至2008年8月， 任襄樊台基半导体有限公司董事、模块制造部经理，2008年8月至2013年11月任本公司产品技术总监，2008 年8月起任本公司董事。

吴拥军，男，1970年生，中国国籍，无境外居留权，1992年毕业于江苏工学院电气技术专业，研究生 学历，高级工程师，工程硕士，曾任湖北省襄樊市仪表元件厂试验室主任；2007年4月至2008年8月，任襄

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300046 2013 年度报告全文

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樊台基半导体有限公司董事、晶闸管制造部经理；2008年8月至2011年9月，任晶闸管技术总监。2008年8 月起任本公司董事；2011年9月起任本公司副总经理。

肖向锋，男，1941年生，中国国籍，无境外居留权，1966年毕业于北京钢铁学院金属物理系，大学学 历，教授级高工，曾在冶金工业部自动化研究设计院工作，任电力半导体器件研究设计所所长、科研处处 长。现任中国电器工业协会电力电子分会常务副理事长、北京电力电子学会副理事长。2008年8月起任本 公司独立董事，2010年8月起任珠海万力达电气股份有限公司独立董事，2011年4月起任河南森源电气股份 有限公司独立董事。肖向锋先生长期从事电力电子器件及电力电子装置的研究、设计和生产管理工作。

余岳辉，男，1946年生，中国国籍，无境外居留权，1969年毕业于华中工学院电机系电器专业，大学 学历，教授。曾任华中理工大学讲师、副教授、教授，华中科技大学电子科学与技术系功率电子器件研究 所所长，中国电工技术学会电力电子学会常务理事等。2008年8月起任本公司独立董事。余岳辉先生一直 从事电力电子器件及技术的教学和科研工作，承担过省部级以上科技项目20项，获省部级以上奖励4项； 1993年获国务院政府特殊津贴。

贾华芳，女，1962年生，中国国籍，无境外居留权，1986年毕业于湖北省广播电视大学企业管理专业， 硕士学历，副教授，注册会计师、注册税务师，曾在湖北省纺织职工大学任教，现在湖北文理学院经济与 政法学院任教，现任湖北文理学院资产经营管理有限责任公司财务总监、湖北文理学院教育发展基金会秘 书长，兼任襄阳市政府招投标中心专业评委、襄阳市审计局特约审计员。自2009年2月起任本公司独立董 事。贾华芳女士长期从事经济管理教学，具有丰富的金融理论和审计经验。

陈章旺，男，1965年生，中国国际，无境外居留权，1986年毕业于杭州商学院商业企业管理专业，1998 年7月至2000年12月在香港公开大学工商管理专业进修，教授，硕士生导师，1986年至今在福州大学管理 学院从事教学和科研工作，兼任福州大学民建经济研究所常务副院长、民建福建省委经济委员会主任、中 国管理学会营销管理专业委员会委员、中国零售研究中心学术委员会委员、福建省服务标准化技术委员会 委员、福建省伞具标准化技术委员会委员、福建省城市经济研究会常务理事、福建省价格协会常务理事。 自2011年9月起任本公司独立董事，2012年12月起任福建中能电气股份有限公司独立董事。陈章旺先生主 要从事零售业营销、品牌管理、顾客价值等方面的研究，在整合营销传播、零售和品牌管理等方面具有丰 富的实战经验，曾为省内外60多家企业设计过整合营销传播计划。主持过1项国家社科基金项目，7项省、 校级纵向科研课题及多项重大横向科研课题。

2、监事

公司监事会现由3名监事组成，其中股东代表监事2人，职工代表监事1人。本届监事会成员任期至2014 年9月。

徐遵立，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，高级工程师，2007年4月至2008年8月 任襄樊台基半导体有限公司董事、营销总监；2008年8月至2011年9月任本公司监事，自2008年8月起任本

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年度报告全文

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公司营销总监，2011年9月起任本公司监事会主席。

林庆发，男，1970年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历， 2007年4月至2008年8月，任襄樊台 基半导体有限公司监事、人力资源部部长； 2008年8月至2011年9月任本公司监事会主席，自2008年8月起 任本公司人力资源部部长，2011年9月起任本公司监事。

张永，男，1977年生，中国国籍，无境外居留权，助理工程师，大专学历，曾任襄樊台基半导体有限 公司信息中心主任；自2008年8月起任本公司职工代表监事、信息中心主任。

3、高级管理人员

邢雁，2011年9月续聘为公司总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。 颜家圣，2011年9月续聘为公司副总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。 刘晓珊，2011年9月续聘为公司财务总监，任期三年，简历见前述董事介绍。

吴拥军，2011年9月聘为公司副总经理，任期三年，简历见前述董事介绍。

康进，男，1967年生，中国国籍，无境外居留权，1987年毕业于湖北大学经济管理系，大专学历，经 济师，曾任湖北省襄樊市仪表元件厂办公室主任；2004年1月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董 事会秘书、行政总监；2007年4月至2008年8月，任襄樊台基半导体有限公司董事兼董事会秘书；自2008年 8月起任本公司董事会秘书；2010年2月任公司副总经理。2011年9月续聘为公司副总经理兼董事会秘书， 任期三年。

公司董事、监事和高级管理人员均未受过证券监管机构的处罚。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
邢雁	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事长	2003年12月12日		否
颜家圣	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2003年12月12日		否
刘晓珊	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2003年12月12日		否
陈崇林	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2003年12月12日		否
吴拥军	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
徐遵立	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
林庆发	襄阳新仪元半导体有限责任公司	监事	2007年04月02日		否
康进	襄阳新仪元半导体有限责任公司	董事	2007年04月02日		否
王立典	富华远东有限公司	董事	2003年09月03日		否
黄兆辉	富华远东有限公司	董事	2003年09月03日		否

在其他单位任职情况

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300046 2013 年度报告全文

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√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
王立典	惠勇实业有限公司	董事长	1987年01月19日		是
	襄樊长虹食品城有限公司	董事	2008年06月02日		否
黄兆辉	福建君科投资集团有限公司	执行董事	2005年01月03日		否
	湖北七里山旅游开发有限公司	执行董事	2010年08月02日		否
	中国电器工业协会电力电子分会	秘书长	2000年09月01日	2013年11月23日	是
	中国电器工业协会电力电子分会	常务副理事长	2013年11月23日		是
	北京电力电子学会	副理事长	2004年03月02日		否
肖向锋
	中国电工技术学会电力电子学会	理事	2008年07月10日	2013年10月10日	否
	珠海万力达电气股份有限公司	独立董事	2010年08月06日	2016年08月06日	是
	河南森源电气股份有限公司	独立董事	2011年04月06日	2014年04月06日	是
	华中科技大学	教授（退休）	1993年05月03日	2011年10月01日	是
余岳辉	中国电工技术学会电力电子学会	名誉理事	2013年10月15日	2018年10月15日	否
	湖北省电工技术学会	常务理事	2013年10月20日	2017年10月20日	否
	湖北文理学院资产经营管理有限责
		账务总监	2013年03月12日		是
	任公司
贾华芳	湖北文理学院教育发展基金会	秘书长	2007年06月01日		否
	襄阳市政府招投标中心	专业委员	2005年06月01日		否
	襄阳市审计局	特约审计员	2001年02月01日		否
		教授、硕士生导
	福州大学管理学院		2008年11月01日		是
		师、所长
	福州大学民建经济研究院	常务副院长	2013年10月20日		否
	教育部高校工商管理类专业教育指
		委员	2013年04月07日		否
	导委员会
	中国管理学会营销管理专业委员会	委员	2009年08月03日		否
	中国零售研究中心学术委员会	委员	2009年03月02日		否
陈章旺
	民建福建省委经济委员会	主任	2012年11月01日		否
	福建省服务标准化技术委员会	委员	2011年07月01日		否
	福建省伞具标准化技术委员会	委员	2013年04月16日		否
	福建省城市经济研究会	常务理事	2005年09月05日		否
	福建省价格协会	常务理事	2003年10月08日		否
	福建中能电气股份有限公司	独立董事	2013年12月05日	2016年12月04日	是

41

300046 2013 年度报告全文

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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

	董事报酬经公司薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	议；监事报酬经监事会审议通过后股东大会审议；高级管理人员薪酬经
	薪酬与考核委员会审核后董事会审议。
	《湖北台基半导体股份有限公司章程》、《湖北台基半导体股份有限公司
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	薪酬与考核委员会工作细则》和《湖北台基半导体股份有限公司高级管
	理人员薪酬与考核考评办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	本报告期实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为196.59万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

					单位：万元	单位：万元	单位：万元
					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬
	董事长
邢雁		男	49	现任	30.03	0	30.03
	总经理
王立典	副董事长	男	58	现任	5	0	5
	董事
颜家圣		男	48	现任	28.7	0	28.7
	副总经理
	董事
刘晓珊		女	57	现任	18.99	0	18.99
	财务总监
黄兆辉	董事	男	60	现任	5	0	5
陈崇林	董事	男	47	现任	12.76	0	12.76
	董事
吴拥军		男	44	现任	19.66	0	19.66
	副总经理
肖向锋	独立董事	男	73	现任	6.3	0	6.3
余岳辉	独立董事	男	68	现任	6.3	0	6.3
贾华芳	独立董事	女	52	现任	6.3	0	6.3
陈章旺	独立董事	男	49	现任	6.3	0	6.3
徐遵立	监事会主席	男	50	现任	13.7	0	13.7
林庆发	监事	男	44	现任	13.04	0	13.04
张永	监事	男	37	现任	7.18	0	7.18
	副总经理
康进		男	47	现任	17.33	0	17.33
	董事会秘书
合计	--	--	--	--	196.59	0	196.59

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

42

年度报告全文

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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

不适用

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内，公司董事、核心技术人员之一陈崇林先生因个人原因，辞去所担任的产品技术总监职务。 辞职后，陈崇林先生仍担任公司董事，不再担任公司其他职务。公司已安排相关人员对其所负责的工作进 行接管，并已实现平稳交接和过渡。陈崇林先生辞职不会对公司技术研发及生产经营带来负面影响，不会 影响公司持有的核心技术。具体内容详见公司在巨潮资讯网上发布的《关于核心技术人员辞职的公告》(公 告编号：2013-030)。

六、公司员工情况

截止2013年12月31日，公司共有在册员工570人，具体结构分布如下：

（一）岗位结构

岗位类别	员工人数（人）	占总人数的比例(%)
技术人员	85	14.91
管理人员	91	15.96
营销人员	49	8.6
生产及其他辅助人员	345	60.53
合计	570	100

（二）学历结构

学历类别	员工人数（人）	占总人数的比例(%)
本科及以上	99	17.37
大专	195	34.21
其他	276	48.42
合计	570	100

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300046 2013 年度报告全文

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第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所创业板上市公司规范运作 指引》等有关法律、法规、规范性文件和深圳证券交易所、湖北证监局等监管部门的要求，不断完善治理 结构，建立健全内控制度，进一步提高公司治理水平。公司治理状况符合中国证监会、深圳证券交易所等 发布的法律、法规和规范性文件的要求。

（一）独立性

公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备自主经营能力，在业务、资产、人员、机构 和财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立。

1、人员独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领 取薪酬，未在控股股东单位担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东 单位兼职。公司已建立独立的劳动人事、社会保障体系及工资管理体系。

2、资产独立。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经 营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和 产品销售系统，与公司股东和其他关联方之间资产相互独立。

3、财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职的 财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报和履 行纳税义务。

4、机构独立。公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构，严格按 照《公司法》、《公司章程》等的规定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企 业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独 立、协作和制约。

5、业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，拥有独立的业务系 统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及 其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

（二）股东与股东大会

公司按照《深交所创业板上市公司规范运作指引》和公司《股东大会议事规则》等规定，根据公司经 营发展情况召集、召开股东大会，公平对待所有股东，确保全体股东享有平等地位，充分行使自身权力。 2013年公司召开了1次股东大会（2012年度股东大会），会议由董事会召集和召开。

（三）董事与董事会

董事会严格按照《董事会议事规则》等制度召开会议，开展工作，确保董事会规范、高效运作和审 慎、科学决策。2013年董事会共召开了5次会议。董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委

44

300046 2013 年度报告全文

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员会、提名委员会四个专业委员会，各专委会按照各自工作细则开展工作。

（四）监事与监事会

监事会严格按照《监事会议事规则》召开会议，检查、监督公司内控制度运行情况，对公司董事、高 级管理人员、财务人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。2013年监 事会共召开了4次会议。监事会成员列席了历次董事会和股东大会。

（五）绩效评价机制

董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，建立并逐步完善公 正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职 责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司 的发展情况。

（六）独立董事履职情况

公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等规定，独立、客观、公正地履行职责，出 席和列席了报告期内历次董事会和股东大会，对董事会议案和股东大会议案进行认真审议，根据相关规定 对公司的重大事项发表独立意见。2013年度，独立董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异 议。独立董事通过实地考察和内外调研，运用其专业知识和经验特长，为公司经营和发展提出合理化意见 和建议。

（七）信息披露情况

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息 披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站，指定《证券时报》作为公司信息披露的报纸，真实、 准确、及时、完整地披露公司信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司建立了《投资者关系管理制 度》，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。在具体工作中，准确把握规则，及时报告 沟通，不断完善信息披露工作。同时，公司制定了相应的保密制度，与相关人员签订了保密协议，对公司 保密事项、保密范围、保密措施以及责任追究等方面做出具体规定。2013年度，公司信息披露的内部控制 得到了有效执行，没有发生内幕信息泄露和内幕交易情形。

（八）相关利益者情况

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，认真履行社会责任，实现股东、员工、社区、政府部门 等各方利益的协调平衡，公司与客户和供应商建立了长期良好、平等互利的合作关系、各方合力共同推动 公司持续、健康地发展。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否

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年度报告全文

300046 2013

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二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日 期
会议届次	召开日期
		询索引
2012年度股东大会	2013年03月29日	http://www.cninfo.com.cn/	2013年03月29日

2 、本报告期临时股东大会情况

报告期内，未召开临时股东大会。

三、报告期董事会召开情况

		会议决议刊登的
会议届次	召开日期		会议决议刊登的信息披露日期
		指定网站查询索引
第二届董事会第九次会议	2013年03月07日	http://www.cninfo.com.cn/	2013年03月08日
第二届董事会第十次会议	2013年04月18日	http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十一次会议	2013年05月30日	http://www.cninfo.com.cn/	2013年05月30日
第二届董事会第十二次会议	2013年08月07日	http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十三次会议	2013年10月24日	http://www.cninfo.com.cn/

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

为了健全公司信息披露管理制度，保证年报信息披露内容的真实、准确和完整，根据《公司法》、《证 券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的 有关规定，公司于 2010 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》。该制度自审议通过之日起开始实施，并在实施过程中得到了有效的执行。

本报告期，公司在 2013 年 3 月 8 日披露的《2012 年年度报告》中发现第 112 页中第十二项部分数据 录入有误，迅速于当日下午收市后在巨潮资讯网上披露了《关于<2012 年年度报告>的更正公告》，事后公 司责成相关责任人进行了书面检讨，并给予相应的经济处罚。结合 2012 年年报信息披露差错，公司加强 了有关责任人和年报编制有关部门对相关法规制度的学习，提升工作质量和内部控制水平，做到年报等信 息编制和披露工作的规范有序。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

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300046 2013 年度报告全文

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第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2014年03月05日
审计机构名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	闽华兴所（2014）审字H-002号
注册会计师姓名	郑基、冯珺

审计报告正文

审 计 报 告

闽华兴所（2014）审字H-002号

湖北台基半导体股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖北台基半导体股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31 日的资产负债表，2013年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

47

300046 2013 年度报告全文

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三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013 年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、资产负债表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	502,415,042.78	502,790,421.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	53,750,122.62	52,184,597.17
应收账款	40,103,457.13	31,669,790.12
预付款项	690,474.02	13,942,201.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	8,702,431.50	10,089,041.09
应收股利
其他应收款	10,246,509.01	99,701.49
买入返售金融资产
存货	81,567,589.66	94,589,636.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	697,475,626.72	705,365,390.33
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资

48

300046 2013 年度报告全文

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长期应收款
长期股权投资	1,300,000.00	1,300,000.00
投资性房地产	0.00	0.00
固定资产	190,658,227.15	172,527,822.38
在建工程	1,286,589.74	20,177,633.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	14,197,322.95	14,814,273.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,632,572.88	1,478,608.70
其他非流动资产
非流动资产合计	210,074,712.72	210,298,337.42
资产总计	907,550,339.44	915,663,727.75
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	52,905,882.86	46,970,838.44
预收款项	3,605,704.81	4,294,218.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,973,064.16	5,336,146.09
应交税费	2,438,611.93	1,862,153.83
应付利息
应付股利
其他应付款	2,287,152.18	3,702,251.07
应付分保账款

49

300046 2013 年度报告全文

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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	3,831,881.11	998,547.78
流动负债合计	70,042,297.05	63,164,156.11
非流动负债：
长期借款	0.00	0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	7,441,051.62	5,772,932.73
非流动负债合计	7,441,051.62	5,772,932.73
负债合计	77,483,348.67	68,937,088.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	142,080,000.00	142,080,000.00
资本公积	563,478,793.66	563,478,793.66
减：库存股
专项储备
盈余公积	34,394,219.72	30,376,984.53
一般风险准备
未分配利润	90,113,977.39	110,790,860.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	830,066,990.77	846,726,638.91
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	830,066,990.77	846,726,638.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计	907,550,339.44	915,663,727.75

法定代表人：邢雁 主管会计工作负责人：刘晓珊 会计机构负责人：吴建林

2 、利润表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司

单位：元

50

300046 2013 年度报告全文

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项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	220,113,206.91	269,672,212.49
其中：营业收入	220,113,206.91	269,672,212.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	176,126,830.20	202,484,191.95
其中：营业成本	145,376,445.03	177,493,426.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,819,202.87	1,412,807.76
销售费用	11,406,072.59	10,366,704.40
管理费用	30,133,319.58	28,449,000.35
财务费用	-13,681,683.03	-15,432,381.72
资产减值损失	1,073,473.16	194,634.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	19,082.16	17,491.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	44,005,458.87	67,205,512.52
加：营业外收入	3,542,454.78	1,910,012.78
减：营业外支出	55,913.57	219,365.13
其中：非流动资产处置损失		98,515.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	47,492,000.08	68,896,160.17
减：所得税费用	7,319,648.22	10,363,341.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	40,172,351.86	58,532,818.27
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	40,172,351.86	58,532,818.27

51

300046 2013 年度报告全文

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少数股东损益
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.2827	0.412
（二）稀释每股收益	0.2827	0.412
七、其他综合收益
八、综合收益总额	40,172,351.86	58,532,818.27
归属于母公司所有者的综合收益总额	40,172,351.86	58,532,818.27
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：邢雁 主管会计工作负责人：刘晓珊 会计机构负责人：吴建林

3 、现金流量表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	162,242,588.88	202,624,053.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	23,370,837.67	20,363,711.89
经营活动现金流入小计	185,613,426.55	222,987,765.24
购买商品、接受劳务支付的现金	33,738,986.17	53,827,730.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金

52

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300046 2013 年度报告全文

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	31,888,472.09	34,817,990.54
支付的各项税费	29,154,005.38	26,679,592.78
支付其他与经营活动有关的现金	19,001,255.99	18,652,444.18
经营活动现金流出小计	113,782,719.63	133,977,757.96
经营活动产生的现金流量净额	71,830,706.92	89,010,007.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	19,082.16	17,491.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
		10,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	16,512,090.00
投资活动现金流入小计	16,531,172.16	27,491.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
	14,320,232.20	41,408,045.22
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	17,585,026.06
投资活动现金流出小计	31,905,258.26	41,408,045.22
投资活动产生的现金流量净额	-15,374,086.10	-41,380,553.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	4,939.27	4,727,166.54
筹资活动现金流入小计	4,939.27	4,727,166.54
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	56,832,000.00	85,248,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		82,556.41
筹资活动现金流出小计	56,832,000.00	85,330,556.41
筹资活动产生的现金流量净额	-56,827,060.73	-80,603,389.87

53

300046 2013 年度报告全文

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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-370,439.91	-32,973,935.83
加：期初现金及现金等价物余额	502,785,482.69	535,759,418.52
六、期末现金及现金等价物余额	502,415,042.78	502,785,482.69

法定代表人：邢雁 主管会计工作负责人：刘晓珊 会计机构负责人：吴建林

4 、所有者权益变动表

编制单位：湖北台基半导体股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目									少数股东	所有者权
	实收资本	资本	减：库	专项	盈余	一般风	未分配
								其他	权益	益合计
	（或股本）	公积	存股	储备	公积	险准备	利润
	142,080,00	563,478,			30,376,		110,790,			846,726,63
一、上年年末余额
	0.00	793.66			984.53		860.72			8.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	142,080,00	563,478,			30,376,		110,790,			846,726,63
二、本年年初余额
	0.00	793.66			984.53		860.72			8.91
三、本期增减变动金额（减少以					4,017,2		-20,676,			-16,659,64
“－”号填列）					35.19		883.33			8.14
							40,172,3			40,172,351
（一）净利润
							51.86			.86
（二）其他综合收益
							40,172,3			40,172,351
上述（一）和（二）小计
							51.86			.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					4,017,2		-60,849,			-56,832,00
（四）利润分配
					35.19		235.19			0.00

54

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300046 2013 年度报告全文

					4,017,2		-4,017,2
1．提取盈余公积
					35.19		35.19
2．提取一般风险准备
							-56,832,			-56,832,00
3．对所有者（或股东）的分配
							000.00			0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	142,080,00	563,478,			34,394,		90,113,9			830,066,99 0.77
四、本期期末余额
	0.00	793.66			219.72		77.39

上年金额

单位：元

			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			归属于母公司所有者权益
项目									少数股东	所有者权
	实收资本 （或股本）	资本	减：库	专项	盈余	一般风	未分配
								其他	权益	益合计
		公积	存股	储备	公积	险准备	利润
	142,080,00 0.00	563,478,			24,523,7		143,359,			873,441,82 0.64
一、上年年末余额
		793.66			02.70		324.28
加：同一控制下企业合并产
生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	142,080,00 0.00	563,478,			24,523,7		143,359,			873,441,82 0.64
二、本年年初余额
		793.66			02.70		324.28
三、本期增减变动金额（减少以					5,853,28		-32,568,4			-26,715,18 1.73
“－”号填列）					1.83		63.56
							58,532,8			58,532,818 .27
（一）净利润
							18.27

55

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300046 2013 年度报告全文

（二）其他综合收益
							58,532,8			58,532,818
上述（一）和（二）小计
							18.27			.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
					5,853,28		-91,101,2			-85,248,00
（四）利润分配
					1.83		81.83			0.00
					5,853,28		-5,853,28
1．提取盈余公积
					1.53		1.83
2．提取一般风险准备
							-85,248,0			-85,248,00
3．对所有者（或股东）的分配
							00.00			0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	142,080,00	563,478,			30,376,9		110,790,			846,726,63
四、本期期末余额
	0.00	793.66			84.53		860.72			8.91

法定代表人：邢雁 主管会计工作负责人：刘晓珊 会计机构负责人：吴建林

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

湖北台基半导体股份有限公司（以下简称公司或本公司）是2008年7月10日经中华人民共和国商务部以 商资批（2008）852号批复同意，由原襄樊台基半导体有限公司（以下简称台基有限）整体变更设立的外 商投资股份有限公司；变更后注册资本为4,420万元，实收资本为4,420万元，注册地址：湖北省襄阳市襄 城区胜利街162号，法定代表人：邢雁。

56

300046 2013 年度报告全文

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经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1462号文核准，公司公开发行1,500万股人民币普通股（A 股），发行价格为每股人民币41.30元,并于2010年1月20日于深圳证券交易所挂牌上市。公司收到社会公众 股东缴入的出资款人民币61,950万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币58,805.30万元，其中： 增加公司注册资本和股本均为人民币1,500.00万元，增加资本公积人民币57,305.30万元，公司的注册资本 和股本均从人民币4,420.00万元增加到5,920.00万元。该事项业经福建华兴会计师事务所有限公司于2010年 1月12日以闽华兴所(2010)验字H-001号《验资报告》审验。

根据2010年4月14日公司股东大会决议和修改后的公司章程规定，以2010年1月20日公司首次公开发行 股票并在创业板上市后的总股份5,920万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4.00元（含税），共 计派发2,368.00万元，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共计转增1,184万股，注册资本和股本均增至 7,104.00万元。该事项业经福建华兴会计师事务所有限公司审验，并于2010年5月4日出具闽华兴所（2010） 验H-002号验资报告。

根据2011年4月12日公司股东大会决议以及修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股份7,104万股 为基数，以资本公积转增股本每10股转增10股，共计转增7,104万股，注册资本和股本均增至14,208.00万元。 该事项业经福建华兴会计事务所审验，并于2011年4月21日出具了闽华兴所（2011）验字H-003号验资报告。 2、公司的业务性质和主要经营活动

公司业务性质：大功率半导体器件制造业。

公司经营范围：功率晶闸管、整流管、电力半导体模块等大功率半导体元器件及其功率组件，汽车电子， 电力半导体用散热器，各种电力电子装置的研制、生产、销售。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

公司编制的2013年12月31日的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

57

300046 2013 年度报告全文

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4 、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

同一控制下的控股合并 ,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积 的余额不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用，除以发行债券方式进行的企业合并，与发 行债券相关的佣金、手续费等应按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处 理外，应于发生时费用化计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

非同一控制下的控股合并中,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期费用。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。

通过多次交换交易分步实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。 购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应视情况分别处理： A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应确认为商誉。 B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、 负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明 所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入，并在会计报表附注中予以说明。

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300046 2013 年度报告全文

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6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

A、合并类型

• 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并 ①同一控制下的企业合并

公司各项资产、负债，按其账面价值为基础进行编制合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并 当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并 日的现金流量。

在合并资产负债表中，对于被合并方在企业合并前实现的留存收益(盈余公积和未分配利润之和)中归 属于合并方的部分，按以下原则，自合并方的资本公积转入留存收益和未分配利润：

• a.确认企业合并形成的长期股权投资后，合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额大于被

• 合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分，在合并资产负债表中，将被合并方在合并前实现 的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。

• b.确认企业合并形成的长期股权投资后，合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额小于被

• 合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分的，在合并资产负债表中，以合并方资本公积(资 本溢价或股本溢价)的贷方余额为限，将被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自 “资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。

• ②非同一控制下的企业合并

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在 本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。

B、合并范围

合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位

• 半数以上的表决权；或公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表的范围

• ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； ②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

• ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

• ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

• C、合并程序及方法

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的

• 长期股权投资后，由公司编制。

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300046 2013 年度报告全文

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公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。 在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部 交易及权益性投资项目。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买 日所属当期投资收益。

子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上 其享有后续权益变动的份额，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

公司出售不丧失控制权的股权，在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额 列入资本公积。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股 权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收 益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中 间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

• （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

• 金额。

• （3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益

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300046 2013 年度报告全文

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作为公允价值变动，计入当期损益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产 达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融工具分为下列五类：

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和

• 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

• B、持有至到期投资；

• C、贷款和应收款项；

• D、可供出售金融资产；

• E、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

金融工具的确认依据为：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。 金融工具的计量方法：

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息， 单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值 变动计入当期损益。

B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期 间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利， 计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

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300046 2013 年度报告全文

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E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号—— 金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认：

情形	情形	确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬		终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬	放弃了对该金融资产控制
	未放弃对该金融资产控制	按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关资产和负债及任何保留权益
保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

• A、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资

• 产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

B、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终 止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项 金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况： A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。

B、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交 易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的 价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价

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300046 2013 年度报告全文

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值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

期末对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值 损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与 确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工 具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

公司确认坏账的标准是

因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；

因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；

因债务人逾期三年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
	余额的30%或单项金额超过200万元人民币。
	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应
	当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在
	减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中
	计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 按组合计提坏账准备的计 确定组合的依据

63

300046 2013 年度报告全文

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	提方法
账龄组合	账龄分析法	账龄状态

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	30%	30%
3年以上	50%	30%
3－4年	50%	30%
4－5年	50%	30%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 单项计提坏账准备的理由 现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 坏账准备的计提方法 准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程 中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存 商品）等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

存货按照实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的 借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合 同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

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（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价 准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。

A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本 的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照 可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。

B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于 数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

包装物

摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

A、企业合并形成的长期股权投资

①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面 价值的，母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对 价的差额调整所有者权益。②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号 —— 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

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B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资 成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。②以发行权益性证券取得的长期股权投 资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。④通过非货币性资产交换取得的长 期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。⑤通过债务重组 取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。⑥企业进行公司 制改造，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成 本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成 本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对 子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法 核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 份，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公 司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基 础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵 销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不 一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

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（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企 业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合 同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同 意的财务和经营政策范围内行使管理权。

对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机 构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发 生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接 拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。其他 的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账 面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租 金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始 计量。

公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物，如董事会或 类似机构作出书面决议，明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的，即使尚未签定租 赁协议，也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物，是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用 的建筑物，以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政 策之第14项固定资产及折旧和第17项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投 资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性 房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。

期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于

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账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转 回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋及建 筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备。 固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行 初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不 公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等，符合固定资产确认条件的， 计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。 非 货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合 并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：A、在租赁期届满时，租赁资 产的所有权转移给承租人；B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；C、即使资 产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款 额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相 当于租赁开始日租赁资产公允价值；E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资 产的折旧政策与自有固定资产一致。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量，除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价 入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平 均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产 原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。各类固定资产的 估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

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年度报告全文

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类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率
房屋及建筑物	20	10%	4.5%
机器设备	10	10%	9%
电子设备	5	10%	18%
运输设备	5	10%	18%
构筑物	10	10%	9-10%
办公设备	5	10%	18%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价 值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金 额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间均不再转回。

可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。

固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的 金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计资产的公允价 值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述 规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值 作为其可收回金额。

固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。

（ 5 ）其他说明

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整 预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

按具体工程项目分类。

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（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会 计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不 论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值 时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期 间均不再转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

• A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

• B、借款费用已发生;

• C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本。

（ 3 ）暂停资本化期间

若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或 者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发 生当期直接计入财务费用。

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（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基 础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损 益。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目 开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形

资产;

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至 不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地证列示的法定使用年限摊销。
软件	5年

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（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使 用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊 销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资 产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值 时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。

（ 5 ）内部研究开发项目支出的核算

按研究开发项目单独核算。

18 、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

19 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的 现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支 出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

20 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继

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续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金 资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同 时满足下列条件的，予以确认：

• A、相关的经济利益很可能流入企业；

• B、收入的金额能够可靠地计量。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资 产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同的金额结转劳务成本。

已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供 劳务收入。

21 、政府补助

（ 1 ）类型

财政贴息、研究开发补贴、政策性补贴

（ 2 ）会计政策

政府补助同时满足下列条件，予以确认：

• A、企业能够满足政府补助所附条件;

• B、企业能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量;公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

• A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入

• 当期损益。

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B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

22 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣亏损）。

B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产；①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。

C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以 很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。B、公司对与子公司、 联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条 件的除外①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

23 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承 租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

A、承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同）， 计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利

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率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同 没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确 认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

B、出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额 确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。

24 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成 的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所 得税资产），划分为持有待售。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

公司按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值 之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产 项目中。

25 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

75

300046 2013 年度报告全文

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□ 是 √ 否

26 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

27 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

• （1）主要资产减值准备确定方法

• 在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象，可能发生资产减值的迹象包括

• A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

• B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，

• 从而对企业产生不利影响；

• C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现

• 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

• D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

• E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

• F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；

• G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值；

• H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额

• 低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。

• （2）商誉

商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合

76

300046 2013 年度报告全文

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进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所 分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的，则就其差额确认减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （3）职工薪酬

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、 奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费 和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关 支出。

A、辞退福利

公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司不能单方 面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时 计入当期损益。

B、其他方式的职工薪酬

公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务 的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税		17%、6%
	的增值额
营业税	提供应税劳务过程中产生的营业额	5%
城市维护建设税	应交增值税、营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%
教育费附加	应交增值税、营业税额	3%
地方教育费附加	应交增值税、营业税额	2%

77

300046 2013 年度报告全文

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2 、税收优惠及批文

根据2011年10月13日湖北省科学技术厅下发“鄂认定办（2011）16号”文，公司通过湖北省第一批高新 技术企业复审，高新技术企业证书编号为GF201142000298，发证时间为2011年10月13日，有效期三年。根 据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，公司2013年度所得税实际执行税率为15%。

3 、其他说明

无

六、财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数		期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	12,170.65	--	--	5,045.89
人民币	--	--	12,170.65	--	--	5,045.89
银行存款：	--	--	502,402,872.13	--	--	502,780,436.80
人民币	--	--	502,402,717.57	--	--	502,780,436.80
美元	25.35	6.0969	154.56
其他货币资金：	--	--		--	--	4,939.27
人民币	--	--		--	--	4,939.27
合计	--	--	502,415,042.78	--	--	502,790,421.96

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

2013年12月31日货币资金期末数中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在回收风险的 款项。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	53,750,122.62	52,184,597.17
合计	53,750,122.62	52,184,597.17

78

300046 2013 年度报告全文

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（ 2 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

期末应收票据中无用于质押的票据，也无因无力履约而将票据转为应收账款的情况。

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
客户1	2013年11月18日	2014年05月09日	2,240,000.00
客户2	2013年10月28日	2014年03月17日	1,798,859.00
客户3	2013年11月30日	2014年04月29日	1,650,000.00
客户4	2013年11月30日	2014年05月22日	1,500,000.00
客户5	2013年10月21日	2014年03月29日	1,150,000.00
合计	--	--	8,338,859.00	--

说明

截至2013年12月31日，公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票26,962,961.14元。

3 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定期存款利息	10,089,041.09	10,268,664.39	11,655,273.98	8,702,431.50
合计	10,089,041.09	10,268,664.39	11,655,273.98	8,702,431.50

（ 2 ）应收利息的说明

应收利息期末余额系募集资金定期存款未到期预提的本期应收利息。

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	42,408,633.56	100%	2,305,176.43	5.44%	33,499,754.60	100%	1,829,964.48	5.46%
组合小计	42,408,633.56	100%	2,305,176.43	5.44%	33,499,754.60	100%	1,829,964.48	5.46%

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300046 2013 年度报告全文

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合计 42,408,633.56 -- 2,305,176.43 -- 33,499,754.60 -- 1,829,964.48 --

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内（含1年）	38,877,438.25	91.67%	1,943,843.48	32,704,475.60	97.63%	1,635,223.78
1年以内小计	38,877,438.25	91.67%	1,943,843.48	32,704,475.60	97.63%	1,635,223.78
1至2年	3,490,128.22	8.23%	349,012.82	290,259.00	0.87%	29,025.90
2至3年	41,067.09	0.1%	12,320.13	433,976.00	1.3%	130,192.80
3年以上				71,044.00	0.21%	35,522.00
合计	42,408,633.56	--	2,305,176.43	33,499,754.60	--	1,829,964.48

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
客户1	客户	4,430,334.00	1年以内	10.45%
客户2	客户	3,627,842.00	1年以内	8.55%
客户3	客户	2,863,941.54	1年以内	6.75%
客户4	客户	2,623,704.00	1年以内	6.19%
客户5	客户	1,961,239.95	1年以内	4.62%
合计	--	15,507,061.49	--	36.56%

（ 3 ）应收关联方账款情况

单位： 元

80

300046 2013 年度报告全文

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单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
尼尔国际整流器有限公司	关键管理人员控制的其他企业	155,865.70	0.37%
合计	--	155,865.70	0.37%

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额		比例(%)
单项金额重大并单项计提
	10,007,146.06	97.54%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	251,961.00	2.46%	12,598.05	5%	104,948.94	100%	5,247.45	5%
组合小计	251,961.00	2.46%	12,598.05	5%	104,948.94	100%	5,247.45	5%
合计	10,259,107.06	--	12,598.05	--	104,948.94	--	5,247.45	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
应收政府土地款	10,007,146.06			经测试，未发生减值
合计	10,007,146.06		--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内（含1年）	251,961.00	100%	12,598.05	104,948.94	100%	5,247.45
1年以内小计	251,961.00	100%	12,598.05	104,984.94	100%	5,247.45
合计	251,961.00	--	12,598.05	104,984.94	--	5,247.45

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

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300046 2013 年度报告全文

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
襄阳市国土资源交易中心	政府部门	10,007,146.06	1年以内	97.54%
苏州UL美华认证有限公司	标准认证机构	130,221.00	1年以内	1.27%
襄阳市财政局	政府部门	41,900.00	1年以内	0.41%
爱戴爱展览（北京）有限公司	供应商	24,840.00	1年以内	0.24%
刘梦婷	员工	20,000.00	1年以内	0.19%
深圳证券时报传媒有限公司	媒体	20,000.00	1年以内	0.19%
合计	--	10,244,107.06	--	99.84%

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末数	期末数	期初数	期初数
金额	比例（%）	金额	比例（%）
134,410.02	19.47%	12,702,201.59	91.1%
156,910.00	22.72%	336,000.00	2.41%
228,000.00	33.02%	874,000.00	6.27%
171,154.00	24.79%	30,000.00	0.22%
690,474.02	--	13,942,201.59	--

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
供应商1	供应商	248,000.00	1-3年	先款后货
供应商2	供应商	74,000.00	1-2年	先款后货
供应商3	供应商	71,154.00	3年以上	先款后货
供应商4	供应商	70,000.00	3年以上	先款后货
供应商5	供应商	58,800.00	1-2年	先款后货

82

300046 2013 年度报告全文

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合计 -- 521,954.00 -- --

预付款项主要单位的说明

预付款项主要单位是募投项目预付款项未结算完毕的账款。

（ 3 ）预付款项的说明

期末预付账款中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方单位款项。

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	22,424,877.72	23,573.77	22,401,303.95	29,326,185.65	80,584.03	29,245,601.62
在产品	5,100,164.99		5,100,164.99	6,526,683.76		6,526,683.76
库存商品	16,320,401.48	590,910.61	15,729,490.87	13,846,566.61		13,846,566.61
自制半成品	38,336,629.85		38,336,629.85	44,970,784.92		44,970,784.92
合计	82,182,074.04	614,484.38	81,567,589.66	94,670,220.94	80,584.03	94,589,636.91

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	80,584.03			57,010.26	23,573.77
库存商品		590,910.61			590,910.61
合 计	80,584.03	590,910.61		57,010.26	614,484.38

（ 3 ）存货跌价准备情况

			本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因
			末余额的比例（%）
	生产工艺调整导致部分原材料暂无
原材料	领用生产，需求量下降，同时该部	生产领用	70.74%
	分原材料价格下降
库存商品	存货成本高于可变现净值

存货的说明

• 1）截至2013年12月31日，公司存货不存在抵押、质押等所有权受限事项。

• 2）本期存货不存在利息资本化情况。

83

300046 2013 年度报告全文

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8 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单
							在被投资
被投资	核算			增减		在被投资	单位表决	位持股比例		本期计提	本期现金
		投资成本	期初余额		期末余额	单位持股		与表决权比	减值准备
单位	方法			变动			权比例			减值准备	红利
						比例(%)		例不一致的
							(%)
								说明
中国浦发机械工业
	成本法	300,000.00	300,000.00		300,000.00	0.14%	0.14%				19,082.16
股份有限公司
湖北神电汽车电机
	成本法	188,000.00	188,000.00		188,000.00	0.63%	0.63%		188,000.00
股份有限公司
湖北江山华科数字
	成本法	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00	5%	5%
设备科技有限公司
合计	--	1,488,000.00	1,488,000.00		1,488,000.00	--	--	--	188,000.00		19,082.16

9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	211,129,589.86		35,734,588.86		246,864,178.72
其中：房屋及建筑物	66,211,625.41		26,324,269.04		92,535,794.45
机器设备	131,758,041.16		5,029,264.34		136,787,305.50
运输工具	5,522,157.61		5,250.00		5,527,407.61
电子设备	4,727,704.16		315,712.96		5,043,417.12
办公家具	1,842,761.52		119,658.12		1,962,419.64
构造物	1,067,300.00		3,940,534.40		5,007,834.40
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	38,601,767.48		17,604,184.09		56,205,951.57
其中：房屋及建筑物	5,498,596.43		3,745,233.81		9,243,830.24
机器设备	28,291,933.61		11,644,042.53		39,935,976.14
运输工具	2,984,694.11		728,059.35		3,712,753.46
电子设备	1,260,406.91		791,767.29		2,052,174.20
办公家具	207,877.77		340,671.51		548,549.28
构造物	358,258.65		354,409.60		712,668.25

84

300046 2013 年度报告全文

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--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	172,527,822.38	--	190,658,227.15
其中：房屋及建筑物	60,713,028.98	--	83,291,964.21
机器设备	103,466,107.55	--	96,851,329.36
运输工具	2,537,463.50	--	1,814,654.15
电子设备	3,467,297.25	--	2,991,242.92
办公家具	1,634,883.75	--	1,413,870.36
构造物	709,041.35	--	4,295,166.15
五、固定资产账面价值合计	172,527,822.38	--	190,658,227.15
其中：房屋及建筑物	60,713,028.98	--	83,291,964.21
机器设备	103,466,107.55	--	96,851,329.36
运输工具	2,537,463.50	--	1,814,654.15
电子设备	3,467,297.25	--	2,991,242.92
办公家具	1,634,883.75	--	1,413,870.36
构造物	709,041.35	--	4,295,166.15

本期折旧额 17,604,184.09 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 35,734,588.86 元。

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生产基地技术升级及改扩建	1,286,589.74		1,286,589.74	20,177,633.11		20,177,633.11
合计	1,286,589.74		1,286,589.74	20,177,633.11		20,177,633.11

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
								利息资		本期利
			本期	转入固定	其他	入占预	工程		期利息		资金
项目名称	预算数	期初数						本化累		息资本		期末数
			增加	资产	减少	算比例	进度		资本化		来源
								计金额		化率(%)
						(%)			金额
待安装生产											自有
			93,172.23	93,172.23
设备											资金
生产基地技	222,500,	20,177,6	17,283,95	35,641,416							募集	1,286,58
					533,577.35
术升级及改	000.00	33.11	0.61	.63							资金	9.74

85

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

300046 2013 年度报告全文

扩建
	222,500,	20,177,6	17,377,12	35,734,588								1,286,58
合计					533,577.35	--	--			--	--
	000.00	33.11	2.84	.86								9.74

在建工程项目变动情况的说明

其他减少系转入管理费用。

（ 3 ）在建工程的说明

截至2013年12月31日，在建工程不存在减值情形，无需计提减值准备。

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	17,631,004.88			17,631,004.88
1、土地使用权	16,080,919.84			16,080,919.84
2、ERP软件	1,384,785.04			1,384,785.04
3、办公软件	165,300.00			165,300.00
二、累计摊销合计	2,816,731.65	616,950.28		3,433,681.93
1、土地使用权	2,572,474.06	321,618.36		2,894,092.42
2、ERP软件	197,422.59	262,271.92		459,694.51
3、办公软件	46,835.00	33,060.00		79,895.00
三、无形资产账面净值合计	14,814,273.23	-616,950.28		14,197,322.95
1、土地使用权	13,508,445.78	-321,618.36		13,186,827.42
2、ERP软件	1,187,362.45	-262,271.92		925,090.53
3、办公软件	118,465.00	-33,060.00		85,405.00
无形资产账面价值合计	14,814,273.23	-616,950.28		14,197,322.95
1、土地使用权	13,508,445.78	-321,618.36		13,186,827.42
2、ERP软件	1,187,362.45	-262,271.92		925,090.53
3、办公软件	118,465.00	-33,060.00		85,405.00

本期摊销额 616,950.28 元。

12 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

86

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

300046 2013 年度报告全文

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
计提应收账款坏账准备形成	345,776.46	274,494.67
计提其他应收款坏账准备形成	1,889.71	787.12
计提存货跌价准备形成	92,172.66	12,087.60
计提长期股权投资减值准备形成	28,200.00	28,200.00
推倒重置房屋建筑物尚余折旧形成	94,755.30	99,742.43
未支付的职工薪酬	258,750.00	354,000.00
预提费用	101,330.24	269,016.50
因政府补助确认为递延收益形成	1,690,939.91	432,464.30
无形资产摊销年限差异形成	18,758.60	7,816.08
小计	2,632,572.88	1,478,608.70

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
	单位： 元
	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备	2,305,176.43	1,829,964.48
其他应收款坏账准备	12,598.05	5,247.45
存货跌价准备	614,484.38	80,584.03
无形资产摊销年限差异	125,057.35	52,107.23
长期股权投资减值准备	188,000.00	188,000.00
推倒重置房屋建筑物尚余折旧	631,702.02	664,949.50
未支付职工薪酬	1,725,000.00	2,360,000.00
预提费用	675,534.96	1,793,443.35
递延收益	11,272,932.73	2,883,095.34
小计	17,550,485.92	9,857,391.38

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	2,632,572.88		1,478,608.70

87

300046 2013 年度报告全文

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

13 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,835,211.93	482,562.55			2,317,774.48
二、存货跌价准备	80,584.03	590,910.61		57,010.26	614,484.38
五、长期股权投资减值准备	188,000.00				188,000.00
合计	2,103,795.96	1,073,473.16		57,010.26	3,120,258.86

14 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内（含1年）	47,522,897.08	42,696,889.15
1-2年（含2年）	2,494,781.42	4,186,067.79
2-3年（含3年）	2,800,322.86	10,230.00
3年以上	87,881.50	77,651.50
合计	52,905,882.86	46,970,838.44

（ 2 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过一年的大额应付账款主要是应付募投项目工程款。

15 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内（含1年）	3,577,372.31	4,273,749.90
1-2年（含2年）	11,073.50	17,259.00
2-3年（含3年）	17,259.00	3,130.00
3年以上		80.00
合计	3,605,704.81	4,294,218.90

（ 2 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

期末账龄超过一年的预收账款主要系预收货款产生的小额结算余额。

88

300046 2013 年度报告全文

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16 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	2,360,000.00	22,212,616.81	22,847,616.81	1,725,000.00
贴和补贴
二、职工福利费	0.00	1,794,173.77	1,794,173.77	0.00
三、社会保险费	0.00	4,851,384.48	4,851,384.48	0.00
1、医疗保险费	0.00	1,367,060.97	1,367,060.97	0.00
2、基本养老保险费	0.00	2,981,580.33	2,981,580.33	0.00
3、年金缴费	0.00			0.00
4、失业保险费	0.00	135,225.40	135,225.40	0.00
5、工伤保险费	0.00	224,372.34	224,372.34	0.00
6、生育保险费	0.00	143,145.44	143,145.44	0.00
四、住房公积金	0.00	1,122,348.00	1,122,348.00	0.00
五、辞退福利		374,750.00	374,750.00
六、其他	2,976,146.09	999,567.77	727,649.70	3,248,064.16
合计	5,336,146.09	31,354,840.83	31,717,922.76	4,973,064.16

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 3,248,064.16 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

期末计提的奖金1,725,000.00元，于2014年2月已发放完毕。

17 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	535,475.95	488,935.36
企业所得税	1,409,887.72	1,067,149.04
个人所得税	74,173.71	12,473.04
城市维护建设税	14,735.54	1,429.78
印花税	11,154.50	9,108.70
房产税	277,412.32	174,849.86
堤防费	3,309.52	2,378.71
教育费附加	6,315.23	612.77
地方教育费附加	3,309.52	2,378.71
土地使用税	102,837.92	102,837.86

89

300046 2013 年度报告全文

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合计 2,438,611.93 1,862,153.83

18 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
安置费	1,077,515.67	1,468,638.17
预提中介费	560,000.00	720,000.00
工程押金	41,000.00	41,000.00
其他	608,636.51	1,472,612.90
合计	2,287,152.18	3,702,251.07

（ 2 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

期末账龄超过1年的大额其他应付款，主要是代发放的职工安置费1,077,515.67元。

19 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
企业技术进步和产业升级专项资金	514,285.68	514,285.68
大功率FRD半导体模块项目（电子信息产业发展基金）	99,999.96	99,999.96
光电子信息专项资金	80,000.00	80,000.00
MTS1200A半导体模块专项拨款（高新技术出口产品项目资
	100,000.00	100,000.00
金）
大功率快软恢复晶闸管项目拨款（信息产业专项资金）	20,000.00	20,000.00
特大功率KK系列快速晶闸管项目拨款	15,000.00	15,000.00
拆迁补偿款	169,262.14	169,262.14
IGBT模块研发及产业化（电子信息产业振兴和技术改造项目
	2,000,000.00
建设）
大功率IGBT模块重大关键技术研发及应用（科技计划项目）	833,333.33
合计	3,831,881.11	998,547.78

其他流动负债说明 详见其他非流动负债说明。

20 、其他非流动负债

单位： 元

90

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300046 2013 年度报告全文

项目	期末账面余额	期初账面余额
企业技术进步和产业升级专项资金	642,857.34	1,157,143.02
大功率FRD半导体模块项目（电子信息产业发展基金）	641,666.81	741,666.77
光电子信息专项资金	373,333.32	453,333.32
MTS1200A半导体模块专项拨款（高新技术出口产品项目资
	250,000.00	350,000.00
金）
大功率快软恢复晶闸管项目拨款（信息产业专项资金）	93,333.32	113,333.32
特大功率KK系列快速晶闸管项目拨款	65,000.00	80,000.00
拆迁补偿款	2,708,194.16	2,877,456.30
IGBT模块研发及产业化（电子信息产业振兴和技术改造项目
	1,833,333.33
建设）
大功率IGBT模块重大关键技术研发及应用（科技计划项目）	833,333.34
合计	7,441,051.62	5,772,932.73

其他非流动负债说明说明

（1）企业技术进步和产业升级专项资金

公司“特大功率KK系列快速晶闸管项目”被确定为信息产业企业技术进步和产业升级专项项目，获得专 项补助360万元。根据湖北省发展与改革委员会主持并组织验收委员会“国家信息产业企业技术进步和产业 升级专项特大功率KK系列快速晶闸管项目竣工验收意见”，该项目于2009年4月验收。本期按资产折旧进度 计入当期损益514,285.68元，将于2014年结转损益金额514,285.68元列示于其他流动负债，余额642,857.34 元列示于其他非流动负债。

（2）电子信息产业发展基金

根据电子信息产业发展基金管理办公室和湖北台基半导体股份有限公司2009年9月15日签订的《电子信 息产业发展基金资助项目合同书》，公司“大功率FRD半导体模块项目”被确认为电子信息产业发展基金资 助项目，获得项目资金100万元，资金于2009年到位。项目资金用于购置的设备（使用年限10年）于2011 年5月投入使用，本期按资产折旧进度计入当期损益58,333.31元，将于2014年结转损益金额99,999.96元列 示于其他流动负债，余额641,666.81元列示于其他非流动负债。

（3）光电子信息专项资金

公司“特大功率晶闸管项目”被确认为湖北省光电子信息专项项目，获得专项补助80万元。根据襄樊市 发改委“襄发改高技（2009）465号”文件《关于湖北台基半导体股份有限公司特大功率晶闸管项目竣工验收 的批复》，该项目于2009年8月验收。本期按资产折旧进度计入当期损益80,000.00元，将于2014年结转损 益金额80,000.00元列示于其他流动负债，余额373,333.32元列示于其他非流动负债。

（4）高新技术出口产品项目资金

公司“MTS1200A半导体模块项目”被确定为高新技术出口产品研发资助项目，获得专项补助100万元，

91

年度报告全文

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项目已验收。本期按资产折旧进度计入当期损益10万元，将于2014年结转损益金额100,000.00元列示于其 他流动负债，余额250,000.00元列示于其他非流动负债。

（5）信息产业专项资金

公司“大功率快软恢复晶闸管项目”被确定为信息产业专项资金支持项目，获得专项补助20万元。根据 襄樊市信息产业局襄政信发（2009）31号文件《关于大功率快软恢复晶闸管项目竣工验收的批复》，该项 目于2009年8月验收。本期按资产折旧进度计入当期损益2万元，将于2014年结转损益金额2万元列示于其 他流动负债，余额93,333.32元列示于其他非流动负债。

（6）特大功率KK系列快速晶闸管

公司“特大功率KK系列快速晶闸管项目”被确定为湖北省省级预算内基建支出预算项目，获得专项补助 15万元。根据襄发改高技（2009）466号文件襄樊市发改委《关于转发特大功率KK系列快速晶闸管项目竣 工验收意见的通知》，该项目于2009年8月验收。本期按资产折旧进度计入当期损益15,000.00元，将于2014 年结转损益金额15,000.00元列示于其他流动负债，余额65,000.00元列示于其他非流动负债。

（7）公司位于湖北省襄阳市襄城区胜利街126号32-35幢房屋（面积为4,630.09平方米）及国有土地（面 积3,300.1平方米）列入政府拆迁范围，根据公司与襄樊天和兴业投资有限公司就房屋拆迁达成的协议，房 屋拆迁补偿金额为3,845,062.65元；根据公司与襄樊市建设投资经营有限公司签署的《国有土地补偿协议 书》，土地占用补偿金额为1,524,646.00元。2010年7月至2011年8月公司收到上述补偿款项合计5,369,708.65 元。2011年拆迁全面完成，拆除房屋建筑物损失1,230,816.61元及土地损失753,649.32元合计确认营业外支 出1,984,465.93元，同时确认营业外收入1,984,465.93元，补偿款余额3,385,242.72元。公司拆除重建项目于 2010年12月投入使用。本期按异地重建资产折旧进度计入当期损益169,262.14元，将于2014年结转损益金 额169,262.14元列示于其他流动负债，余额2,708,194.16元列示于其他非流动负债。

（8）IGBT模块研发及产业化

公司“IGBT模块研发及产业化”被确定为电子信息产业振兴和技术改造项目建设，获得专项补助400万 元。根据襄财建便字（2013）44号文件襄阳市财政局《市财政局关于转拨2013年电子信息产业振兴和技术 改造项目中央预算内基本建设资金的通知》，项目补助资金400万元于2013年12月到位。该项补助为综合 性项目的政府补助，难以区分与资产相关的部分和与收益相关的部分，则整体归为与收益相关的政府补助， 在项目建设期内分期确认损益。项目建设期两年，自专项资金到位之日起正式启动，即本项目从2013年12 月开始分二年确认损益。本期计入当期损益166,666.67元，将于2014年结转损益金额2,000,000.00元列示于 其他流动负债，余额1,833,333.33元列示于其他非流动负债。

（9）大功率IGBT模块重大关键技术研发及应用

公司“大功率IGBT模块重大关键技术研发及应用”被确定为湖北省科技计划项目，获得专项补助250万 元。根据鄂科技发计（2013）13号湖北省科学技术厅《省科技厅关于下达2013年湖北省科技计划项目（第

92

300046 2013 年度报告全文

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

二批）的通知》及襄财企便字（2013）10号襄阳市财政局《关于下达（分配）2013年省科技创新发展专项 资金项目及资金专款指标的通知》，项目补助资金250万元于2013年12月到位。该项补助为综合性项目的 政府补助，难以区分与资产相关的部分和与收益相关的部分，则整体归为与收益相关的政府补助，在项目 建设期内分期确认损益。本项目建设期3年，从2013年到2015年，即本项目从2013年开始分三年确认损益。 本期按受益期计入当期损益833,333.33元，将于2014年结转损益金额833,333.33元列示于其他流动负债，余 额833,333.34元列示于其他非流动负债。

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补	本期计入营业			与资产相关/
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		助金额	外收入金额			与收益相关
企业技术进步和产业升级专项
	1,157,143.02			-514,285.68	642,857.34	与资产相关
资金
大功率FRD半导体模块项目
	741,666.77			-99,999.96	641,666.81	与资产相关
（电子信息产业发展基金）
光电子信息专项资金	453,333.32			-80,000.00	373,333.32	与资产相关
MTS1200A半导体模块专项拨
款（高新技术出口产品项目资	350,000.00			-100,000.00	250,000.00	与资产相关
金）
大功率快软恢复晶闸管项目拨
	113,333.32			-20,000.00	93,333.32	与资产相关
款（信息产业专项资金）
特大功率KK系列快速晶闸管
	80,000.00			-15,000.00	65,000.00	与资产相关
项目拨款
拆迁补偿款	2,877,456.30			-169,262.14	2,708,194.16	与资产相关
IGBT模块研发及产业化（电子
信息产业振兴和技术改造项目		4,000,000.00	-166,666.67	-2,000,000.00	1,833,333.33	与收益相关
建设）
大功率IGBT模块重大关键技术
		2,500,000.00	-833,333.33	-833,333.33	833,333.34	与收益相关
研发及应用（科技计划项目）
合计	5,772,932.73	6,500,000.00	-1,000,000.00	-3,831,881.11	7,441,051.62	--

21 、股本

21、股本
							单位：元
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	142,080,000.00						142,080,000.00

93

300046 2013 年度报告全文

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22 、资本公积

22、资本公积
				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	562,560,793.66			562,560,793.66
其他资本公积	918,000.00			918,000.00
合计	563,478,793.66			563,478,793.66

23 、盈余公积

23、盈余公积
				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	30,376,984.53	4,017,235.19		34,394,219.72
合计	30,376,984.53	4,017,235.19		34,394,219.72

24 、未分配利润

24、未分配利润
	单位： 元
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	110,790,860.72	--
调整后年初未分配利润	110,790,860.72	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	40,172,351.86	--
减：提取法定盈余公积	4,017,235.19	10%
应付普通股股利	56,832,000.00
期末未分配利润	90,113,977.39	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

25 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	218,406,199.63	267,833,582.61
其他业务收入	1,707,007.28	1,838,629.88
营业成本	145,376,445.03	177,493,426.72

94

300046 2013 年度报告全文

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（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
钢铁冶金	113,906,955.36	72,735,972.61	143,249,867.46	91,493,667.16
马达驱动	71,905,230.09	51,603,722.43	68,346,902.44	48,806,505.17
轨道交通	7,165,440.82	3,576,830.31	14,607,213.22	8,606,349.89
输 变 电	6,280,301.80	4,679,816.13	10,299,685.62	7,381,138.75
大功率电源	9,287,085.70	5,689,450.03	7,890,465.26	5,245,344.17
电焊机	5,468,367.17	4,240,333.37	7,650,747.95	5,517,350.06
其 他	4,392,818.69	2,850,320.15	15,788,700.66	9,847,371.52
合计	218,406,199.63	145,376,445.03	267,833,582.61	176,897,726.72

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
晶闸管	157,640,337.16	97,552,364.08	199,973,415.96	124,604,150.45
模块	58,310,746.73	46,141,698.74	59,116,719.47	45,337,765.41
其他	2,455,115.74	1,682,382.21	8,743,447.18	6,955,810.86
合计	218,406,199.63	145,376,445.03	267,833,582.61	176,897,726.72

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东区	107,864,293.18	71,231,872.08	141,335,541.91	92,390,468.93
华中区	21,421,051.76	13,771,761.83	22,993,772.06	15,099,381.19
华南区	18,387,969.28	14,650,157.09	20,537,194.34	15,621,979.72
华北区	15,792,228.71	11,609,019.25	17,516,673.86	11,704,883.84
西北区	11,803,657.56	7,471,116.28	12,412,440.63	7,965,545.09
西南区	12,883,474.09	8,330,489.08	10,835,760.55	7,380,798.32
东北区	5,387,439.63	3,689,706.84	7,409,878.60	4,886,983.80
陕西省	16,977,800.67	9,702,189.45	25,383,869.39	14,980,681.83
外贸	7,888,284.75	4,920,133.13	9,408,451.27	6,867,004.00

95

300046 2013 年度报告全文

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合计 218,406,199.63 145,376,445.03 267,833,582.61 176,897,726.72

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户1	13,230,706.00	6.06%
客户2	12,881,095.75	5.9%
客户3	7,344,409.26	3.36%
客户4	6,845,210.29	3.13%
客户5	6,734,801.71	3.08%
合计	47,036,223.01	21.53%

26 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税		50,000.00	提供应税劳务过程中产生的营业税额5%
城市维护建设税	1,273,442.01	953,965.43	应交增值税、营业税额7%
教育费附加	545,760.86	408,842.33	应交增值税、营业税额3%
合计	1,819,202.87	1,412,807.76	--

营业税金及附加的说明

27 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费	1,588,377.32	1,332,735.88
运输费	1,371,402.32	1,414,228.16
市场推广及售后	1,856,493.67	1,282,283.00
职工薪酬	3,023,314.40	3,324,313.06
低值易耗品	780,117.96	368,319.18
通讯及交通费	187,760.13	112,311.65
业务招待费	657,900.60	659,143.40
折旧	75,448.52	65,252.11
包装费	729,575.87	710,105.74
其他	1,135,681.80	1,098,012.22

96

300046 2013 年度报告全文

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合计 11,406,072.59 10,366,704.40

28 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,548,420.91	10,267,574.97
折旧摊提费	5,035,353.73	3,396,277.89
税费	1,998,253.44	1,709,919.33
低值易耗品	1,941,976.48	1,942,608.33
技术开发费	4,552,910.05	2,766,124.70
办公及其他	1,679,336.42	1,452,236.04
差旅费	323,169.83	581,963.57
业务招待费	461,950.50	494,364.70
运输费	215,834.33	315,066.50
咨询服务费	1,393,145.75	1,951,063.75
绿化排污费	395,312.76	1,295,426.68
其它	1,587,655.38	2,276,373.89
合计	30,133,319.58	28,449,000.35

29 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	-13,874,943.64	-15,558,944.36
减：利息收入	13,874,943.64	15,558,944.36
利息净支出	-13,874,943.64	-15,558,944.36
汇兑损失	112,665.01	29,222.65
减：汇兑收益
汇兑净损失
银行手续费	80,595.60	97,339.99
合计	-13,681,683.03	-15,432,381.72

30 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

97

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300046 2013 年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	19,082.16	17,491.98
合计	19,082.16	17,491.98

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
中国浦发机械工业股份有限公司	19,082.16	17,491.98
合计	19,082.16	17,491.98	--

31 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	482,562.55	194,634.44
二、存货跌价损失	590,910.61
合计	1,073,473.16	194,634.44

32 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
政府补助	3,502,447.78	1,893,547.78	3,502,447.78
其他	40,007.00	16,465.00	40,007.00
合计	3,542,454.78	1,910,012.78	3,542,454.78

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
名牌产品奖励资金	100,000.00	50,000.00	与收益相关	是
襄阳市电力电子器件及功率模块工
		100,000.00	与收益相关	是
程技术研究中心经费
递延收益本期转入损益金额	1,998,547.78	998,547.78	与资产相关	是
2012年省优秀民营企业奖励资金		200,000.00	与收益相关	是
中小企业国际市场开拓资金项目		40,000.00	与收益相关	是

98

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

300046 2013 年度报告全文

企业培育计划项目资金		400,000.00	与收益相关	是
湖北省电力电子器件及功率模块工
		100,000.00	与收益相关	是
程技术研究中心经费
科技创新奖资金		5,000.00	与收益相关	是
博士后产业基地建设补助	100,000.00		与收益相关	是
博士后产业基地奖励	50,000.00		与收益相关	是
工伤事故预防和安全生产管理先进
	70,000.00		与收益相关	是
单位的奖励
就业见习补贴	75,000.00		与收益相关	是
工业固定资产投资贴息	580,000.00		与收益相关	是
博士后科研工作站补贴	200,000.00		与收益相关	是
专利申请资助和专利受权奖励	7,200.00		与收益相关	是
台资企业奖励扶持资金	100,000.00		与收益相关	是
职工培训稳定就业岗位补贴	221,700.00		与收益相关	是
合计	3,502,447.78	1,893,547.78	--	--

33 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计		98,515.13
其中：固定资产处置损失		98,515.13
对外捐赠	50,000.00	113,500.00	50,000.00
其他	5,913.57	7,350.00	5,913.57
合计	55,913.57	219,365.13	5,913.57

34 、所得税费用

34、所得税费用
	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	8,473,612.40	10,082,492.33
递延所得税调整	-1,153,964.18	280,849.57
合计	7,319,648.22	10,363,341.90

35 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目 序号 2013年度 2012年度

99

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300046 2013 年度报告全文

分子
归属于本公司普通股股东的净利润	1	40,172,351.86	58,532,818.27
扣除所得税影响后归属于母公司普通股东净利润的非常性	2	2,974,255.15	1,476,804.30
损益
归属于本公司普通股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	37,198,096.71	57,056,013.97
分母
年初股份总数	4	142,080,000.00	142,080,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5
发行新股或债转股等增加股份数	6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的	7
月份数
报告期因回购减少股份数	8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数	9
报告期月份数	10	12	12
发行在外的普通股加权平均数	11=4+5+67/10 -89/10	142,080,000.00	142,080,000.00
归属于公司普通股股东的期初净资产	12	846,726,638.91	873,441,820.64
为报告期发行新股或债转股等新增的，归属于公司普通股	13
股东的净资产
为报告期发行新股或债转股等新增的，归属于公司普通股	14
股东的净资产下一月份起至报告期年末的月份数
为报告期回购或现金分红等减少的，归属于公司普通股股	15	56,832,000.00	85,248,000.00
东的净资产
报告期回购或现金分红下一月份起至报告期年末的月份数	16	8	8
归属于公司普通股股东的期末净资产	17	830,066,990.77	846,726,638.91
归属于公司普通股股东的加权平均净资产	18=12+150%+1314 /10-15*16/10	828,924,814.84	845,876,229.78

36 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金
	单位： 元
项目	金额
存款利息收入	15,261,398.67
政府补助	8,003,900.00

100

300046 2013 年度报告全文

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其他	105,539.00
合计	23,370,837.67

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
办公费	1,867,096.55
低值易耗品	2,722,094.44
市场推广及售后	1,856,493.67
技术开发费	2,171,404.80
差旅费	1,911,547.15
运输费	1,587,236.65
咨询服务费用	1,518,145.75
业务招待费	1,078,819.10
绿化排污费用	395,312.76
包装费	729,575.87
其他	3,163,529.25
合计	19,001,255.99

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
退地款	16,512,090.00
合计	16,512,090.00

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
原按购地协议支付的购地款	17,585,026.06
合计	17,585,026.06

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
信用保证金	4,939.27
合计	4,939.27

101

300046 2013 年度报告全文

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（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无

37 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	40,172,351.86	58,532,818.27
加：资产减值准备	1,073,473.16	194,634.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,604,184.09	14,502,294.95
无形资产摊销	616,950.28	468,469.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
		98,515.13
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		77,617.14
投资损失（收益以“－”号填列）	-19,082.16	-17,491.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,153,964.18	280,849.57
存货的减少（增加以“－”号填列）	12,431,136.64	14,321,844.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,258,960.36	1,765,153.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-1,136,834.63	-216,149.95
其他	4,501,452.22	-998,547.78
经营活动产生的现金流量净额	71,830,706.92	89,010,007.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	502,415,042.78	502,785,482.69
减：现金的期初余额	502,785,482.69	535,759,418.52
现金及现金等价物净增加额	-370,439.91	-32,973,935.83

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 不适用

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	502,415,042.78	502,785,482.69

102

==> picture [61 x 16] intentionally omitted <==

300046 2013 年度报告全文

其中：库存现金	12,170.65	5,045.89
可随时用于支付的银行存款	502,402,872.13	502,780,436.80
三、期末现金及现金等价物余额	502,415,042.78	502,785,482.69

现金流量表补充资料的说明

现金流量表补充资料中的 “其他”项本期金额为 4,501,452.22 元，系本期收到分期确认损益的政府补助。

38 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等 事项：不适用

七、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司对	母公司对
母公司	关联	企业		法定	业务性质		本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
			注册地			注册资本
名称	关系	类型		代表人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
			襄阳市高新区邓城大		对工业实 业的投资
襄阳新仪元半导体	控股	有限责
			道49号国际创新产业	邢雁		2400万元	49.66%	49.66%	邢雁	75702157-5
有限责任公司	股东	任公司
			基地7号楼1008室

2 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
尼尔国际整流器有限公司	关键管理人员控制的其他企业	北市商一字第00468349-2号

3 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

不适用

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	关联交易定价方
关联方				占同类交易金		占同类交易金 额的比例（%）
	内容	式及决策程序	金额		金额
				额的比例（%）
尼尔国际整流器有限公司	产成品	市场价	715,527.42	0.33%	1,054,355.61	0.39%

（ 2 ）其他关联交易

无

103

300046 2013 年度报告全文

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4 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	尼尔国际整流器有限公司	155,865.70	7,764.86	89,745.63	4,487.28

八、股份支付

截至2013 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的股份支付事项。

九、或有事项

截至2013 年12 月31 日，本公司已背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票金额为26,962,961.14 元。

十、承诺事项

截至2013 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

根据 2014 年 3 月 5 日公司第二届董事会第十四次会议通过的利润分配预案，按照 2013 年度净利润的 10%计提法定盈余公积金，拟向全体股东按每 10 股派发现金红利 4 元(含税)，共计派发 5,683.20 万元。上 述利润分配预案尚需经公司股东会审议批准。本期已按照上述利润分配预案计提法定盈余公积，期末未分 配利润中包含拟分配现金股利 5,683.20 万元。

十二、其他重要事项

截至2013 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。

十三、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	3,502,447.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
	19,082.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-15,906.57

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300046 2013 年度报告全文

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减：所得税影响额	531,368.22
合计	2,974,255.15	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.85%	0.2827	0.2827
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	4.49%	0.2618	0.2618
的净利润

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

报表项目	与上期增减变动	原因
预付款项	-95.05%	本期募投项目基本完工结算所致。
其他应收款	10,177.19%	本期新增应收土地退地款所致。
在建工程	-93.62%	本期募投项目基本建设完工转入固定资产所致。
递延所得税资产	78.04%	新增政府补助形成的可抵扣暂时性差异所致。
应交税费	30.96%	期末收到的政府补助未缴纳所得税所致所致。
其他应付款	-38.22%	本期预提费用减少所致。
其他流动负债	283.75%	分期确认损益的政府补助增加所致。
资产减值损失	451.53%	本期计提的存货跌价准备增加所致。
营业外收入	85.47%	本期收到的政府补助增加所致。
营业外支出	-74.51%	本期固定资产处置损失和捐赠支出减少所致。

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300046 2013 年度报告全文

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第十节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名

• 并盖章的财务报表。

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

• 四、经公司法定代表人签名的2013年度报告文本原件。

湖北台基半导体股份有限公司

法定代表人：

二〇一四年三月五日

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