Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Audit Report / Information 2019

Apr 22, 2019

深圳市金证科技股份有限公司 审计委员会2018 年度履职报告

报告期内，根据监管部门有关文件的要求，审计委员会对年度报告财务会计 报告发表了两次审阅意见，并就会计事务所年报审计工作的进行总结，同时就对 下年度续聘会计师事务所的事项形成决议。

（1）在年审注册会计师进场前，对未经审计的财务报告发表首次书面意见， 审计委员会意见如下：我们认真审阅了公司计划财务部提交的2018 年度财务会 计报表，包括2018 年12 月31 日的资产负债表、2018 年度的利润表、所有者权 益变动表和现金流量表。 我们认为：公司根据《企业会计准则》的有关要求， 结合公司实际情况，制定了合理的会计政策和恰当的会计估计，公司编制的财务 会计报表真实反映了公司截至2018 年12 月31 日的财务状况和2018 年的经营成 果，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现 公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。同意以此财务报表为基础开展 2018 年度的财务审计工作。

（2）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务报 告并发表第二次书面意见：我们审阅了公司计划财务部提交的经年审注册会计师 出具初步审计意见的财务报表，包括截止2018 年12 月31 日的资产负债表、2018 年度利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。我们按照《企业 会计准则》以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报 表是否严格按照企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。

通过与年审注册会计师充分沟通，结合公司经营情况，在会计师出具初步审 计意见后，我们认为：年审会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规 定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的 审计报表能够充分反映公司2018 年的财务状况以及2018 年度的经营成果，出具 的审计结论符合公司的实际情况，同意将大华会计师事务所（特殊普通合伙）审 定的公司2018 年财务报告提交公司董事会审议。

1 / 2

（3）审计委员会关于大华会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计 工作的总结报告:我们收到了公司计划财务部提交的公司2018 年财务报表，按照 《企业会计准则》以及公司有关财务制度规定，我们对会计资料的真实性、完整 性、财务报表是否严格按照会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关 注。我们约见了公司年报审计的主审人员及会计师就年报审计中的有关问题进行 了充分的沟通。2019 年4 月大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018 年 度报告出具了标准无保留意见的审计报告。

我们认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，并按照中国注册会计师审计准则的要求 执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审 计报告充分反映了公司的2018 年12 月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成 果，出具的审计结论符合公司的实际情况。

（4）关于公司2018 年度计提资产减值准备的事项，审计委员会认为：本次 计提资产减值准备本着谨慎性原则，以《企业会计准则》为根据并符合其要求， 能够真实反映公司2018 年度资产价值和财务状况。本次资产减值准备符合《上 海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司和股 东利益的情形。

深圳市金证科技股份有限公司 董事会审计委员会 二〇一九年四月十九日

2 / 2