股票代號：6558

興能高科技股份有限公司

一一四年度年報

興能高科技股份有限公司編製

公司網址：www.synst.com.tw

年報查詢網址：http://mops.twse.com.tw

中華民國115年3月31日刊印

一、本公司發言人、代理發言人姓名、職稱及聯絡電話及電子郵件信箱

發言人

姓名：謝祥豪

職稱：總經理

電話：(03)564-3700

電子郵件信箱：[email protected]

本公司代理發言人

姓名：黃逸怡

職稱：財會處處長

電話：(03)564-3700

電子郵件信箱：[email protected]

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話

總公司地址：新竹市科學園區展業一路9號6樓之一、之三

電話：(03)564-3700

三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

名稱：統一綜合證券股份有限公司

地址：臺北市松山區東興路8號1樓

網址：https://www.pscnet.com.tw

電話：(02) 2747-8266

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

會計師姓名：江采燕、謝智政

事務所名稱：資誠聯合會計師事務所

地址：新竹市科學園區工業東三路2號5樓

網址：https://www.pwc.tw

電話：(03)578-0205

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢方式：無。

六、本公司網址：http://www.synst.com.tw

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 5
二、董事、總經理及副總經理等之酬金 20
三、公司治理運作情形 27
四、簽證會計師公費資訊 100
五、更換會計師資訊 100
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 100
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 100
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 102
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 103

參、募資情形 104

一、資本及股份 104
二、公司債辦理情形 108
三、特別股辦理情形 108
四、海外存託憑證辦理情形 108
五、員工認股權憑證辦理情形 109
六、限制員工權利新股辦理情形 111
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 111
八、資金運用計畫執行情形 111

肆、營運概況 112

一、業務內容 112
二、市場及產銷概況 120
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資平均年齡及學歷分布比率 125
四、環保支出資訊 125

五、勞資關係...125
六、資通安全管理...127
七、重要契約...131

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...132

一、財務狀況...132
二、財務績效...133
三、現金流量...134
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...134
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫...134
六、風險事項分析評估...135
七、其他重要事項...138

陸、特別記載事項...139

一、關係企業相關資料...139
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形...142
三、其他必要補充說明事項...142
四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...142

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

全球電池產業正處於新一輪技術與商業模式轉型的關鍵階段，電池技術的演進不再侷限於單一材料升級，而是朝向多元技術路線並行發展，包括固態電池、半固態電池、LMFP材料應用及鈉離子電池等新興技術，逐步從實驗室走向試產與商業驗證階段。產業競爭焦點已從單純的價格與產能規模，轉向能量密度、安全性、壽命週期與成本結構的綜合能力。

本公司持續擴充電池研發團隊，透過高電壓體系突破與矽碳負極新材料導入來提升能量密度。因應歐盟環保法規要求，可置換式電池的開業與出貨也持續加溫，公司也投入研發資源強化機構與電子設計能力，滿足客戶逐漸多樣的規格需求。針對無人機與無人載具的蓬勃發展，本公司將增加無人機動力電池的開發與生產設備投資，也順利於114年底前完成電芯產出並進行內部測試。開發多年的半固態與固態電池，也終於在114年度少量出貨半固態膠態電池到半導體相關設備應用領域，期望對未來營收及獲利有所貢獻；整體而言，我們對電池開發與市場拓展的表現，寄予肯定與期待。

能源產品開發部分，本公司投入開發的電池管理系統(BMS)及5KWh的電池產品，已於114年底前皆已取得相關認證，並出貨到客戶端備用電源的應用，本公司也很榮幸與感謝有機會參與經濟部產發署及能源署業界能專計畫，在相關單位的指導與協助下，開發智能併網型逆變器及BBU相關電池及方案，完善在能源方案的佈局。

茲將本公司114年度營業概況、及115年度營業計畫概要報告如下：

一、114年度營業結果

（一）114年度營業計畫實施成果

本公司114年度營業收入淨額為新台幣1,072,752仟元，較113年度的新台幣1,159,274仟元，下滑 7.46%；營業損失新台幣62,458仟元，本期淨損新台幣95,450仟元；本期虧損主因大陸稅務政策調整，出口退稅率由 13% 下降至 9%，增加本公司營運成本，第二季新台幣大幅升值造成匯兌損失，以及推動營運結構調整與設備優化過程中，一次性認列存貨、資產報廢及減損損失，對本公司整體營運現金流影響有限，但相關調整將有助於改善資產結構、降低未來營運負擔，為後續營運成長奠定基礎。

（二）預算執行情形

本公司114年度並未公開合併財務預測，故不適用。

（三）合併財務收支及獲利能力分析

單位：新台幣仟元

項目			114 年度	113 年度
財務收支	營業收入		1,072,752	1,159,274
	營業毛利		200,779	217,851
	稅前淨利（損）		(97,261)	15,712
獲利能力	資產報酬率（%）		(5.23%)	0.55%
	股東權益報酬率（%）		(6.61%)	0.64%
	佔實收資本比例（%）	營業損益	(6.66%)	(3.76%)
		稅前損益	(10.37%)	1.68%
	純益（損）率（%）		(8.90%)	0.83%
	每股盈餘（虧損）（元）		(1.02)	0.10

（四）研究發展狀況

本公司在單電芯開發部份，除原本高電壓、高安全性、與高容量電池配方研究，持續投入高電流充放電之配方開發，強化產品競爭力與客戶技術服務；另持續投入中大型電池尺寸生產，並擴充捲繞及堆疊兩種生產型態的自動化設備；在新材料開發方面如負極矽碳(SiC)導入、鈮(Nb)系氧化物導入、電池正極相關如低含量鈷(Co)與回收Co正極粉等；固態電池材料前端科學研究與國內學術單位建立合作計畫，內部強化固態電池配方與製程開發，並延攬國內外人士、深耕新材料技術。

在電池管理系統上，則引入多串並電源IC設計與可置換殼具技術，提高產品價值及滿足歐洲法規要求；在儲能電池模組開發則結合內部資源與外部合作，取得政府獎勵計畫補助，加速新產品研發時效。

本公司於各項產品與技術開發路線中，積極導入節能減碳之解決方案，持續降低營運對環境之影響；同時推動全員參與專利培植與開發，強化智慧財產權之佈局與管理，藉以提升公司核心競爭力，落實企業永續發展。

二、115年度營業計畫概要

（一）經營方針

本公司持續專注於電池能量密度提升、新材料導入、中型捲繞電池量產、硬殼電池量產優化、疊片高倍率電池研發、及固態安全特性電池研發等領域，以提高產品競爭力並提供客戶較多樣的產品組合選擇，較高單價與特定應用市場的佈

局，期望在財務營收與獲利面，能對公司有較明顯貢獻；關於能源相關方案的發展，公司將持續推動自研 BMS、5KWh BBU 與 EMS 通過相關認證並順利進入量產，並積極爭取台灣產官學的合作機會，規劃下一階段的產品開發。

永續治理（ESG）方面，本公司將企業永續發展與風險管理視為長期經營的重要基石，因應產業高耗能、高法規與原料價格波動等特性，持續推動能源效率與碳排管理，強化製程安全與關鍵人才培育，同時落實供應鏈管理、原物料風險控管，確保營運穩定與成本可控。在公司治理方面，完善內部控制與法令遵循機制，提升資訊透明度與決策品質，並將永續與風險管理指標納入經營管理體系。

（二）重要產銷政策

持續擴展公司在非消費性產品如醫療器件、物聯網、安全設備、及無人機等相關應用的市場商機，並積極尋求中型電池及儲能相關合作機會。
投資在中大型電池尺寸生產，並擴充捲繞及堆疊兩種生產型態的自動化設備，短中期效益將提高產品競爭力並提供客戶較多樣的產品組合選擇。
數位化 MES 的資料對接與透明即時化管理，中長期效益將提升訂單彈性、生產效率、能源管理與客戶服務品質。

（三）預期銷售概況

綜覽本公司所服務的終端市場：

藍芽及音樂周邊：全球 TWS 藍牙耳機市場已進入穩定成長階段，隨著藍牙晶片功耗降低、主動降噪（ANC）技術普及、及 AI 語音應用整合，產品朝高續航與高效能方向發展。雖整體消費電子市場成長趨緩，但高階化與多功能整合趨勢明顯，帶動電池容量與安全性能需求提升。
電腦及手機周邊：混合辦公模式常態化及遠距應用需求持續，使視訊會議設備、無線鍵盤、滑鼠、與行動周邊產品維持穩定市場規模。隨著電競市場與高效能無線裝置需求成長，產品朝低功耗、高續航及輕量化設計發展，帶動高品質電池應用需求。此外，行動裝置周邊對充放電效率與安全性的要求日益提升，有利於具技術優勢之電池供應商發展。
物聯網及穿戴裝置：5G 與低功耗廣域網路（LPWAN）普及，加速物聯網（IoT）應用擴張，智慧手錶、智慧手環、AR/VR 裝置、及健康監測設備持續推陳出新。結合人工智慧（AI）、大數據分析與雲端運算，穿戴式裝置已成為智慧生活與健康管理的重要入口。市場對小型化、高能量密度與高安全電池之需求持續成長，並強調長時間續航與穩定性能。
醫療器件：隨著半導體與感測技術進步，醫療裝置逐漸朝可穿戴、可攜式、與長時間監測方向發展。遠距醫療與個人健康管理需求提升，使醫療電子設備對電池之安全性、穩定性、及壽命週期提出更高標準。本公司電池產品已應用於胰島素注射裝置、智慧注射系統、助聽器、及低週波治療設備等，未來亦將持

續深化醫療級產品品質與認證能力，以拓展高附加價值市場。

面對全球生產佈局、供應鏈整合及市場經濟狀況仍充斥著不確定性，因此公司會謹慎因應以降低對銷售之衝擊。

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

展望未來，本公司將持續朝高能量密度、高安全性、與多元技術路線發展，包含半固態電池、新材料應用、及儲能系統整合等方向逐步成熟。將以技術深化與產品高值化為核心，強化研發能力與製程自動化，提升產品差異化與品質穩定度；同時拓展醫療裝置、智慧穿戴、無人機及儲能應用等市場，逐步由電芯製造商轉型為能源應用整合提供者，建立長期成長動能。

在外部競爭與法規環境方面，全球電池產業面臨技術升級加速與國際競爭擴大的挑戰，歐盟電池法規及各國永續揭露要求日益嚴格，對碳足跡管理、原料來源透明度及回收機制提出更高標準。公司已強化永續治理與風險管理架構，落實內部控制與法令遵循制度，提升供應鏈管理與產品安全標準，以確保營運符合國際規範。

在總體經營環境方面，全球經濟受地緣政治、通膨壓力與匯率波動影響，原物料價格變動及供應鏈調整仍具不確定性。公司將持續優化原料採購策略與匯率風險管理機制，維持穩健財務結構與審慎資本支出原則，在風險可控前提下推動成長，持續提升企業韌性與長期競爭力。

在穩健成長與風險可控的前提下，公司將持續提升營運效率與資本運用效益，強化企業韌性，創造長期且可持續的價值，祈請每一位股東、客戶、供應商與合作夥伴，持續給予興能高科技支持與肯定，謝謝各位！

興能高科技股份有限公司

董事長陳國鐘敬上

貳、公司治理報告

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一)董事資料

115 年 3 月 28 日；單位：股；%

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事長	中華民國	統一國際開發股份有限公司	—	113/05/30	三年	89/03/27	13,450,966	14.34	13,450,966	14.34	0	0	0	0	●無	(註 1)	無	無	無	無
		代表人：陳國鐘	男51-60			110/12/29	0	0	0	0	0	0	0	0	●冠亞生技股份有限公司董事、副總經理●東吳大學會計系學士	●昆山興能能源科技有限公司董事長	無	無	無	無
董事	中華民國	統一國際開發股份有限公司	—	113/05/30	三年	89/03/27	13,450,966	14.34	13,450,966	14.34	0	0	0	0	●無	(註 1)	無	無	無	無
		代表人：施秋茹	女51-60			101/04/10	0	0	0	0	0	0	0	0	●統一國際開發(股)公司副總經理●美國夏威夷大學經濟所碩士	●統一國際開發(股)公司副總經理●台灣神隆(股)公司董事●萬通票券金融(股)公司董事●開發國際投資(股)公司董事●英屬開曼群島商新源管理顧問(股)公司董事●昆山興能能源科技有限公司董事●Androscience Corp.董事	無	無	無	無
董事	中華民國	統一國際開發股份有限公司	—	113/05/30	三年	89/03/27	13,450,966	14.34	13,450,966	14.34	0	0	0	0	●無	(註 1)	無	無	無	無
		代表人：王威超	男51-60			101/04/10	0	0	0	0	0	0	0	0	●統一國際開發(股)公司副總經理●文化大學企管系學士	●統一國際開發(股)公司副總經理	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事	中華民國	邢雪坤	男71-80	113/05/30	三年	96/02/09	418,500	0.44	260,500	0.27	0	0	0	0	●GouldElectronics 研發經理
●NTKPowerdex 技術總監
●NTKPowerdex 總經理
●昆山興能能源科技有限公司總經理、董事長
●興能高科技股份有限公司總經理、董事長
●美國凱斯西方儲備大學/電化學博士	●無	無	無	無	無
董事	中華民國	美律實業股份有限公司	-	113/05/30	三年	113/05/30	7,300,000	7.78	7,300,000	7.78	0	0	0	0	●無	●陸合企業(股)公司董事
●美鴻電子(股)公司董事
●美律資本(股)公司董事
●東浦精密光電(股)公司董事	無	無	無	無
		代表人：黃朝豐	男51-60			113/05/30	0	0	0	0	0	0	0	0	●兆豐證券財富管理暨信託業務本部副總經理
●逢甲大學經營管理碩士	(註 2)	無	無	無	無
董事	中華民國	中百股份有限公司	-	113/05/30	三年	95/06/27	5,399,678	5.75	3,655,678	3.89	0	0	0	0	●無	●無	無	無	無	無
		代表人：鮑國洋	男21-30			113/05/30	0	0	0	0	0	0	0	0	●Nike Merchandise Financial Planner
●南加州大學企業管理系	●中百股份有限公司法人代表人董事(中興百貨業股份有限公司指派)
●中百股份有限公司總經理
●中興紡織廠股份有限公司董事長特別助理
●中興百貨業股份有限公司法人代表人董事(中盛股份有限公司指派)	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率		職稱	姓名	關係
獨立董事	中華民國	周志峰	男51-60	113/05/30	三年	108/06/26	0	0	0	0	0	0	0	0	● 富邦人壽保險股份有限公司變動收益部資深協理
● 南山人壽保險股份有限公司證券投資部協理兼海外投資處處長
● 政治大學國際貿易研究所碩士	● 智取管理顧問有限公司董事長	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	潘明燦	男51-60	113/05/30	三年	111/06/09	0	0	0	0	0	0	0	0	● 聯創投資股份有限公司總經理
● 東博資本股份有限公司董事總經理
● 國立台灣大學商學研究所碩士	● 無	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	楊惠珠	女61-70	113/05/30	三年	113/05/30	0	0	0	0	0	0	0	0	● 法國外貿銀行
Natixis,Taiwan CIB
Taiwan 資深負責人/董事總經理/臺北分行總經理/辦事處代表
● 莫商巴克萊銀行
Barclays,Taiwan 投資銀行台灣區負責人/董事
● 莫商巴克萊銀行
Barclays,HK 投資銀行IBD 董事
● 錳傳商專銀行保險科	● 佳思投資有限公司負責人
● 普達系統股份有限公司獨立董事
● 統一綜合證券股份有限公司獨立董事	無	無	無	無

(註 1) 台灣神隆股份有限公司董事、統一生命科技股份有限公司董事長、統正開發股份有限公司董事、統樂開發股份有限公司董事、統一開發股份有限公司監察人、統宇投資股份有限公司董事長、統一期貨股份有限公司監察人、統一置業股份有限公司董事長、總經理、安基生技股份有限公司董事、漢芝電子股份有限公司董事、開發國際投資股份有限公司董事、英屬開曼群島商新源管理顧問股份有限公司董事、AndroScience Corporation 董事長,董事、President (BVI) International Investment Holding LTD.董事、RenalPro Medical Inc.董事、Funmula Co., Limited 董事。

(註 2) 美律實業股份有限公司總裁及董事、善德投資股份有限公司董事長、利林科技股份有限公司監察人、艾姆勒車電股份有限公司法人代表人董事(善德投資股份有限公司指派)、鈺鎧科技股份有限公司法人代表人董事(善德投資股份有限公司指派)、美律電子(美國)有限公司 CEO、Director、美律電子(泰國)有限公司法定代表人及董事、歐仕達聽力科技(廈門)有限公司董事及法定代理人、陸合企業股份有限公司法人代表人董事(美律實業股份有限公司指派)、MERRY & LUXSHARE (VIETNAM) CO.,LTD.董事、美鴻電子股份有限公司法人代表人董事(美律實業股份有限公司指派)及董事長、FULICARE CO., LTD. Director、富立康泰醫療科技(蘇州)有限公司執行董事及總經理、廈門艾聲聽力科技連鎖有限公司執行董事、MERRY FULING CO., LTD. Director、東浦精密光電股份有限公司法人代表人董事(美律實業股份有限公司指派)、MWT

Holdings Co., Ltd. Representative Director、Tokumi Electronics CO., LTD. Representative Director、Tokumi Corporation Director、TR ELECTRONICS HK LIMITED Director、美律電子(香港)有限公司董事、DANNY DYNAMICS LIMITED 董事、MERRYTECH (HK) CO. LIMITED 董事、美律資本股份有限公司董事長及董事、MERRY ELECTRONICS (SINGAPORE) PTE LTD. Director、MERRY HEALTHCARE CO., LTD. Director、普訊玖二期創投股份有限公司監察人

1.董事屬法人股東代表者，法人股東之主要股東：

115年3月28日

法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
統一國際開發股份有限公司	統一企業(股)公司	69.37%
	台南紡織(股)公司	9.00%
	太子建設開發(股)公司	6.63%
	統一超商(股)公司	3.33%
	凱友投資(股)公司	3.33%
	南紡建設(股)公司	3.00%
	高權投資(股)公司	1.87%
	南帝化學工業(股)公司	0.67%
	南聯國際貿易(股)公司	0.67%
	億隆投資股份有限公司	0.67%
美律實業股份有限公司	魏文傑	3.06%
	華南商業銀行受託保管元大臺灣價值高息ETF證券投資信託基金專戶	2.82%
	通虔投資股份有限公司	2.78%
	臺北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ETF證券投資信託基金專戶	2.69%
	保德信國際人壽保險股份有限公司	1.81%
	呈昇投資股份有限公司	1.60%
	廖祿煙	1.44%
	宗泉投資股份有限公司	1.27%
	玉山商業銀行	1.17%
	全球人壽保險股份有限公司	1.14%
中百股份有限公司	中興百貨業股份有限公司	100.00%

2.法人股東之主要股東為法人者其主要股東：

115年3月28日

法人名稱	法人之主要股東	持股比例
統一企業(股)公司(114/08/08)	高權投資股份有限公司	5.00%
	元大台灣高股息基金專戶	3.39%
	匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管法國巴黎銀行香港分行投資專戶	3.02%
	國泰人壽保險股份有限公司	3.01%
	侯博明	2.56%
	台新國際商業銀行股份有限公司受託保管國泰台灣高股息傘型證券投資信託基金之台灣ESG永續高股息ETF證券投資信託基金專戶	2.50%
	侯博裕	2.49%
	高秀玲	1.64%
	舊制勞工退休基金	1.58%
	中華郵政股份有限公司	1.54%
台南紡織(股)公司(114/07/18)	侯博裕	7.04%
	侯博義	6.16%
	新永興投資股份有限公司	5.37%
	侯博明	3.99%
	新復興實業股份有限公司	3.47%
	啟流投資股份有限公司	3.02%
	瑞興國際投資股份有限公司	1.62%
	莊英志	1.34%
	莊英男	1.29%
	候吉星	1.09%
太子建設開發(股)公司(114/04/19)	統一企業股份有限公司	10.02%
	泰伯投資股份有限公司	7.19%
	高權投資股份有限公司	4.22%
	南紡建設股份有限公司	3.56%
	統一國際開發股份有限公司	3.36%
	瑞興國際投資股份有限公司	2.93%
	吳曾昭美	2.65%
	環泥投資股份有限公司	2.63%
	環球水泥股份有限公司	2.50%
	三新紡織股份有限公司	1.49%
統一超商(股)公司(114/08/06)	統一企業股份有限公司	45.40%
	元大台灣高股息低波動ETF基金專戶	4.13%

法人名稱	法人之主要股東	持股比例
	中國信託受統一超商員工福儲綜合信託專戶	2.55%
	新制勞工退休基金	1.97%
	中華郵政股份有限公司	1.53%
	舊制勞工退休基金	1.41%
	花旗（台灣）託管新加坡政府基金專戶	1.40%
	國泰人壽保險股份有限公司	1.36%
	勞工保險基金	1.35%
	富邦人壽保險股份有限公司	1.08%
凱友投資(股)公司
(114/07/21)	統一企業股份有限公司	100.00%
南紡建設(股)公司
(114/08/20)	台南紡織股份有限公司	99.99%
高權投資(股)公司
(115/01/07)	同福國際股份有限公司	51.11%
	恆福國際股份有限公司	48.89%
南帝化學工業(股)公司
(114/03/31)	台南紡織股份有限公司	21.43%
	南紡建設股份有限公司	5.56%
	九福投資股份有限公司	4.87%
	瑞興國際投資股份有限公司	2.54%
	鴻漢企業有限公司	2.18%
	太子建設開發股份有限公司	2.17%
	大成工程股份有限公司	2.07%
	新和興投資股份有限公司	2.06%
	財團法人吳尊賢文教基金會	1.52%
	鄭麗玲	1.50%
南聯國際貿易(股)公司
(113/08/08)	統一企業股份有限公司	99.99%
	凱友投資(股)公司	0.00%
億隆投資(股)有限公司
(115/02/25)	億達工程股份有限公司	49.60%
	元一實業股份有限公司	10.00%
	曾俊仁	5.00%
	鄭崑山	3.38%
	曾俊欽	3.00%
	吳政雄	2.94%
	曾文隆	1.88%
	曾梁素琴	1.88%
	陳泉興	1.70%
	劉旺鑫	1.67%
通虔投資股份有限公司	廖耕彬	45.6%
	廖耕固	45.6%

法人名稱	法人之主要股東	持股比例
呈昇投資股份有限公司	宗泉投資股份有限公司	33.33%
	通虎投資股份有限公司	33.33%
	恕正投資股份有限公司	33.33%
宗泉投資股份有限公司	廖禄立	54%
	卓春美	18.4%
中興百貨業股份有限公司	中興紡織廠股份有限公司	18.29%
	鮑泰鈞	16.62%
	信太紡織廠股份有限公司	11.95%
	林育薇	5.51%
	鮑泰法	4.76%
	鮑佩鈴	4.36%
	周音喜	1.88%
	姜惠文	1.77%
	鄭隆家	1.02%
	財匯股份有限公司	0.74%

3.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露

115年3月28日

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事長
統一國際開發(股)公司代表人：陳國鍾 | ● 陳國鍾先生於110年8月擔任本公司獨立董事，110年12月擔任本公司董事長職務迄今。
● 畢業於東吳大學會計系學士，曾擔任冠亞生技股份有限公司董事、副總經理。
● 具備證券、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | 本公司董事及法人董事代表人，皆符合下列情事：
1.未與其他董事間具有配偶及二親等以內之親屬關係。
2.本人及其配偶、未成年子女或以他人名義未持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 | 0 |

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事
統一國際開發(股)公司代表人：施秋茹 | ● 施秋茹女士於101年4月起擔任本公司董事迄今。
● 畢業於美國檀香山University of Hawaii 經濟所碩士。
● 目前擔任統一國際開發(股)公司副總經理、台灣神隆(股)公司董事、萬通票券金融(股)公司董事、漢芝電子(股)公司董事、開發國際投資(股)公司董事、英屬開曼群島商新源管理顧問(股)公司董事、Androscience Corp.董事。
● 具備證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | 本公司董事及法人董事代表人，皆符合下列情事：
1. 未與其他董事間具有配偶及二親等以內之親屬關係。
2. 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義未持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 | 0 |
| 董事
統一國際開發(股)公司代表人：王威超 | ● 王威超先生於101年4月起擔任本公司董事迄今。
● 畢業於文化大學企管系學士。
● 目前擔任統一國際開發股份有限公司副總經理、漢芝電子股份有限公司監察人。
● 具備銀行、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | | 0 |
| 董事
美律實業股份有限公司代表人：黃朝豐 | ● 黃朝豐先生於113年5月起擔任本公司董事迄今。
● 畢業於美逢甲大學經營管理碩士。
● 目前擔任美律實業股份有限公司總裁及董事，及多家公司董事及監察人(詳P7~P8)。
● 具備證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | | 0 |

姓名	條件	專業資格與經驗
	董事
邢雪坤	● 邢雪坤先生於 95 年 7 月至 110 年 10 月擔任本公司總經理，96 年 2 月擔任本公司董事，97 年 4 月選任擔任本公司董事長，110 年 12 卦任董事長一職，任職本公司董事迄今。
● 畢業於美國凱斯西方儲備大學/電化學博士。
● 曾擔任昆山興能能源科技有限公司總經理、董事長。
● 具備經營管理、領導決策、等專業資歷及經歷。	本公司董事及法人董事代表人，皆符合下列情事：
1. 未與其他董事間具有配偶及二親等以內之親屬關係。
2. 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義未持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。	0
董事
中百股份有限公司
代表人：鮑國洋	● 鮑國洋先生於 113 年 5 月起擔任本公司董事迄今。
● 畢業於南加州大學企業管理系。
● 目前擔任中百股份有限公司法人代表人董事及總經理、中興紡織廠股份有限公司董事長特別助理、中興百貨法法人代表人董事。
● 具備財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。		0
獨立董事
周志峰	● 周志峰先生於 108 年 6 月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於政治大學國際貿易研究所碩士，輔仁大學國際貿易系學士。
● 目前擔任智取管理顧問有限公司董事長。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。	● 依據本公司公司章程及「公司治理實務守則」之規定，董事採候選人提名制選任之，本公司於董事會成員之提名與遴選時，已取得每位董事提供的書面聲明、工作經歷、目前在職證明，及親屬關係表，以核實確認本身、配偶及其三親等以內親屬相對	0

| 姓名
條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
潘明燦 | ● 潘明燦先生於111年6月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於國立台灣大學商學研究所碩士。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | 於公司的獨立性。
● 本公司另經核實左列三位獨立董事於選任前二年及任職期間，皆符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及證券交易法第十四條之二所訂資格要件，且獨立董事皆已依證券交易法第十四條之三賦予充分參與決策及表示意見之權力，據以獨立執行相關職權。 | 0 |
| 獨立董事
楊惠珠 | ● 楊惠珠女士於113年5月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於銘傳商專銀行保險科。
● 目前擔任佳思投資負責人、普達及統一綜合證券獨立董事。
● 具有銀行、證券、投資銀行、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。 | | 2 |

註：本公司全體董事經查目前皆未有公司法第 30 條各款情事。

董事多元化及獨立性：

(1). 董事會多元化：本公司已訂定董事會成員多元化政策及管理目標

本公司「公司治理實務守則」第二十條已載明，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

A. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等，其中女性董事比率宜達董事席次三分之一。

B. 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

(A). 營業判斷能力 (B). 會計及財務分析能力 (C). 經營管理能力 (D). 危機處理能力

(E). 產業知識 (F). 國際市場觀 (G). 領導能力 (H). 決策能力

(2).本公司現任董事會成員多元化政策及達成情形如下：

管理目標	達成情形
兼任公司經理人不宜逾董事席次三分之一	無董事兼任經理人之情事
女性董事比率達董事席次三分之一	女性董事二席，未達三分之一 (註)
60歲以下達董事席次三分之一	60歲以下董事七席，達三分之二
專業知識及產業經歷	董事及獨立董事具備專業知識及產業經歷(詳P17表一)

(註)：本公司董事會任一性別董事席次未達三分之一者，敘明原因及規劃提升董事性別多元化採行之措施：

A、原因說明：本公司依據章程設置九席董事，現任董事業經113年5月30日股東常會改選，但女性董事僅有二席，未達三分之一，係因產業特性、短時間尋求人才不易。
B、採行措施：俟董事會屆滿進行改選前，尋求產業或學校等多方管道人才舉薦，以利提升公司治理效能並落實董事成員多元化政策。

(3).董事獨立性：

依本公司之「公司章程」規定獨立董事不得少於三人，且不得少於董事席次三分之一。且依本公司之「公司治理實務守則」第二十四條規定，獨立董事連續任期不宜逾三屆。獨立董事應具備專業知識，其持股應予限制，除應依相關法令規定辦理外，不宜同時擔任超過五家上市上櫃公司之董事（含獨立董事）或監察人，且於執行業務範圍內應保持獨立性，不得與公司有直接或間接之利害關係。

現任董事成員共9名，包含獨立董事3名，其中獨立董事均符合金管會證期局有關獨立董事之規範，無證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。本公司董事間並無具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。

(4).本公司董事獨立性政策及達成情形如下：

管理目標	達成情形
獨立董事不得少於三人、且不得少於董事席次三分之一	獨立董事三席、佔董事席次三分之一
獨立董事任期	獨立董事任期均未逾三屆
不宜擔任超過五家上市櫃公司董事(含獨立董事)或監察人	獨立董事均未擔任超過五家上市櫃公司董事(含獨立董事)或監察人

表一：

| 多元化核心
項目
董事姓名 | 基本組成 | | | | | | | 產業經驗 | 專業能力 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 國籍 | 性別 | 兼任本公司主 | 年齡 | | | 獨立董事任期年資 | | | | | | | | |
| | | | | 60以下 | 61至70 | 71以上 | | 銀行 | 證券 | 投資 | 資產管理 | 法律 | 財務會計 | 經營管理 | 領導決策 |
| 董事長：
統一國際開發股份有限公司
代表人：陳國鐘 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | | | ☑ | | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 董事：
統一國際開發股份有限公司
代表人：施秋茹 | 中華民國 | 女 | | ☑ | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 董事：
統一國際開發股份有限公司
代表人：王威超 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | | ☑ | | | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 董事：
美律實業股份有限公司
代表人：黃朝豐 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 董事：
中百股份有限公司
代表人：鮑國洋 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | | | | | | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 董事：
邢雪坤 | 中華民國 | 男 | | | | ☑ | | | | | | | | ☑ | ☑ |
| 獨立董事：
周志峰 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | 7 | | ☑ | ☑ | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 獨立董事：
潘明燦 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | 4 | | ☑ | ☑ | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |
| 獨立董事：
楊惠珠 | 中華民國 | 女 | | | ☑ | | 2 | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ |

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

115年3月28日；股：%

職稱	國籍	姓名	性別	選(就)任日期	持有股份(註1)		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配偶或二親等以內關係之經理人
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率		職稱	姓名	關係
總經理	中華民國	謝祥豪	男	110/10/22	0	0	0	0	0	0	●歐利速精密工業股份有限公司總經理
●國立東華大學MBA企管碩士	●昆山興能能源科技有限公司總經理
●昆山興能能源科技有限公司董事
●新勁投資有限公司董事	無	無	無	無
資深副總經理	中華民國	羅高樂	男	102/01/01	176,944	0.18%	0	0	0	0	●工研院電子所副工程師
●工研院資訊中心工程師兼課長
●黎明工專電子工程科專士	●昆山興能能源科技有限公司營運長
●昆山興能能源科技有限公司董事
●興能投資有限公司董事	無	無	無	無
行銷業務處副總經理	中華民國	尤琦	男	111/09/16	0	0	0	0	0	0	●寶成工業(股)公司整合應用部協理
●鴻海集團/亞太電信副總經理
●遠傳電信資深協理
●台灣大學EMBA	●無	無	無	無	無
技術長	中華民國	沈志鴻	男	104/08/03	0	0	0	0	0	0	●加百裕工業(股)公司協理
●台灣大學化學系博士	●無	無	無	無	無
財務、會計及公司治理主管	中華民國	黃逸怡	女	110/12/24	0	0	0	0	0	0	●智捷科技財會部經理
●中央大學會研所碩士	●無	無	無	無	無
總經理室特別助理	中華民國	林佳民	男	111/04/01	0	0	0	0	0	0	●仁寶電腦(股)公司廠長
●東華大學企管所碩士	●昆山興能能源科技有限公司副總經理	無	無	無	無
行銷業務處協理	中華民國	黃雅良(註2)	女	112/06/28	0	0	0	0	0	0	●新盛力科技股份有限公司資深業務經理
●香港商明美國際科技有限公司台灣分公司業務經理	●無	無	無	無	無

職稱	國籍	姓名	性別	選(就)任日期	持有股份(註1)		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配偶或二親等以內關係之經理人
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率		職稱	姓名	關係
											●Oklahoma City University 行銷系碩士
行銷業務處協理	中華民國	許淑貞(註3)	女	112/11/01	20,750	0.02%	0	0	0	0	●萬駿光電業務
●貫新企業業務高級代表
●德蒙福特大學 De Montfort University (DMU) 策略與數位行銷碩士	●無	無	無	無	無

註1：現在持有股數係以流通在外總股數 93,788,875 股為基礎計算。
註2：行銷業務處黃雅貞協理已於 114/10/09 離職解任。
註3：新事業發展處許淑貞協理已於 114/10/07 轉任行銷業務處協理。

二、董事、總經理及副總經理等之酬金

（一）一般董事及獨立董事之酬金：

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金	A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例	領取來自子公司註冊稅後內所有公司事業酬金
報酬(A)	退職退休金(B)	董事酬勞(C)	業務執行費用(D)	薪資、獎金及特支費等(E)	退職退休金(F)	員工酬勞(G)
本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司
董事長	統一國際開發(股)公司代表人：陳國鍾	2,798	3,840	0	0	0
董事	統一國際開發(股)公司代表人：施秋茹	240	240	0	0	0
董事	統一國際開發(股)公司代表人：王威超	240	240	0	0	0
董事	邢雪坤	240	240	0	0	0
董事	美律實業(股)公司代表人：黃朝豐	240	240	0	0	0
董事	中百(股)公司代表人：鮑國洋	240	240	0	0	0
獨立董事	周志峰	360	360	0	0	0
獨立董事	潘明燦	360	360	0	0	0
獨立董事	楊惠珠	360	360	0	0	0

職稱	姓名	董事酬金	A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例	領取來自子公司以外轉投資或母公司事業酬金
報酬(A)	退職退休金(B)	董事酬勞(C)	業務執行費用(D)	薪資、獎金及特支費等(E)	退職退休金(F)	員工酬勞(G)
本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司
現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事酬金係依「董事及功能性委員會成員薪酬支給辦法」並參酌公司營運概況暨同業給付水準及獨立董事個別績效評估結果，提報薪資報酬委員會及董事會決議後執行。 2.除上表揭司董事為提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

(二) 監察人之酬金：本公司已設置審計委員會取代監察人之職能。

（三）總經理及副總經理之酬金：

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等 C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)		領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	謝祥豪	3,974	5,562	108	108	3,199	3,199	0	0	0	0	7,281 (7.63%)	8,869 (9.29%)	0
資深副總經理	羅高樂	2,524	4,144	108	108	1,504	2,279	0	0	0	0	4,136 (4.33%)	6,531 (6.84%)	0
技術長	沈志鴻	2,247	2,247	108	108	456	456	0	0	0	0	2,811 (2.95%)	2,811 (2.95%)	0
行銷業務處副總經理	尤琦	2,205	2,205	108	108	458	458	0	0	0	0	2,771 (2.90%)	2,771 (2.90%)	0

註1：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、汽車保險、政府稅金、宿舍相關費用、眷屬探親機票及交通費。
註2：因本公司114年度無獲利，已於115/02/23董事會決議不提列分派員工酬勞。

(四) 前五位酬金最高主管之酬金：

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等(C)		員工酬勞金額(D)(註2)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)		領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	謝祥豪	3,974	5,562	108	108	3,199	3,199	0	0	0	0	7,281 (7.63%)	8,869 (9.29%)	0
資深副總經理	羅高樂	2,524	4,144	108	108	1,504	2,279	0	0	0	0	4,136 (4.33%)	6,531 (6.84%)	0
技術長	沈志鴻	2,247	2,247	108	108	456	456	0	0	0	0	2,811 (2.95%)	2,811 (2.95%)	0
行銷業務處副總經理	尤琦	2,205	2,205	108	108	458	458	0	0	0	0	2,771 (2.90%)	2,771 (2.90%)	0
特別助理	林佳民	2,182	3,138	108	108	1,148	1,736	0	0	0	0	3,438 (3.61%)	4,982 (5.22%)	0

*不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者(例如：總裁、執行長、總監…等等)，均應予揭露。
註1：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、汽車保險、政府稅金、宿舍相關費用、眷屬探親機票及交通費。
註2：因本公司114年度無獲利，已於115/02/23董事會決議不提列分派員工酬勞。

(五)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：

114年12月31日；單位：新台幣仟元

	職稱	姓名	股票金額	現金金額(註1)	總計	總額占稅後純益之比例(%)
經理人	總經理	謝祥豪	0	0	0	0
	資深副總經理	羅高樂
	行銷業務處副總經理	尤琦
	技術長	沈志鴻
	財務、會計及公司治理主管	黃逸怡
	總經理室特別助理	林佳民
	行銷業務處協理	黃雅貞(註2)
	行銷業務處協理	許淑貞(註3)

註1：因本公司114年度無獲利，已於115/02/23董事會決議不提列分派員工酬勞。
註2：行銷業務處協理黃雅貞協理已於114/10/09離職解任。
註3：新事業發展處許淑貞協理已於114/10/07轉任行銷業務處協理。

(六)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

單位：新台幣仟元；%

職稱	本公司				合併報表內所有公司
	113年度		114年度		113年度		114年度
	總額	占稅後純益比例	總額	占稅後純益比例	總額	占稅後純益比例	總額	占稅後純益比例
董事	5,877	61.41%	5,372	(5.63%)	6,948	72.59%	6,414	(6.72%)
總經理及副總經理	15,626	163.26%	16,999	(17.81%)	20,265	211.73%	20,982	(21.98%)

本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析：

(1) 114年度董事之酬金總額較113年度減少，係因114年度本公司無獲利，故未提列發放董事酬勞。
(2) 114年度總經理及副總經理之酬金總額較113年度增加，係因114年度本公司發放留任獎金所致。

酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性：

【本公司董事酬金給付政策、標準與結構如下】

(1) 本公司「董事及功能性委員會成員薪酬支給辦法」，業經113年3月13日第九屆第十七次董事會決議通過。

依本公司章程第二十三條之一規定，應以當年度獲利狀況之不低於百分之五分派員工酬勞，及以當年度獲利狀況不高於百分之二點五分派董事、監察人酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。

前項員工酬勞數額中，其中應以本公司當年度獲利狀況之提撥不低於百分之二為基層員工分派酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。

(2) 依本公司董事出席本公司董事會、其他功能性委員會，本公司應給付車馬費。另因所有獨立董事皆擔任審計委員會及薪資報酬委員會之委員，需承擔參與委員會會議之討論及決議之職責，故除一般董事之報酬外，每月尚有固定報酬。

(3) 本公司董事酬勞，除參考公司的營運績效、未來風險、發展策略及產業趨勢外，亦考量個人對公司績效的貢獻，給予合理報酬。

(4) 董事個別績效評估指標，包含下列六項指標：

A. 公司目標與任務之掌握：董事確實瞭解公司的核心價值觀、對於董事會設定之公司所有策略性目標有明確的瞭解等。

B. 董事職責認知：充分瞭解董事的法定義務、執行董事職務時所獲取的公司內部相關資訊，確實遵守保密義務等。

C. 對公司營運之參與程度：實際出席董事會情形、董事會上做出有效的貢獻、確實評估、監督公司存在或潛在之各種風險，且對內控制度之執行與追蹤情形予以討論、未兼任多家公司的董監事職務等。

D. 內部關係經營與溝通：董事與經營團隊的互動情形良好、與簽證會計師及其他董事成員有良好的溝通等。

E. 董事之專業及持續進修：具備董事會決策執行所需的專業、持續進修及強化其專業知識與技能等。

F. 內部控制：相關議案進行利益迴避、有效評估與監督各項內部控制制度及風險管理、公司會計制度、財務狀況與財務報告、稽核報告及其追蹤情形瞭解及監督等。

【本公司經理人酬金給付政策、標準與結構如下】

(1) 本公司經理人薪酬管理辦法，業經 113 年 3 月 13 日第九屆第十七次董事會決議通過。

(2) 依本公司經理人薪酬管理辦法規定，經理人薪酬結構說明如下：

A. 固定報酬：包含本薪、主管職務加給、伙食津貼、五一勞動節、端午節獎金及退休金等。

B. 變動報酬：包含中秋佳節及農曆春節獎金、執行業務相關之工作津貼及相關獎勵金、營運激勵獎金、員工認股權及各項補助津貼等。

C. 員工酬勞：依據本公司公司章程第二十三條之一規定提撥員工酬勞，依經理人之績效表現分派酬勞，並提薪資報酬委員會及董事會決議後發放。

D. 年度調薪及獎金發放，依經理人之績效表現，提薪資報酬委員會及董事會決議後發放。

(3) 經理人績效評核指標如下：

指標項目	權重占比	說明	經理人
營運績效	40%	營收達成率(40%)、EPS達成率(40%)、各項財務指標(20%)等	總經理、資深副總、技術長、業務副總、業務協理、特別助理、財會主管
前瞻性目標	30%	研發年度目標(40%)、新產品(30%)、新市場開發目標達成率(30%)等。	總經理、技術長、業務副總、業務協理
永續發展目標	30%	落實公司治理(25%)
(含風險管理)	總經理、資深副總、技術長、公司治理主管
		發展永續環境(25%)	總經理、資深副總、特別助理
		維護社會公益(25%)	總經理、資深副總
		加強永續發展資訊揭露(25%)	總經理、資深副總、技術長、業務副總、公司治理主管

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊

114年度董事會開會7次，董事出(列)席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率%
董事長	統一國際開發股份有限公司
代表人：陳國鍾	7	0	100%
董事	統一國際開發股份有限公司
代表人：施秋茹	7	0	100%
董事	統一國際開發股份有限公司
代表人：王威超	7	0	100%
董事	美律實業股份有限公司
代表人：黃朝豐	6	1	86%
董事	中百股份有限公司
代表人：鮑國洋	7	0	100%
董事	邢雪坤	7	0	100%
獨立董事	周志峰	7	0	100%
獨立董事	潘明燦	6	1	86%
獨立董事	楊惠珠	6	1	86%

其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：

(一)證券交易法第14條之3所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第14條之3規定，相關資料請參閱本年報「審計委員會運作情形」。

(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

董事會日期	議案內容	利益迴避董事	應利益迴避原因以及參與表決情形	表決結果
第十屆
第六次
114/02/24	解除董事競業限制案	黃朝豐董事	利害關係人美律實業股份有限公司代表人黃朝豐董事，已進行利益迴避。	除依法迴避未參與討論及表決之董事外，經董事會其他出席董事無異議照案通。

第十屆
第十一次
114/11/06
本公司 114 年度關係人交易金額變更案
黃朝豐董事
利害關係人美律實業股份有限公司代表人黃朝豐董事，已進行利益迴避。
除依法迴避未參與討論及表決之董事外，經董事會其他出席董事無異議照案通。

第十屆
第十二次
114/12/11
本公司 115 年度關係人交易案
黃朝豐董事
利害關係人美律實業股份有限公司代表人黃朝豐董事，已進行利益迴避。
除依法迴避未參與討論及表決之董事外，經董事會其他出席董事無異議照案通。

三、本公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，並填列董事會評鑑執行情形：

(一)董事會及功能性委員會內部績效評估：

評估週期	每年執行一次
評估期間	114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31 日
評估範圍	整體董事會、個別董事成員、所屬功能性委員會之績效評估
評估方式	董事會內部自評、董事會成員自評、功能性委員會自評。
評估內容	1. 董事會績效評估：對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之選任及持續進修、內部控制。
2. 董事成員績效評估：公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制。
3. 功能性委員會績效評估：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制。

董事會績效評估結果：

項目	題數	總分	得分	達成分數
A.對公司營運之參與程度	12	60	56	96.44
B.提升董事會決策品質	12	60	57
C.董事會組織與結構	7	35	35
D.董事之選任及持續進修	7	35	35
E.內控制度	7	35	34
合計題數	45	225	217

(1)受評期間：114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31。

(2)達成狀況：自評問卷題項得分總和之平均分數。
(3)自評結果：

A. 優：達成分數 90 分(含)以上～
B. 佳：達成分數 80 分(含)以上未滿 90 分者。
C. 符合標準：達成分數 70 分(含)以上未滿 80 分者。
D. 待加強：達成分數 60 分(含)以上未滿 70 分者。

●114年度董事會自評結果：優

董事會成員績效評估結果：

項目	題數	總分	得分	達成分數
A.公司目標與任務之掌握	3	135	129	96.81
B.董事職責認知	3	135	135
C.對公司營運之參與程度	8	360	346
D.內部關係經營與溝通	3	135	130
E.董事之專業及持續進修	3	135	131
F.內部控制	3	135	131
合計題數	23	1035	1002

(1)受評期間：114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31。
(2)達成狀況：自評問卷題項得分總和之平均分數。
(3)自評結果：

●114年度董事會成員自評結果：優

審計委員會績效評估結果：

項目	題數	總分	得分	達成分數
A.對公司營運之參與程度	4	60	59	99.70
B.功能性委員會職責認知	5	75	75
C.提升功能性委員會決策品質	7	105	105
D.功能性委員會組成及成員選任	3	45	45
E.內部控制	3	45	45
合計題數(每題分數最高分 5 分)	22	330	329

(1)受評期間：114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31 日。
(2)達成狀況：自評問卷題項得分總和之平均分數。

(3)自評結果：

A.優：達成分數 90 分(含)以上～
B.佳：達成分數 80 分(含)以上未滿 90 分者。
C.符合標準：達成分數 70 分(含)以上未滿 80 分者。
D.待加強：達成分數 60 分(含)以上未滿 70 分者。

●114年度審計委員會自評結果：優

4.永續發展暨風險管理委員會績效評估結果：

項目	題數	總分	得分	達成分數
A.對公司營運之參與程度	4	60	59	99.58
B.功能性委員會職責認知	3	45	45
C.提升功能性委員會決策品質	6	90	90
D.功能性委員會組成及成員選任	3	45	45
E.內部控制(此項風險管理委員會不用作答)	0	*	*
合計題數(每題分數最高分 5 分)	16	240	239

(1)受評期間：114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31 日。
(2)達成狀況：自評問卷題項得分總和之平均分數。
(3)自評結果：

A.優：達成分數 90 分(含)以上～
B.佳：達成分數 80 分(含)以上未滿 90 分者。
C.符合標準：達成分數 70 分(含)以上未滿 80 分者。
D.待加強：達成分數 60 分(含)以上未滿 70 分者。

●114年度永續發展暨風險管理委員會自評結果：優

5.薪酬委員會績效評估結果：

項目	題數	總分	得分	達成分數
A.對公司營運之參與程度	4	60	59	99.65
B.功能性委員會職責認知	5	75	75
C.提升功能性委員會決策品質	7	105	105
D.功能性委員會組成及成員選任	3	45	45
E.內部控制(此項薪資報酬委員會不用作答)	0	*	*
合計題數(每題分數最高分 5 分)	19	285	284

(1)受評期間：114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31 日。
(2)達成狀況：自評問卷題項得分總和之平均分數。
(3)自評結果：

A.優：達成分數 90 分(含)以上～
B.佳：達成分數 80 分(含)以上未滿 90 分者。
C.符合標準：達成分數 70 分(含)以上未滿 80 分者。
D.待加強：達成分數 60 分(含)以上未滿 70 分者。

●114 年度薪酬委員會自評結果：優

【結論】

經彙總評估結果為“優良”，整體董事會及其成員、功能性委員會之績效考核均符合考評標準，顯示整體運作情況完善，以上評估結果已於 115 年 2 月 23 日第十屆第十三次董會報告。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估。

(一) 本公司依法設立審計委員會，依據「上市公司董事會設置及行使職權應遵循要點」第 21 條規定，公司治理主管已於 114 年 11 月 6 日第十屆第十一次董事會報告，其就獨立董事於任職期間內資格是否符合法令規章。
(二) 提升資訊透明度方面，本公司指定專人負責公司資訊揭露及公司網站訊息即時更新。
(三) 本公司即時提供董事各項法令更新，並於董事會前七日備妥議案資料供董事核閱，且於董事會召開時，安排相關人員列席董事會報告。
(四) 提供董事進修課程，鼓勵董事踴躍參加各項永續管理課程，以加強董事會成員職能，114年度9位董事均完成持續進修6小時。
(五) 本公司已訂定「董事會績效評估辦法」，以強化董事會運作效率，並於每年年初執行董事會績效評估，114年度內部評估結果優良，並提 115 年 2 月 23 日第十屆第十三次董事會報告。

(六) 本公司已成立「永續發展暨風險管理委員會」，並委任三位獨立董事為第一屆永續發展暨風險管理委員會成員，訂定「永續發展暨風險管理委員會組織規程」、「風險管理政策與程序」及「永續資訊管理作業規範」，其組織架構下設「永續發展推動小組」及「風險管理小組」，委任總經理為永續長、資深副總為風險管理小組召集人，負責永續資訊及風險管理之目標設定及管控。

(七) 本公司2024年永續報告書，業經114年8月6日董事會決議通過，揭露本公司所鑑別之經濟、環境及人群(包含其人權)重大主題與影響、揭露項目及其報導要求，並於8月底前上傳至公開資訊觀測站及公司網站供利害關係人瀏覽。

(八) 本公司115年度永續發展政策及推動計畫，業經114年12月11日董事會決議通過，按季於董事會報告執行進度，由董事會核定及監督各項永續政策有效執行，並提115年5月26日提股東常會報告。

(二)審計委員會運作情形資訊

本公司審計委員會由3名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下：

成員	專業資格與經驗
獨立董事
周志峰	● 周志峰先生於108年6月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於政治大學國際貿易研究所碩士。
● 目前擔任智取管理顧問有限公司董事長。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。
獨立董事
潘明燦	● 潘明燦先生於111年6月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於國立台灣大學商學研究所碩士。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。
獨立董事
楊惠珠	● 楊惠珠女士於113年5月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於銘傳商專銀行保險科。
● 目前擔任佳思投資負責人、普達及統一綜合證券獨立董事。
● 具有銀行、證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展及風險管理等專業資歷及經歷。

審計委員會年度工作重點及運作情形列述如下：

年度工作重點：
(1) 依規定訂定或修正內部控制制度。
(2) 內部控制制度有效性之考核。
(3) 依規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4) 涉及董事自身利害關係之事項。
(5) 重大之資產或衍生性商品交易。
(6) 重大之資金貸與、背書或提供保證。
(7) 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(8) 簽證會計師之委任、解任或報酬。
(9) 財務、會計或內部稽核主管之任免。
(10) 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
(11) 其他公司或主管機關規定之重大事項。

2.審計委員會運作情形：

本公司之審計委員會於105年7月5日成立，由三位獨立董事組成。

本屆任期：113年5月30日至116年5月29日。

審計委員會之決議結果，均由審計委員會全體成員決議通過。並無未經審計委員會通過，而須經全體董事三分之二以上同意之議決事項。

3.114年度審計委員會開會7次，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)
獨立董事
(召集人)	周志峰	7	0	100%
獨立董事	潘明燦	6	1	86%
獨立董事	楊惠珠	6	1	86%
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項。
審計委員會
日期	議案內容		審計委員會
審議結果	公司對審計委員會意見之處理
第四屆第五次
114/02/24	1.本公司113年度營業報告書及財務報告案
2.本公司113年度盈餘分派案
3.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司新增資金貸與案
4.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司融資背書保證案
5.本公司113年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案
6.修正本公司「公司章程」部分條文案
7.修正本公司內部控制制度及稽核細則之「薪工循環」部分條文案
8.修正本公司「風險管理政策與程序」部分條文案		全體出席委員決議通過	●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行
第四屆第六次
114/05/02	1.本公司114年第一季財務報告案		全體出席委員決議通過	●審計委員意見：
無反對或保留意

| | 2.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司資金貸與授權董事長額度案
3.修正本公司「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」部分條文案
4.本公司 114 年第一季員工認股權憑證行使認購新股案
5.本公司簽訂「房屋租賃合約」案
6.修正本公司「公司章程」部分條文案 | | 見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行 |
| --- | --- | --- | --- |
| 第四屆第七次
114/06/04 | 1.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司，借款契約書新增條款案
2.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司，融資背書保證補提信用調查與風險評估案
3.本公司設廠計畫案 | 1.全體出席委員決議通過
2.全體出席委員決議通過
3.經主席徵詢全體出席獨立董事同意本案暫緩，待相關資料準備更詳細後再提案討論 | ●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行 |
| 第四屆第八次
114/08/06 | 1.本公司 114 年第二季財務報告案
2.修正本公司「不動產、廠房及設備循環」內部控制制度及稽核細則、「財產管理辦法」部分條文案 | 全體出席委員決議通過 | ●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行 |
| 第四屆第九次
114/09/23 | 1.本公司設廠計畫案 | 因有董事對設廠案尚有其他問題需請經營團隊補充說明，所以本次會議依董事長指示對設廠案暫不作決 | ●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執 |

		議，移交董事會一併補充討論
第四屆第十次
114/11/06	1.本公司 114 年第三季財務報告案
2.本公司 114 年度關係人交易金額變更案	全體出席委員決議通過	●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行
第四屆第十一次
114/12/11	1.本公司 115 年度營運計畫暨總預算案
2.本公司簽證會計師獨立性、適任性評估及委任案
3.修正本公司之「取得或處分資產處理程序」部分條文案
4.修正本公司內部控制制度之「薪工循環」部分條文案
5.本公司 115 年度稽核計畫案
6.本公司 115 年度關係人交易案	全體出席委員決議通過	●審計委員意見：
無反對或保留意見
●公司對審計委員意見之處理：不適用
●審計委員會審議通過之議案提請董事會決議後執行

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：

(一) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則：

(1) 平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。

(2) 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於每次座談會中，單獨向獨立董事進行本公司之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

(3) 會計年度終了前，將次一年度稽核計畫經審計委員會核定決議後，提報董事會決議。

(4) 本公司內部控制制度有效性之考核及內部控制度聲明書提報審計委員會審議。

(5) 會計師於每季座談會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。

(二) 114 年度獨立董事對會計師與內部稽核主管溝通情形如下：

(1).獨立董事與內部稽核主管溝通事項：

會議日期	溝通重點	溝通結果
114/05/02	1.報告114年第1季內部稽核業務執行結果報告。
2.114年證券交易所內控查核報告。	獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。

(2).獨立董事與簽證會計師溝通事項：

會議日期	溝通重點	溝通結果
114/05/02	會計師就 114 年度第 1 季財務報告查核結果及關鍵查核事項進行說明。	獨立董事無異議。

（三）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		本公司為建立良好公司治理制度，已於107年4月19日業經董事會決議通過訂定「公司治理實務守則」，並於112年3月15日修正該守則，該守則揭露於公開資訊觀測站及本公司網站供下載參閱。	無差異。
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	☑		依本公司「公司治理實務守則」第十三條規定，為確保股東權益，本公司宜有專責人員妥善處理股東建議、疑義及糾紛事項。
本公司除透過股務代理機構外，另訂定「內部重大資訊揭露處理暨防範內線交易管理作業程序」管控投資人關係(發言人或代理發言人)，並由股務等相關部門處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜並妥善處理給予回應。另外，本公司網站亦建置利害關係人專區處理窗口供投資人諮詢。	無差異。
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	☑		本公司設有股務人員與股東關係良好，並隨時掌控董事、經理人及持股百分之五以上之大股東持股情形。	無差異。
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	☑		本公司業已訂定「關係人交易作業程序」、「關係人相互間財務業務相關規範」及「對子公司之監督與管理作業辦法」，並依規定執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制。	無差異。
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑		本公司之內部人，除遵守證券交易法之規定外，本公司亦訂定「內部重大資訊揭露處理暨防範內線交易管理作業程序」、「道德行為準則」、「誠信經營守則」、「誠信經	無差異。

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			營作業程序及行為指南」及「公司治理實務守則」，內部人不得利用所知悉之未公開資訊從事內線交易，亦不得洩露予他人，以防止他人利用該未公開資訊從事內線交易。
依本公司「公司治理實務守則」第十條及「內部重大資訊揭露處理暨防範內線交易管理作業程序」第十七條規定，本公司股務單位定期宣導，內部人(含董事)不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易本公司股票。
三、董事會之組成及職責
(一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	☑		1.本公司於107年04月19日董事會決議通過已訂定「公司治理實務守則」，其本守則第20條「強化董事會職能」即訂定多元化方針。
2.本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程之規定，採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守「董監事選舉辦法」及「公司治理實務守則」，以確保董事成員之多元性及獨立性。
3.本公司訂定董事會選任程序，並規範董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
(1)基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
(2)專業知識技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經驗等。	無差異。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？	✓		4.本公司董事會多元化落實執行情形如下表：	無差異。
		管理目標	達成情形
		兼任公司經理人不宜逾董事席次三分之一	無董事兼任經理人之情事
		女性董事比率達董事席次三分之一	目前女性董事二席、未達三分之一
		60 歲以下達董事席次三分之一	60 歲以下董事七席、達三分之二
		專業知識及產業經歷	董事及獨立董事具備專業知識及產業經歷(詳年報P17表一)
		1.本公司已於113年6月7日經由董事會授權成立「風險管理委員會」並訂定「風險管理委員會組織規程」、「永續資訊管理作業規範」及「風險管理政策與程序」，並委任三位獨立董事為第一屆風險管理委員會成員。
2.113年12月11日業經董事會決議通過將「風險管理委員會」更名為「永續發展暨風險管理委員會」，修正「永續發展暨風險管理委員會組織規程」，訂定「永續資訊管理作業規範」。
3.「永續發展暨風險管理委員會」秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權：
(1)制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
(2)檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
(三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	✓		(3) 督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
(4) 執行董事會之風險管理決策及督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。
(5) 審查風險管理政策、程序與架構，並定期檢討其適用性與執行效能。
(6) 核定風險胃納（風險容忍度），導引資源分配。
(7) 確保風險管理機制能充分處理公司所面臨之風險，並融合至日常營運作業流程中。
(8) 核定風險控管的優先順序與風險等級。
(9) 審查風險管理執行情形，提出必要之改善建議，並定期（至少一年一次）向董事會報告。	無差異。
			1. 為落實公司治理、提升董事會功能，建立績效目標以及加強董事會運作效率，本公司訂定「董事會績效評估辦法」，業經109年12月15日董事會決議通過，發揮董事會成員自我鞭策，提昇董事會運作之功能。
2. 依據辦法規定，每年至少執行一次內部董事會績效評估，至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。
3. 績效評估結果於次一年度第一季結束前完成，並提最近一次董事會報告。
4. 本公司已完成114年1月1日起至114年12月31日董事會及功能性委員會之績效評估，並提115年2月23日董事會報告，及揭露於本公司網站，相關內容請詳閱年報第28頁~第31頁。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	☑		5.本公司個別董事薪資報酬及提名續任之執行，參考董事會成員績效評估結果。

1.本公司財會單位每年評估簽證會計師之獨立性與適任性，針對會計師事務所是否持有本公司股份、是否與本公司及本公司之關係人間有直接或重大間接財務利益關係、是否有收受本公司之關係人或其董事、經理人價值重大之餽贈之情事等。

2.本公司依據審計品質指標(AQIs)，評估江采燕會計師及謝智政會計師之獨立性及適任性，均符合本公司獨立性及適任性標準，並取得會計師之獨立性及適任性評估聲明書；且將相關評估結果提報114年12月11日審計委員會及董事會決議通過，針對簽證會計師之獨立性及適任性評估請詳閱年報第49頁~第50頁(表一)。 | 無差異。 |
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？ | ☑ | | 1.本公司依法設置公司治理主管，並提報董事會決議通過，由財會處黃逸怡處長兼任公司治理主管，其主要職責如下：
(1).依法辦理董事會及股東會相關事宜，並遵守董事會相關法令規範。
(2).製作董事會及股東會議事錄。
(3).協助董事就任及持續進修。
(4).提供董事執行業務所需之資料、並協助董事遵循相關法令規範。
(5).董事會後重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊的內容之適法性及正確性，以保障利害關係人之權益。
(6).辦理公司登記及變更登記。

114年度公司治理業務執行情形如下： | 無差異。 |

評估項目	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
是	否	摘要說明

(2).檢視董事會決議是否應發布重訊事宜。
(3).協助董事進修相關事宜。
(4).依法辦理股東會議事程序及股東會決議法遵事宜。
(5).強化公司治理及評鑑相關事宜。
(6).定期向內部人及員工宣導如何防範內線交易。
(7).定期向董事會報告獨立董事任職期間資格檢視結果。
(8).董事責任保險提報董事會報告。
(9).每年執行董事會績效評估，每三年執行董事會外部績效評估，112年度已委託「台灣投資人關係協會」辦理董事會外部績效評估，並將評估結果提董事會報告。
職稱	姓名	日期
公司治理主管	黃逸怡	114/07/09
114/08/08	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會
114/09/26	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會
五、公司是否建立與利害關係人
(包括但不限於股東、員工客	☑

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？			東、員工客戶及供應商等)，並由專責單位處理及回應利害關係人關切之重要企業社會責任議題。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	☑		本公司股東會事務係委由統一綜合證券股務代理部辦理。	無差異。
七、資訊公開

(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | ☑
☑
☑ | | 本公司已架設網站，
網址:http://www.synst.com.tw並於網站揭露公司簡介、產品資料、公司治理、財務業務資訊等，並即時更新以供利害關係人查閱。

1.本公司已架設網站，提供利害關係人聯絡視窗，由財會單位負責公司資訊蒐集及揭露，並設有發言人及代理發言人制度，做為對外溝通之橋梁。
2.本公司已將法人說明會過程放置公司網站。
3.本公司已架設英文網站供利害關係人瀏覽，企業永續發展專區資料持續更新中。

1.本公司114年度財務報告已於115年2月23日董事會決議通過，並將相關資料申報至公開資訊觀測站。
2.本公司114年第一、二、三季財務報告與各月份營運情形，皆於規定期限前完成公告申報。 | 無差異。

無差異。

無差異。 |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、 | ☑ | | 1.員工權益：本公司重視勞資和諧關係，定期舉行勞資會議，建立雙向溝通管道，並依據勞基法保障員工權益。 | 無差異。 |

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？			2.僱員關懷：本公司設有職工福利委員會，依法提撥福利金並推展各項福利措施。有關員工權益及僱員關懷，請詳閱年報第125頁~第127頁。
3.投資人關係維護：本公司設有專人負責處理股東事務，亦設有發言人及代理發言人信箱，提供投資者順暢的溝通平臺，且指派專人於公開資訊觀測站及公司網站揭露公司資訊。
4.供應商、利害關係人之權利：
(1)本公司已訂定「公司治理實務守則」、「企業社會責任實務守則」、「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等企業社會責任相關法規，以落實推動公司治理。
(2)供應商及利害關係人之溝通管道順暢，執行情形良好，並無任何商業糾紛或訴訟。
(3)本公司與利害關係人溝通情形，已提114年12月11日董事會報告，並將相關內容揭露在公司網站。
5.董事進修之情形：本公司董事具有產業專業背景及經營管理實務經驗，並依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」之規定，114年度董事進修情形請詳年報第51頁 (表二)。
6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：
本公司業經113年6月7日董事會決議通過，訂定「風險管理政策與程序」，由董事會授權成立「永續發展暨風險管理委員會」，其下設風險管理小組，進行各種風險管理及評估，並由內部稽核單位定期及不定期查內部控制制度之落實程

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			度。
7.客戶政策之執行情形：本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」以遵守誠信經營之商業活動，並依據各客戶服務管理辦法提供客戶服務，並將「客戶滿意」列為品質政策之重要內容。
8.公司為董事購買責任保險之情形：本公司章程第十六條之三規定，董事、監察人、重要職員任期內，就其執行業務範圍依法應負之賠償責任，為其購買責任保險。115年投保之重要內容已於114年12月11日董事會報告，並於115年1月完成投保董事責任保險。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：公司於每年評鑑結果公佈後，皆會檢視尚未達成評鑑標準之項目，並陸續調整改善，逐步落實。

(一)已改善情形：

本公司已設置「永續發展暨風險管理委員會」，並由董事會授權委任三位獨立董事為委員會成員，且三位成員資格均具備企業永續專業知識與能力，已在本公司網站揭露其組成、職責及運作情形。
本公司設置永續發展推動小組及風險管理小組，並依重大性原則，進行營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，訂定相關風險管理政策或策略，且由「永續發展暨風險管理委員會」按季督導永續發展推動情形，並向董事會報告後揭露於公司網站及股東會年報。
本公司已於股東會年報揭露過去一年溫室氣體範疇三類別及年排放量。
本公司已制定能源管理計畫及執行情形，並揭露於公司網站及股東會年報。
本公司已制定提升員工職涯能力之員工培訓發展計畫及實施情形，並揭露於公司網站。
本公司已定期進行員工滿意度調查及其實施情形及改善計畫，並揭露於公司網站。
本公司已訂定「客戶權益政策」，針對產品與服務之顧客健康與安全、行銷或標示等議題，制定相關保護消費者或客戶權益及申訴程序。

(二)尚未改善優先加強事項與措施：

將制定提升企業價值具體措施且提報董事會，並將相關資訊揭露於公開資訊觀測站「提升企業價值計畫專區」。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
十、智財權管理計畫及執行情形：已提 114 年 12 月 11 日提董事會報告。

(一)、114 年度智慧財產權管理計畫：
1. 開發高能量密度、高安全性的電池是鋰電池公司保持電芯技術發展競爭力的核心。
2. 每年針對高能量密度、高安全性之電池進行開發，因應永續新趨勢，同步考量兼具 ESG 替代材料及回收鉆之驗證與量化的可行性，啟動倍率充電型電芯、倍率放電型電芯及新材料用電芯的配方評估驗證，滿足長期合作客戶在低碳產品面的市場需求，確保本公司在產品研發與創新之路上不斷前行，創造無限可能。
3. 並於中大尺寸電池與提高電池容量的開發進行佈局與創新，投入無人機電池、備援電池(BBU)、小型儲能模組等相關配方與樣品製作。生產製造部分則加大投入自動化設備與相關模治具的開發搭配，以期因應人工成本上升的壓力與產品良率提升的需求。
4. 妥善佈局產品與技術成果的智慧財產權、提升研發能量及降低運營風險。
5. 制定連結營運目標的智慧財產管理計畫，會將所屬之專利建立清單定期更新管理，有效發揮智慧財產管理的效益。
6. 推動智慧財產的制度及強化員工對智慧財產的瞭解，進而建立公司智財的目標。

(二)、114 年度智慧財產管理政策如下：
1. 鼓勵研發人員申請專利。
2. 強化公司智財權基礎和競爭力。
妥善佈局：妥善佈局產品與技術成果的智慧財產權。
提升研發：提升研發能量並有效降低運營風險。
深化連結：制定連結營運目標的管理計畫，深化台灣與昆山的研發能量。
強化訓練：提升研發投入、強化智財訓練與專利申請。

(三)、114 年度智慧財產管理目標如下：
1. 智慧財產權：教育訓練 2 場。
2. 申請技術領域專利：至少 9 件。
(114 年目標設定共 9 件專利申請包含昆山研發 6 件、新事業單位 1 件及台灣技術單位 2 件。)

(四)、114 年度智慧財產管理執行情形如下：
1. 智慧財產權教育訓練：教育訓練 3 場(超越目標)，針對新進員工全面實施智權相關教育訓練課程，同時不定期舉辦說明會，透過實際案例與分享，建立公司同仁對智財的共同目標與認知。
◆ 114/02/12 智財權訓練 (38 人)。
◆ 114/06/12 智財權訓練(台灣員工)。 | | | | |

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
◆114/07/01 昆山興能智財權訓練 (29人次)。
2.全員皆簽屬公司聘僱/保密合約書。
3.申請技術領域專利至少9件 (合併計算)，今年專利提案申請共11件(超越目標)。
◆ 台灣技術單位4件。
◆ 新事業單位1件。
◆ 昆山興能6件。
(五)、115年智慧財產權相關政策與計畫：有鑑於近年來營業秘密與產品智財相關的重視，故
新增智慧財產權法規面向的宣導。
1.115年度智慧財產管理政策如下：
(1).強化智慧財產權法規面向的宣導。
(2).鼓勵研發人員申請專利。
(3).強化公司智財權基礎和競爭力。
2.115年度智慧財產管理目標如下：
(1).智慧財產權教育訓練3場(含法規相關條文)
(2).申請技術領域專利至少9件
◆ 昆山研發6件
◆ 新事業單位1件
◆ 台灣技術單位2件

表一：評估簽證會計師及所屬聯合會計師事務所獨立性檢查表

興能高科技股份有限公司
2026年度簽證會計師獨立性及適任性評估

簽證會計師事務所：資誠聯合會計師事務所
簽證會計師姓名：江采燕會計師及謝智政會計師

依審計品質指標（AQIs）評估
2025年12月11日

評估項目	衡量重點	評估結果	是否符合
專業性
1.查核經驗	資深查核人員是否具備足夠之審計經驗以執行查核工作	是	是
2.訓練時數	會計師及資深查核人員每年是否接受足夠之教育訓練，以持續獲取專業知識及技能	是	是
3.流動率	事務所是否維持足夠資深之人力資源	是	是
4.專業支援	事務所是否擁有足夠之專業人員(例如評價人員)，以支援查核團隊	是	是
品質控管
1.會計師負荷	會計師工作負荷是否過重	否	是
2.查核投入	查核團隊成員於各查核階段投入是否適當	是	是
83.EQCR 複核情形	EQCR 會計師是否投入足夠之時數執行審計案件之複核	是	是
獨立性
1.非審計服務公費	非審計服務公費占比對獨立性之影響	50%	是
2.客戶熟悉度	事務所簽證年度財務報告之累計年數對獨立性之影響	9年	是
監督
1.外部檢查缺失	事務所之品質管制及審計個案是否依有關法令及準則執行	是	是
2.主管機關發函改善	事務所之品質管制及審計個案是否依有關法令及準則執行	是	是

創新能力

1.創新規劃或倡議	會計師事務所提升審計品質之承諾，包括會計師事務所創新能力及規劃	是	是
評估項目	是否有此情事
---	---
1.是否與本公司及本公司之關係人間有直接或重大間接財務利益關係？	☐是 ☑否
2.是否與本公司及本公司之關係人或其董事間有融資或保證行為？	☐是 ☑否
3.是否與本公司有共同投資或分享利益之情事？	☐是 ☑否
4.是否與本公司及本公司之關係人間有密切之商業關係？	☐是 ☑否
5.是否與本公司及本公司之關係人間有潛在之僱傭關係？	☐是 ☑否
6.是否有與查核案件有關之或有公費？	☐是 ☑否
7.是否持有本公司任何股份？	☐是 ☑否
8.審計服務小組成員目前或最近兩年內，是否擔任本公司及本公司之關係人之董事、經理人或對審計案件有重大影響之職務？	☐是 ☑否
9.對本公司及本公司之關係人所提供之非審計服務，是否將直接影響審計案件之重要項目？	☐是 ☑否
10.委任會計師任期是否超過7年？	☐是 ☑否
11.是否宣傳或仲介本公司及本公司之關係人所發行之股票或其他證券？	☐是 ☑否
12.是否擔任本公司及本公司之關係人之辨護人，或代表本公司及本公司之關係人協調與其他第三人間發生之衝突？	☐是 ☑否
13.是否與本公司及本公司之關係人之董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員有親屬關係？	☐是 ☑否
14.卸任一年以內之共同執業會計師是否擔任本公司及本公司之關係人董事、經理人或對審計案件有重大影響之職務？	☐是 ☑否
15.是否收受本公司及本公司之關係人或其董事、經理人價值重大之餽贈或禮物？	☐是 ☑否
16.本公司及本公司之關係人是否要求會計師接受管理階層在會計政策上之不當選擇或財務報表上之不當揭露？	☐是 ☑否
17.本公司及本公司之關係人是否為降低公費，對會計師施加壓力，使其不當的減少應執行之查核工作？	☐是 ☑否

工作表現及績效：

☑如期完成本公司各期財簽。
☑如期完成轉投資公司各期財務查核。
☑不定期提供本公司財務、稅務諮詢服務。

評估結果：資誠聯合會計師事務所江采燕會計師及謝智政會計師，經本公司評估符合審計品質指標(AQIs)及適任性、獨立性之評估標準。

董事長：陳國鍾
總經理：謝祥豪
覆核：黃逸怡
製表：杜建平

表二：114年度董事進修之情形

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
董事長	陳國鐘	114/04/24	台灣董事學會	美中大國博弈下兩岸政經風險觀測	3
		114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6
		114/10/23	台灣董事學會	數據驅動與數智轉型	3
		114/10/31	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
董事	邢雪坤	114/11/14	社團法人台灣專案管理學會	生成式 AI 的商業價值與數位風險洞察	3
		114/12/09	社團法人台灣專案管理學會	生成式 AI 整合應用	3
董事	施秋茹	114/05/21	財團法人台灣金融研訓院	資安治理講堂-資安威脅趨勢及個案解析	3
		114/10/03	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會	3
		114/10/23	台灣董事學會	數據驅動與數智轉型	3
董事	王威超	114/04/24	台灣董事學會	美中大國博弈下兩岸政經風險觀測	3
		114/10/23	台灣董事學會	數據驅動與數智轉型	3
董事	黃朝豐	114/06/03	社團法人中華財經發展協會	關稅戰風暴：影響及因應	3
		114/06/15	社團法人中華公司治理協會	掌握產業控股與集團化運作關鍵	3
		114/07/20	證券櫃檯買賣中心	透過櫃買市場實踐永續發展_總則	3
董事	鮑國洋	114/10/03	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會	3
		114/11/21	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
獨立董事	周志峰	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6
獨立董事	潘明燦	114/10/16	金融監督管理委員會	第十五屆臺北公司治理論壇	6
獨立董事	楊惠珠	114/05/14	台灣董事學會	多元共融(EDI)在企業治理與金融服務中的實踐與挑戰	3
		114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6

（四）公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會之組成及運作情形

1.薪資報酬委員會成員資料

115年3月28日

| 身分別
姓名 | 條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
(召集人) | 楊惠珠 | ● 楊惠珠女士於 113 年 5 月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於銘傳商專銀行保險科。
● 目前擔任佳思投資負責人、普通及統一綜合證券獨立董事。
● 具有銀行、證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展、風險管理等專業資歷及經歷。 | 所有薪酬委員皆符合下列情形：
● 包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人。
● 本人、配偶、二親等以內親屬未持有公司股份。
● 未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。 | 2 |
| 獨立董事 | 周志峰 | ● 周志峰先生於 108 年 6 月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於政治大學國際貿易研究所碩士。
● 目前擔任智取管理顧問有限公司董事長。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展、風險管理等專業資歷及經歷。 | ● 未擔任最近 2 年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 | 0 |
| 獨立董事 | 潘明燦 | ● 潘明燦先生於 111 年 6 月起擔任本公司獨立董事迄今。
● 畢業於國立台灣大學商學研究所碩士。
● 具有證券、投資、資產管理、財務會計、經營管理、領導決策、永續發展、風險管理等專業資歷及經歷。 | | 0 |

薪資報酬委員會之職責：

本公司薪資報酬委員會成員應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並對董事會負責，且將所提建議提交董事會討論：

(1). 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2). 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1). 本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
(2). 本屆委員任期：113年6月7日至116年5月29日。
(3). 114年度薪資報酬委員會開會3次，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)
召集人	楊惠珠	3	0	100%
委員	周志峰	3	0	100%
委員	潘明燦	2	1	67%
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：
無此情形。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

本公司薪資報酬委員會近期之討論事由及決議結果

薪資報酬委員會	議案內容及後續處理	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
114/02/24	1. 本公司113年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
2. 113年度董事個別酬勞分派案。
3. 113年度經理人員工酬勞和績效獎金案。
4. 114年度經理人薪資調整案。	照案通過	薪資報酬委會審議通過之議案
提請董事會同意後執行
114/08/06	1. 本公司114年經理人之中秋節獎金分配案。	照案通過	薪資報酬委會審議通過之議案
提請董事會同意後執行
114/12/11	1. 本公司114年經理人農曆春節獎金分配案。	照案通過	薪資報酬委會審議通過之議案
提請董事會同意後執行

5.本公司未設置提名委員會。

（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	☑		1. 本公司於113年6月7日成立「風險管理委員會」，並於113年12月11日經董事會通過將其更名為「永續發展暨風險管理委員會」。並委任三位獨立董事為委員會成員，下設「永續發展推動小組」及「風險管理小組」，委任總經理擔任永續長，資深副總為風險管理小組召集人，永續發展推動及風險管理小組的單位成員，包含研發、業務、資訊、人資、財會、行政、品保、採購、廠務等部門成員。
2. 本公司永續發展推動組織架構如下：			無差異。
3. 永續發展暨風險管理委員會執行情形如下：
114年度召開4次會議：
日期	議案		報告/討論	董事會
114/05/02	本公司114年第一季永續發展執行及溫室氣體盤查、查證進度報告		報告案	提董事會報告
114/08/06	本公司114年第二季永續發展執行及溫室氣體盤查、查證進度報告		報告案	提董事會報告
	檢陳本公司2024年永續報告書案		討論案	提董事會討論

		114/11/06	本公司114年第三季永續發展執行及溫室氣體盤查、查證進度報告	報告案	提董事會報告
		114/12/11	本公司115年度永續發展政策及推動計畫案	討論案	提董事會討論
			本公司115年度風險管理目標計畫案	討論案	提董事會討論
		4. 本公司由永續發展暨風險管理委員會督導公司制定各項永續發展短中長期策略、目標、執行計畫與推動成果，必要時擬定檢討改善方案，以落實永續原則與目標；每季向董事會報告永續發展執行情形，並由董事會核定、監督及分配足夠資源，以確保永續資訊管理政策與營運策略目標方向一致，使管理機制有效運作。
5. 本公司2024年永續報告書，業經永續發展暨風險管理委員會及董事會決議通過，並將永續報告書揭露於公開資訊觀測站及公司網站。
6. 本公司永續發展政策及推動計畫提115年5月26日股東常會報告。
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	✓	1. 本公司揭露資料及風險評估邊界與本附表後續各項環境及社會議題之邊界相同，涵蓋合併公司於114年1月至114年12月間之永續發展績效表現。
2. 本公司參酌GRI永續報告準則所發布之永續性報導準則2021年版內容、企業永續趨勢與國內外重要法規發展，並參考同業其他公司的重大議題，鑑別重大利害關係人與重大永續主題，針對公司營運相關之環境、社會及公司治理議題，進行重大議題分析。
3. 本公司每三年進行一次衝擊度問卷調查，執行利害關係人鑑別與重大性評估，以決定重大永續報導議題。
4. 本公司訂定「風險管理政策與程序」、「永續發展暨風險管理委員會組織規程」、「永續資訊管理作業規範」，並將相關作業程序提報永續發展暨風險管理委員會及董事會決議。
5. 本公司114年風險評估結果如下表：			無差異。

		風險類別		114年風險辨識
		專利管理與研發成果保護	運營過程	R1	法規管理
				R2	策略管理
			人力資源管理	R3	人員專業化管理
				R4	人員穩定性管理
				R5	工傷事故管理
			客戶服務過程	R6	客戶滿意度管理
				R7	4M變更管理
				R8	出貨管理
			供應商管理過程	R9	新供應商導入評估
				R10	採購管理
				R11	原物料短缺
			產品設計與開發	R12	新方向材料
				R13	產品競爭力
			生產過程	R14	生產工藝優化
				R15	生產能力管理
	財務風險	財務管理	R16	利率管理
			R17	信用管理
			R18	稅務風險
			R19	匯率變動
資訊風險	資訊安全	R20	資訊系統安全管理
		R21	資訊安全關鍵崗位人員管理
		R22	資訊資產管理
環境風險	環境管理	R23	氣候變遷和自然災害管理
智慧財產風險	專利管理與研發成果保護	R24	專利管理與研發成果保護

風險衡量矩陣圖

本公司114年中高風險評估應對措施：

風險類型		風險應對措施
營運風險	人力資源管理	工傷事故管理*	1.組織現場管理人員，對各個車間設備進行危險源辨識；發現存在安全

| | | | | 隱患的立即報備上級主管及相關部門處理。
2.定期對現場操作人員進行SOP培訓、安全教育。
3.班會重點宣導強調安全操作安全生產，現場主管落實巡線制度。
4.設備安裝紅外線感應裝置，進行有效防呆。
5.每年2次化學品防洩漏演習。 |
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| | | 營運風險 | 客戶服務過程 | 客戶滿意度管理
降低廠內材料成本，提高生產效率及產品良率，不斷改善和優化生產管理，維護良好的客戶關係，做好前期開發與客戶諮詢、產品售後服務等各個環節的工作，最終客戶滿意度調查之每個專案都能達到≥90分。 |
| | | | | 出貨管理*
1.關注政策動態，及時瞭解中美兩國以及其它相關國家的貿易政策變化以便做出及時有效的應對決。
2.市場多元化，降低對美國市場依賴，積極開拓其它國家和地區的市場及中國以外生產地。
3.加強成本控制，優化生產流程、降低營運成本，提高企業的盈利能力和抗風險能力。 |
| | | 營運風險 | 產品設計與開發 | 新方向材料
1.合格供應商定期溝通，確認新開發品材料或性能提升的材料，擇機進行樣品評測。
2.參加行業展會或交流會議，收集新的廠商、材料資訊，適時進行樣品評。
3.專利及文獻分析，瞭解發展方向。 |
| | | | | 產品競爭力
1.安全性及可靠性的提升。
2.定期拜訪客戶，介紹產品及研發新成果，同時瞭解客戶的需求。 |
| | | 財務風險 | 財務管理 | 稅務風險
1.關注稅法政策變動，評估政策調整對稅務影響，並及時調整因應。
2.定期安排教育訓練及內部宣導。 |

| | | | | | 匯率變動 | 1.提升專業能力。
2.動態關注匯率波動及外幣部位。
3.持續收集相關資訊研判走勢，以及擬定因應措施。 |
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| | | | 資訊風險 | 資訊安全 | 資訊系統安全管理 | 1.個人電腦USB許可權限制。
2.資訊安全區域上鎖及監控。
3.及時購買正版授權軟體，停止使用不合法的軟體，定期進行軟體監查。
4.購買新版防火墻並簽訂升級維保協定，確保工廠資訊系統的安全。
5.購買專業備份系統（硬體）對重要系統暨資料進行定期備份。 |
| | | | | | 資訊安全關鍵崗位人員管理 | 1.入職所有人員均需簽署保密協定。
2.識別資訊安全關鍵人員並建立管理清單，對關鍵人員主機進行上鎖管理，依崗位設置許可權，並在電腦上記錄操作日期。 |
| | | | 環境風險 | 氣候變遷和自然災害管理 | 客戶行為改變 | 1.積極開發多個供應商，以靈活應對新法規，確保穩定的材料供應，從而滿足客戶需求。
2.提升在地化採購比例，減少運輸過程中的碳排放。
3.研發符合PFAS（全氟和多氟烷基物質）標準的產品配方，保持市場競爭力。
4.定期更新公司目前的減排資料與結果，展示興能高減碳方面的努力，並依客戶要求提供相關資料佐證，確保資料的準確性和及時性。 |
| | | | | | 平均溫度上升 | 1.對企業的能源使用方式進行全面監測和分析，找出能源消耗的重點環節和設備，汰換老舊燈管及設備，降低廠區用電量。
2.導入 ISO 14064-1 溫室氣體盤查，以管理和減少各廠的溫室氣體排 |

| | | | | | 放，並制定碳減排目標和計畫，確定主要的碳排放源和減排潛力，進行減碳績效評估。
3.引進先進的節能技術和設備，並改進生產工藝提高原料利用率，提高能資源利用效率。
4.加強供應鏈管理，以確保供應鏈的穩和可持續性。 | |
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| 三、環境議題
(一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | ✓ | 1.本公司依據 ISO14001 環境管理體系規範推動，制定《環境管理規劃管制程序》、《檢測與量測管制程序》、《溫室氣體管控程序》、《能源資源管理辦法》、《廢棄物管理辦法》、《廢水管理辦法》、《廢氣管理辦法》等。
2.制定環境管控管理相關文件，並擬定年度環境管理目標指標予以追蹤。
3.本公司於 2001 年 8 月初次取得 ISO14001 環境管理系統每年通過 TUV 認證機構複審，目前 ISO14001 證書有效期：最新證書效期自 2024-01-17 至 2026-12-31。
4.本公司 2025 年環境管理目標及執行情形： | | | | 無差異。 |
| | | 目標 | 執行情形 | | | |
| | | 工廠所在地環保執法檢查“零”處罰 | 無裁罰 | | | |
| | | 年度環境檢測各項排放指標正常 | 各項指標正常 | | | |
| | | 通過環保機構關於排水許可證的換證審查，取得新證 | 2025 年 9 月通過並取得證書 | | | |
| | | 通過環保機構關於排汙許可證的換證審，取得新證 | 2025 年 12 月通過並取得證書 | | | |
| | | 1.本公司有使用回收鉆及部分 pack 外殼使用 50% 再生物料，但我司有導入 NMP 的回收裝置及回收有機溶劑，以降低對環境負荷的衝擊。 | | 無差異。 | | |
| | | (二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊 | ✓ | | | |

項目	NMP 回收 (t)	有機溶劑回收(t)
2024 年度	52.06	8
2025 年度	41.67	13.2

註：2025 年本公司產生之廢棄物為 100% 離場作業。

能源管理計畫及減量情形：

本公司積極推動各項能源減量措施，優化生產工藝、調整產能排布、選用高能源效率自動化設備汰換老舊高能耗的設備、引進光伏發電、現場能耗管理數位化、精細化，以降低公司及產品能源消耗，使能源使用效率最佳化。

2025 年度目標為用電量較 2024 年下降 10%，2025 年度國網用電量為 11717605kWh，下降幅度為 15%，達成計畫目標。

2026 年度目標：

為國網用電量較 2025 年下降 3%。

2025 年度執行狀況：

(1) 引入“智慧能源管理系統”，用電資料即時監視，區域化、精細化即時調整管理，集中生產。

(2) 前段除濕空調再生加熱熱管節能改善至 12 月底節約用電約 1.8 萬度。

(3) 前段負極與捲繞除濕空調再生加熱熱管節能改善至 12 月底節約用電約 1.3 萬度。

(4) 極板段負極混漿工藝調整，減少生產工序。

(5) 電芯段和 Pack 段提升和引進自動化設備使用，自動化率提升 15%。

(6) 2025 年 3 月已啟動光伏安裝工程，並於 6/23 段入運行，至 12 月底已發電 85.58 萬度，減少約 450 噸二氧化碳氣體排放。

3.114 年能源消耗量統計：

類別	項目	113 年消耗量 (GJ)	114 年消耗量 (GJ)
直接能源(A)	液化天然氣	678.75	52.98
	柴油	2.04	2.53
	汽油	184.61	329.73
間接能源(B)	外購電力	51,125.16	43514.93
非再生能源(C)	(A)+(B)	51990.56	43900.17
再生能源(F)	自發自用(D)	0.00	2958.43
	採購(E)	0	12.6504

(三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？

總能源(G)	(C)+(F)	51,990.56	46,871.25
再生能源百分比(H)	(F)/(G)	0.00%	6.34%

本公司將氣候風險之辨識、評估及管理流程，整合於「風險和機會識別與應對控制程序」中，並遵循該程序進行氣候風險評估流程。
由風險管理小組中的環境風險小組，負責蒐集國內外標竿同業資訊及產業風險機會議題，並提供各部門針對氣候風險的應對措施，透過風險矩陣量化評估，考量風險機會的可能性、影響期程和程度，判斷對本公司影響最關鍵之氣候風險與機會。風險的可能性係依據歷史資料和專家判斷；影響程度則考量各項氣候風險與機會對公司財務、聲譽、運營等方面的影響，包括工廠停產、設備損壞及人員傷亡等後果。
氣候相關風險議題提交永續發展暨風險管理委員會及董事會討論，由董事會核定氣候風險因應策略，相關因應措施將揭露於2024年永續報告書。
本公司環境風險小組評估，114年氣候變遷潛在風險及機會類型及應對措施如下表：

風險/機會類型		風險應對措施
環境風險	氣候變遷和自然災害管理	氣候變遷和自然災害管理(中風險)	1.制定應急預案，根據風險評估結果，明確在災害發生前、中、後的具體應對措施，如應急物資準備、人員疏散路線等。
2.加強基礎設施管理，如加固企業的廠房、倉庫，使其能夠抵禦可能發生的自然災害。
3.積極披露環境、社會和公司治理方面的資訊，展現企業在應對氣候變化等方面的努力。
4.購買財產保險、業務中斷保險等來應對自然災害和氣候相關風險造成的經濟損

無差異。

| | | | | 失。
5. 順應氣候變化應對需求，我司立足於綠色環保產品-鋰離子電池的開發與生產 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 客戶行為改變
(高風險) | 1. 積極開發多個供應商，以靈活應對新法規，確保穩定的材料供應，從而滿足客戶需求。
2. 提升在地化採購比例，減少運輸中的碳排放。
3. 研發符合 PFAS（全氟和多氟烷基物質）標準的產品配方，保持市場競爭力。
4. 定期更新公司目前的減排資料與結果，展示興能高減碳方面的努力，並依客戶要求提供相關資料佐證，確保資料的準確性和及時性。 |
| 環境風險與機會 | 氣候變遷和自然災害管理 | 平均溫度上升
(中風險) | 1. 對企業的能源使用方式進行全面監測和分析，找出能源消耗的重點環節和設備，汰換老舊燈管及設備，降低廠區用電量。
2. 導入 ISO 14064-1 溫室氣體盤查，以管理和減少各廠的溫室氣體排放，並制定碳減排目標和計畫，確定主要的碳排放源和減排潛力，進行減碳績效評估。
3. 引進先進的節能技術和設備，並改進生產工藝提高原料利用率，提高能資源利用效率。
4. 加強供應鏈管理，以確保供應鏈的穩 | |
62

(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

		皮性和可持續性。
	技術(能源)轉型(中高機會)	1.持續進行配方材料轉換研發，開發高可靠度、高安全性、高性能之電池系統。
2.為配合上述材料轉換需求，實施多元化供應商策略，積極佈局地區性供應商，強化與供應商的合作，提升在地化比例，建立安全庫存機制，降低轉型過程中的供應鏈和資源短缺風險。
3.開發低鑽材料、回收鉛材料體系電芯。
4.定期更新碳排資料，提高資料透明度，增強客戶信任及滿意度。

【溫室氣體排放】

本公司定期董事會報告溫室氣體盤查及查證時程規劃說明，並按季於董事會報告執行進度。
本集團台灣及子公司昆山依ISO/14064-1:2018規範，完成溫室氣體類別一至六類之盤查，並通過SGS外部查證。

最近二年度公司溫室氣體排放量：

年度		類別1(公噸CO₂e)	類別2(公噸CO₂e)	類別3~6(公噸CO₂e)	密集度(公噸CO₂e/百萬元)
114年度	台灣	9.35	174.02	97.56	-
	昆山	592.06	5000.92	14639.76	-
總計		601.41	5174.94	14737.32	19.12
113年度	台灣	9.41	199.9	60.51	-
	昆山	603.41	7402.05	13075.19	-
總計		612.82	7601.95	13135.7	18.42
減量達成情形		-2%	-32%	12%

未達成(上升)改善措施：

基于位置:因為有新增類別 4 外購電力之電力上游及電力輸配 851.71tCO₂e 及類別 5 產品的使用增加 1164.9tCO₂e，共計增加 2016.61tCO₂e，因此，雖有光伏發電，也還是小幅增加了 379.64tCO₂e。
基于市場:由於今年透過購買綠證，在類別 2 的碳排減少 1216.44tCO₂e，因此總的碳排減少了 836.8tCO₂e。與基準年相較減少 32.95%。

無差異。

註1：113年度已完成內部盤查，已完成溫室氣體外部查證。並取得SGS外部查證報告。
註2：114年度已完成內部盤查，並取得SGS外部查證報告。

3.溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫：

溫室氣體減量目標	推動措施	達成情形
		2024 年碳排數據	2025 年碳排數據
範疇一及範疇二於 2027 年溫室氣體排放量較 2022 年減少 >30%	①優化生產工藝、調整產能排布；
②選用高能源效率及節能設計自動化設備汰換老舊高能耗的設備；
③引進光伏發電；
④現場能耗管理數位化、精細化。	8214.77 tons of CO₂e	5776.35 tons of CO₂e
範疇一及範疇二於 2030 年溫室氣體排放量較 2022 年減少 >50%
減量達成情形		-4.64%	-32.95%

4.本公司113年度溫室氣體查證報告已上傳至公司網站供利害關係人存查。

【水資源管理】

1.依法令規定申請城市排水許可證，並依法令規定設立專職環安人員，有關廢棄物則交由合格廠商負責處理，並向地方主管機關申報。公司平時藉由教育訓練強化員工節能減碳觀念，落實隨手關燈、紙張回收使用等環境保護的作為。
2.公司制定《能源、資源管理辦法》（W-S006(A1)）本公司全體員工應對於所有用水、用電設備進行適當管制，減少能源、資源之耗用量並遵守節約用水之規定。

最近二年度用水量：

目標	推動措施	114年度用水量（t）	113年度用水量（t）
制定水電管控目標	全員應有節能意識、管理單位強化節能巡查、制定溫度管控、時間管控等措施	55891	50486
對比上年同期下降 ≥2%
減量達成情形		(10.71%)
(上升)	3.69%
下降

未達成(上升)改善措施：

昆山地區氣溫 25 年較 24 年熱得更久、入秋更晚，空調用水增加。
加強車間環境調控，降低空調負荷。樓頂空調系統管路損壞，系統維修、排空及注水。
加強巡查，異常及時發現處理。
廠區說兩污水管道異常處理，沖洗。定期檢查排水狀況，異常及時處理。

【廢棄物管理】

本公司制定《W-S008(A7)廢棄物管理辦法》、《W-S011(A3)廢棄物分類處理作業指導書》規定了本公司內所有廢棄物的分類處理作業，以達到廢棄物處理之合法化與適切性，避免造成再次環境污染與珍惜資源，進而達到防止環境污染及回收資源目的，制定固廢處理量較上年同期下降 ≥2%。

最近二年度廢棄物產出量：

項目	推動措施	114年度		113年度
		固廢處理量 (t) 非有害廢棄物	固廢處理量 (t) 有害廢棄物	固廢處理量 (t) 非有害廢棄物	固廢處理量 (t) 有害廢棄物
制定固廢處理量管控目標	全員參與。源頭減量：推進使用可迴圈材料，末端利用分類管控，可回收廢棄物外售變賣，無害處理。	75.47	13.11	68.04	14.55
固廢處理量較上年同期下降≥2%
減成情形		(10.92%) (上升)	9.90% 下降	36.76% 下降	(3.93%) (上升)

未達成(上升)改善措施：

昆山廠2024年度生活垃圾資料未包含餐廳產出部分，2025年將該部分數量增加，故生活垃圾重量增加。
持續定時回收，專人看管，針對可回收、不可回收廢棄物進行有效分類。
定期針對可變賣物品進行外售變賣，減少處理量。
宣導現場推進最大回收使用（紙箱、翠盤等）。

四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

1.本公司遵守相關勞動法規，支持並遵循國際公認之「世界人權宣言」和國際勞工組織「工作基本原則與權利宣言」等人權規範與原則，杜絕侵犯人權之行為，並持續提升及改善人權相關議題之管理；其相關措施如禁止強迫勞動，落實休假制度，鼓勵同仁注重工作與生活平衡，制定「人權政策」、「性騷擾防治措施」、「申訴及懲戒辦法」，公開佈達於公司資訊公共區，員工可及時參閱和諮詢；公司制定「永續發展實務守則」維護社會公益，並確認人力資源運用政策無性別、種族、社會階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇。
2.本公司定期執行人權盡職調查，審查人權管理狀況，未來至少每三年進行一次盡職調查，以檢視人權管理議題、制定與執行減緩計劃。詳閱年報第75~第78頁。
3.依據本公司人權政策，114年度推動之各項具體管理方案如下：

項目	方案及實績
多元包容與平等的機會	1.恪遵當地政府勞動法令、國際規範及《興能高科技股份有限公司人權政策》，落實內部相關法規。
2.提供員工性別平等與多元化的工作環境，秉持開放、公平的原則，不因個人性別、種族、階級、年齡、婚姻、語言、思想、宗教、黨派、籍貫、出生地、容貌、五官、身心障礙等，有任何差別待遇之語言、態度及行為，共同致力營造一個有尊嚴、安全、平等、免於歧視與騷擾的工作環境。截至 114 年 12 月底，未有接獲歧視之申訴。
3.114 年全員接受「友善職場，性騷擾防範與申訴」教育訓練，共計 55 人，27.5 小時
禁止強迫及強制勞動	恪遵當地政府勞動法令、國際規範及《興能高科技股份有限公司人權政策》，尊重員工意願，禁止強迫勞動，並設置有申訴管道

無差異。

(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

		[email protected]。截至114年12月底，未有接獲歧視之申訴。
禁用童工		興能高僅接受年滿18歲應徵者，並對獲聘員工進行查驗，雙重把關以確保無所疏漏。截至114年12月底，童工人數為0。
健康安全職場		1.成立緊急應變小組，並制訂組織及各員之職掌及作業標準和處理程序。
2.推動持續改善專案。
3.定期施行「健康檢查」及「特殊體檢」以維護員工健康。114年度健康檢查47人，特殊體檢6名。
4.每月皆安排專任職護或約聘醫師，提供員工醫療上的健康諮詢、指導與照護。
5.114年度辦理兩場健康講座，參與人數共計32人，39.5小時。
4.114年度推動職場多元化、性別平等政策及其實施情形詳閱年報第72~第74頁。
1.本公司遵循「勞動基準法」及相關法令訂定員工各項薪資福利措施：
(1)遵循「勞動基準法」提供各項休假。
(2)依照員工所擔任職位，並參考市場行情敘薪和規劃福利事項，並連結員工績效表現發給獎金。
(3)於公司章程明訂員工紅利原則(公司應以當年度獲利狀況之不低於百分之五分派員工酬勞)，分享公司經營績效予員工。
(4)本公司已修正公司章程，增訂「員工酬勞數額中，其中應以本公司當年度獲利狀況之提撥不低於百分之二為基層員工分派酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌補」。已於114/02/24提董事會決議，並經114/05/27股東常會通過。
(5)基層員工範圍應定期(至少每年一次)評估，並提報董事會決議。
2.不論性別，公司提供平等的薪酬和福利，
男女性員工比例分別為42%和58%。
男女性主管比例分別為73.68%和26.32%。

無差異。

(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

3.依據「勞工健康保護規則」實施新進人員體格，以及在職員工年度健康檢查。本公司已與新竹科學園區的園區診所簽定合約，提供同仁保健醫療服務，並定期安排醫師及護理師臨場服務事項，且同時宣導安全和健康認知，Ex：肥胖、三高（即高血糖、高血脂、高血壓）、慢性疾病等資訊。
4.依據員工健康檢查結果，由簽約醫師及護理師進行同仁健康管理、個案追蹤管理併提供健康諮詢。

1.本公司已通過ISO 45001：2018(原OHSAS 18001)職業安全衛生管理系統，以及ISO14001環境管理體系並取得證書，每年進行複審；相關工作環境說明，詳閱年報〔註一〕第88~第89頁所述；健康檢查方面，依據「勞工健康保護規則」實施新進人員體格，以及在職員工年度健康檢查，並同時宣導安全和健康認知資訊。
2.本公司114年度並無員工職業災害之情事。
3.本公司114年度並無火災之情事，每年依計畫實施勞工防火、防災教育訓練，落實消防安全管理。

| 年度 | 火災演練 | 毒災演練 | 死傷人數
(占比%) |
| --- | --- | --- | --- |
| 台灣 | 114 | 2次 | 0次 |
| 昆山 | 114 | 14次
(含局部火災應對演練) | 2次 |

1.本公司透過多元管道提供主管和同仁職能訓練，如新進人員教育訓練，專業職類課程(如研發、財務、採購等專業)，並遵循法定要求執行特定工作人員課程，如會計人員、稽核人員、急救人員，危害性化學品標示及通識規則等工安類課程，以達強化職能，開發各方面職涯能力，達及最適發展目標；員工發展培訓總計執行。
(1)內訓：381人次，1129.5小時。
(2)外訓：80人次，482小時。
2.本公司致力於打造多元共榮，透過完善的職涯培育體系，從新人一路到接班梯隊，打造一個學習型組

無差異。

(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	✓	鐵能兼顧商業與人力資本效益之員工發展計畫，確保商業運營和人才資本能夠永續發展。員工發展計畫為員工提供豐富涯職發展機會，使其在職場上發揮所長及潛力，實現個人專業成長及提升公司價值。本公司114年度教育訓練計畫，執行以下相關訓練課程請詳閱年報第74頁~第75頁。
(六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	✓	本公司長久以來一直把客戶當成長期合作的夥伴關係，經由嚴謹的品質政策、產品安規測試及優異的客製化能力，來提升客戶的滿意度與信任度。透過技術的研究與不斷的創新，以確保產品品質與安全，嚴密的品質管制體系，產品鑑別與追溯系統、統計製程管制來體現品質管理水準。另外也通過IEEE 1725設計標準、電芯通過UL1642標準、電池組皆通過UL2054/IEC60950/IEC621332 等標準及UN38.3之認證，讓產品電子安全、機構安全及環境安全上都符合安規以保障使用上之安全性。
本公司亦於網站服務平臺上提供檢以使用之線上即時申訴系統，讓客戶可以在任何時間對本公司產品或服務提出任何需求、意見或建議。	無差異。
	1. 永續供應鏈管理：
(1) 供應商管理策略：整合各種資源，以策略性合作取得最具競爭力之供應鏈價值。
(2) 建立永續供應鏈能力：帶動供應商提升經濟面、社會面與環境面的績效，帶動供應商永續發展。
(3) 強化供應鏈供應能力：持續輔導供應商多元化供應，持續提升在地化採購比例。
(4) 構築綠色供應鏈：督促供應商導入光伏或儲能供電，提高綠電使用比例。
(5) 重視環境友善：主動落實綠色採購，追求經濟效益並兼顧對環境友善。
(6) 衝突礦產不妥協：確保產品與供應鏈不含衝突礦產。
(7) 落實永續風險管理：關注供應商的能資源使用、水資源管理以因應極端氣候變遷對供應鏈的衝擊。
(8) 關注環境議題：加強廢棄物資源化再利用，致力

69

於降低環境污染衝擊。

供應商永續管理能力評比：

(1) 本公司秉持「協同共贏，長期合作」之供應商政策，持續推進供應商全面性管理方式，依據「供應商管制程序」，透過對新廠商導入管控、季度評核、年度審核、缺失改善及輔導等執行流程，建立永續成長之供應鏈管理機制。

(2) 新廠商導入管控：

A. 檢核相關體系認證有效性（如 ISO9001、ISO14001、ISO45001、QC080000、等）。

B. 簽署‘採購協議’，含勞工安全及權益、遵守環境法規及有害物質管控要求、禁用衝突礦產、誠信廉潔條款等內容。

C. 簽署《供應商禁限用有害物質不使用保證書》。

D. 查核是否有被處罰狀況（含環保、違法處罰等），若有還需追蹤結案狀況，確保合法性。

(3) 季度考評：

符合交貨品質（含有害物質管控）、價格、交期、服務、技術、資訊安全等進行評核，綜合得分低於 75 分者則督促改善。

(4) 年度審核：

A. 採購單位組織品保、技術單位執行現場稽核。

B. 對品質系統、勞工、職業健康與安全、環境、管理體系等內容，對標實際執行狀況進行評分。

輔導改善與追蹤：

(1) 出具稽核缺失項改善清單。

(2) 列入供應商稽核缺失改善追蹤表管控。

(3) 供應商需一周內回復整改計畫，三個月內需完成改善報告，並經品保等單位確認方可結案。若未如期完成，則終止對此供應商的評估。

(4) 適時輔導，協助供應商有效改善。

評比原則：

等級	分值區間	獎懲
A	100～91	優先給予訂單並考慮增加訂單量
B	90～76	保持正常往來
C	75～60	減少訂單量，提出整改報告（特定供應商

				除外)
		D	59分以下	暫停交易，提出整改報告並視整改結果決定後續交易狀況（特定供應商除外）
		5. 本公司合格供應商名錄之材料供應商，已完成《遵守責任商業聯盟(RBA)行為準則承諾書》簽署及承諾，其所評估之高風險人權議題依序為「薪資與工時」、「健康與安全」、「工作歧視」。就上開高風險人權議題，本公司提出之減緩與補救措施，請參閱年報第75頁~第78頁。
6. 本公司與往來廠商有簽署保密協定，有定義權利義務；每年季度考評，有針對‘資訊安全保密是否被洩露，進行確認，若有則該廠商被取消供應商資格。
2025年度各季度考核廠商共177次，未發生過資訊安全被洩露事件。
訊息安全確認	2025Q1	2025Q2	2025Q3	2025Q4	合計
無泄露(次數)	41	43	49	44	177
有泄露(次數)	0	0	0	0	0
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得協力廠商驗證單位之確信或保證意見？		☑	本公司已訂定「永續報告書編制及驗證之作業程序」，並參考全球永續性報告協會（Global Reporting Initiatives, GRI）發布之通用準則、行業準則及重大主題準則編製，完成2024年永續報告書，業經114年8月6日永續發展暨風險管理委員會及董事會決議通過，但尚未取得協力廠商驗證單位之確信或保證意見。			未來將視需要評估增設之。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司業已依「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂定「企業社會責任實務守則」，且遵循各營運所在地之相關法規，進行公司治理及相關社會責任，經評估本公司之企業社會責任與相關實務守則無重大差異之情事。

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

(一) 永續治理：

(1). 本公司已由董事會授權成立「永續發展暨風險管理委員會」並訂定「永續發展暨風險管理委員會組織規程」、「永續資訊管理作業規範」及「風險管理政策與程序」，並委任三位獨立董事為第一屆永續發展暨風險管理委員會成員。

(2). 為實踐企業社會責任，追求永續經營和獲利的同時，由董事會委任總經理為永續長，並成立「永續發展推動小組」，負責擬訂永續發展策略，確保所訂定的策略和管理方針能夠順暢地溝通反應。

(3). 永續發展推動小組分為「公司治理小組」、「員工照護暨社會關懷小組」、「產品永續小組」、「環境永續小組」、「客戶關係小組」及「供應鏈管理小組」，每季召開會議，審視各功能小組績效與目標達成度。

(4). 為落實企業社會責任資訊揭露，本公司114年8月6日業經永續發展暨風險管理委員會及董事會決議通過，正式發行「2024年永續報告書」，並上傳至公司網站及公開資訊觀測站供利害關係人瀏覽。

(5). 董事會運作及各項資訊揭露，持續落實企業永續發展，提升公司治理得分及排名級距。

(二) 溫室氣體盤查及查證：

(1). 制定溫室氣體減量或其他廢棄物管理之政策。

(2). 完成113年度溫室氣體盤查及查證，並取得外部查證SGS證書。

(3). 完成114年度溫室氣體盤查，並取得外部查證證書。

(4). 制定2030年減碳目標、策略及行動計畫。

(三) 社區永續：

【台灣興能】

(1). 114年春季參與及協助社福單位財團法人新市杜華神父社會福利基金會辦理「守住歲月憶起走」公益健走活動，期能籌募照顧弱勢(清寒/獨居/失能/失智)長者服務經費，並鼓勵社區之失能失智長者及其家庭照顧者走出戶外，增加社會參與之機會，同時呼籲社會大眾重視預防失能失智之觀念。當日活動參與員工14名，企業協辦款項新台幣10,000元。

(2). 興能將持續推動相關活動，將資源透過企業志工、捐贈或其他公益專業服務，促進社區發展及認同。

【昆山興能】

(1). 昆山興能能源科技有限公司工會委員會給昆山祥和幫困基金會捐贈人民幣3,600元慈善款項，資助企業貧困家庭就醫、就學，保障特困群體基本生活。

(2). 本公司秉持著「取之於社會，用之於社會」之理念，將企業社會責任視為公司核心價值之一，推動各項社會公益活動，積極贊助相關社福機構、公益團體及弱勢族群。

(四) 職場多元化、性別平等政策及其實施情形：

【台灣興能】

職場多元化及性別平等政策：

(1). 本公司致力於提供友善、安全、健康的理想職場環境，促進多元協作，讓員工能

鈞充分發揮其潛力並長期留任。我們落實僱用多元性、薪酬與升遷機會的公平性，確保員工不會因種族、性別、宗教信仰、年齡、政治傾向、學歷及其他受適用法規保護的任何其他狀況而遭受歧視、騷擾或不平等的待遇。

(2).本公司訂有「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒規範」及設置性騷擾申訴處理委員會。並於2025年12月為董事、經理人及員工進行性騷擾之認識與防治教育訓練，共參與52人次、26小時。

2.性別平等指標：

指標	百分比(%)
女性佔總員工	57.0%
女性佔所有主管	30.0%
女性佔基層主管	27.0%
女性佔中高階主管(≥處長職級)	33.0%

3.學歷多元化指標：

學歷分佈指標	百分比(%)
博士	1.8%
碩士	35.7%
大學	55.4%
專科	7.1%

4.年齡多元化指標：

年齡分群指標	百分比(%)
按年齡分群：<30歲	12.5%
按年齡分群：30~50歲	53.6%
按年齡分群：>50歲	33.9%

5.薪酬平等：

本公司提供員工具競爭力的薪酬，用透明平等的薪酬政策，將企業營運績效回饋予員工。針對同一職別之基層專員，進用人員待遇採公平政策，並參酌具相關專業及工作經驗之人員，按錄取者的學經歷、專長及證照等核定待遇，不會因為性別或族群等而有所差異。

【昆山興能】

1.職場多元化及性別平等政策：

(1).本公司致力於提供員工尊嚴、安全的工作環境，我們落實雇用多樣性、薪酬與升遷機會的公平性，確保員工不會因種族、性別、宗教信仰、年齡、政治傾向、學歷及其他受適用法規保護的任何其他狀況而遭受歧視、騷擾或不平等的待遇。

(2).本公司訂有「防止騷擾和虐待控制程序」，及設置投訴管道。並於2025年5月對全員進行相關教育訓練，共參與779人次、779 小時。

2.性別平等指標：

指標	百分比（%）
女性占總員工	48.7%
女性占所有主管	23.5%
女性占基層主管	33.3%
女性占中層主管	20.0%
女性占高階主管（≥總監職級）	10.0%

3.學歷多元化指標：

學歷分佈指標	百分比（%）
博士	0.2%
碩士	2.2%
大學	12.8%
專科	24.1%
專科以下	60.7%

4.學歷多元化指標：

年齡分群指標	百分比(%)
按年齡分群：＜30歲	16.7%
按年齡分群：30-50歲	80.0%
按年齡分群：＞50歲	3.3%

5.薪酬平等：

本公司提供員工具競爭力的薪酬，用透明平等的薪酬政策，將企業營運績效回饋予員工。針對同一職別之基層專員，進用人員待遇採取公平政策，並參酌具相關專業及工作經驗之人員，按錄取者的學經歷、專長及證照等核定待遇，不會因為性別或族群等而有所差異。

(五) 員工職涯發展培訓計畫：

【台灣興能】

計畫名稱 1	新進人員訓練
計畫說明	包含公司文化與規章制度、工作安全、基礎作業系統操作、品質管理意識、智慧財產概論、所屬部門專職訓練等。新進期間會安排資深同仁協助工作狀況，讓新進同仁舒適且放心的加入工作環境。
內訓	15 人	456.5 小時
計畫名稱 2	ESG 環境、社會和公司治理培訓
---	---	---
計畫說明	依據興能高科技股份有限公司(本公司)與資誠聯合會計師事務所於 2024 年 7 月 3 日簽訂有關之 ESG 諮詢服務委任合約，由資誠聯合會計師事務所向本公司員工進行 TCFD 教育訓練，瞭解企業氣候相關風險與機會議題。
內訓	33 人	50.0 小時

【昆山興能】

計畫名稱1	新進人員訓練
計畫說明	包含公司簡介、各項管理規章、品質管理系統與意識、環境系統與意識、HSF系統與意識、職業道德、安全衛生、消防及專業知識培訓、資訊安全意識及所屬部門專職訓練等。
新進期間會安排部門資深同仁協助新人完成工作狀況，以老帶新，讓新進同仁以愉悅輕鬆的心態適應新的工作環境及工作內容。
內訓	291人	1,764小時
計畫名稱2	帆軟 BI 學習及成果展示
---	---	---
計畫說明	(1) 2025 年開展導入帆軟 BI 學習，其中報名 FCA 課程培訓 134人，132人通過培訓並獲得證書；報名 FCP 課程培訓 21人，15人通過培訓並獲得證書。
(2) 2025 年 9 月有舉辦帆軟 BI 資料分析大賽，共計提報 26 幅參賽作品，其中 6 幅作品獲獎。
內訓	134人	2,170 小時
計畫名稱3	年度教育培訓
---	---	---
計畫說明	(1) 公司年度訓練計畫，於前一年度十二月底前系依據公司經營政策、員工職能發展、法令法規要求而訂定。
(2) 各相關用人單位，得參考「職位訓練課程體系」，並視公司年度方針及部門需求提報次年度之訓練需求，並由人力資源部統一規劃編制《年度教育訓練計畫表》，且經會簽各部門主管後呈權責主管核准。
(3) 需求部門根據實際狀況就年度教育訓練計畫進行課程開展，如按實際狀況延遲或因故取消年度計畫課程，則需填寫《教育訓練課程異常變更單》。
(4) 年度教育培訓課程類型包含但不限於：職業環境安全類、管理類、品質類、專業技能、體系類和公共通識類。
內訓	1,374人	2,594.5 小時

(六) 114年人權盡職調查執行情形

本公司遵守司遵守營運據點所在地之勞動相關法規，保障員工之合法權益，支持並遵循國際公認之「世界人權宣言」、國際勞工組織「工作基本原則與權利宣言」和「責任商業聯盟」（Responsible BusinessAlliance，簡稱 RBA）承諾等人權規範與原則，杜絕侵犯人權之行為，並持續提升及改善人權相關議題之管理，善盡企業社會責任保障全體同仁基本人權。

本公司透過人權議題風險辨識與評估，設計風險管理及減緩措施，進行改善及後續追

蹤，以有效降低人權風險之影響與衝擊。定期執行人權盡職調查，審查人權管理狀況，至少每三年進行一次盡職調查，以檢視人權管理議題、制定與執行減緩計劃，評估 9 項議題無高風險需立即改善之情形。

調查範圍：公司全體員工及一階供應商。
人權盡職調查執行流程如下：

1.識別與評估	辨識營運及供應鏈的負面人權影響
2.終止、防免	對於負面人權影響採取風險減緩及補救措施
3.追蹤	追蹤實施情況與效益
4.溝通	資訊揭露

本公司參考人權相關國際準則、國內外同業標竿企業所關注之人權議題，鑑別出以下人權議題：

本公司員工的部分，本公司於114年度鑑別出四項人權議題如下：

健康與安全、薪資與工時、隱私權、工作歧視

本公司供應商的部分，本公司於114年度鑑別出三項人權議題如下：

健康與安全、薪資與工時、工作歧視

本公司依上述鑑別之人權議題，發放問卷給本公司員工及供應商進行調查評估，並依問卷結果分析評比，辨別發生可能性及影響程度，以作為人權議題處理順序依據，本公司將優先處理可能性高且影響程度大之高風險人權議題。

依該分析評比結果，本公司對於關注對象為本公司員工，所評估之高風險人權議題依序為「健康與安全」、「薪資與工時」及「隱私權」。

本公司對於關注對象為供應商，供應商已達到 100% 供應商都完成《遵守責任商業聯盟(RBA)行為準則承諾書》簽署及承諾，其所評估之高風險人權議題依序為「薪資與工時」、「健康與安全」、「工作歧視」。

就上開高風險人權議題，本公司提出之減緩與補救措施如後說明。

本公司於114年度評估本公司全體員工及供應商相關人權議題風險，就衝擊程度排序後，針對高風險人權議題提出減緩及補救措施，以降低人權風險。

【台灣興能】

人權關注對象	高風險議題	補救措施	風險減緩
員工	健康與安全	針對工傷易發場域加強巡檢、提升訪廠頻率及增設教育訓練等，避免同樣事故再發，以期落實「零工傷」之目標。	1.推動健康管理計畫，聘任護理師與約聘醫師提供健康諮詢與照護等全方位管理計畫。
2.定期施行「健康檢查」及「特殊體檢」以維護員工健康。
	薪資與工時	薪資調整後立即更正保險之投保級距。以維護員工保險及	1.因應產能需求招聘足額員工，

| | | | 退休權益。 | 縮短人力調配計畫檢視頻率，避免人力不足造成超時加班的情況。
2.定期檢視相關法令以正確計算加班費、保險之投保金額與離職補償。 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 隱私權 | 本公司已建立資安事件通報與應變機制，若未來發生資料外洩情形，將立即啟動調查，並依相關法規採取補償與改正措施，以降低影響。 | 本公司持續推動員工定期資安訓練與模擬演練，確保資訊處理、存取與儲存皆符合法令規範，且針對資料存取、內部分享及外部傳遞均設有權限控管與審批流程，以有效防止資料濫用與未授權揭露。 |
| 供應商 | 健康與安全 | 若有發生工安事件：
1.立即停用存在安全隱患的設備、工藝，組織專業人員排查整改，設立臨時防護措施
2.為未配備防護裝備的員工補齊合格防護用品（如化學品防護手套、口罩、護目鏡等）；針對違規事項提交書面整改報告，經興能能源科技覆核通過後方可。 | 1.要求供應商建立健全健康安全管理制度，明確崗位職責，定期開展安全培訓及應急演練。
2.年度稽核計畫執行之現場查核。 | |
| | 薪資與工時 | 若有供應商未建立有效工時管理導致薪水發放拖欠或不足：
1.立即補發拖欠員工的工資、加班費，補足低於當地最低工資標準的薪資差額。
2.整改違規加班情況，周上班時間不許超60小時（含加班）。
3.廠商需依據行為準則建立工時管理制度。 | 1.要求供應商制定規範的薪酬福利制度、加班管理制度，明確薪資標準、加班審批流程。
2.年度稽核計畫執行之現場查核。 | |

4 員工所制定之人權盡職調查執行情形：

【台灣興能】

議題	執行情形
健康與安全	1.114 年度無工安事件發生。
2.推動健康管理計畫，提供健康諮詢。
3.定期施行「健康檢查」及「特殊體檢」以維護員工健康。
薪資與工時	定期檢視相關法令以正確計算加班費、保險之投保金額與離職補償。
隱私權	持續推動員工定期資安訓練與模擬演練。

5.供應商所制定之人權盡職調查執行情形：

議題	執行情形
工安事件	1.114 年度無工安事件發生。
2.4.年度實地稽核廠商 17 家，符合 100%。
工時	年度實地稽核廠商 17 家，符合 100%。
工作歧視	1.114 年度無工作歧視事件發生。
2.年度實地稽核廠商 17 家，符合 100%。

針對盡職調查實施之追蹤，本公司每年針對減緩及補救措施的有效性進行檢查，本公司已建置完善的申訴機制與管道供員工、供應商及其他利害關係人檢舉非法、違反人權之行為。

員工申訴信箱：[email protected]

供應商申訴信箱：[email protected]

本公司氣候相關資訊執行情形：

項目	執行情形
1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。	本公司之氣候治理最高單位為董事會，負責核定氣候相關議題及管理相關策略方向，同時扮演監督整體氣候行動推展之角色，亦為決議氣候承諾與目標之關鍵角色，針對關鍵氣候風險提出集團具體策略，穩定維持公司之永續經營。

董事會轄下設有「永續發展暨風險管理委員會」，並訂定「永續資訊管理作業規範」、「風險和機會識別與應對控制程序」及「永續發展暨風險管理委員會組織規程」，該委員會負責審查風險和機會識別與應對控制程序、核定風險胃納、審查氣候行動和管理目標執行情形，於 2025 年度召開四次會議向永續發展暨風險管理委員會及董事會報告，確保關鍵氣候風險議題妥善溝通與管理。

「永續發展暨風險管理委員會」下轄「永續發展推動小組」及「風險管理小組」，「風險管理小組」下特別設有營運風險、財務風險、資訊風險、環境風險與智慧財產風險等五個工作小組，由各部門高階管理層擔任小組組長，在永續發展暨風險管理委員會督導下運行。為減少氣候變遷對公司的衝擊，同時識別氣候變遷帶來的關鍵風險和機遇，提升集團在面對氣候變遷時的韌性，興能高將氣候風險納入原有之風險管理框架，並由環境風險小組負責該議題之管理。 |

項目	執行情形
2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。	本公司透過風險矩陣量化評估，考量風險機會的可能性、影響期程和程度，並定義短期為2年以內，中期為3至10年，長期為10年以上，判斷對本公司影響最關鍵之氣候風險與機會。
	面向	議題	期程	氣候風險機會現況	因應策略與管理措施
	轉型風險	客戶行為改變	短期(0-2年)	客戶要求公司遵循更嚴格的永續標準，包括對PFAS(全氟和多氟烷基物質)的管理、用電量、碳排數據以及產品碳足跡等，特定客戶對於全球稀少物質鉛的使用及在地化採購的比例也提出了特殊要求，本公司需投入資源進行創新技術及產品改良，可能導致營運成本上升，若不符合客戶需求，可能導致營收下降。	1.積極開發多個供應商，以靈活應對新法規，確保穩定的材料供應，從而滿足客戶需求。
2.提升在地化採購比例，減少運輸過程中的碳排放。
3.研發符合PFAS(全氟和多氟烷基物質)標準的產品配方，保持市場競爭力。
4.定期更新公司目前的減排數據與結果，展示興能高減碳方面的努力，並依客戶要求提供相關數據佐證，確保數據的準確性和及時性。

項目	執行情形
	實體風險	平均溫度上升	長期 (10 年以上)	1. 隨著地球平均溫度的上升，公司需要更多的能源來維持適當的溫度，直接導致能源成本的增加。
2. 氣候變暖可能影響某些原材料的供應，進而增加採購材料成本。
3. 溫度上升將影響廠區環境，溫度和濕度的變化，可能對產品的性能和可靠性產生不利影響，公司需投入成本採取適當措施。	1.對企業的能源使用方式進行全面監測和分析，找出能源消耗的重點環節和設備，汰換老舊燈管及設備，降低廠區用電量。
2.導入 ISO 14064-1 溫室氣體盤查，以管理和減少各廠的溫室氣體排放，並制定碳減排目標和計畫，確定主要的碳排放源和減排潛力，進行減碳績效評估。
3.引進先進的節能技術和設備，並改進生產工藝提高原料利用率，提高能資源利用效率。
4.加強供應鏈管理，以確保供應鏈的穩定性和可持續性。

項目	執行情形
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。	面向	議題	影響	氣候風險機會現況	因應策略與管理措施
	機會	技術(能源)轉型	短期(0-2年)	1.因應客戶及全球的永續轉型，透過改變生產配方，將較耗能的油系配方，轉為水系配方，或採用可回收材，降低能源消耗支出，促使碳排放的減少，符合環保要求並同時達成減量目標。
2.客戶要求提供用電和碳排數據，以證明公司在減碳方面的努力。本公司透過技術轉型增強數據透明度，提高客戶信任度和滿意度，可吸引更多重視永續的客戶，在市場上獲得更大優勢。	1.持續進行配方材料轉換研發，開發高可靠度、高安全性、高性能之電池系統。
2.為配合上述材料轉換需求，實施多元化供應商策略，積極佈局地區性供應商，強化與供應商的合作，提升在地化比例，建立安全庫存機制，降低轉型過程中的供應鏈和資源短缺風險。
3.定期更新碳排數據，提高數據透明度，增強客戶信任及滿意度。
4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。	風險管理小組定期分析、辨識、評估氣候風險與機會，並每季召開會議討論氣候風險，於2025年度召開四次會議向永續發展暨風險管理委員會及董事會報告，透過制度化管理機制，訂定短中長期目標，有效執行氣候相關議題風險管控。
本公司將氣候風險之辨識、評估及管理流程，整合於「風險和機會識別與應對控制程序」中，並遵循該程序進行氣候風險評估流程。由風險管理小組中的環境風險小組，負責蒐集國內外標竿同業資訊及產業風險機會議題，並提供各部門針對氣候風險的應對措施，透過風險矩陣量化評估，考量風險機會的可能性、影響期程和程度，判斷對本公司影響最關鍵之氣候風險與機會。風險的可能性係依據歷史資料和專家判斷；影響程度則考量各項氣候風險與機會對公司財務、聲譽、運營等方面的影響，包括工廠停產、設備損壞及人員傷亡等後果。

項目	執行情形
5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因數及主要財務影響。	本公司針對不同情境下可能衍生的政策、法規、市場與技術的轉變及實質性風險等面向分別進行風險與機會分析，財務影響評估已在進行中，並預計於未來發布於永續報告書中。
6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	本公司積極面對氣候變遷帶來的衝擊與影響，透過永續發展暨風險管理委員會，監督各據點年度目標達成情況，並依據實際狀況滾動式修正氣候目標，每年呈報董事會，確保目標的有效性和適宜性不僅針對溫室氣體訂定具體減量目標，更針對製程制定相應的調適目標。
	目標類型	目標描述
	溫室氣體目標	範疇一及範疇二於 2027 年溫室氣體排放量較 2022 年減少>30%
		範疇一及範疇二於 2030 年溫室氣體排放量較 2022 年減少>50%
	能源目標	2027 年再生能源佔總能源消耗比例>30%
		2030 年再生能源佔總能源消耗比例>50%
	廢棄物目標	2025 年一般工業固廢產生量較 2022 年減少 3%
		2025 年 N-甲基吡咯烷酮(NMP)採購量較 2022 年降低>10%
	循環經濟目標	2025 年鉻酸鋰使用回收鉻佔鉻酸鋰總採購量比例>2%
		2027 年鉻酸鋰使用回收鉻佔鉻酸鋰總採購量比例>5%
7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。	目前無內部碳定價。

項目	執行情形
8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證 (RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證 (RECs)數量。	目標類型	目標描述	達成情況
	溫室氣體目標	範疇一及範疇二於 2027 年溫室氣體排放量較 2022 年減少 >30%	2025 年範疇一及範疇二溫室氣體排放量較 2022 年減少 32.95%
		範疇一及範疇二於 2030 年溫室氣體排放量較 2022 年減少 >50%

9.溫室氣體盤查及確信情形與減量標、策略及具體行動計畫(另填於 1-1 及 1-2)。	本公司每年進行 ISO14064-1 溫室氣體盤查並進行協力廠商查證。

1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO₂e)、密集度(公噸 CO₂e/百萬元)及資料涵蓋範圍：

溫室氣體盤查資訊：本集團台灣及子公司昆山依 ISO/14064-1:2018 規範，完成溫室氣體類別一至六類之盤查，並通過 SGS 外部查證。溫室氣體排放量如下：

114年度

項目	類別1 (公噸CO2e)	類別2 (公噸CO2e)	類別3~6 (公噸CO2e)	密集度 (公噸CO2e/百萬元)
台灣	9.35	174.02	97.56	-
昆山	592.06	5000.92	14639.76	-
總計	601.41	5174.94	14737.32	19.12

註：已完成內部盤查，並取得 SGS 外部查證報告。

113年度

項目	類別1 (公噸CO2e)	類別2 (公噸CO2e)	類別3~6 (公噸CO2e)	密集度 (公噸CO2e/百萬元)
台灣	9.41	199.9	60.51	-
昆山	603.41	7402.05	13075.19	-
總計	612.82	7601.95	13135.7	18.42

註：已完成內部盤查，並取得 SGS 外部查證報告。

1-1-2 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。

溫室氣體確信資訊：本公司113年已完成溫室氣體外部查證。

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫：

溫室氣體減量目標	推動措施	達成情形
		2022 基準年碳排數據	2023 年碳排數據	2024 年碳排數據	2025 年碳排數據
範疇一及範疇二於2027年溫室氣體排放量較2022年減少>30%	①優化生產工藝、調整產能排布；
②選用高能源效率及節能設計自動化設備汰換老舊高能耗的設備；
③引進光伏發電；
④現場能耗管理數位化、精細化。	8614.8
tons of CO₂e	8758.08
tons of CO₂e	8214.77
tons of CO₂e	5776.35
tons of CO₂e
範疇一及範疇二於2030年溫室氣體排放量較2022年減少>50%
減量達成情形			1.66%	-4.64%	-32.95%

【IFRS S2架構，揭露個體對氣候相關風險與機會之治理、策略、風險管理、指標和目標等核心內容之揭露事項。】

報導範圍：與合併財務報表的編製範圍一致

| 面向 | IFRS S2
氣候相關揭露 | 本公司回應舉措 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 治理 | 董事會對氣候相關風險與機會的監督情況 | 本公司之氣候治理最高單位為董事會，負責核定氣候相關議題及管理相關策略方向，同時扮演監督整體氣候行動推展之角色，亦為決議氣候承諾與目標之關鍵角色，針對關鍵氣候風險提出集團具體策略，穩定維持公司之永續經營。 | |
| | 管理階層在評估和管理氣候相關風險與機會的角色 | 本公司業經業董事通過設立「永續發展暨風險管理委員會」，下轄「永續發展推動小組」及「風險管理小組」，「風險管理小組」下特別設有營運風險、財務風險、資訊風險、環境風險與智慧財產風險等五個工作小組，由各部門高階管理層擔任小組組長，在永續發展暨風險管理委員會督導下運行。為減少氣候變遷對公司的衝擊，同時識別氣候變遷帶來的關鍵風險和機遇，提升集團在面對氣候變遷時的韌性，興能高將氣候風險納入原有之風險管理框架，並由環境風險小組負責該議題之管理。 | |
| 策略 | 所鑑別的短、中、長期氣候相關風險與機會 | 短期 | 長期 |
| | | 轉型風險
客戶行為改變：
客戶要求公司遵循更嚴格的永續標準，包括對PFAS（全氟和多氟烷基物質）的管理、用電量、碳排數據以及產品碳足跡等，特定客戶對於全球稀少物質鈷的使用及在地化採購的比例 | 實體風險
平均溫度上升：
1.隨著地球平均溫度的上升，公司需要更多的能源來維持適當的溫度，直接導致能源成本的增加。
2.氣候變暖可能影響某些原材料 |

| | | 也提出了特殊要求，興能高需投入資源進行創新技術及產品改良，可能導致營運成本上升，若不符合客戶需求，可能導致營收下降。

機會
技術(能源)轉型:
1.因應客戶及全球的永續轉型，透過改變生產配方，將較耗能的油系配方，轉為水系配方，或採用可回收材，降低能源消耗支出，促使碳排放的減少，符合環保要求並同時達成減量目標。
2.客戶要求提供用電和碳排數據，以證明公司在減碳方面的努力。興能高透過技術轉型增強數據透明度，提高客戶信任度和滿意度，可吸引更多重視永續的客戶，在市場上獲得更大優勢。 | 的供應，進而增加採購材料成本。
3.溫度上升將影響廠區環境，溫度和濕度的變化，可能對產品的性能和可靠性產生不利影響，公司需投入成本採取適當措施。 |
| --- | --- | --- | --- |
| 策略 | 在業務、策略和財務規劃上與氣候相關風險與機會的衝擊 | 主要轉型風險 | 主要實體風險 |
| | | 1.積極開發多個供應商，以靈活應對新法規，確保穩定的材料供應，從而滿足客戶需求。
2.提升在地化採購比例，減少運輸過程中的碳排放。
3.研發符合PFAS（全氟和多氟烷基物質）標準的產品配方，保持市場競爭力。
4.定期更新公司目前的減排數據與結果，展示興能高減碳方面的努力，並依客戶要求提供相關數據佐證，確保數據的準確性和及時性。 | 1.對企業的能源使用方式進行全面監測和分析，找出能源消耗的重點環節和設備，汰換老舊燈管及設備，降低廠區用電量。
2.導入 ISO 14064-1 溫室氣體盤查，以管理和減少各廠的溫室氣體排放，並制定碳減排目標和計畫，確定主要的碳排放源和減排潛力，進行減碳績效評估。
3.引進先進的節能技術和設備，並改進生產工藝提高原料利用率，提高能資源利用效率。
4.加強供應鏈管理，以確保供應鏈的穩定性和可持續性。 |
| | 在策略上的韌性，並考慮不同氣候相關風險與機會 | 本公司針對不同情境下可能衍生的政策、法規、市場與技術的轉變及實質性風險等面向分別進行風險與機會分析，財務影響評估已在進行中，並預計於未來發布於永續報告書中。 | |

	關情境
風險管理	在氣候相關風險的鑑別和評估流程	風險管理小組定期分析、辨識、評估氣候風險與機會，並每季召開會議討論氣候風險，至少每年一次向永續發展暨風險管理委員會及董事會報告，透過制度化管理機制，訂定短中長期目標，有效執行氣候相關議題風險管控。
在氣候相關風險的管理流程	風險的可能性係依據歷史資料和專家判斷；影響程度則考量各項氣候風險與機會對公司財務、聲譽、運營等方面的影響，包括工廠停產、設備損壞及人員傷亡等後果。
氣候相關風險的鑑別、評估和管理流程如何整合在公司的整體風險管理制度	興能高將氣候風險之辨識、評估及管理流程，整合於「風險和機會識別與應對控制程序」中，並遵循該程序進行氣候風險評估流程。由風險管理小組中的環境風險小組，負責蒐集國內外標竿同業資訊及產業風險機會議題，並提供各部門針對氣候風險的應對措施，透過風險矩陣量化評估，考量風險機會的可能性、影響期程和程度，判斷對興能高影響最關鍵之氣候風險與機會。
指標和目標	說明公司依循策略和風險管理流程進行評估氣候相關風險與機會所使用的指標	氣候變遷減緩方面，本公司以溫室氣體排放量之範疇一及範疇二作為主要的量化評估關鍵指標，並同時設定再生能源使用比例指標。
範疇一、範疇二和範疇三溫室氣體排放和相關風險	自 2022 年起，持續執行範疇一、二、三溫室氣體盤查並取得 ISO14064-3 查證聲明。
2024 年溫室氣體排放量（公噸 CO_{2e}）如下列：
範疇一:612.82	範疇二:7601.95	範疇三:13135.7
管理氣候相關風險與機會所使用的目標，以及落實該目標的表現	興能高積極面對氣候變遷帶來的衝擊與影響，透過永續發展暨風險管理委員會，監督各據點年度目標達成情況，並依據實際狀況滾動式修正氣候目標，每年呈報董事會，確保目標的有效性和適宜性不僅針對溫室氣體訂定具體減量目標，更針對製程制定相應的調適目標。
溫室氣體目標	能源目標	廢棄物目標
1.範疇一及範疇二溫室氣體排放量於 2027 年較 2022 年減少>30%
2. 範疇一及範疇二溫室氣體排放量於 2030 年較 2022 年減少>50%	1. 2027 年再生能源佔總能源消耗比例>30%
2. 2030 年再生能源佔總能源消耗比例>50%	1. 2025 年一般工業固廢產生量較 2022 年減少> 3%
2. 2025 年 N-甲基吡咯烷酮 (NMP)採購量較 2022 年降低>10%	1. 2025 年鉆酸鋰使用回收鉆佔鉆酸鋰總採購量比例>2%
2. 2027 年鉆酸鋰使用回收鉆佔鉆酸鋰總採購量比例>5%

[註一]

本公司已通過 ISO 45001:2018 (原 OHSAS 18001)(證書有效期:2025-08-17 至 2028-08-16) 職業安全衛生管理系統及 ISO14001(證書有效期:2024-1-17 至 2026-12-31) 環境管理體系並取得證書，每年進行複審。

相關工作環境、人身安全設置與監督措施說明如下：

(一) 台灣辦公室：

工作內容	頻率	備註
在職教育訓練	1次/年	職業安全衛生教育訓練
消防/緊急應變教育訓練	2次/年	消防教育訓練暨演練
工安巡檢	不定時	高風險區域巡查點檢

消防安全：辦公室依照消防法規定設置完整之消防系統，包含了警報系統、逃生系統及滅火等，並且每年會委託合格機構，實施消防設備檢修。
環境衛生：辦公室內年度消毒清潔，以維護辦公室環境衛生。飲用水委由廠商定期進行水質檢測、整體保養，以保障員工飲水衛生。
設施安全：員工所搭乘電梯，科管局定期委託合格廠商進行檢測保養，並不定期向廠商回報異常以便隨時進行維護。
門禁安全：本公司辦公室系為租賃廠房，采電子保全模式，設有 24 小時的門禁刷卡系統；日、夜間及假日均有保全公司及攝影系統以維護公司進、出及人員安全。
健康檢查：依「勞工健康保護規則」實施新進人員體格檢查，以及在職員工年度健康檢查。
員工團體保險：公司為員工加保團體保險，當員工受傷或生病時，可以使用公司團體保險之理賠，使生活無後顧之憂。

(二) 大陸廠區：

依據《中華人民共和國安全生產法》、《江蘇省安全生產條例》等相關法令訂定「安全管理規章制度」，凡本廠員工、承攬商、協力廠商或供應商等人員進入廠區作業或活動者，均適用之，對於在職員工施行定期預防災變之安全衛生教育訓練。

工作環境檢測

(1). 現場作業環境及廠區環境每年至少一次委請協力廠商資質公司進行檢測且取得合法報告。
(2). 廠房消防設施、防雷設施、電氣線路等每年至少一次委託資質公司進行檢測（化學品倉庫防雷因特殊之管理要求，每半年至少一次）並取得合法報告。
(3). 針對特殊崗位（電工、叉車工）均持證上崗 100%，特種設備（電梯、叉車、壓力容器）依照法規之要求每年送檢備案並取得合法報告及證書。
(4). 切實依照法規要求做好職業危害因素，崗位員工上崗前、崗中、離崗的健康體檢近三年職業危害因素崗位體檢狀況：

年度	崗前體檢(人)	崗中體檢(人)	離崗體檢(人)
2023	156	84	34
2024	119	107	33
2025	120	103	37

2.安全巡查

(1).設立安全生產委員會：

A.由安環課負責主導工作。持有安全責任人證書2名，安全管理人員證書30名(含專職和兼職)。

B.安全管理人員每月進行一次現場安全檢查，安環人員負責追蹤閉環。

(2).安委會會議：

A.針對檢查隱患狀況每季度召開安委會會議進行報告追蹤。

B.針對節假日及突發狀況，組織專項檢查。每年兩次全員消防逃生應急演練（上半年、下半年各一次），每年至少一次全員滅火器實際操作培訓。

C.重點區域局部火災應對演練不定期開展。

3.安全培訓

(1).為提高同仁安全意識，每年末制定決議下年度安全教育訓練課程，規劃安全培訓年度計畫（職業安全防護、安全生產知識宣導、消防安全、事故預防、崗位風險辨識等）開展執行。

(2).通過安全培訓提升員工應急處置能力，明確各類安全事故（如火災、觸電）的初期應對流程，減少事故傷害。

(3).明確秘密頻道、應急出口的位置及通行要求，禁止堆放雜物堵塞通道。

(4).近3年參訓統計如下：

（以下參訓不含新員工入職的三級安全培訓：公司級、車間級、班組級別）

年度	開課次數	參訓人次
2023	32	2568
2024	30	3123
2025	34	3629

4.安全績效

(1).本公司最近三年度無重大安全生產事故、無死亡案例人數、無職業病(疑似職業病)案例。

(2).通過政府二級安全生產標準化認證評審，獲得政府獎勵人民幣12.5萬元。

(六)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外檔中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	☑		本公司業經董事會決議通過訂定「誠信經營守則」，規定董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明，並於僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策，以及董事會與高階管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並於內部管理及商業活動中確實執行，並秉持誠信原則及防範不誠信行為。
本公司業經董事會決議通過訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，內容涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施，本公司由人力資源部負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行。
本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動、為落實誠信經營政策、依「上市上櫃公司誠信經營守則」，業經董事會決議通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，明定懲戒與申訴制度，由人力資源部負責定期檢討修正防範不誠信行為方案，確保誠信經營政策之落實。	無差異。
無差異。
無差異。
無差異。
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	☑		本公司與供應商除簽訂之供銷合約外，另簽訂雙方應以誠信為原則之條款；此外，本公司所往來之金融機構均為合法註冊且為大眾所熟知之商業	無差異。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	☑		銀行，雙方權利義務與交易條件皆明確訂定於授信合約中。	無差異。
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	☑		本公司推動誠信經營相關宣導及執行由人力資源部負責，並於114年12月11日向董事會報告114年度誠信經營執行情形，截至目前未發現有重大違反之行為。114年度落實誠信經營政策之具體作法與防範不誠信行為執行情形，請詳閱年報第93頁~第96頁。	無差異。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	☑		本公司訂定之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」已明訂防止利益衝突之政策，並要求各單位落實執行；此外，本公司董事針對董事會所列議案，與其自身有利害關係者，已依「董事會議事規則」第15條有關董事利益迴避之規定辦理；且本公司訂有「內部重大資訊揭露處理暨防範內線交易管理作業程序」，相關人員不得洩漏公司尚未公開之資訊，公司亦透過年度會議加強宣導，確保相關制度之落實執行。	無差異。
			本公司在會計制度及內部控制制度均建立完整有效之控管機制；內部稽核人員亦會依據本風險評估將高風險之作業列為年度稽核計畫之首要查核項目以加強防範措施，並將稽核計畫實際執行情形提報董事會；此外，透過公司內部控制自行評估作業，本公司及子公司，均需自我檢視內部控制制度，確保該設計及執行之有效性。

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	☑		本公司訂定之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，除揭露於公開資訊觀測站及公司網站「公司治理」專區外；亦於內部網站宣導及新人到職時進行教育訓練，亦不定期透過各項活動及會議宣導。
本公司為強化誠信經營及道德觀念，所有新進人員皆須進行誠信經營議題相關之教育訓練。
執行情形：
1.落實誠信經營政策宣導，全體在職人員應確認瞭解「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」與「道德行為準則」後簽署「誠信經營政策聲明書」。114 年度新進人員總計 14 人簽署。
2.114 年度新進人員全數進行誠信經營議題相關之教育訓練。總計完成 14 人次，14 小時。	無差異。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？
(三) 公司是否採取保護檢舉	☑
☑
☑		本公司「誠信經營守則」第23條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21條為檢舉之相關規定，於公司網站設立舉報管道供相關人員檢舉不法行為；並由人力資源部負責受理。本公司114年度未發生內外部重大檢舉不法行為。
依據本公司「誠信經營守則」第23條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21條之規定，檢舉案件受理、調查過程及結果均留存紀錄並保存及保護檢舉人為原則，114年度無此情事發生。
本公司對於檢舉人身分及內容確實保	無差異。
無差異。
無差異。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
人不因檢舉而遭受不當處置之措施？			密，不因檢舉情事而遭不當處置之措施。
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	☑		本公司已依據「誠信經營守則」第25條之規定，於公司網站、公開資訊觀測站、年報、及公開說明書揭露本守則及執行情形。	無差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：
本公司已訂有「誠信經營守則」，以建立誠信經營之企業文化並健全發展，實際運作情形與本公司誠信經營守則，無差異情形。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：
(一) 本公司相關誠信經營運作情形，可於本公司網站查詢，網址為http://www.synst.com.tw。
(二) 114年度落實誠信經營政策之具體作法與防範不誠信行為執行情形：
本公司由人力資源部負責誠信經營作業之監督與執行，遵循「上市上櫃公司治理實務守則」、臺灣證券交易所公司治理中心「公司治理評鑑自評指標」規範，訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等重要內部規範，並定期於董事會報告誠信經營之執行結果。
本公司 114 年度誠信經營執行情形與防範不誠信行為執行情形說明如下，並於 114 年 12 月 11 日提董事會報告：
【台灣興能】
目標	執行計畫		執行情形報告
禁止不誠信行為	➢ 定期宣導董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得有不誠信行為。
➢ 設置檢舉信箱，確保通報管道暢通並保護通報者的隱私安全。		➢ 2025 年 10 月對全體董事、內部人及員工進行「防範內線交易」線上宣導。
➢ 2025 年 11 月舉辦員工訓練課程：「2025 年內線交易宣導課程」。
➢ 2025 年度本公司申訴信箱接獲檢舉統計：無。
董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明	董事與高階經理人簽署誠信經營聲明書。		2025 年並無新任董事和高階管理人。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
		是	否		摘要說明
僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策	員工入職簽署員工誠信承諾書。			落實誠信經營政策宣導，全體在職人員應確認瞭解「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」與「道德行為準則」後簽署「誠信經營政策聲明書」。2025年度新進人員總計14人簽署。
誠信政策宣導	誠信政策宣導訓練之推動及協調。			2025年度新進人員全數進行誠信經營議題相關之教育訓練。總計完成14人次，14小時。

【昆山興能】

目標	執行計畫	執行情形報告
禁止任何不誠信行為	➢ 定期開展相關禁止不誠信的道德規範管理培訓，宣導並要求於從事商業行為之過程中，不得有任何不誠信行為。
➢ 設置意見箱/郵箱，確保通報管道暢通並保護通報者的隱私安全。	➢ 2025年5月已開展《SA8000社會責任管理知識》的培訓，全員參訓。
➢ 2025年度本公司申訴信箱接獲檢舉統計：無。
誠信政策宣導	➢ 針對所有新進員工進行誠信政策宣導訓練。	➢ 2025年新進人員全數進行誠信經營議題相關之教育訓練。總計：員工291人次，145.5小時；勞務工和小時工計有1637人次，818.5小時
僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策	➢ 員工入職簽署《誠信廉潔承諾書》《保密協議》
➢ 定期開展誠信廉潔自檢	➢ 2025年度新進員工291人簽署《誠信廉潔承諾書》《保密協議》。
➢ 2025年度5月開展誠信廉潔自檢工作，472人完成誠信廉潔自檢。

(三) 115年度誠信經營政策執行計畫：

【台灣興能】

目標	執行計畫
禁止不誠信行為	➢ 定期宣導董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得有不誠信行為。
➢ 設置檢舉信箱，確保通報管道暢通並保護通報者的隱私安全。

評估項目	運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
是	否	摘要說明
高階經理人及受僱人遵守誠信經營政策	➢ 高階經理人簽署「遵循誠信經營政策之聲明」。
➢ 員工簽署「誠信經營政策聲明書」。
誠信政策宣導	➢ 新進員工教育訓練。
➢ 針對法令更新及裁罰案件不定期進行宣導。

【昆山興能】

目標	執行計畫
禁止任何不誠信行為	➢ 定期開展相關禁止不誠信的道德規範管理培訓，宣導並要求於從事商業行為之過程中，不得有任何不誠信行為。
➢ 設置意見箱/郵箱，確保通報管道暢通並保護通報者的隱私安全。
誠信政策宣導	➢ 針對所有新進員工進行誠信政策宣導訓練。
僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策	➢ 員工入職簽署《誠信廉潔承諾書》《保密協議》。
➢ 定期開展誠信廉潔自檢。

（四）反貪腐：

本公司已將道德規範管理辦法公佈於公司內部網站，提供員工隨時查閱，強化防範不誠信行為。2025年台灣興能特別為新進人員安排反貪腐課程，並要求所有員工簽署反貪腐或反內線交易相關檔，鞏固責任意識。昆山興能則開設SA8000社會責任知識宣導課程，要求所有員工皆須修畢反貪腐及道德行為課程，加深對貪腐行為的認識，提高員工道德標準，力求在公司內部建立誠信管理風氣，促進公司健康發展。

本公司已針對反貪腐政策和程序進行溝通的成員總數及占比：

對象	已參加過反貪腐課程				已簽署反貪腐或反內線交易等相關檔
	新進員工		全體員工		新進員工		全體員工
	人數	占比	人數	占比	人數	占比	人數	占比
董事會	0	0%	9	100%	0	0%	9	100%
台灣興能員工	14	100%	56	100%	14	100%	56	100%
昆山興能員工	291	100%	597	100%	291	100%	597	100%

昆山興能 SA8000 課程參與人數：（5月執行）

項目	頻率	參與人次
SA8000 管理知識培訓	每年開課 1 次	464

（五）檢舉機制與不當行為通報情形：

本公司秉持公平、誠實、守信、透明原則從事所有商業活動，設有獨立檢舉管道，包含面述、意見箱、電話、郵件或其他形式，供公司內外部進行檢舉與諮詢，對於檢舉人身分進行保密，維護權益不受侵犯的原則，避免他們受到報復或不公正待遇，嚴禁任何部門

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
或個人以任何藉口打擊報復檢舉人。專責單位積極查證與處理所有檢舉案件，2025年未接獲任何涉及違反誠信經營、貪腐及競爭行為之檢舉案件，顯示本公司在維護透明和廉潔的商業環境方面的良好表現。
(六)集團法規遵循
本公司遵循證券交易法及相關法令政策規定，確保公司符合最新法令要求，保護公司自身利益，同時也提高員工對於遵循職業道德規範的重視。如果未妥善管理，可能導致違反法令政策規定，從而影響內外部利害關係人權益。
【台灣興能】
1. 董事會已於2023年5月11日任命本公司財會部黃逸怡處長擔任公司治理主管，負責公司治理相關事務，包括依法辦理董事會、審計委員會及股東會會議相關事宜；並協助董事及內部同仁遵循公司法、證交法、稅法及公司內控規範，並進行各項宣導落實。
2. 公司治理主管負責公司治理評鑑指標之執行，並每年至少一次向董事會報告評鑑結果。
3. 對內部人及員工宣導內線交易法令規範，避免內部人持股變動申報違規及違反內線交易之情事。
【昆山興能】定期關注各項法規動向，落實宣傳和貫徹。
1. 財務部：公司法、會計法和稅法。
2. 人資部：勞動法和個人所得稅法。
3. 行政部：環境法規。

(七) 其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊：

參閱本公司網站/投資人專區/公司治理 http://www.synst.com.tw。

(八) 內部控制制度執行狀況：

內部控制聲明書：請參閱下頁。
委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

興能高科技股份有限公司內部控制制度聲明書

日期：115年2月23日

本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、財務報導之及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1. 控制環境，2. 風險評估，3. 控制作業，4. 資訊與溝通，及5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。

五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

七、本聲明書業經本公司民國115年2月23日董事會通過，出席董事9人中，0人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

興能高科技股份有限公司

董事長：陳國鍾

總經理：謝祥豪

(九) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議；

1.114年度股東常會

會議日期	重大決議事項	執行情形
114/05/27	1.承認民國113年度營業報告書及財務報表案
2.承認民國113年度盈餘分派案
3.通過修正本公司「公司章程」部分條文案
4.通過解除董事競業限制案	依決議結果執行。

2.114年度及截至年報刊印日止之董事會

屆次	重大決議事項
第十屆第六次
114/02/24	1.本公司113年度營業報告書及財務報告案
	2.本公司113年度盈餘分派案
	3.本公司113年度員工及董事酬勞分派案
	4.本公司113年度董事個別酬勞分派案
	5.本公司113年度經理人員工酬勞和績效獎金案
	6.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司新增資金貸與案
	7.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司融資背書保證案
	8.金融機構貸款額度案
	9.本公司113年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案
	10.修正本公司「公司章程」部分條文案
	11.訂定本公司基層員工的定義及範圍
	12.修正本公司內部控制制度及稽核細則之「薪工循環」部分條文案
	13.修正本公司「風險管理政策與程序」部分條文案
	14.解除董事競業限制案
	15.本公司114年股東常會召開事宜
	16.股東提案受理案
	17.本公司114年度經理人調薪案
第十屆第七次
114/05/02	1.本公司114年第一季財務報告案
	2.金融機構貸款額度案
	3.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司資金貸與授權董事長額度案
	4.修正本公司「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」部分條文案
	5.本公司114年第一季員工認股權憑證行使認購新股案
	6.本公司簽訂「房屋租賃合約」案
	7.修正本公司「公司章程」部分條文案
第十屆第八次
114/06/04	1.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司，借款契約書新增條款案
	2.本公司對子公司昆山興能源科技有限公司，融資背書保證補提信用調查與風險評估案
	3.本公司申請銀行履約保證額度案
	4.本公司設廠計畫案

层次	重大決議事項
第十屆第九次
114/08/06	1.本公司 114 年第二季財務報告案
	2.金融機構貸款額度案
	3.檢陳本公司 2024 年永續報告書案
	4.修正本公司「不動產、廠房及設備循環」內部控制制度及稽核細則、「財產管理辦法」部分條文案
	5.114 年度經理人中秋節獎金分配案
第十屆第十次
114/09/23	1.本公司設廠計畫案
第十屆第十一次
114/11/06	1.本公司 114 年第三季財務報告案
	2.本公司 114 年度關係人交易金額變更案
	3.金融機構貸款額度案
	4.擬修正本公司「永續發展實務守則」部分條文案
第十屆第十二次
114/12/11	1.本公司 115 年度營運計畫暨總預算案
	2.本公司簽證會計師獨立性、適任性評估及委任案
	3.修正本公司之「取得或處分資產處理程序」部分條文案
	4.修正本公司內部控制制度之「薪工循環」部分條文案
	5.本公司 115 年度稽核計畫案
	6.本公司 115 年度永續發展政策及推動計畫案
	7.本公司 115 年度風險管理目標計畫案
	8.本公司 115 年度關係人交易案
	9.114 年經理人農曆春節獎金分配案
第十屆第十三次
115/02/23	1.本公司 114 年度營業報告書及財務報告案
	2.本公司 114 年度盈餘分派案
	3.本公司 114 年度員工、董事酬勞分派案
	4.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司資金貸與展延案
	5.本公司對子公司昆山興能能源科技有限公司融資背書保證案
	6.本公司 114 年度內部控制制度有效性考核及「內部控制制度聲明書」案
	7.本公司 115 年股東常會召開事宜案
	8.股東提案受理案
	9.115 年度經理人薪資調整案

(十)最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。

四、簽證會計師公費資訊

(一) 應揭露給付簽證會計師與其所屬事務所及關係企業之審計公費與非審計公費之金額及非審計服務內容：

單位：新台幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
資誠聯合會計師事務所	江采燕謝智政	114/01/01~114/12/31	2,820	1,446	4,266	非審計公費：稅務簽證 400；移轉訂價審核 390；差旅費 156；ESG 報告 500。

(二) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

(三) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

五、更換會計師資訊：不適用

(一) 關於更換會計師：不適用。

(二) 關於繼任會計師：不適用。

(三) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：無。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(一) 董事、經理人及大股東股權變動情形：

單位：股

職稱	姓名	114 年度		當年度截至至 3 月 31 日止
		持有股數增 (減)數	質押股數增(減)數	持有股數增 (減)數	質押股數增 (減)數
持股 10%以上大股東	統一國際開發股份有限公司	0	0	0	0
董事長	代表人：陳國鐘	0	0	0	0

100

職稱	姓名	114 年度		當年度截至 3 月 31 日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
持股 10%以上大股東董事	統一國際開發股份有限公司	0	0	0	0
	代表人：施秋茹	0	0	0	0
持股 10%以上大股東董事	統一國際開發股份有限公司	0	0	0	0
	代表人：王威超	0	0	0	0
董事	美律實業股份有限公司	0	0	0	0
	代表人：黃朝豐	0	0	0	0
董事	中百股份有限公司	(1,694,000)	0	(60,000)	0
	代表人：鮑國洋	0	0	0	0
董事	邢雪坤	(47,000)	0	0	0
獨立董事	周志峰	0	0	0
獨立董事	潘明燦	0	0	0	0
獨立董事	楊惠珠	0	0	0	0
總經理	謝祥豪	0	0	0	0
資深副總經理	羅高樂	(66,000)	0	0	0
行銷業務處副總經理	尤琦	0	0	0	0
技術長	沈志鴻	(78,500)	0	0	0
財務、會計及公司治理主管	黃逸怡	0	0	0	0
總經理室特別助理	林佳民	0	0	0	0
行銷業務處協理	黃雅貞(註 1)	0	0	0	0
行銷業務處協理	許淑貞(註 2)	(42,000)	0	0	0

註1：行銷業務處黃雅貞協理已於114/10/09離職解任。
註2：新事業發展處許淑貞協理已於114/10/07轉任行銷業務處協理。

(二) 股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數：無。

101

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

115年3月28日;單位：股；%

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
統一國際開發股份有限公司	13,450,966	14.34%	0	0	0	0	統宇投資(股)公司	該公司之母公司	無
							統一生命科技(股)公司	該公司之母公司	無
代表人：羅智先	0	0	0	0	0	0	統一國際開發(股)公司	該公司董事長	無
美律實業股份有限公司	7,300,000	7.78%	0	0	0	0	無	無	無
代表人：廖修立	0	0	0	0	0	0	美律實業(股)公司	該公司董事長	無
統宇投資股份有限公司	6,426,000	6.85%	0	0	0	0	統一國際開發(股)公司	該公司之子公司	無
							統一生命科技(股)公司	同屬統一國際開發(股)公司旗下轉投資公司	無
代表人：劉宗宜	0	0	0	0	0	0	統宇投資(股)公司	該公司董事長	無
統一生命科技股份有限公司	4,361,000	4.65%	0	0	0	0	統一國際開發(股)公司	該公司之子公司	無
							統宇投資(股)公司	同屬統一國際開發(股)公司旗下轉投資公司	無
代表人：劉宗宜	0	0	0	0	0	0	統一生命科技(股)公司	該公司董事長	無
中百股份有限公司	3,655,678	3.89%	0	0	0	0	無	無	無
代表人：吳甲乙	0	0	0	0	0	0	中百(股)公司	該公司董事長	無

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
新竹汽車客運股份有限公司
代表人：許一平	1,055,045	1.12%	0	0	0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	新竹汽車客運(股)公司	該公司董事長	無
邢雪坤	260,500	0.27%	0	0	0	0	無	無	無
元大證券股份有限公司	259,000	0.27%	0	0	0	0	無	無	無
大通託管 JP 摩根證券有限公司投資專戶	253,468	0.27%	0	0	0	0	無	無	無
杜水準	230,000	0.24%	0	0	0	0	無	無	無

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

114年12月31日;單位：股；%

| 轉投資事業
(註) | 本公司投資 | | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | | 綜合投資 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 |
| 新勁投資有限公司 | 25,744,946 | 100% | 0 | 0 | 25,744,946 | 100% |
| 興能投資有限公司 | 25,754,661 | 100% | 0 | 0 | 25,754,661 | 100% |
| 昆山興能能源科技有限公司 | 0 | 100% | 0 | 0 | 0 | 100% |

註：係公司採用權益法之投資。

參、募資情形

一、資本及股份

(一) 股本來源：

股本形成經過：

115年3月28日；單位：仟股；新台幣仟元

年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
86.03	10	16,000	160,000	8,000	80,000	創立股本 80,000 仟元	無	註 1
87.03	10	58,000	580,000	35,000	350,000	現金增資 270,000 仟元	無	註 2
88.11	10	58,000	580,000	58,000	580,000	現金增資 230,000 仟元	無	註 3
89.04	10	258,000	2,580,000	158,000	1,580,000	現金增資 1,000,000 仟元	無	註 4
94.12	10	258,000	2,580,000	72,000	720,000	減資彌補虧損 860,000 仟元	無	註 5
103.07	10	258,000	2,580,000	73,965	739,650	員工認股權行使，發行新股 19,650 仟元	無	註 6
104.06	10	258,000	2,580,000	74,598	745,975	員工認股權行使，發行新股 6,325 仟元	無	註 7
106.08	10	258,000	2,580,000	74,897	748,965	員工認股權行使，發行新股 2,990 仟元	無	註 8
107.01	10	258,000	2,580,000	74,989	749,890	員工認股權行使，發行新股 925 仟元	無	註 9
107.05	10	258,000	2,580,000	76,079	760,790	員工認股權行使，發行新股 550 仟元
發行限制權利新股 10,350 仟元	無	註 10
107.07	10	258,000	2,580,000	76,209	762,093	員工認股權行使，發行新股 1,303 仟元	無	註 11
108.01	10	258,000	2,580,000	86,611	866,110	員工認股權行使，發行新股 2,037 仟元
初次上市現金增資發行新股 101,980 仟元	無	註 12
108.08	10	258,000	2,580,000	86,661	866,608	員工認股權行使，發行新股 753 仟元
註銷限制員工權利新股 255 仟元	無	註 13
108.12	10	258,000	2,580,000	86,668	866,683	員工認股權行使，發行新股 75 仟元	無	註 14
109.06	10	258,000	2,580,000	86,776	867,758	員工認股權行使，發行新股 1,250 仟元
註銷限制員工權利新股 175 仟元	無	註 15
109.09	10	258,000	2,580,000	86,909	869,088	員工認股權行使，發行新股 1,413 仟元；註銷限制員工權利新股 83 仟元	無	註 16
109.12	10	258,000	2,580,000	86,881	868,813	註銷限制員工權利新股 275 仟元	無	註 17
110.09	10	258,000	2,580,000	86,661	866,617	註銷限制員工權利新股 2,196 仟元	無	註 18
110.11	10	258,000	2,580,000	93,961	939,617	私募發行普通股 73,000 仟元	無	註 19

104

年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
110.12	10	258,000	2,580,000	93,958	939,585	註銷限制員工權利新股 32.5 仟元	無	註 20
111.03	10	258,000	2,580,000	93,938	939,389	註銷限制員工權利新股 195 仟元	無	註 21
111.05	10	258,000	2,580,000	93,749	937,495	註銷限制員工權利新股 1,894 仟元	無	註 22
112.11	10	258,000	2,580,000	93,750	937,509	可轉換公司債權行使，發行新股 13.75 仟元	無	註 23
114.06	10	258,000	2,580,000	93,788	937,889	員工認股權行使，發行新股 380 仟元	無	註 24

註 1：86 年 03 月 08 日經建一字第 86267120 號函核准設立登記案。

註 2：87 年 03 月 26 日經園商字第 07228 號函核准現金增資案。

註 3：88 年 11 月 25 日經園商字第 24983 號函核准現金增資案。

註 4：89 年 05 月 19 日經園商字第 009881 號函核准現金增資案。

註 5：94 年 12 月 29 日經園商字第 0940035567 號函核准現金減資案。

註 6：103 年 08 月 12 日經園商字第 1030023958 號函核准發行新股案。

註 7：104 年 06 月 05 日經園商字第 1040015636 號函核准發行新股案。

註 8：106 年 08 月 22 日經園商字第 1060022912 號函核准發行新股案。

註 9：107 年 01 月 04 日經園商字第 1070000081 號函核准發行新股案。

註 10：107 年 05 月 09 日經竹商字第 1070013266 號函核准發行新股案。

註 11：107 年 07 月 24 日經竹商字第 1070021402 號函核准發行新股案。

註 12：108 年 01 月 15 日經竹商字第 1080001122 號函核准發行新股案。

註 13：108 年 08 月 26 日經竹商字第 1080024714 號函核准發行新股案。

註 14：108 年 12 月 31 日經竹商字第 1080038371 號函核准發行新股案。

註 15：109 年 06 月 02 日經竹商字第 1090014941 號函核准發行新股案。

註 16：109 年 09 月 01 日經竹商字第 1090024693 號函核准發行新股案。

註 17：109 年 12 月 23 日經竹商字第 1090036169 號函核准現金減資案。

註 18：110 年 09 月 14 日經竹商字第 1100026811 號函核准現金減資案。

註 19：110 年 11 月 25 日經竹商字第 1100034554 號函核准發行新股案。

註 20：111 年 01 月 04 日經竹商字第 1110000521 號函核准現金減資案。

註 21：111 年 03 月 29 日經竹商字第 1110009392 號函核准現金減資案。

註 22：111 年 05 月 26 日經竹商字第 1110016208 號函核准現金減資案。

註 23：112 年 11 月 21 日經竹商字第 1120038108 號函核准發行新股案。

註 24：114 年 06 月 10 日經竹商字第 1140017670 號函核准發行新股案。

105

1.股份種類：

115年3月28日；單位：股

| 股份
種類 | 核定股本 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 |
| 普通股 | 93,788,875 | 164,211,125 | 258,000,000 |

2.總括申報制度相關資訊：不適用。

(二) 主要股東名單：股權比例達百分之五以上之股東或股權比例佔前十名之主要股東名稱、持股數額及比例

115年3月28日股：%

| 股份
主要股東名稱 | 持有股數 | 持股比例 |
| --- | --- | --- |
| 統一國際開發股份有限公司 | 13,450,966 | 14.34% |
| 美律實業股份有限公司 | 7,300,000 | 7.78% |
| 統宇投資股份有限公司 | 6,426,000 | 6.85% |
| 統一生命科技股份有限公司 | 4,361,000 | 4.64% |
| 中百股份有限公司 | 3,655,678 | 3.89% |
| 新竹汽車客運股份有限公司 | 1,055,045 | 1.12% |
| 邢雪坤 | 260,500 | 0.27% |
| 元大證券股份有限公司 | 259,000 | 0.27% |
| 大通託管J P摩根證券有限公司投資專戶 | 253,468 | 0.27% |
| 杜水準 | 230,000 | 0.24% |

（三）公司股利政策及執行狀況：

公司章程所訂之股利政策：

本公司年度總決算如有盈餘，除依法完納稅捐及彌補以前年度虧損外，應提百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司資本總額時，不在此限。再依法令或主管機關規定提列特別盈餘公積或加計特別盈餘公積迴轉數後，其餘併同以前年度累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分派議案，提請股東會決議之。

本公司股利政策得以現金或股票方式發放，每年發放之股利總額以不低於當年度可分配盈餘總額之百分之二十，其中現金股利不低於當年度發放現金及股票股利合計數的百分之十。本公司所屬產業正處於成長階段，此項盈餘分派之條件、時機及金額應依本公司章程第二十四條辦理，並依據本公司未來資金需求及長期營運規劃，得由董事會依當時營運狀況，兼顧股東權益、平衡股利政策及資金需求規劃等擬具分派案，提報股東會決議調整之。

本公司董事會經三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將應分派股息及紅利、資本公積或法定盈餘公積之全部或一部以發放現金之方式為之，並報告股東會，不適用本章程有關股東會決議之規定。

本公司應以當年度獲利狀況之不低於百分之五分派員工酬勞，及以當年度獲利狀況不高於百分之二點五分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。

員工酬勞得以股票或現金為之，且發給股票或現金之對象，得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。該一定條件授權董事會訂定之。

第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益。

員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。

本次股東會擬議股利分配之情形：

單位：新台幣元

項目	金額
期初未分配盈餘	142,623,221
減：114年稅後淨損	(95,450,204)
減：本期稅後淨損以外項目計入當年度未分配盈餘之數額	(117,208)
減：提列法定盈餘公積(10%)	0
減：提列特別盈餘公積	(12,450,495)
本年度可分配盈餘	34,605,314
分配項目
股東現金紅利(每股0元)	0
期末未分配盈餘	34,605,314
備註：依公司法及本公司章程規定，分派現金股息及紅利由董事會決議，提股東會報告。

預期股利政策將有重大變動時，應加以說明：本公司股利政策並無重大變動。

(四) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。

(五) 員工、董事酬勞：

公司章程所載員工酬勞及董事酬勞之成數或範圍：請參閱前述(六)1.之說明。
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

(1). 依本公司章程規定，本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於5%，前項員工酬勞數額中，其中應以本公司當年度獲利狀況之提撥不低於2%為基層員工分派酬勞。董事酬勞不高於2.5%。本期估列之公司章程所載員工紅利及董事酬勞金額之估列基礎：員工酬勞5%，董事酬勞2.5%。

(2). 股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：若事後股東會決議日，實際配發員工紅利及董事酬勞與原估計數有差異時，則列為股東會決議當年度之損益。

董事會通過分派酬勞情形：

本公司114年度盈餘分派案，業經115年2月23日董事會決議通過。

(1). 以現金或股票分派之員工、董事酬勞金額：因本公司114年度無獲利，依規定不提列分派員工及董事酬勞。

(2). 以股票分派之員工酬勞金額占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本公司114年度未分派員工酬勞。

前一年度員工酬勞及董事酬勞之實際配發情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工酬勞及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

本公司114年度盈餘分配案，業經本公司115年2月23日董事會決議通過，因本公司114年度無獲利，依規定不提列分派員工及董事酬勞。

(六) 公司買回本公司股份情形：無此情形。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

108

五、員工認股權憑證辦理情形：

(一) 員工認股權憑證辦理情形及對股東權益之影響：

115年3月31日

員工認股權憑證種類	第4次員工認股權憑證
申報生效日及總單位數	109年4月23日(申報生效)
發行（辦理）日期	109.06.15/110.04.14
已發行單位數	1,362,000單位
(1,362,000股)
尚可發行單位數	0單位
(0股)
發行得認購股數占已發行股份總數比率	1.57% (註1)
認股存續期間	116.6.14/117.04.13
得認股期間	自發行日起滿2年至存續期間滿
履約方式	發行新股
限制認股期間及比率（%）	屆滿2年：50%
屆滿3年：75%
屆滿4年：100%
已執行取得股數	38,000
已執行認股金額	1,417,400
未執行認股數量	768,000單位
未執行認股者其每股認購價格	37.1/46.1
未執行認股數量占已發行股份總數比率（%）	0.81% (註2)
對股東權益影響	稀釋比例低，故影響不大

註1：已發行股份總數以86,793,250股計算。
註2：已發行股份總數以93,788,875股計算。

（二）累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：

115年3月31日

	職稱	姓名	取得認股數量(仟股)	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量(股)	認股價格(元)	認股金額(元)	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量(股)	認股價格(元)	認股金額(元)	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	總經理	謝祥豪	402	0.429%	0	0	0	0	402,000	37.1 / 46.1	16,714,200	0.429%
	資深副總經理	羅高樂
	技術長	沈志鴻
	協理	許淑貞
員工	總經理室特別助理	侯玉貞(註1)	218	0.232%	32,000	37.3	1,193,600	0	186,000	37.1	6,900,600	0.198%
	總經理室特別助理	黃昌玥
	昆山興能	朱華
	昆山興能	陸天斌
	昆山興能	李宏偉
	昆山興能	周文虎
	昆山興能	沙宗雲
	昆山興能	俞亮
	昆山興能	陳習華
	昆山興能	唐玉民

註1：總經理室特別助理侯玉貞已於114/12/11離職，依本公司「第四次員工認股權憑證發行及認股辦法」第五條第五款規定辦理。

六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。

111

肆、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍：

1.所營業務主要內容：
一、CC01090 電池製造業。
二、CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。
三、CC01030 電器及視聽電子產品製造業。
四、CC01080 電子零組件製造業。
五、CC01990 其他電機及電子機械器材製造業。
六、F113110 電池批發業(限區外經營)。
七、F118010 資訊軟體批發業(限區外經營)。
八、F119010 電子材料批發業(限區外經營)。
九、F213010 電器零售業(限區外經營)。
十、F219010 電子材料零售業(限區外經營)。
十一、F401010 國際貿易業。
十二、I301010 資訊軟體服務業。
十三、I501010 產品設計業。
十四、I599990 其他設計業。
十五、IG03010 能源技術服務業。
十六、IZ99990 其他工商服務業(限區外經營)。
十七、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務(限區外經營)。

(一)、研究、設計、開發、製造及銷售下列產品或服務：
1. 高分子二次鋰電池。
2. 二次鋰電池。

(二)、前各項產品相關之進出口貿易業務。

2.營業比重：

單位：新台幣仟元；%

| 年度
主要產品 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 營業額 | 營業比重 | 營業額 | 營業比重 |
| 電池組 | 1,049,325 | 90.52% | 962,435 | 89.72% |
| 電池芯 | 109,949 | 9.48% | 110,317 | 10.28% |
| 合計 | 1,159,274 | 100.00% | 1,072,752 | 100.00% |

3.目前之商品(服務)項目：
(1)藍芽耳機用鋰高分子電池
(2)充電器用鋰高分子電池
(3)其他穿戴式裝置用鋰高分子電池組
(4)音樂撥放器用鋰高分子電池

112

(5) 電腦與手機周邊產品用鋰高分子電池
(6) 醫療器件用鋰高分子電池
(7) 穿戴式設備及其他客製化應用之鋰高分子電池
(8) IoT 產品用之鋰高分子電池

計畫開發之新商品(服務)：
(1) 高能量密度 4.5V 鋰高分子電池
(2) 異型鋰高分子電池
(3) 提升容量之扣式鋰離子電池
(4) 針狀小型鋰高分子電池
(5) 鋰離子電池組及保護線路板
(6) 中大型鋰高分子電池
(7) 可替換式(Hard Pack)鋰高分子電池

(二) 產業概況：

產業現況與發展：
2025 年，全球鋰離子電池市場規模約為 1,348 億美元，預計到 2036 年底將增長至 1.09 兆美元，這意味著在 2026 年至 2036 年間的複合年增長率超過 23%。(from Research Nester)
2025 年全球消費性鋰電池市場規模則約 470 億美元（約占鋰電池總需求 35%），年增率 9% 主要的核心應用占比為：智慧型手機約占 38%、筆電/平板約占 32%、穿戴裝置約占 18%、TWS 耳機/無人機共占 12%。

未來在更多新興應用需求的增加下，如 AR/VR 設備：在 Meta、蘋果 Vision Pro 帶動下，至 2030 年電池需求預估將達 80 億美元。而在可穿戴醫療裝置應用上如連續血糖監測儀所需超之長續航（>14 天）微型電池，及另外因應歐盟新法規要求手機電池需轉換為可拆卸更換電池設計之模組化產品設計，也擴大了鋰離子電池的需求。

本公司主要生產客製化鋰高分子電池，主要應用在消費性市場的產品包括藍芽無線耳機、充電盒、無線會議擴音器、音樂播放機、電腦周邊無線連接設備應用、智慧手環/手錶、智慧眼鏡、虛擬實境眼鏡、自行車自動變速器等。此外本公司亦深耕非消費性市場如 IoT 應用、工業個人保護裝置、無人機及醫療產業市場等。醫療產業市場，近年來在醫療器件的應用產品上如胰島素注射器、助聽器、血糖測試器等有不錯的成績。

鋰離子電池與其他類型二次電池相比較，具有容量大、充放循環壽命長、無記憶性等優點，使用在小功率電池的高端消費類電子產品領域中，已取得長期的成長，成為全球消費類電子產品的首選電池。隨著最近幾年，環保與能源議題，成為主導全球政策的方向，在電動車與儲能系統電池之需求下，也帶動鋰電池另一階段的大幅成長。

113

產業上、中、下游之關聯性：

鋰電池能源產業可分為上游原材料供應商、中游電池芯製造廠及電池模組組裝廠、下游供電腦周邊、行動通訊、掌上型電子產品、電動車用等應用所需，本公司位居該產業之中游。電池主要由三個元件組成，分別是電池芯、機殼與電源控制板。電池上游原材料主要包括電極（含正極與負極）、電解液、隔離膜、鋁塑膜或罐體、電源控制IC、印刷電路版等；中游為電池芯、電池模組，下游為提供3C電子產品、儲能用裝置、動力裝置等使用。目前熟知的可充電式(二次)電池種類有鉛酸電池、鎳鎘電池、鎳氫電池、鋰鈷電池、磷酸鐵鋰電池(LiFePO4)、高鎳錳鈷電池（NMC）、鎳鈷鈷電池（NCA）。鋰電池可應用於3C電子產品包括筆記型電腦、平板電腦與智慧型手機、可攜式穿戴裝置包括智慧手錶、智慧腕帶、藍芽耳機與頭戴式顯示器等、智慧音箱、智慧醫療器件、安全監控設備、機器人、電動載具包括電動的自行車、摩托車、小客車、大巴士、船、無人機以及儲能設備等終端產品。根據Yano Research分析，鋰電池材料市場正邁向「技術並進與規模倍增」的新階段。預期2025至2030年間，市場將由高能量密度與成本優勢技術共同驅動，帶動四大核心材料出貨量持續走強，整體規模預計將較2025年水準翻倍成長，再創產業歷史新高。

資料來源：工研院產科國際所(Source: Yano Research Institute)

產品市場發展趨勢：

本公司為國內少數將產品聚焦於可攜式電子產品中使用的小、中型鋰高分子電池的製造商，在藍芽耳機與穿戴裝置的國際品牌大廠紛紛推出創新產品之際，本公司也因應客戶在設計與使用條件的特殊需求下，開發各種特殊造型與功能型的鋰高分子電池，新型態的電池產品，包括針型(pin type)鋰離子電池、異形電池與扣式鋰離子電池、可替換式(Hard Pack)鋰離子電池，以滿足全方位市場需求，而下列應用市場的發展趨勢，挹注本公司未來營收成長的動能。

114

(1). 真無線耳機(TWS)快速發展，帶動藍芽耳機持續成長：

自蘋果正式發售無線耳機 AirPods 以來，真無線藍芽智能耳機（TWS）憑藉其無線化、智慧化、體積小等優點迅速受到市場廣泛關注，近年來，三星、華為、小米、OPPO、Vivo Anker 等手機廠商以及 Bose、B&O、索尼、森海塞爾、GN、Beats 等耳機大廠紛紛進軍 TWS 耳機市場。TWS 耳機主要由晶片、鋰離子電池、揚聲器、麥克風和多個感測器構成，隨著藍芽技術升級、如伴隨技術成熟帶來價格的下降，TWS 耳機將會迎來快速普及。

Canalys 等調研機構的預測，2024 年全球品牌出貨量預計可達 3.8 億副（年增長率 12%），市場規模 $520 億美元。預計到 2030 年，全球品牌 TWS 耳機出貨量達 5.5 億副（CAGR 10%）。隨著藍芽、感測器、晶片等技術的不斷積累和成熟，以及市場滲透率不斷提升，TWS 耳機行業將持續發展，成為僅次於智慧手機的消費電子產品。

根據市調分析資料，手機廠商、品牌音訊廠商、電商分食 TWS 耳機市場。2024 年全球品牌 TWS 耳機出貨 3.8 億副，其中蘋果的出貨量占全行業的 24%，剩下的市場份額則由其它手機廠商如三星、小米、華為等佔據，約為 32%。此外，品牌音訊廠商如 Bose、Jabra、森海塞爾、索尼、B&O 等佔據的份額也較大，與電商的出貨量占比不相上下。

(2). 電腦週邊裝置：

隨著新冠疫情的趨緩發展，但人們的工作模式與教學方式產生重大的改變，居家辦公與學習成為常態，2020 年起，帶動一波電腦的需求，也帶動了居家會議與學習的相關產品的需求，包括視訊會議系統如揚聲器、攝像機，滑鼠與鍵盤等。另一個明顯成長的市場是在電競遊戲，也促成高階無線鍵盤與滑鼠的需求，近兩年來成倍數增長，隨電競市場的持續增長，未來無線鍵盤與滑鼠的需求仍可以期待。

(3). 智能穿戴裝置的發展：

隨著移動網路的普及，物聯網(IoT)趨勢帶動了數位匯流、智慧分析及運動健康管理等領域快速發展，使智慧穿戴式裝置應用領域不斷擴大，含智能手錶、智能手環、虛擬實境(VR)/擴增實境(AR)...等，結合大數據、人工智慧(AI)、智慧支付等應用的推陳出新，讓智慧穿戴裝置成為智慧生活應用的最重要載體。

穿戴式裝置種類繁多，綜觀其終端裝置來看約可區分為耳戴式裝置(智慧耳機)占 40%、手錶占 35%、手環占 15%、AR/VR 占 5%、其他占 5 共五種類別；依據市場調查研究機構 IDC 預估，2023 年全球穿戴裝置出貨量約 5.6 億部，2030 年預估出貨量達 9 億部，年複合成長率為 7.5%；顯示穿戴裝置市場持續成長。

(4). 智慧醫療裝置：

隨著半導體技術的不斷進步，使得電子產品做的更為省電，感測器的體積再微小化，配合手機的通訊與運算功能，逐漸可以將醫療裝置配戴在人體上，配合大數據的運算功能，做到對人體生物訊號的即時監控與事前預警，本公司的電池產品已經運用在人體胰島素注射計、智慧注射針、助聽器、低週波治療器等。

115

4.競爭情形：

本公司結合了海內外材料、化學、化工及電子等領域專家，致力於可充電式鋰高分子電池之開發、生產與銷售，初期以美國貝爾實驗室塑膠型鋰電池的專利技術為基礎，再研發改良，並擁有多項自行開發的專利。

在消費電子市場的主要競爭電池廠包括，如新能源(ATL)、光宇、天津力神、VDL、EVE、國光電子等，鋰電池產品應用於手機、筆電與穿戴裝置，隨著藍芽耳機與穿戴裝置的市場需求逐漸升高，有許多新的電池廠也相繼投入小型鋰電池的市場，形成市場的競爭態勢。本公司以彈性化生產設計，為終端客戶客製化少量多樣的電池產品，與許多電池廠以自動化大量生產有所區隔。累積超過二十年的鋰電池技術經驗，開發週期短與服務快速，有助於客戶縮短產品開發與上市的時間。在生產製造上，獨特的製程設計與嚴謹的生產管理，在強調安全性的鋰電池產品中，已建立了大客戶對本公司產品的信心，當面對大陸低價競爭時，電池的安全性與品質始終是客戶重要的考量，因而採用本公司的產品與維持長久的合作關係。

（三）技術及研發概況：

1.最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用：

單位：新台幣仟元

項目	114年度	當年度截至115年3月31日
研發費用	98,887	30,254
營業收入淨額	1,072,752	227,992
研發費用占營收比	9.22%	13.27%

2.開發成功之技術或產品：

年度	產品	功能(用途說明)
113年度	4.5V高電壓體系開發	成功開發4.5V體系，常溫1C壽命可滿足600周，厚度變化不超過10%。
	三元NCM 6系產品開發	成功開發4.4V三元NCM體系，常溫1C壽命可滿足1000周，厚度變化不超過10%，45℃1C壽命可滿足900周，厚度變化不超過10%。
	4.45V 3C快充體系開發	成功開發4.45V 3C快充體系，常溫3C/1C壽命可滿足600周，恒流充電14min可以充電超過65%SOC。
	矽碳負極開發	成功開發450mAh/g矽碳混合負極，常溫1C壽命可以滿足500周，厚度變化不超過12%。
	固態電池開發	成功開發固態電解質塗覆隔膜的電池驗證，於500mAh 電池取得優異安全性能。
	可替換式Pack開發	成功開發Hard Pack，滿足客戶多種需求。

116

年度	產品	功能(用途說明)
	多串並 pack （含 Gauge）開發	建立多串並pack及Gauge應用開發能力，配合業務需求設計輸出-2S1P/4S1P評估案。
	FEII 電池組轉接板 /BMS/面板及機構設計	完成 305Ah/15KW PCS/SBMS V1.03 整合，已於 Computex 2024展示。
	電信BBU BMS EN60730-1 認證	B15S100A-NA EN60730-1認證申請。
	EMS GUI 整合 PCS/SBMS	上位機整合PCS/太陽能板/電池測試，已於國際能源展展示。
	5KW儲能電池	儲能3U電池設計-P005K48100。
114年度	12%含量矽碳負極開發	成功開發480mAh/g矽碳混合負極，常溫1C壽命可以滿足500圈，厚度變化不超過12%。
	新型負極XNO開發	新型負極XNO比石墨負極具有更優異的低溫性能和倍率性能。
	4.45V 5C快充體系開發	成功開發4.45V5C快充體系，常溫5C/1C壽命可滿足500圈。
	倍率型電芯體系開發	成功開發出4.35V NCM613+Gr.體系，滿足260Wh/Kg能量密度，10C放電倍率≥92%，循環壽命300圈保持率>80%。可應用於無人機 BBU等需求。
	高溫鋰電池開發應用	成功開發可在高溫150度下運作之固態鋰電池，並已應用在半導體溫度檢測儀器上，持續出貨。
	膠態半固態電池開發應用	電池完成驗證與交貨半導體廠商，可在270度Hot plate測試中不起火燃燒，通過廠商檢驗規格。
	安全認證突破/電信 BBU BMS EN60730-1	成功取得EN60730-1功能安全認證，建立電信與AI伺服器備援電源市場之法規門檻，強化高可靠度應用市場切入能力。
	雲端能源平臺佈局/ Dynaconnect 雲端能源管理平臺	建立整合PCS/太陽能/電池系統之雲端EMS平臺，完成系統整合驗證並於Computex展出，展現商業化落地能力與跨系統整合實力。
	產品商轉準備/5KW儲能電池	已取得IEC62619與CE認證，CNS62619與UN38.3申請中，加速國內外市場導入與出貨準備。
	政府技術專案完成 / 高效率表後儲能PCS 智慧控制與能量回收技術	完成高效率PCS控制演算法與能量回收技術開發，提升中小型工商儲能投資報酬率（ROI），強化差異化競爭優勢。

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年度	產品	功能(用途說明)
	前瞻技術佈局（業界能專計劃）/次世代高安全低能耗備援電池模組	計畫已獲核准並執行中，聚焦高安全設計與低待機功耗架構，預計116年完成，作為AI伺服器與關鍵設備備援市場成長引擎。
	核心產品開發/50kW以下儲能PCS	成功開發小於50kW之智慧PCS平臺，支援：
• 並網/離網雙模式運行。
• UPS不斷電系統。
• 智慧契約容量管理。
• 雙向充放電能量回收系統。

預計投入之研發費用：本公司及子公司115年度研發費用約新台幣116,538仟元。主要係配合客戶持續提供各種造型與功能型的鋰電池開發研究，並自行研發高容量電池、高倍率電池、快充電池、儲能產品、固態電池等，投入相關研發設備及費用以確保本公司競爭力。

(四)長、短期業務發展計畫：

短期業務發展計畫：

(1).行銷策略：

A.除了穩定目前一線品牌的客戶，成為合格電池供應商，做為本公司產品品質的擔保。同時也利用一線客戶對公司良好的品質口碑以開發其他新的客戶。
B. 強化產品應用服務(FAE)、快速服務(Quick response)之能力，並提供貼心的產品售後服務。
C. 積極透過大型代理商的合作，尋求潛在市場客戶。
D. 聚焦高成長應用領域如無線藍芽耳機、無線藍芽電腦周邊產品、穿戴式產品、醫療型設備、IoT產品等應用，以加大公司營運成長之力道。
E. 開發利用台灣代工優勢，與知名ODM台廠合作，以專業技術支援，共創榮景。

(2).研究開發：

A. 積極延攬、培育優秀的研發人才，組成堅實的研發團隊，保持技術優勢，快速推出利基產品。
B. 積極運用現有公司之研發優勢，確實掌握主要零組件供應鏈及市場變化之趨勢，領先市場推出具競爭力的新產品。
C. 加強製程自動化設備之開發，以提升產品的一致性與降低人工成本。
D. 激勵方案已因應市場人才的流動。

(3).經營管理：

A. 強化產品規劃能力，充份掌握市場脈動及產品趨勢。
B. 研發著重於創新、速度、技術完美結合，以創造具有市場性，前瞻性及未來性之新產品。
C. 落實『全方位的品質系統』，持續提昇產品品質，加強客戶服務。

118

D. 擴充產能，提升效率，以期在交期、品質、成本更具競爭力，以強化 ODM/OEM 接單能力。
E. 引進專業人才，整合內部資源，積極推展系統產品之銷售，以提昇系統產品銷售比例。
F. 發揮資訊管理系統的效能，提昇公司營運績效、競爭優勢。

長期業務發展計畫：

(1). 行銷策略：

A. 積極開發新的一線品牌的客戶，成為合格電池供應商，做為本公司產品品質的擔保。
B. 切入中、大型電池應用領域，如工業安全產品、工業掌上型控制設備、無人機等應用以擴大產品應用範圍增加潛在的業務機會。
C. 尋求國外代理商或策略合作夥伴，以利於就近服務客戶，深耕當地市場。
D. 建立 Pack 整合能力，提供客戶完整電池解決方案。
E. 與關鍵元件供應廠商及優良外包廠商建立長期合作夥伴關係，進而創造雙贏策略。

(2). 研究開發：

A. 積極培育材料研究與電池設計人才，奠定提升電池技術之基礎，開發屬於公司的專利技術。
B. 結合國內大學與國家研究機構，對於先進尖端材料與技術進行先期研究。
C. 與產業關鍵技術廠商策略聯盟，以進行技術合作，增進研發實力。
D. 塑造具市場導向、快速反應之研發團隊。
E. 延攬國際人才，促進新穎技術概念。
F. 專利地圖分析，尋求可突破/創造新產品創意。

(3). 經營管理：

A. 建構上、下游策略聯盟，建立高穩定度的供應鏈、技術合作的對象及客戶群，以有利於業績成長。
B. 製造具有高能量密度、品質穩定的產品，並擁有少量多樣、迅速反應的製程能力。
C. 整合管理資訊系統，提供有效管理資訊，使得高階管理階層在最短時間內做正確決策。
D. 推動客戶關係管理，有效掌握客戶需求，提昇客戶滿意度，建立長期緊密的夥伴關係，以期創造雙贏的目標。

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二、市場及產銷概況

（一）市場分析：

主要商品(服務)之銷售(提供)地區：

單位：新台幣仟元；%

| 年度
地區 | 113 年度 | | 114 年度 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 金額 | 比重 | 金額 | 比重 |
| 內銷 | | 64,435 | 5.56% | 41,838 | 3.90% |
| 外銷 | 亞洲 | 980,683 | 84.59% | 899,870 | 83.88% |
| | 美洲 | 106,652 | 9.20% | 114,428 | 10.67% |
| | 歐洲 | 7,504 | 0.65% | 16,616 | 1.55% |
| | 小計 | 1,094,839 | 94.44% | 1,030,914 | 96.10% |
| 合計 | | 1,159,274 | 100.00% | 1,072,752 | 100.00% |

市場佔有率及市場未來之供需狀況與成長性：

本公司營業收入主要應用在藍芽耳機之鋰高分子電池為主，興能在全球藍芽耳機市占率約占近 10%，已具有一定之市場地位，而近二年來本公司因歐美消費性市場衰退影響，營收較同期下滑。本公司聚焦於中、小型鋰高分子電池應用市場，包括藍芽耳機、穿戴裝置，另外，在醫療器件的應用如胰島素注射器、助聽器、血糖測試器等仍持續穩定成長。展望未來，其他穿戴式裝置與醫療器件將可隨著設計與市場的逐漸成熟，也將帶動鋰高分子電池的成長。

競爭利基：

本公司產品除常規的鋰高分子電池以外也研發各種產品如異型電池、針型電池、扣式電池等產品，並提供符合客戶需求的全方位解決方案。在產品性能方面，除提升電池能量密度外，也重點關注電池之安全性、外觀形狀、保護線路功能、電池組開發等，以滿足客戶在開發時效性以及品質信賴性的要求，形成高的產業進入門檻。茲將本公司之競爭利基說明如下：

(1). 堅實的經營及研發團隊，快速反應市場需求：

本公司主要經營團隊，在電化學相關領域與電池組設計都有多年的經驗，擁有紮實的材料科學技術與安全線路設計的技術，對於少量多樣的產品服務與快速整合能力更是領先同業，這成為本公司市場競爭之優勢。公司重視研發工作，投入可觀人力及經費，結合創新、速度、技術，創造具市場性、前瞻性與未來性之產品，並協助客戶，提供最佳的解決方案。

(2). 持「產品為本」經營理念，少量多樣產品的系統整合能力，已深獲國際大廠肯定。

本公司所生產的電池已取得許多國際大廠的長期採用，奠定出客製化電池的專業性的形象。產品策略即以少量多樣、快速開發、產品安全之優異品質為訴求，生產技術具彈性化，並持續降低生產成本，維持產品的毛利率。

(3). 員工向心力佳、企圖心強、團隊共識高：

本公司主要經營團隊有高度共識，認為員工向心力及企圖心是公司成長的主要原動力，秉持著團隊、創新、績效、共用的理念精神，因此積極開放員工入股讓員工共用經營成果，以凝聚員工向心力及企圖心。

發展遠景之有利、不利因素與因應對策：

(1). 有利因素：

A. 鋰電池市場持續穩定成長：

鋰高分子電池憑藉其高能量密度的優異特性，充分發揮消費性電子產品輕薄短小的功能，成為移動電子裝置的主要能源供應的選擇，目前鋰高分子電池已大量使用在智慧型手機、平板電腦、藍芽耳機及健康管理的穿戴裝置中。近年來，電子裝置由攜帶式發展至穿戴式，結合物聯網與雲端運算技術，新的革命性產品如元宇宙正醞釀誕生中，這將造就新一波對於中、小型鋰高分子電池的需求。

B. 無線耳機已成為市場趨勢：

真無線藍牙耳機已廣為消費者接受，隨著產品設計由傳統有線藍牙耳機的單顆電池配置，提升至真無線藍牙耳機之三顆電池配置，顯著帶動鋰離子電池用量成長；依據專業研調機構預估，無線耳機裝置於2024年至2030年期間，年複合成長率約為 19.8%，至2030年市場需求規模可望達約16億副水準，持續推升小型鋰電池市場需求。

C. 良好客戶基礎，且客戶忠誠度高：

電池為關鍵零組件，故產品在客戶所採用前，皆需要經過不斷測試以取得認證，進入門檻高。一旦取得客戶認證後，客戶與其中下游廠商(OEM/ODM)對該電池供應廠即會持續維持合作關係，並擴展彼此可能合作範疇。本公司除與既有之歐、美、日本大廠有長年合作關係外，亦與國內外中下游客戶或系統廠家積極配合。在既有良好客戶基礎及供應鏈之特性下，持續運用技術優勢及合作開發的方式，積極開發新客源與市場。

D. 優秀的研發團隊，擁有技術優勢：

本公司成立以來即著重發展自主優良技術 know-how，貼合目標產業市場之發展方向，積極研發高能量密度、高信賴性的鋰高分子電池產品，以更多元化及客製化的產品優勢進入利基型市場，已開發出多款鋰高分子電池。並將持續投入研發設計，創造具有市場性、前瞻性及未來性之新產品並推入市場。

E. 堅持產銷高品質的產品：

企業生存與發展最重要的基礎在於提供高品質的產品，而電池產業對品質之要求更嚴苛，故本公司時時以落實「全方位的品質系統」，持續提升產品品質與加強客戶服務為第一要務，取得客戶高度信賴。

(2). 不利因素與因應對策：

A. 部份廠家市場價格競爭：

部份競爭廠商生產品質不佳、價格低廉之電池產品，造成激烈價格競爭的市場。

【因應對策】：

a. 強化與客戶長期合作，並建立良好關係。

b. 持續加強掌握藍芽市場的產品趨勢，提供新型電池並及時滿足客戶的需求。

121

c.持續開發穿戴裝置的品牌客戶，體現興能產品的優勢包括品質、服務、與價格。
d.持續提供高品質與高可靠度的產品，與競爭廠家區別化。
e.持續提升生產效率與降低成本，提高價格競爭力。

B.小型鋰電池自動化門檻高，人工需求使得成本升高：

隨著應用產品的體積愈來愈輕薄短小的發展趨勢，然而，客製化小型鋰電池生產製造上不易採用自動化生產，人力需求造成本提升。

【因應對策】：

a.持續加強自動化生產技術，以有效降低生產成本，進而提升性價比。
b.縮短生產週期以及時因應市場變化。加強與客戶庫存管理合作方式，彈性生產並降低庫存風險。

（二）主要產品之重要用途及產製過程：

主要產品之重要用途：

主要產品	重要用途
鋰高分子電池芯與電池組	消費性電子產品，包括藍芽耳機、充電盒、攜帶型音樂撥放器、無線鍵盤、智慧手錶、健康手環及醫療器件等。

產製過程：

本公司主要產製過程如下所示：

(三)主要原料之供應狀況：

主要原料	供應廠商	供應狀況
保護線路模組	1210037、1210065、2110157	良好、穩定
導電柄	1110013、2110091	良好、穩定
正極粉	2110143、2110156、2110168、2110160	良好、穩定
負極粉	2110007、2110132	良好、穩定
隔離膜	1110020、2110125	良好、穩定
鋁袋	2110145、2110154	良好、穩定

(四)主要進銷貨客戶名單：

最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進貨金額與比例：

單位：新台仟幣元

	113 年度				114 年度
項目	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率 [%]	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率 [%]	與發行人之關係
1	1210003	47,910	12.65	無	1210037	54,140	15.38	無
2	1110002	33,049	8.72	無	1210065	37,009	10.51	無
3	2110143	31,608	8.34	無	2110111	23,610	6.71	無
4	其他	266,262	70.29		其他	237,354	67.40
	進貨淨額	378,829	100.00		進貨淨額	352,113	100.00

註 1：列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。
註 2：截至年報刊印日前，上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料，應並予揭露。

● 增減變動原因：主因策略性採購及替代料價格變動而調整供應商。

最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例：

單位：新台幣仟元

	113 年度				114 年度
項目	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率 [%]	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率 [%]	與發行人之關係
1	2086028	237,582	20.49	無	2086028	205,990	19.20	無
2	2066003	175,349	15.13	其他關係人	2066003	169,483	15.80	其他關係人
3	2852049	124,573	10.75	無	2852049	57,012	5.31	無
4	其他	621,770	53.63		其他	640,267	59.69
	銷貨淨額	1,159,274	100.00		銷貨淨額	1,072,752	100.00

註 1：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。
註 2：截至年報刊印日前，上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料，應並予揭露。

● 增減變動原因：客戶產品需求變動所致。

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三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率：

年度		113 年度	114 年度	當年度截至 115 年 3 月 31 日
員工人數	直接人員	655	553	596
	間接人員	224	232	230
	合計	879	785	826
平均年齡		33.60	34.72	34.08
平服務年資		3.95	4.76	4.44
學歷分布比率	博士	0.23%	0.25%	0.24%
	碩士	2.50%	3.82%	3.63%
	大專	49.83%	48.67%	51.45%
	高中	18.20%	21.02%	19.98%
	高中以下	29.24%	26.24%	24.70%

四、環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失（包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

五、勞資關係

(一) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形。

員工福利措施：

(1) 寿星生日禮金。
(2) 婚、產、喪假時由公司和福委會發放補助金。
(3) 三節發放年節禮券或禮品。
(4) 每年固定舉辦國內員工旅遊。

125

(5) 除加入勞工保險及健康保險外，公司免費提供員工和配偶團保。
(6) 每年依營運狀況，發給員工佳節獎金及營運獎金。
(7) 補助員工個人旅遊。
(8) 舉辦慶生會。

進修訓練：
(1). 公司內部不定期舉行教育訓練課程，員工依工作和職務需要參加。
(2). 員工得視工作需要參加外部教育訓練課程，費用由公司補助為原則。
退休制度與實施狀況：
為安定公司退休員工生活，公司依照勞基法訂定退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會，且每月依薪資費用總額 2% 之比率提撥退休準備金，並儲存於台灣銀行專戶，以保障勞工權益。94 年 7 月 1 日起併行採用政府新制退休辦法，依勞工薪資總所得提撥 6% 至員工退休金專戶；有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。

(1). 勞動基準法之退休金制度：
A. 為安定退休員工生活，本公司依照勞基法訂定退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會，每月依薪資費用總額 2% 之比率提撥退休準備金，並儲存於台灣銀行專戶，以保障勞工權益。
B. 每年度依據精算管理公司的退休金精算評估報告，設算本公司已提撥足額舊制員工退休準備金，故向新竹科學園區管理局申請核准暫停提撥。
C. 114 年底勞工退休準備金累積金額約為新台幣 1,993 萬元。

(2). 勞工退休金條例之退休金制度：
A. 94 年 7 月 1 日起併行採用政府新制退休辦法，依勞工薪資總所得提撥 6% 至員工退休金專戶；有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。
B. 114 年提繳新制退休金約為新台幣 239 萬元。

(3). 退休金給與標準：
A. 適用勞動基準法前、後之工作年資及依勞工退休金條例選擇繼續適用「勞動基準法」退休金規定或保留適用勞工退休金條例前之工作年資，其退休金給與標準依勞動基準法第八十四條之二及第五十五條計給。
B. 具有前項之工作年資且依第三十五條第一項第二款規定強制退休之員工，其心神喪失或身體殘廢係因執行職務所致者，依勞動基準法第五十五條第一項第二款規定加給百分之二十。
C. 適用勞工退休金條例退休金規定之員工，本公司按月提繳其工資 6% 之金額至勞工個人之退休金專戶。

(4). 退休金給付：本公司應給付員工之退休金，自員工退休之日起三十日內給付之。

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(5). 子公司昆山興能能源股份有限公司按中華人民共和國政府規定之養老保險制度每月依當地員工薪資總額之一定比率提撥養老保險金。每位員工之退休金由政府管理統籌安排，本集團除按月提撥外，無進一步義務。

勞資協調之情形：

(1). 本公司勞資關係和諧，對於勞資問題多採取協調方式處理，務使勞資雙方能取得共識，使工作能夠順利推動。

(2). 本公司制定工作管理規章，明定員工權利義務及福利項目，並視需求檢討修訂相關內容，以維護所有員工權益。

(3). 本公司屬勞動基準法適用行業，向來重視勞資關係，一切運作皆以勞動基準法為遵循基準。截至目前，勞資關係尚屬和諧。

各項員工權益維護措施情形：本公司各項員工權益均依法令辦理並維護良好。

(二) 最近年度(114年度)及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失(包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明無法合理估計之事實：無。

六、資通安全管理

(一) 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。

【資通安全風險管理架構】

本公司已設置資通安全主管及資通安全人員，負責統籌並執行資訊安全政策，並由相關單位配合執行，以確認本公司資訊安全管理運作之有效性。並建立資訊安全小組，對公司資訊安全活動進行管理和協調，資訊安全小組應由不同部門並具備相關角色和工作職責的代表組成。

【資通安全政策】

為落實資安管理，公司訂有內部控制制度「電腦化資訊系統處理作業」及「資訊安全管理辦法」，藉由全體同仁共同努力期望達成下列政策目標。

(1).確保資訊資產之機密性、完整性。
(2).確保依據部門職能規範資料存取。
(3).確保資訊系統之持續運作。
(4).防止未經授權修改或使用的資料與系統。

【資通安全管理策略】

(1).公司定期執行資訊安全宣導作業，定期辦理資訊安全教育訓練。
(2).新進人員皆須簽定資訊保密協定，有責任及義務保護其所取得或使用本公司之資訊資產，以防止遭未經授權存取、擅改、破壞或不當揭露。
(3).全體人員應遵守法律規範與資訊安全政策要求，權責主管應督導資安遵行制度落實情況，強化同仁資安認知及法令觀念。
(4)個人電腦應安裝防毒軟體且定期確認病毒碼之更新，並應使用合法授權之軟體。
(5).同仁帳號、密碼與權限應善盡保管與使用責任並定期置換密碼。
(6).外包專業電腦資訊廠商做維護服務。

【114年度資訊安全管理方案】

| (1).網路安全防護情況 | 網路安全防護體系已逐步完善：
①.台灣興能/昆山興能部署新防火墻(114年)、企業殺毒軟體等設備系統，有效抵禦外部攻擊。
②.運用VPN、堡壘機強化訪問控制，實現外部訪問的嚴格認證、授權與可審計。
③.通過VLAN技術實現網路隔離，既限制廣播流量、減少潛在威脅，進一步降低資訊洩露風險。 |
| --- | --- |
| (2).系統控制策略 | 訪問控制策略有效實施，按員工職責精准劃分許可權，結合嚴格的許可權管理與訪問審計，保障特定系統及資料僅授權人員可訪問，既降低內部風險，又提升了資訊系統安全性。 |
| (3).資訊安全管理體系 | 持續運行資訊安全管理體系(ISO27001)，完善管理辦法及體制，逐步提升資訊安全水準，提高資訊資產的安全性，降低資訊洩露和資料損失的風險。有助於企業符合國內外資訊安全法律法規要求，減少法律風險。 |
| (4).備份及恢復 | ①昆山興能通過專業備份設備定期開展全量備份與增量備份，借助光纖通道實現異地備份，保障本地資料受損時可快速異地恢復(114年)。
②同步制定包含備份策略、恢復流程的詳細災難恢復計畫。
③定期組織恢復演練，確保突發情況下恢復操作高效落地。 |

128

129

(5).安全性漏洞管理現狀	通過管理軟體，可以統一收集並下發最新的系統安全補丁及軟體更新，能及時對用戶端系統/軟體進行更新，減少因補丁引起的安全事件發生。
(6).員工安全培訓及演練	5月開展全員資訊安全培訓（含密碼管理、郵件安全、防釣魚技巧等），5月完成釣魚郵件演練，提升員工安全意識與防範能力，從源頭降低安全事件風險；12月再次組織釣魚郵件演練。
(7).軟硬體管理	通過專業的軟/硬體資產管理系統，即時跟蹤軟體使用情況，及時發現非法使用或未授權軟體的情況，並採取相應措施。
①台灣興能新購專業軟體 SolidEdge (114 年)，新台幣 357,000 元。
②昆山興能補充及升級專業 SOLIDWORKS (114 年)，人民幣 374,582 元。
(8).用戶行為管理	①管理上網及郵件外發：通過行為管理系統，管控用戶上網及郵件外發行為，防止敏感資訊外泄。
②管理外接存放裝置：對外接存放裝置進行嚴格管理，僅允許授權設備接入，並進行安全掃描，確保不會因外接存放裝置而感染病毒。

【114年度達成情況】

本公司 114 年度資安風險管理執行情形，已於 114 年 12 月 11 日提至董事會報告。114 年並無發生重大資安事件，100% 的新進人員接受資訊安全教育訓練，且全體員工分批進行了資訊安全訓練共計 1,930 人次，強化整體資安意識；並進行了 2 次資安釣魚演練。持續的計畫性進行資訊設備的軟、硬體更新。

(1).資訊安全事件情況	安全措施實施成效顯著，關鍵風險事件達成“三零”目標：資料洩露事件：0。內網駭客入侵：0。病毒勒索事件：0。
(2).資料保護的有效性	加強對敏感性資料的訪問控制，確保資料在傳輸與存儲過程中的安全性，有效防止資料洩露與非法訪問。定期進行資料備份，定期進行災難恢復演練，確保在真實災害發生時能有效地執行恢復操作。
(3).系統穩定性的提升	通過增加及汰換資訊設備、優化系統架構與定期維護，顯著提升了系統的穩定性與可靠性，減少了系統停機與業務中斷。
較 113 年台灣興能：設備類累計減少 15.5%，系統類累計減少 41.5%。
較 113 年昆山興能：設備類累計減少 54%，系統類累計減少 42%。

(4). 合規性的滿足程度
公司嚴格遵守國家與行業的資訊安全法律法規，通過定期的資訊安全管理審查，確保了各項安全措施的有效執行與合規性要求的滿足。

【115 年資訊安全風險識別及處理計畫】

| (1).風險識別 | 【台灣興能】
1.部份資訊設備較為老舊。
2.郵件伺服器軟體因老舊已終止支援。
3.欠缺終端設備的端點偵測防護。
4.資訊安全相關管理辦法不完整。
【昆山興能】
1.生產網路趨臃腫：生產網路架構臃腫，地址結構混亂，安全域隔離易失效，管控趨困難。
2.專業軟體授權缺口：Minitab 網路版授權數量不足，需補充授權以保障工作連續性。 |
| --- | --- |
| (2).風險處理 | 【台灣興能】
1.按計畫汰換資訊設備：持續進行中。
2.汰換舊有郵件伺服器支援新的加密協定：2026.Q1 執行。
3.導入 EDR 並整合防毒功能構築終端防護：持續進行中。
4.依循“上市上櫃公司資通安全管控指引”將進行資訊安全管理辦法修改：2026.Q1 執行。
【昆山興能】
1.生產網路整改：拆解網路建三級拓撲，規範 IP 與 DHCP 管控，分級安全域，最小許可權訪問，保障生產連續性：2026.Q1 執行。
2.授權缺口：購買 Minitab 授權，增加授權數量：2026.Q2 執行。 |

(二) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：最近年度及截至年報刊印日止，本公司資訊安全管理並無重大資安事件導致營業損害之情事。

130

七、重要契約

截至年報刊印日止，仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期：

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
廠辦租賃契約	國家科學及技術委員會新竹科學園區管理局	114.01~118.12	6-3廠區使用面積1514平方公尺，每月房租新台幣279,802元(未稅)。	無
廠辦租賃契約	國家科學及技術委員會新竹科學園區管理局	114.01~118.12	6-1廠區使用面積1515平方公尺，每月房租新台幣279,987元(未稅)。	無
房屋租賃契約	周介石	114.06~115.06	使用面積20坪，每月房租新台幣43,000元(未稅)。	無
資金貸與展延	昆山興能	115.04~116.03	額度：USD$5,000仟元	無
昆山市國有土地使用權出讓合同	昆山市國土管理局	90.03~140.06	26,668.00平方米及40,000.00平方米，二筆土地使用權出讓，出讓年限為50年。	無

131

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | 955,233 | 1,006,958 | (51,725) | -5.14% |
| 非流動資產 | 777,281 | 854,300 | (77,019) | -9.02% |
| 資產總額 | 1,732,514 | 1,861,258 | (128,744) | -6.92% |
| 流動負債 | 325,887 | 304,998 | 20,889 | 6.85% |
| 非流動負債 | 30,393 | 45,333 | (14,940) | -32.96% |
| 負債總額 | 356,280 | 350,331 | 5,949 | 1.70% |
| 股本 | 937,889 | 937,509 | 380 | 0.04% |
| 資本公積 | 319,631 | 318,548 | 1,083 | 0.34% |
| 保留盈餘 | 158,942 | 282,647 | (123,705) | -43.77% |
| 其他權益 | (40,228) | (27,777) | (12,451) | -44.82% |
| 庫藏股票 | - | - | - | 0.00% |
| 權益總額 | 1,376,234 | 1,510,927 | (134,693) | -8.91% |
| 增減比例變動分析說明：
(若增減變動比例達20%且金額超過新台幣一仟萬者始加以分析說明)。
(1).非流動負債：主因美元兌新台幣匯率波動，使遞延所得稅負債減少所致。
(2).保留盈餘：主因本期虧損，使保留盈餘減少所致。
(3).其他權益：主因美元兌新台幣匯率波動所致。 | | | | |

最近二年度財務狀況變動影響：對財務狀況無顯著影響。
未來因應計畫：不適用。

132

二、財務績效

(一) 財務績效比較分析

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114 年度 | 113 年度 | 增(減)金額 | 變動比例% |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入淨額 | 1,072,752 | 1,159,274 | (86,522) | -7.46% |
| 營業成本 | 871,973 | 941,423 | (69,450) | -7.38% |
| 營業毛利 | 200,779 | 217,851 | (17,072) | -7.84% |
| 營業費用 | 263,237 | 253,103 | 10,134 | 4.00% |
| 營業損失 | (62,458) | (35,252) | (27,206) | -77.18% |
| 營業外收入及支出 | (34,803) | 50,964 | (85,767) | -168.29% |
| 稅前(淨損)淨利 | (97,261) | 15,712 | (112,973) | -719.02% |
| 所得稅利益(費用) | (1,811) | 6,141 | (7,952) | -129.49% |
| 本期(淨損)淨利 | (95,450) | 9,571 | (105,021) | -1097.28% |
| 最近二年度營業收入、營業損益及稅前純益重大變動(前後期變動達百分之十以上，且絕對變動金額達新台幣一仟萬元者)之主要原因：
(1).營業損失：114年度較去年同期損失增加，主因係本期營收下滑、大陸稅務政策調整出口退稅率由13%下降至9%以及研發費用成長所致。
(2).營業外收入及支出：114年度較去年同期減少，主因係認列資產報廢減損損失及新台幣對美金升值所致。
(3).稅前淨利/本期淨利：114年度較去年同期減少，主因係本期營收下滑、大陸稅務政策調整出口退稅率由13%下降至9%以及研發費用成長、認列資產報廢減損損失及新台幣兌美元升值所致。 | | | | |

(二) 預期銷售數量與其依據：本公司未公開合併財務預測，故不適用。

(三) 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：

持續投入技術研發資源，以產品多樣化及方便性支援客戶。
持續品質管理，準時將零缺點的產品交付至客戶手上。
持續投入本地及大陸市場，並開發歐美市場，以擴大市場佔有率。

三、現金流量

(一)最近年度現金流量分析

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | 變動比例% |
| 營業活動 | 113,206 | 94,290 | 18,916 | 20.06% |
| 投資活動 | (44,269) | (78,047) | 33,778 | 43.28% |
| 籌資活動 | (10,369) | (375,057) | 364,688 | 97.24% |
| 淨現金流入(出) | 59,885 | (366,470) | 426,355 | 116.34% |
| 增減比例變動分析說明：
營業活動：114年度淨現金流入較去年同期增加，主因係應收帳款陸續收回所致。
投資活動：114年度淨現金流出較去年同期減少，主因係子公司開立承兌匯票陸續收回所致。
籌資活動：114年度淨現金流出較去年同期減少，主因係去年同期償還到期之公司債所致。 | | | | |

(二)流動性不足之改善計畫：不適用。

(三)未來一年現金流動性分析：無現金流動性不足之情形。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。

五、近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

114年12月31日；單位：新台幣仟元

轉投資公司	投資金額	主要營業項目	認列被投資公司最近年度投資損益	獲利或虧損之主要原因	改善計畫	未來其他投資計畫
新勁投資有限公司	794,738	一般投資	(53,419)	係認列興能投資之投資損失	無	視營運狀況而定
興能投資有限公司	794,704	一般投資	(53,794)	係認列昆山興能能源之投資損失	無	視營運狀況而定
昆山興能能源科技有限公司	794,726	生產各式鋰電池等相關服務	(53,794)	主因本年度營收下滑、大陸稅務政策調整及內部執行資產減損，而使本期損失大幅提升	無	視營運狀況而定

六、風險事項分析評估

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：

1.利率變動：

(1).對公司營收及獲利之影響

單位：新台幣仟元

| 年度
項目\年度 | 113年度 | | | 114年度 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 金額 | 佔營業收入比率 | 佔稅前淨利比率 | 金額 | 佔營業收入比率 | 佔稅前損失比率 |
| 利息收入 | 6,939 | 0.60% | 44.16% | 6,975 | 0.65% | -7.17% |
| 利息費用 | 1,935 | 0.17% | 12.32% | 1,835 | 0.17% | -1.89% |

資料來源：均係經會計師查核簽證之財務報告。

本公司113年度及114年度利息收入分別為6,939仟元及6,975仟元，佔各期營收及稅前(淨損)淨利之比重分別為 0.60% 、 44.16% 及 0.65% 、 (7.17%) 。另本公司113年度及114年度利息費用分別為1,935仟元及1,835仟元，佔各期營收比重分別為 0.17% 及 0.17% ，113年度與114年度稅前(淨損)淨利之比重分別為 12.32% 、 (1.89%) ，整體而言利率變動對公司並無重大影響。

(2).具體因應措施

本公司截至年報刊印日止，基於穩健之財務管理原則，尚能以收取貨款取得足夠自有資金因應營運支出，截至目前公司動用銀行融資額度之金額尚小，故利率之變動對公司尚無有重大之影響。

2.匯率變動：

(1).匯率變動對公司營收之影響

單位：新台幣仟元

年度項目	113年度	114年度
兌換(損)益	41,004	(12,446)
營業收入	1,159,274	1,072,752
稅前(淨損)淨利	15,712	(97,261)
匯兌(損)益/營業收入 (%)	3.54%	(1.16%)

資料來源：均係經會計師查核簽證之財務報告。

本公司113年度至114年度兌換利益(損失)分別為41,004仟元及(12,446)仟元，兌換損益占營收之比重分別為 3.54% 及(1.16%) 。本公司產品主要以美元計價，114年度期間因新台幣兌美元升值致產生匯兌損失，故匯率變動對本公司獲利有一定程度影響。

(2).具體因應措施

A.本公司業務單位向客戶報價時，報價決策納入匯率走勢，動態調整報價，以

135

避免匯率波動對本公司獲利產生重大影響。

B. 本公司應收帳款及應付帳款主要以美元為計價幣別，對匯率以自然避險為匯率風險控管之主要策略，且公司財務部門適時調整外幣資產與負債之部位，以降低匯率變動之風險。

C. 本公司財務部門與金融機構保持密切關係，持續觀察匯率變動，在現貨市場靈活調節外幣部位；必要時，視本公司外匯收支與外匯市場變化，承作外匯避險商品，降低匯兌風險。

通貨膨脹：

(1). 對公司影響分析

近年來受全球相關資源與物資上漲影響，整體經濟環境呈現微幅通貨膨脹之趨勢，惟本公司最近年度及截至公開說明書刊印日止，尚未因通貨膨脹而產生重大之影響。

(2). 具體因應措施

A. 本公司隨時注意原物料市場價格之波動，並與供應商及客戶保持良好之互動關係，預判原物料行情走勢，預先訂定採購量及單價，以期降低價格上漲衝擊；或積極開發原物料供貨來源，以試圖降低生產成本。

B. 另本公司依原物料成本變動情形，在超過預設容忍區間時，動態向客戶調整售價，避免因通貨膨脹而產生對公司重大之影響。

(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

本公司專注本業經營並未從事高風險及高槓桿投資，另子公司昆山興能能源科技有限公司係為本公司之主要生產基地，因本公司與子公司業務發展需求，致使對其有資金貸與及背書保證之情事，惟對其交易均依本公司所訂定之「背書保證作業程序」及「資金貸與他人作業程序」辦理，並依法令規定公告各項交易資訊。另前述交易係因正常營運以及業務需要所產生，故應對本公司及子公司營運不會產生重大風險。
本公司為因應匯率波動之風險，視情況承做避險性衍生性金融商品，依「取得或處分資產處理程序」辦理，且依法令規定公告各項交易資訊。

(三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用：

本公司及子公司未來的研發方向，主要在應用於消費電子產品市場的中、小型鋰高分子電池，將持續開發高能量密度的活性材料與特殊電解液添加劑，在材料、製程與電池設計上提升電池能量密度與安全性能，並將發展更多樣化與微小化的電池外型以因應攜帶式與穿戴式電子裝置的客製化需求。同時因應電池原物料高漲的趨勢，建立新的配方體系以滿足客戶對高容量並平衡售價地要求，預計研發費用將會持續適度增加。

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(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司及子公司日常營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情形，蒐集相關資訊提供經營階層決策參考，以調整本公司相關營運策略，故本公司及子公司最近年度及截至年報刊印日止，並未受國內外重要政策及法律變動而有影響公司財務業務之情形。

(五)科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司隨時注意產業相關技術發展變化之趨勢，評估研究對於本公司未來發展及財務業務有重大影響之產業技術發展及必要因應措施。

而近年來網路攻擊與勒索病毒資安事件頻傳，所以特別著重於資訊安全風險控制與保護，佈建能有效防禦的資安管控防護，實施嚴格的管控措施；截至年報刊印日止，尚無發生科技改變(包括資通安全風險)及產業變化而有影響財務業務之情事。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

本公司及子公司致力維持企業形象，並遵守法令規定，秉持專業和誠信的經營原則，故本公司及子公司最近年度及截至年報刊印日止，並未發生足以影響公司企業形象之情事。

(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：

本公司及子公司最近年度及截至年報刊印日止，尚無併購之計畫。惟將來若有併購計畫時，將依本公司取得或處份資產處理程序，秉持審慎評估之態度，考量合併是否能為公司帶來具體綜效，以確實保障公司利益及股東權益。

(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：

本公司最近年度及截至年報刊印日止，子公司昆山興能能源科技有限公司已減緩擴產計畫，但仍關注營運發展需求及提升整體競爭力。本公司及子公司將致力於開拓新客戶開發新產品之應用及新技術之開發，以取得市場競爭優勢，盡量降低無法達成規模效益之風險。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：

進貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司及子公司除與既有供應商建立良好之關係外，並選擇與通過 ISO/QS 國際品保認證的廠商交易為主。另在重要關鍵材料的採購上，本公司及子公司儘可能維持兩家以上之供應商為原則，以確保產品穩定的供貨來源。
銷貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司及子公司主要銷售對象為國內外知名公司，113 年度及 114 年度對單一客戶之銷貨金額均未超過各期間營收淨額之 $30\%$，故尚無銷貨集中之情事。而本公司及子公司基於風險控管，除了深耕既有主要客戶外，亦積極拓展新客戶，且定期持續評估客戶財務狀況以降低營運風險。

(十)董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因

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應措施：本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無董事或持股超過百分之十之大股東有股權大量移轉之情事。

(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：本公司及子公司最近年度及截至年報刊印日止，董事結構穩定，經營權並未有改變之情事。

(十二)訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其係爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。

(十三)其他重要風險及因應措施：

資訊安全風險評估及應變，本公司對資訊安全秉持不可鬆懈的態度，由資安人員負責建立資安機制，包含：

(1). 資訊環境的控制、分析研判及通報事件、相關的危機處理與持續改善的資訊品質。

(2). 內部的個人電腦及伺服器上裝設了具分析行為模式的防毒軟體，並自動更新病毒碼，加強內部客戶端的防護能力。

(3). 外部連線上使用了應用程序及通訊埠有辨識能力的防火墻設備，以阻擋及隔絕非正常的連線行為。

(4). 郵件防護上依照主旨或內容智慧的辨識及阻擋廣告垃圾郵件進入主機，並參照國際郵件黑名單主機來更新黑名單並加以阻擋相關 IP 發送信件。

(5). 資料備份上使用了每日快照及備份至不同複數主機二階段式的資料備份設置可以在遭遇重大危機時，能夠減少相關資料的遺失與重建時間。

遵照本公司制定之「電腦化資訊系統處理作業」規範作業及「資訊安全管理辦法」，並接受本公司稽核單位依照「電腦化資訊系統處理作業稽核細則」進行稽核作業，並在每年度均安排同仁進行資訊技術或資訊安全等內部教育訓練，進一步的加強同仁對資訊安全的危機意識及規範。
本公司最近年度及截至年報刊印日止，未發生影響本公司營運之重大資安事件。

七、其他重要事項：無。

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陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料：

(一)、關係企業合併營業報告書

(1).關係企業圖

(2).各關係企業基本資料

114年12月31日

| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額
(新台幣:仟元) | 主要營業或生產項目 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 新勁投資有限公司 | 2001.02.15 | TrustNet Chambers,Lotemau Centre,P.O.Box1225,Apia,Samoa | 794,738 | 一般投資 |
| 興能投資有限公司 | 2001.02.15 | TrustNet Chambers,Lotemau Centre,P.O.Box1225,Apia,Samoa | 794,704 | 一般投資 |
| 昆山興能能源科技有限公司 | 2001.03.30 | 中國江蘇省昆山市經濟技術開發區南河路688號 | 794,726 | 生產各式鋰電池等相關服務 |

(3).依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者，其股東之資料：無。

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(4).關係企業所營業務及往來分工情形

行業別	關係企業名稱	往來分工情形
一般投資業	新勁投資有限公司	間接投資大陸公司
一般投資業	興能投資有限公司	間接投資大陸公司
生產各式鋰電池等相關服務	昆山興能能源科技有限公司	海外生產製造公司

(5).各關係企業董監事、總經理資料
單位：股

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
新勁投資有限公司	董事	謝祥豪
(興能高科技股份有限公司指派)	25,744,946	100%
興能投資有限公司	董事	羅高樂
(新勁投資有限公司指派)	25,754,661	100%
昆山興能能源科技有限公司	董事長	陳國鐘
(興能投資有限公司指派)	0	100%
	董事	施秋茹
(興能投資有限公司指派)	0	100%
	董事	謝祥豪
(興能投資有限公司指派)	0	100%
	董事	羅高樂
(興能投資有限公司指派)	0	100%
	總經理	謝祥豪	0	100%
	監察人	李秉穎
(興能投資有限公司指派)	0	100%

(6).各關係企業營運概況
114年12月31日；單位：新台幣仟元

| 企業名稱 | 資本額 | 資產總值 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業損失 | 本期淨損 | 每股盈餘
(稅後) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 新勁投資有限公司 | 794,738 | 743,368 | - | 743,368 | - | (53,419) | (53,419) | - |
| 興能投資有限公司 | 794,704 | 747,443 | - | 747,443 | - | (53,794) | (53,794) | - |
| 昆山興能能源科技有限公司 | 794,726 | 1,064,019 | 316,581 | 747,438 | 836,311 | (23,444) | (53,794) | - |

（二）、關係企業合併財務報表

關係企業合併財務報表聲明書

本公司114年度（自114年1月1日至114年12月31日止）依「關係企業合併營業報告書合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則第10號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

公司名稱：興能高科技股份有限公司

負責人：陳國鍾

中華民國115年2月23日

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：

| 項目 | 110年第2次私募
發行日期：110年12月3日 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 私募有價證券種類 | 普通股 | | | | |
| 股東臨時會通過日期與數額 | 109年11月24日，9,500,000股 | | | | |
| 價格訂定之依據及合理性 | 本次私募普通股發行價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價格之依據。
私募普通股之參考價格係以下列二基準計算價格較高者定之：
A.依定價日前一、三或五個營業日擇一計算之普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
B.定價日前30個營業日之普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。 | | | | |
| 特定人選擇之方式 | 依據證交法第43條之6規定之對象募集 | | | | |
| 辦理私募之必要理由 | A.私募之資金用途：充實營運資金、拓展通路、擴充廠房設備等。
B.預計達成效益：增加產品線、提升產能、增加通路及市場佔有率。 | | | | |
| 股數(公司債為張數) | 7,300,000股 | | | | |
| 價款繳納完成日期 | 110年11月11日 | | | | |
| 應募人資料 | 私募對象 | 資格條件 | 認購數量(仟股) | 與公司關係 | 參與公司經營情形 |
| | 美律實業(股)公司 | 證券交易法第43條之6第1項第2款 | 7,300 | 無 | 無 |
| 實際認購(或轉換)價格 | 新台幣25.8元 | | | | |
| 實際認購(或轉換)價格與參考價格差異 | 本次私募價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價格之依據。本次私募之參考價格為32.23元，實際認購價格為新台幣25.8元，並未低於參考價格之八成。 | | | | |
| 辦理私募對股東權益影響 | 本次私募普通股每股價格及私募國內無擔保轉換公司債轉換價格之定價符合法令規定及參考本公司目前情況、未來展望，再加上考量證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制而定，又本公司針對前述私募有價證券之價格訂定依據均符合「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」之規定，尚不致有重大損害股東權益之情形，應屬合理。 | | | | |
| 私募資金運用情形及計畫執行進度 | 截至111年第四季，已全數投入公司營運資金 | | | | |
| 私募效益顯現情形 | 增加產品通路及市場佔有率 | | | | |

三、其他必要補充說明事項：無。

四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

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SYNST — Annual Report 2025

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興能高科技股份有限公司

一一四年度年報

目 錄

壹、致股東報告書 1

貳、公司治理報告 5

參、募資情形 104

肆、營運概況 112

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...132

陸、特別記載事項...139

壹、致股東報告書

一、114年度營業結果

（一）114年度營業計畫實施成果

（二）預算執行情形

（二）重要產銷政策

（三）預期銷售概況

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

3.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露

二、董事、總經理及副總經理等之酬金

（一）一般董事及獨立董事之酬金：

（三）總經理及副總經理之酬金：

【溫室氣體排放】

1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

2.安全巡查

3.安全培訓

4.安全績效

（四）反貪腐：

（五）檢舉機制與不當行為通報情形：

興能高科技股份有限公司內部控制制度聲明書

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

參、募資情形

一、資本及股份

(一) 股本來源：

（二）累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：

（二）主要產品之重要用途及產製過程：

六、資通安全管理

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

二、財務績效

(一) 財務績效比較分析

(二) 預期銷售數量與其依據：本公司未公開合併財務預測，故不適用。

(三) 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：

三、現金流量

(一)最近年度現金流量分析

(二)流動性不足之改善計畫：不適用。

(三)未來一年現金流動性分析：無現金流動性不足之情形。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。

五、近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料：

(一)、關係企業合併營業報告書

(1).關係企業圖

(2).各關係企業基本資料

(3).依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者，其股東之資料：無。

興能高科技股份有限公司

董事長 陳國鍾

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