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SONIX Proxy Solicitation & Information Statement 2026
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Proxy Solicitation & Information Statement
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股票代號：5471
SONIX
松翰科技股份有限公司
Sonix Technology Co., Ltd.
115年股東常會議事手冊
召開方式：實體股東會
時間：中華民國115年6月17日上午9時整
地點：新竹縣竹北市台元街36號9樓(本公司會議室)
目錄
頁次
壹、開會程序 ... 1
貳、開會議程 ... 2
一、報告事項 ... 3
二、承認事項 ... 4
三、臨時動議 ... 6
參、附件
一、營業報告書 ... 7
二、審計委員會審查報告書 ... 12
三、會計師查核報告及財務報表 ... 13
肆、附錄
一、公司章程 ... 33
二、股東會議事規則 ... 37
三、董事持股情形 ... 39
松翰科技股份有限公司
115年股東常會開會程序
一、宣布開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、臨時動議
六、散會
1
松翰科技股份有限公司
115年股東常會議程
召開方式：實體股東會
時間：115年6月17日（星期三）上午9時整
地點：新竹縣竹北市台元街36號9樓（本公司會議室）
一、宣布開會
二、主席致詞
三、報告事項
(一) 本公司 114 年度營業報告
(二) 114年度審計委員會審查報告
(三) 114年度董事及員工酬勞發放情形報告
四、承認事項
(一) 本公司 114 年度營業報告書及財務報表
(二) 本公司 114 年度盈餘分配案
五、臨時動議
六、散會
2
報告事項
第一案
案 由：本公司 114 年度營業報告，敬請 鑑核。
說明：本公司營業報告書，請參閱本手冊第 7~11 頁(附件一)。
第二案
案 由：114 年度審計委員會審查報告，敬請 鑑核。
說明：審計委員會審查報告書，請參閱本手冊第 12 頁(附件二)。
第三案
案 由：114 年度董事及員工酬勞發放情形報告，敬請 鑑核。
說明：本公司 114 年度獲利分派董事及員工酬勞金額，分別為 3,300 仟元及 34,700 仟元，全數以現金發放；業經 115 年 3 月 4 日董事會決議通過。
3
承認事項
第一案
董事會提
案 由：本公司 114 年度營業報告書及財務報表。
說明：本公司 114 年度之財務報表業已編製完成，連同營業報告書經審計委員會同意後，提本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過，依法提請股東常會承認。營業報告書及財務報表，請參閱本手冊第 7~11 頁(附件一)及第 13~32 頁(附件三)。
決議：
第二案
董事會提
案 由：本公司114年度盈餘分配案。
說明：本公司114年度盈餘分配，依法擬訂定分派項目如下：
松翰科技股份有限公司
盈餘分配表
民國114年度
單位：新台幣元
| 項 目 | 金 額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 347,861,045 |
| 加:本期稅後淨利 | 120,537,587 |
| 加:確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 626,058 |
| 本期淨利加計調整數 | 121,163,645 |
| 減:提列法定盈餘公積 | 12,116,365 |
| 可供分配盈餘 | 456,908,325 |
| 分配項目: | |
| 股東紅利-現金(每股0.8元) | 134,301,650 |
| 期末未分配盈餘 | 322,606,675 |
註：114年度盈餘分配之發放股東現金股利計134,301,650元，每股配發0.8元，按除息基準日股東名簿所載之股東，依其持有股份分配之；本次現金股利按分配比例計算，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入其他收入項下。現金股利俟股東常會通過後，由董事會訂定配息基準日及相關事宜，若於除息基準日之流通在外總股數有所變動時，亦由董事會按除息基準日實際流通在外總股數，調整每股配發金額。
董事長：鮑世嘉
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
決議：
6
臨時動議
散會
附件一
松翰科技股份有限公司
營業報告書
一、114年度營業結果
114年度全球經濟環境隨著通膨放緩逐漸改善，AI、高效能運算及邊緣運算的爆發性需求，帶動整個半導體產業的增長。然而，受關稅不確定性、地緣政治風險、美中科技戰延續及匯率波動影響，本公司全年營收26.76億元，較前一年度減少 3% ，儘管面臨挑戰，營業毛利仍達11.06億元，毛利率維持在 41% 以上，由於匯率劇烈波動導致業外匯兌損失增加，稅後淨利較前一年度下降，稅後淨利為1.21億元，每股盈餘0.72元。產品銷售組合為消費性產品 52% 及多媒體產品 48% 。
本公司雖面臨市場波動，仍持續深耕微控制器、影像處理晶片、語音 IC 等核心技術，並加速導入 AI 與低功耗等永續產品設計，推出多元化產品組合，強化市場競爭力。隨著新產品逐步導入客戶平台，將持續掌握 AI 與影像應用成長契機，提升營運動能。
(一)營收及獲利
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減) | 變動比例 |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 2,675,652 | 2,744,466 | (68,814) | (3%) |
| 營業毛利 | 1,106,437 | 1,141,846 | (35,409) | (3%) |
| 營業淨利 | 101,782 | 85,470 | 16,312 | 19% |
| 稅後淨利 | 120,538 | 179,090 | (58,552) | (33%) |
| 其他綜合損益 | 45,795 | (20,207) | 66,002 | 327% |
| 綜合損益總額 | 166,333 | 158,883 | 7,450 | 5% |
(二)財務收支及獲利能力分析
1.財務收支
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減) | 變動比例 |
|---|---|---|---|---|
| 利息收入 | 25,440 | 31,040 | (5,600) | (18%) |
2.獲利能力分析
| 項目 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|
| 資產報酬率 | 3% | 4% |
| 權益報酬率 | 3% | 5% |
| 稅前純益占實收資本額比率 | 7% | 12% |
| 純益率 | 5% | 7% |
| 每股盈餘 | 0.72元 | 1.07元 |
(三)預算執行情形
本公司 114 年度未公開財務預測；故無須揭露預算執行情形。
(四)研究發展狀況
本公司 114 年度研發費用占營業收入 29%，具體研發成果如下：
| 產品線 | 研發狀況 |
|---|---|
| 消費性平台 | 在 SNC733xx 系列 32-bit dual ARM Cortex M3 平台上推出 SNC73350-8K 三模無線滑鼠方案。SNC73350 內建 2.4GHz/藍芽無線晶片，透過高效率的雙核 CPU 架構，成功穩定支援 8K 的無限高速資料傳輸。搭配晶片本身的 USB 2.0 High Speed 介面，也輕易的支援有線 8K 的資料傳輸率。同時透過精準的動態系統頻率調整，及雙核分工運行的方式，讓系統在功耗上能夠達到無線滑鼠省電的需求。 |
| 消費性平台-OID | 推出新一代 OID SoC，內建高速、高解析度 sensor array 及影像處理引擎，透過連接後端的松翰主控 IC，進行松翰 OID 手寫碼的辨識，將連續位置的手寫碼資訊轉換成手寫軌跡。將 OID 由原有的點讀應用推展至手寫應用，並且已成功的導入學校教育系統，未來將持續推廣至一般成人手寫應用市場。 |
| 微控制器 | 推出最新研發的連續血糖監測 CGM 專用模擬前端晶片 SNGM1115，設計採用極低漏電、低雜訊架構、24 位元 ADC 與智慧自動量測技術，可精準量測 pA 等級生化電流，確保血糖數據達臨床級精確度；並結合 WLCSP 微型封裝與超低功耗設計，在實現穿戴式產品微小化的同時提升續航力，支援 14 天以上的連續量測血糖變化。 |
| 另推出新一代 Matrix LED driver 的 SNLED3750 系列，可控制 132 顆 RGB LED、PWM 展頻(降低 EMI&高頻噪音)、LED 逆偏電壓(延長 LED 毒命)等功能，搭配松翰 MCU 提供完整的燈控方案，可應用在鍵盤/主板/顯示相關的電競周邊產品。 | |
| 影像處理晶片 | 研發新一代 EUSB2+USB2 雙模 8 百萬像素影像處理晶片，升級 HDR/TNR 圖像處理效果以及 AI 運算能力，符合 Microsoft 的 Human Presence Detection (HPD) 以及 Windows Hello 認證規格，同時新增手勢控制、語音控制等 AI 功能。 |
| 推出可用於車載及安防監控應用的模擬高清(AHD)影像處理晶片，具備優異的高動態表現以及圖像降噪效果，同時支援 AHD/CVI/TVI/CVBS 多種業界標準規格。 | |
| 無線影音 | 推出 SNIT20 圖傳方案晶片，具備優異的 CMOS 感測器影像處理與 3D 降噪技術，低功耗 FHD 解析度壓縮/解壓縮電路，40 毫秒 (40msec) 低延遲圖傳技術，圖傳距離可達數公里遠，採用無線通訊協議優化技術，與頻道優化技術克服同頻段其他設備的干擾，確保傳輸穩定性和可靠性，兼具優越抗干擾能力，全時影像錄影存檔，圖傳接收器支援高解析度顯示液晶螢幕以及 USB 格式影像，輸出至手機或後端基地站，整合 MAV Link 訊息顯示、傳輸與儲存。提供友善且完整的 SDK(Software Design Kit)，可滿足客戶客製化需求，衍生出各類型豐富且具備特色的使用者介面。 |
8
二、115年度營業計畫概要
(一)經營方針及重要政策
- 研究發展策略
(1) 奠基於深厚的微控制器及影像核心技術，掌握消費性產品與新興應用趨勢，持續強化產品系統開發，提供高整合度的一站式方案(Turnkey Solution)，協助客戶縮短終端產品開發時程。
(2) 強化軟、硬體整合，除晶片規格與效能提升外，設立跨部門研發平台，積極建置應用服務、開發工具、軟體設計套件(SDK)與技術文件，提供客戶更完備即時的支援。
(3) 強化產學合作，與國內外大學院校開設課程，培育研發人才，厚植研發實力，並因應 AI 與低功耗設計的趨勢，持續投入新技術研發。
- 行銷策略
(1) 深耕海內外市場，佈建完整行銷代理通路，除香港、日本及北美外，持續擴增印度市場並積極開拓越南、東南亞市場，拓展語音 IC 與 MCU 產品銷售。透過代理機制提供完善技術支援，並強化數位行銷，利用技術文件、開發工具與線上教學影片，協助客戶解決問題並取得最新產品訊息。
(2) 開發重點客戶：語音 IC 除高階玩具應用外，已跨入電競、家電及個人醫療產品領域；微控制器產品應用於個人保健與消費性電子，具市場領先地位；BLDC 馬達控制晶片可應用於小家電與工控設備；影像多媒體產品因應 AI 潮流，拓展至居家視訊、智慧監控及金流支付等新興領域。
(3) 為拓展新市場，積極推動產業整合，投入 STEAM 教育，加入智慧機器人玩具聯盟及人工智慧晶片聯盟，強化與業界交流，整合橫向與縱向資源，提升松翰品牌能見度與影響力。
(4) 以多元化產品銷售，降低淡旺季風險及供需平衡。
- 生產策略
(1) 善用台灣半導體產業專業分工的價值鏈，與上下游供應商緊密合作，確保晶圓來源穩定並維持高良率與品質。
(2) 採多元化外包策略，與國際供應商合作，以分散地緣政治、天災或意外造成的供貨風險，確保供應鏈韌性。
- 營運及財務規劃
以穩健經營累積營運資金，維持充足資金，以確保財務結構穩健，因應全球景氣波動、匯率與關稅不確定性等所帶來的衝擊。
9
(二)預期銷售數量及其依據
本公司持續專注於消費性電子領域，更積極拓展應用廣泛之微控器及成長潛力高之多媒體產品，依據114年度銷售數據、當前產業環境及市場需求等因素，推估115年度預計銷售數量約為333,149仟額。
(三)產銷政策
本公司堅持以高品質、快速反應與高效率的方式服務客戶，創造即時效益，凝聚全體員工「客戶滿意服務」共識。著眼於「提供客戶最具效益的IC設計」，強化快速研發能力，自產品規格制定即參與開發，從應用角度思考客戶需求，並以自主創新技術、完整技術平台及軟硬體開發工具，主動提供客戶量身訂製的產品與完整服務。
本公司在生產端與上游晶圓代工及封測供應商維持長期穩定的合作夥伴關係，以確保產能供應與品質穩定。面對114年全球供應鏈重組與美中科技戰的挑戰，公司採取多元化供應鏈策略，適度提升製程技術，並導入低功耗與環保設計，提供客戶兼具效益與競爭力的產品。
三、未來公司發展策略
本公司以微控制器技術為核心，持續強化8位元與32位元產品線的完整佈局，結合長期耕耘的影像與語音核心技術，整合各類感測器與無線傳輸模組，打造跨應用平台。光學辨識晶片組除提升運算效能外，光學讀取頭亦朝向微型化發展，以滿足多樣化產品需求。整體產品設計持續朝向節能環保、低功耗與高效能發展，並強化系統整合度與網路聯結能力，提升產品附加價值與應用彈性。亦積極投入STEAM教育與創客領域，開發更多元應用場景，拓展市場觸角。
在企業永續經營方面，秉持「活力創新，客戶滿意」的品質政策，從IC設計、晶圓代工到封裝測試等環節，建立SONIX品牌核心價值。因應全球半導體供應鏈ESG要求提高，綠電、節能與再生材料已成產業趨勢。公司將持續推動永續製造、開發節能晶片與強化產品碳足跡管理，以提升環保效益並強化長期競爭力，持續發行永續報告書，揭露各項ESG作為，落實企業社會責任。
面對市場變局，本公司推出符合AEC-Q100 Grade 1標準之8位元與32位元MCU，正式跨入車用電子市場，期望成為未來成長動能之一；推出內建AI NPU影像處理晶片，支援HPD與人臉辨識功能，切入筆電等應用市場。另持續拓展電競周邊(滑鼠、鍵盤、聲音處理)與個人醫療保健(血壓計、血糖機、血氧機)等利基型應用，提升產品附加價值與品牌黏著度。
10
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
(一)外部競爭環境
-
地緣政治衝突：114 年全球地緣政治風險升高，美國政府提高關稅並推動貿易保護政策，對全球貿易秩序造成衝擊，增加企業生產成本與供應鏈管理挑戰，並可能引發通貨膨脹風險，提升產業發展的不確定性。
-
美中科技戰：美國升級半導體出口管制，限制 AI GPU、EDA 工具與先進製程設備出口至中國；中國則加強稀土出口限制並推動自主晶片與 AI 技術發展，全球供應鏈分裂加速。
-
技術應用變革：AI、5G、IoT 等數位科技快速發展，特別是生成式 AI 的崛起大幅推動高效能運算產品需求，為半導體產業創造新成長機會，但也需加強研發投資並面對供應鏈不穩定與地緣政治挑戰。
-
供需調整與產業增長放緩：產能擴張、技術節點推進與新興應用崛起等因素使市場供需關係持續調整。先進製程仍供不應求，成熟製程則面臨產能過剩壓力。整體而言，半導體產業仍具成長潛力，但增速可能放緩。
(二)法規環境
本公司嚴格遵守各項法律與環保規範，產品供應鏈導入流程管理，並積極延伸綠色產品政策，發展低功耗、無害與環保產品，兼顧減碳、品質與環保效益。
114 年國際間對 ESG 與碳排放揭露要求更趨嚴格，本公司依循國際準則進行資訊揭露，以符合法規要求，降低法規變動所帶來之衝擊。
114 年度並無違反相關法規之情事發生。
(三)總體經營環境
隨著地緣政治風險上升，全球半導體生態系統正重構，製造基地逐漸由亞洲轉向歐美。各國政府積極推動區域供應鏈建設並擴建產能。俄烏戰爭、以巴衝突與紅海危機持續影響全球經濟，加上氣候變遷與供應鏈結盟，使產業不確定性提高。
然而，技術升級與節能趨勢推動遠端服務、雲端應用、電商、智慧家居、智慧醫療、物聯網及電動車快速成長，為本公司帶來新的成長契機。
(四)其他法規環境及總體經營環境並未對本公司造成財務及業務之重大影響。
董事長：鮑世嘉 經理人：柯福順 會計主管：林秀玲
11
附件二
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國 114 年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，經本審計委員會審查，認為尚無不符，爰依證券交易法第 14 條之 4 及公司法第 219 條之規定報告如上，敬請 鑑核。
此致
松翰科技股份有限公司 115 年股東會
松翰科技股份有限公司
審計委員會召集人：蔡尚彬
中華民國 115 年 5 月 6 日
Deloitte.
附件三
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路 100 號 20 樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
Tel: +886(2)2725-9988
Fax: +886(2)4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
松翰科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
松翰科技股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達松翰科技股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與松翰科技股份有限公司及子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對松翰科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
13
茲對松翰科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之發生
松翰科技股份有限公司及其子公司主要從事語音晶片、微控制器、影像處理晶片、無線影音方案及光學辨識晶片之研發、設計、製造與銷售。其中 114 年度銷貨收入中，部分產品銷售金額較高、占全年收入比例重大，對財務報表影響顯著，故其收入認列可能涉及未符合國際財務報導準則之風險。因此，本會計師將特定產品之銷貨收入發生列為本年度關鍵查核事項。相關會計政策與揭露資訊載於合併財務報表附註四。
本會計師對於上述關鍵查核事項已執行之主要查核程序如下：
- 了解並測試與特定產品別銷貨收入發生相關之主要內部控制的設計及執行有效性。
- 自特定產品別銷售明細選取樣本，檢視相關內外部原始憑證及寄發函證等程序以確認銷貨收入之發生是否有異常情形。
其他事項
松翰科技股份有限公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估松翰科技股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算松翰科技股份有限公司及子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
松翰科技股份有限公司及子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
14
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對松翰科技股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使松翰科技股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致松翰科技股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
15
- 對於松翰科技股份有限公司及子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對松翰科技股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師周仕杰
會計師陳致源
周仕杰
葉致源
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1110348898 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1060023872 號
中華民國 115 年 3 月 11 日
松輪科技股份有限公司
民國114年及113年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $1,220,660 | 31 | $1,430,158 | 35 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四) | 49,430 | 1 | 60,949 | 1 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四、八及二五) | 340,838 | 9 | 323,718 | 8 |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四、九及二四) | 300,409 | 7 | 308,368 | 8 |
| 130X | 存貨淨額(附註四、五及十) | 712,524 | 18 | 626,748 | 16 |
| 1470 | 其他流動資產 | 73,929 | 2 | 78,404 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 2,697,790 | 68 | 2,828,345 | 70 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 285,036 | 7 | 216,229 | 6 |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十二) | 4,849 | - | 4,923 | - |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十三及二五) | 669,746 | 17 | 658,654 | 16 |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十四) | 113,099 | 3 | 115,845 | 3 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十五) | 144,866 | 3 | 160,207 | 4 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二十) | 67,715 | 2 | 52,264 | 1 |
| 1920 | 存出保證金 | 2,779 | - | 2,832 | - |
| 1975 | 淨確定福利資產(附註四及十七) | 3,160 | - | 1,089 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 1,291,250 | 32 | 1,212,043 | 30 |
| 1XXX | 資產總計 | $3,989,040 | 100 | $4,040,388 | 100 |
| 代碼 | 負債及權益 | ||||
| 流動負債 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | $181,190 | 4 | $186,346 | 5 |
| 2200 | 其他應付款(附註十六) | 159,072 | 4 | 161,053 | 4 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二十) | 7,392 | - | 30,399 | 1 |
| 2399 | 其他流動負債 | 22,077 | 1 | 14,336 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 369,731 | 9 | 392,134 | 10 |
| 非流動負債 | |||||
| 2551 | 員工福利負債準備(附註四) | 11,490 | 1 | 34,456 | 1 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二十) | 3,816 | - | 3,824 | - |
| 2645 | 存入保證金 | 86,501 | 2 | 90,928 | 2 |
| 25XX | 非流動負債總計 | 101,807 | 3 | 129,208 | 3 |
| 2XXX | 負債總計 | 471,538 | 12 | 521,342 | 13 |
| 權益(附註四及十八) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,678,770 | 42 | 1,678,770 | 41 |
| 3200 | 資本公積一發行股票溢價 | 62,661 | 2 | 62,661 | 2 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,257,692 | 31 | 1,239,081 | 31 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 228 | - | 228 | - |
| 3350 | 未分配盈餘 | 469,026 | 12 | 534,349 | 13 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 1,726,946 | 43 | 1,773,658 | 44 |
| 3400 | 其他權益 | 49,125 | 1 | 3,957 | - |
| 3XXX | 權益總計 | 3,517,502 | 88 | 3,519,046 | 87 |
| 負債與權益總計 | $3,989,040 | 100 | $4,040,388 | 100 |
董事長：鮑世嘉
值附之附註係本合併附屬報告之一部分。
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
17
18
松輪科技股份有限公司及子公司
合資格股票資產表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四及二四) | $2,675,652 | 100 | $2,744,466 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註十及十九) | 1,569,215 | 59 | 1,602,620 | 58 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,106,437 | 41 | 1,141,846 | 42 |
| 營業費用(附註九、十五、十七、十九及二四) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 64,830 | 2 | 67,793 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 158,797 | 6 | 171,234 | 6 |
| 6300 | 研究發展費用 | 780,802 | 29 | 817,371 | 30 |
| 6450 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | 226 | - | (22) | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,004,655 | 37 | 1,056,376 | 39 |
| 6900 | 營業淨利 | 101,782 | 4 | 85,470 | 3 |
| 營業外收入及支出 | |||||
| 7010 | 其他收入(附註十九) | 22,661 | 1 | 37,872 | 2 |
| 7020 | 其他利益及損失(附註十九及二四) | (28,730) | (1) | 45,893 | 2 |
| 7060 | 採用權益法之關聯企業損益份額(附註十二) | 38 | - | (36) | - |
| 7100 | 利息收入(附註十九) | 25,440 | 1 | 31,040 | 1 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 19,409 | 1 | 114,769 | 5 |
| 7900 | 稅前淨利 | 121,191 | 5 | 200,239 | 8 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二十) | 653 | - | 21,149 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 120,538 | 5 | 179,090 | 7 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||||
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8311 | 不重分類至損益之項目： | ||||||
| 確定福利計畫之再 | |||||||
| 衡量數（附註四及 | |||||||
| 十七） | $ 783 | - | $ 8,769 | - | |||
| 8316 | 透過其他綜合損益 | ||||||
| 按公允價值衡量 | |||||||
| 之權益工具投資 | |||||||
| 未實現評價利益 | 68,807 | 2 | ( 82,243) | ( 3) | |||
| 8320 | 採用權益法認列之 | ||||||
| 關聯企業及合資 | |||||||
| 之其他綜合損益 | |||||||
| 之份額 | ( 112) | - | 752 | - | |||
| 8349 | 與不重分類之項目 | ||||||
| 相關之所得稅（附 | |||||||
| 註二十） | ( 156) | - | ( 1,754) | - | |||
| 8310 | 69,322 | 2 | ( 74,476) | ( 3) | |||
| 後續可能重分類至損益 | |||||||
| 之項目： | |||||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | ||||||
| 報表換算之兌換 | |||||||
| 差額 | ( 23,527) | ( 1) | 54,269 | 2 | |||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益 | 45,795 | 1 | ( 20,207) | ( 1) | |||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 166,333 | 6 | $ 158,883 | 6 | ||
| 每股盈餘（附註二一） | |||||||
| 9750 | 基 本 | $ 0.72 | $ 1.07 | ||||
| 9850 | 稀 釋 | $ 0.71 | $ 1.06 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：鮑世嘉
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
民國114年及115年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 股 | 財 | 資本公積 | 保 | 留 | 轉 | 其他 | 權益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數(仟股) | 金額 | 發行股票溢價 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | 不支付 | 不支付 | 不支付 | 不支付 | 不支付 | 認定股份營運機構 | 股本實現損益 | 發行 | ||
| A1 | 113年1月1日餘額 | 167,877 | $ 1,678,770 | $ 62,661 | $ 1,210,820 | $ 66,015 | $ 512,170 | $ 1,789,005 | （$ 57,870） | $ 89,049 | $ 31,179 | $ 3,561,615 | ||||
| 112年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | 28,261 | - | (28,261) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | (201,452) | (201,452) | - | - | - | - | - | (201,452) | |
| B17 | 退轉特別盈餘公積 | - | - | - | - | - | (65,787) | 65,787 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 179,090 | 179,090 | - | - | - | - | - | 179,090 | |
| D3 | 113年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 7,015 | 7,015 | 54,269 | (81,491) | (27,222) | (20,207) | |||
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 186,105 | 186,105 | 54,269 | (81,491) | (27,222) | 158,883 | |||
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 167,877 | 1,678,770 | 62,661 | 1,239,081 | 228 | 534,349 | 1,773,658 | (3,601) | 7,558 | 3,957 | 3,519,046 | ||||
| 113年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | 18,611 | - | (18,611) | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | (167,877) | (167,877) | - | - | - | - | - | (167,877) | |
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 120,538 | 120,538 | - | - | - | - | - | 120,538 | |
| D3 | 114年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 627 | 627 | (23,527) | 68,695 | 45,168 | 45,795 | |||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 121,165 | 121,165 | (23,527) | 68,695 | 45,168 | 166,333 | |||
| Z1 | 114年12月31日餘額 | 167,877 | $ 1,678,770 | $ 62,661 | $ 1,257,692 | $ 228 | $ 469,026 | $ 1,726,946 | ($ 27,128) | $ 76,253 | $ 49,125 | $ 3,517,502 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：鮑世嘉
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
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10
10000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A10000 | 稅前淨利 | $ 121,191 | $ 200,239 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 90,115 | 77,548 |
| A20200 | 攤銷費用 | 25,439 | 22,644 |
| A20300 | 預期信用減損損失（迴轉利益） | 226 | ( 22) |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益 | ( 3,735) | ( 2,184) |
| A21200 | 利息收入 | ( 25,440) | ( 31,040) |
| A21300 | 股利收入 | ( 8,143) | ( 12,214) |
| A22300 | 採用權益法之關聯企業損益份額 | ( 38) | 36 |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 11 | 237 |
| A23800 | 存貨跌價（回升利益）及報廢損失 | 991 | 2,768 |
| A24100 | 外幣兌換淨（利益）損失 | ( 1,535) | 626 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31150 | 應收帳款 | 8,665 | 4,868 |
| A31200 | 存 貨 | ( 86,514) | 138,761 |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 847) | ( 7,080) |
| A31250 | 淨確定福利資產 | ( 2,071) | ( 1,089) |
| A32150 | 應付帳款 | ( 5,759) | 13,231 |
| A32180 | 其他應付款 | ( 1,988) | 3,749 |
| A32200 | 員工福利負債準備 | ( 22,966) | 9,679 |
| A32230 | 其他流動負債 | 7,591 | 3,053 |
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 357) | ( 9,936) |
| A33000 | 營運產生之現金 | 94,836 | 413,874 |
| A33100 | 收取之利息 | 30,440 | 30,341 |
| A33200 | 收取之股利 | 8,143 | 12,214 |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 38,119) | ( 57,580) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 95,300 | 398,849 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 投資活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ($ 131,273) | ($ 55,398) |
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 108,089 | 287,321 |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 15,254 | - |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 95,155) | ( 34,217) |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 81) | ( 9) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 46 | 6 |
| B04500 | 購置無形資產 | ( 19,526) | ( 46,849) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流（出）入 | ( 122,646) | 150,854 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C03000 | 收取存入保證金 | 2,044 | 5,738 |
| C03100 | 存入保證金返還 | ( 3,836) | ( 8,083) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 167,877) | ( 201,452) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 169,669) | ( 203,797) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 12,483) | 25,431 |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加 | ( 209,498) | 371,337 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,430,158 | 1,058,821 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,220,660 | $ 1,430,158 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：鮑世嘉
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路 100 號 20 樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
Tel: +886(2)2725-9988
Fax: +886(2)4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
松翰科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
松翰科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達松翰科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與松翰科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對松翰科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
23
茲對松翰科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之發生
松翰科技股份有限公司主要從事語音晶片、微控制器、影像處理晶片、無線影音方案及光學辨識晶片之研發、設計、製造與銷售。其中 114 年度銷貨收入中，部分產品銷售金額較高、占全年收入比例重大，對財務報表影響顯著，故其收入認列可能涉及未符合國際財務報導準則之風險。因此，本會計師將特定產品之銷貨收入發生列為本年度關鍵查核事項。相關會計政策與揭露資訊載於個體財務報表附註四。
本會計師對於上述關鍵查核事項已執行之主要查核程序如下：
- 了解並測試與特定產品別銷貨收入發生相關之主要內部控制的設計及執行有效性。
- 自特定產品別銷售明細選取樣本，檢視相關內外部原始憑證及寄發函證等程序以確認銷貨收入之發生是否有異常情形。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估松翰科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算松翰科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
松翰科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
24
別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對松翰科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使松翰科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致松翰科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於松翰科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成松翰科技股份有限公司查核意見。
25
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對松翰科技股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師周仕杰
蕭敬鼎
會計師陳致源
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1110348898號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1060023872號
中華民國115年3月11日
1
民國11年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 935,575 | 23 | $ 1,097,350 | 27 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四) | 25,800 | 1 | 22,551 | 1 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四、八及二四) | 240,277 | 6 | 140,240 | 3 |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四及九) | 172,303 | 4 | 201,359 | 5 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四及二三) | 105,769 | 3 | 68,254 | 2 |
| 130X | 存貨淨額(附註四、五及十) | 530,139 | 13 | 463,058 | 12 |
| 1470 | 其他流動資產(附註二三) | 64,402 | 2 | 55,100 | 1 |
| 11XX | 流動資產總計 | 2,074,265 | 52 | 2,047,912 | 51 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 285,009 | 7 | 216,202 | 6 |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 965,643 | 24 | 1,096,477 | 27 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十二及二四) | 328,272 | 8 | 328,070 | 8 |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十三) | 109,474 | 3 | 110,643 | 3 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十四) | 140,445 | 4 | 159,546 | 4 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及十九) | 66,610 | 2 | 50,766 | 1 |
| 1920 | 存出保證金 | 2,540 | - | 2,545 | - |
| 1975 | 淨確定福利資產(附註四及十六) | 3,160 | - | 1,089 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 1,901,153 | 48 | 1,965,338 | 49 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 3,975,418 | 100 | $ 4,013,250 | 100 |
| 代碼負債及權益 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2170 | 應付帳款(附註四及二三) | $ 140,681 | 4 | $ 135,878 | 3 |
| 2180 | 應付帳款-關係人 | 3,226 | - | - | - |
| 2200 | 其他應付款(附註十五) | 142,160 | 4 | 140,943 | 3 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及十九) | 6,820 | - | 30,221 | 1 |
| 2399 | 其他流動負債 | 113,872 | 3 | 109,707 | 3 |
| 21XX | 流動負債總計 | 406,759 | 11 | 416,749 | 10 |
| 非流動負債 | |||||
| 2551 | 員工福利負債準備(附註四) | 11,490 | - | 34,456 | 1 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及十九) | 3,801 | - | 3,260 | - |
| 2645 | 存入保證金 | 35,866 | 1 | 39,739 | 1 |
| 25XX | 非流動負債總計 | 51,157 | 1 | 77,455 | 2 |
| 2XXX | 負債總計 | 457,916 | 12 | 494,204 | 12 |
| 權益(附註四及十七) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,678,770 | 42 | 1,678,770 | 42 |
| 3200 | 資本公積-發行股票溢價 | 62,661 | 2 | 62,661 | 2 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,257,692 | 31 | 1,239,081 | 31 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 228 | - | 228 | - |
| 3350 | 未分配盈餘 | 469,026 | 12 | 534,349 | 13 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 1,726,946 | 43 | 1,773,658 | 44 |
| 3400 | 其他權益 | 49,125 | 1 | 3,957 | - |
| 3XXX | 權益總計 | 3,517,502 | 88 | 3,519,046 | 88 |
| 負債與權益總計 | $ 3,975,418 | 100 | $ 4,013,250 | 100 |
董事長：鮑世嘉
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
27
栃報
1
限公司
13月31日
13月31日
日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四及二三) | $ 2,348,848 | 100 | $ 2,385,656 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註十、十八及二三) | 1,337,163 | 57 | 1,301,114 | 54 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,011,685 | 43 | 1,084,542 | 46 |
| 5910 | 與子公司之未實現利益(附註四) | ( 60,898) | ( 3) | ( 68,835) | ( 3) |
| 5920 | 與子公司之已實現損失 | 66,169 | 3 | 79,462 | 3 |
| 5950 | 已實現營業毛利 | 1,016,956 | 43 | 1,095,169 | 46 |
| 營業費用(附註十四、十六、十八及二三) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 53,550 | 2 | 52,449 | 2 |
| 6200 | 管理費用 | 111,173 | 5 | 121,641 | 5 |
| 6300 | 研究發展費用 | 636,547 | 27 | 687,810 | 29 |
| 6450 | 預期信用損失迴轉利益 | ( 14) | - | ( 22) | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 801,256 | 34 | 861,878 | 36 |
| 6900 | 營業淨利 | 215,700 | 9 | 233,291 | 10 |
| 營業外收入及支出 | |||||
| 7010 | 其他收入(附註十八及二三) | 22,126 | 1 | 40,345 | 2 |
| 7020 | 其他利益及損失(附註十八及二五) | ( 29,284) | ( 1) | 41,528 | 2 |
| 7070 | 採用權益法之子公司損益份額 | ( 107,195) | ( 5) | ( 135,949) | ( 6) |
| 7100 | 利息收入(附註十八) | 19,311 | 1 | 20,857 | 1 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 95,042) | ( 4) | ( 33,219) | ( 1) |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7900 | 稅前淨利 | $ 120,658 | 5 | $ 200,072 | 9 |
| 7950 | 所得稅費用（附註四及十九） | 120 | - | 20,982 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 120,538 | 5 | 179,090 | 8 |
| 其他綜合損益 | |||||
| 不重分類至損益之項目： | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數（附註四及十六） | 783 | - | 8,769 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價利益 | 68,807 | 3 | ( 82,243) | ( 3) |
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 | ( 112) | - | 752 | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅（附註十九） | ( 156) | - | ( 1,754) | - |
| 8310 | 69,322 | 3 | ( 74,476) | ( 3) | |
| 後續可能重分類至損益之項目： | |||||
| 8380 | 採用權益法之子公司及關聯企業之其他綜合損益份額 | ( 23,527) | ( 1) | 54,269 | 2 |
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | 45,795 | 2 | ( 20,207) | ( 1) |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 166,333 | 7 | $ 158,883 | 7 |
| 每股盈餘（附註二十） | |||||
| 9710 | 基本 | $ 0.72 | $ 1.07 | ||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.71 | $ 1.06 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鮑世磊
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼A1 | 113年1月1日餘額 | 股 | | 本 | | 資本公積 | | 保 | | 留 | | 餘 | | 國外營運機構
財務報表披露
之兌換差額 | 本費現損益 | 合計 | 損益總計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 股數(仟股) | 金額 | 發行股票溢價 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | | | | | | | | | |
| | 167,877 | $ 1,678,770 | $ 62,661 | $ 1,210,820 | $ 66,015 | $ 512,170 | $ 1,789,005 | ($ 57,870) | $ 89,049 | $ 31,179 | $ 3,561,615 | | | | | | |
| B1 | 112年度盈餘指撥及分配 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B5 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | 28,261 | - | ( 28,261) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B17 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | ( 201,452) | ( 201,452) | - | - | - | - | - | - | ( 201,452) | |
| | 迴轉特別盈餘公積 | - | - | - | - | - | ( 65,787) | 65,787 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 179,090 | 179,090 | - | - | - | - | - | - | 179,090 | |
| D3 | 113年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 7,015 | 7,015 | 54,269 | ( 81,491) | ( 27,222) | ( 20,207) | | | | |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 186,105 | 186,105 | 54,269 | ( 81,491) | ( 27,222) | 158,883 | | | | |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 167,877 | 1,678,770 | 62,661 | 1,239,081 | 228 | 534,349 | 1,773,658 | ( 3,601) | 7,558 | 3,957 | 3,519,046 | | | | | |
| | 113年度盈餘指撥及分配 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | 18,611 | - | ( 18,611) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | ( 167,877) | ( 167,877) | - | - | - | - | - | - | ( 167,877) | |
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 120,538 | 120,538 | - | - | - | - | - | - | 120,538 | |
| D3 | 114年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 627 | 627 | ( 23,527) | 68,695 | 45,168 | 45,795 | | | | |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 121,165 | 121,165 | ( 23,527) | 68,695 | 45,168 | 166,333 | | | | |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | 167,877 | $ 1,678,770 | $ 62,661 | $ 1,257,692 | $ 228 | $ 469,026 | $ 1,726,946 | ($ 27,128) | $ 76,253 | $ 49,125 | $ 3,517,502 | | | | | |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鮑世嘉
經理人：柯福順
會計主管：林秀玲
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1
松翰和益族自治区公司
個體現金流量表
民國114年及115年1月3日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A10000 | 稅前淨利 | $ 120,658 | $ 200,072 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 38,107 | 44,177 |
| A20200 | 攤銷費用 | 24,456 | 22,241 |
| A20300 | 預期信用損失迴轉利益 | ( 14) | ( 22) |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產之淨（利益）損失 | ( 3,249) | 137 |
| A21200 | 利息收入 | ( 19,311) | ( 20,857) |
| A21300 | 股利收入 | ( 8,143) | ( 12,214) |
| A22400 | 採用權益法之子公司及關聯企業損益份額 | 107,195 | 135,949 |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | - | 83 |
| A23700 | 存貨跌價呆滯及報廢損失 | 2,609 | 1,558 |
| A24100 | 外幣兌換淨（利益）損失 | ( 3,163) | 89 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31150 | 應收帳款 | ( 6,074) | ( 298) |
| A31200 | 存 貨 | ( 69,690) | 124,722 |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 9,820) | 2,818 |
| A31250 | 淨確定福利資產 | ( 2,071) | ( 1,089) |
| A32150 | 應付帳款 | 7,395 | 13,823 |
| A32180 | 其他應付款 | 1,210 | 2,065 |
| A32200 | 員工福利負債準備 | ( 22,966) | 9,679 |
| A32230 | 其他流動負債 | 4,014 | ( 9,654) |
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 357) | ( 9,936) |
| A33000 | 營運產生之現金 | 160,786 | 503,343 |
| A33100 | 收取之利息 | 19,845 | 20,324 |
| A33200 | 收取之股利 | 8,143 | 12,214 |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 37,839) | ( 57,445) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 150,935 | 478,436 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 投資活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ($ 100,037) | ($ 34) |
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | - | 100,000 |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 27,635) | ( 16,144) |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 81) | ( 9) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 9 | - |
| B04500 | 購置無形資產 | ( 14,860) | ( 46,849) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流（出）入 | ( 142,604) | 36,964 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C03000 | 收取存入保證金 | 2,044 | 1,679 |
| C03100 | 存入保證金返還 | ( 4,273) | ( 3,799) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 167,877) | ( 201,452) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 170,106) | ( 203,572) |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加 | ( 161,775) | 311,828 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,097,350 | 785,522 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 935,575 | $1,097,350 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鮑世嘉 經理人：柯福順 會計主管：林秀玲
附錄一
松翰科技股份有限公司
公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法規定組織之，定名為松翰科技股份有限公司。
第二條：本公司所營事業如左：
一、半導體之研究開發、設計製造、買賣經銷及進出口貿易業務。
二、電腦程式設計開發。
三、電子、化工、機械設備及化工原料買賣及進出口貿易業務。
四、I599990其他設計業。(積體電路設計、測試)
五、ZZ99999除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
本公司轉投資為他公司有限責任股東時，其所有投資總額，得超過本公司實收股本百分之四十，另本公司因業務需要得到外辦理保證及向有關機關、金融機構貸款之背書保證以及相互間之資金融通事宜。
第三條：本公司設總公司於臺灣省新竹縣，必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。
第四條：本公司之公告方法依公司法第廿八條規定辦理。
第二章 股份
第五條：本公司資本總額定為新臺幣貳拾伍億元整，分為貳億伍仟萬股（含認股權證及附認股權公司債貳仟伍佰萬股），每股新臺幣壹拾元整，分次發行，未發行股份由董事會視實際需要決議發行。
第六條：本公司股票概為記名式由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票發行簽證人之銀行簽證後發行之。本公司發行之股份亦得免印製股票，但應洽證券集中保管事業機構登錄。
第七條：本公司股份之轉讓非將受讓人之姓名或名稱及住所或居所，記載於本公司股東名簿，不得以其轉讓對抗本公司。
第八條：股份之轉讓、繼承、贈予、設質、遺失、毀損及其他股務之處理，悉依公司法及公開發行股票公司股務處理準則辦理。
第九條：股東名簿記載之變更，於股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停止之。
第三章 股東會
第十條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年召開一次，由董事會依法召集之並於會計年度終了後六個月內召開。臨時股東會除公司法另有規定外，由董事會於必要時依法召集之。
第十一條：股東會由董事長召集時，以董事長為主席，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之；由董事會以外之其他召集權人召集時，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
33
第十二條：股東因故不能出席股東會時，得於每次股東會出具公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人出席，其委託書之使用，悉依主管機關訂定之規則辦理之。
第十三條：本公司各股東，除有公司法第一七九條規定之股份無表決權之情形外，每股有一表決權。
股東常會之召集，應於開會三十日前通知各股東，股東臨時會之召集，應於開會十五日前，將開會之日期、地點及召集事由通知各股東。但對於持股未滿一千股之股東，得以公告方式為之。
第十四條：股東會之決議除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十五條：股東會之決議事項，應作成議事錄由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內將議事錄分發各股東，前述議事錄之分發，得以公告方式為之。議事錄應記載會議之年月日、場所、主席姓名及決議方法，並應記載議事經過之要領及其結果，議事錄應與出席股東之簽名簿及代理出席之委託書一併保存本公司。
第四章 董事及審計委員會
第十六條：本公司設董事七人至九人，任期三年，連選得連任，本公司全體董事持有之股份總額，依公司法及有關主管機關規定辦理。配合證券交易法規定，本公司上述董事名額中，獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次三分之一。
本公司董事之選舉採候選人提名制度，候選人提名之受理方式，悉依公司法第一九二條之一規定辦理。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵循事項，悉依公司法、證券交易法相關規定辦理。
獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。
第十六條之一：本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
第十六條之二：本公司審計委員會之組成、職權、議事規則及其他應遵循事項，悉依證券主管機關之相關規定辦理之。
第十七條：董事缺額達三分之一或獨立董事全體解任時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之，其任期以補原任之期限為限。
第十八條：董事任期屆滿不及改選時，延長其執行職務，至改選董事就任時為止。但經主管機關限期改選，屆期仍未改選者，自限期屆滿時當然解任。
第十九條：董事組織董事會，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數同意推選董事長一人，依照法令、章程、股東會及董事會之決議，執行本公司一切業務。董事會之召集，應載明事由於七日前通知各董事。但有緊急情事時，得隨時召集之。董事會召集通知，得採書面、電子郵件（E-mail）或傳真之任一方式為之。
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第二十條：本公司經營方針及其他重要事項，以董事會決議之，董事會除每屆第一次董事會依公司法第二〇三條規定召集外，其餘由董事長召集並擔任主席，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，未指定時由董事推選一人代行之。
第二十一條：董事會議，除公司法另有規定外，須由董事過半數之出席，以出席董事過半數之同意行之，董事因故不能出席時，得出具委託書，列舉召集事由之授權範圍，委託其他董事代理出席董事會，但以一人受一人之委託為限。
第二十一條之一：董事會開會時，如以視訊會議為之，其董事以視訊參與會議者，視為親自出席。
第二十二條：董事會之議事，應作成議事錄，由主席簽名蓋章，並於會後二十日內，將議事錄分發各董事，議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方式及議事經過之要領及結果，議事錄應與出席董事之簽名簿及代理出席董事之簽名簿及代理出席之委託書一併保存於本公司。
第二十三條：(刪除)
第二十四條：本公司董事執行本公司職務時，不論公司營業盈虧，公司得支給報酬，其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，並參酌同業通常水準議定之。
第二十四條之一：本公司得為董事於任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險。
第五章 經理及職員
第二十五條：本公司設總經理一人，副總經理若干人，其委任、解任及報酬依公司法第二十九條之規定辦理。
第二十六條：本公司得經董事會決議，聘請顧問及重要職員。
第六章 決算
第二十七條：本公司會計年度終了，董事會應編造下列各項表冊，依法提請股東常會承認：(一)營業報告書(二)財務報表(三)盈餘分派或虧損彌補之議案。
第二十八條：本公司年度如有獲利（所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益），應提撥不低於 10% 為員工酬勞（本項員工酬勞數額中，應提撥不低於 1% 為基層員工分派酬勞）及不高於 5% 為董事酬勞。但公司尚有累積虧損（包括調整未分配盈餘金額）時，應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發給對象得包括符合董事會所訂條件之控制或從屬公司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。
前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。
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第二十八條之一：本公司年度總決算如有本期稅後淨利（包括調整未分配盈餘金額），應先彌補累積虧損，依法提撥 10%為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東紅利。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於 50%分配股東紅利；分配股東紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於股利總額之 10%。
第七章 附則
第二十九條：本章程未定事項，須依公司法及其他有關法令規章辦理。
第三十條：本章程訂立於民國八十五年七月一日。
第一次修正於民國八十六年七月二十三日。
第二次修正於民國八十七年九月二十一日。
第三次修正於民國八十八年四月十日。
第四次修正於民國八十八年十二月四日。
第五次修正於民國八十九年六月十五日。
第六次修正於民國九十年四月三十日。
第七次修正於民國九十一年五月二十九日。
第八次修正於民國九十二年六月十八日。
第九次修正於民國九十三年六月十八日。
第十次修正於民國九十四年六月十四日。
第十一次修正於民國九十五年六月十五日。
第十二次修正於民國九十六年六月十五日。
第十三次修正於民國九十七年六月十九日。
第十四次修正於民國九十八年六月十六日。
第十五次修正於民國九十九年六月十五日。
第十六次修正於民國一〇一年六月十八日。
第十七次修正於民國一〇五年六月二十一日。
第十八次修正於民國一〇六年六月二十二日。
第十九次修正於民國一〇九年六月十六日。
第二十次修正於民國一一〇年七月十六日。
第二十一次修正於民國一一四年六月十九日。
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附錄二
松翰科技股份有限公司
股東會議事規則
第一條：本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定行之。本規則所稱之股東指股東本人及股東委託出席之代理人。
第二條：股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以電子方式行使表決權之股數計算之。公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
第三條：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。
股東如為由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之；召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
第四條：已屆開會時間，主席應即宣布開會。惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第五條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。會議經決議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。
第六條：出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證編號）及戶名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言，發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
第七條：同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘，惟股東發言逾時、逾次、超出議題範圍或有失會議秩序時，主席得制止其發言。出席股東發言時，其他股東除徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止，不服主席之制止，第十七條規定用之。
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第 八 條：法人受託出席股東會時，該法人得指派一人代表出席。法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，僅得推由一人發言。
第 九 條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決。
第十條：非為議案，不予討論或表決。議案表決之監票及計票工作人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
第十一條：議案之表決，除法令及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決相同。同一議案有修正案或替代案時，由主席定其表決之順序，如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。表決之結果，應當場報告，並做成記錄。
第十二條：股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條所列無表決權者，不在此限。股東委託代理人出席股東會，除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權百分之三，超過時，其超過之表決權不予計算。
第十三條：股東會之表決，應以股份為計算基準。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表決，並不得代理其他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
第十四條：會議進行中，主席得酌定時間宣告休息。
第十五條：會議進行如遇空襲警報時，即宣佈停止開會或暫停開會，各自疏散，俟警報解除一小時後繼續開會。
第十六條：主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協助維持秩序時，應配戴「糾察員」字樣臂章。
第十七條：股東應服從主席、糾察員(或保全人員)關於維持秩序之指揮，對於妨害股東會之人，主席或糾察員(或保全人員)得予以排除。
第十八條：本規則未規定事項，悉依公司法等相關法令及公司章程之規定辦理。
第十九條：本辦法經股東會通過後施行，修正時亦同。
第二十條：本程序訂立於民國八十八年四月十日。
第一次修正於民國九十一年五月二十九日。
第二次修正於民國一〇一年六月十八日。
第三次修正於民國一〇六年六月二十二日。
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附錄三
松翰科技股份有限公司
董事持股情形
一、本公司普通股發行股數為：167,877,062股
二、全體董事最低應持有股數：10,072,623股
基準日：115年4月18日
| 職稱 | 姓名 | 持有股數 | 持股比率 |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 鮑世嘉 | 4,549,318 | 2.71% |
| 董事 | 陳賢哲 | 7,270,261 | 4.33% |
| 董事 | 熊健怡 | 3,325,219 | 1.98% |
| 董事 | 潘銘鍠 | 2,071,515 | 1.23% |
| 董事 | 柯福順 | 578,602 | 0.34% |
| 董事 | 郭慶輝 | 269,907 | 0.16% |
| 獨立董事 | 蔡高忠 | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 沈茂添 | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 江采琳 | 0 | 0% |
| 全體董事持有股數及持股比率 | 18,064,822 | 10.76% |
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