Shenzhen Increase Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 深圳市英可瑞科技股份有限公司 容诚专字 [2024]518Z0392 号

容诚会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

· 中国 北京

目 录

序号	内 容	页码
1	募集资金年度存放与使用情况鉴证报告	1-2
2	募集资金年度存放与使用情况专项报告	3-9

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2024]518Z0392 号

深圳市英可瑞科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称英可瑞）董事 会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供英可瑞年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为英可瑞年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与 使用情况的专项报告》是英可瑞董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对英可瑞董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

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五、 鉴证结论

我们认为，后附的英可瑞 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了英可瑞 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为深圳市英可瑞科技股份有限公司容诚专字[2024]518Z0392 号报告之 签字盖章页。）

容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 潘新华

· 中国 北京 中国注册会计师：

王子强

2024 年 4 月 24 日

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深圳市英可瑞科技股份有限公司

关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的

专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公 告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关规定，深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”）董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1784 号文《关于核准深圳市英可瑞科技 股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于 2017 年 10 月 19 日采用网下配售方 式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）1,328.125 万股，其中新股发行数量为股 1,062.5 万股，老股发行数量为 265.625 万股，发行价格 40.29 元/股，募集资金总额 42,808.13 万元，扣除发行费用 4,308.13 万元，募集资金净额 38,500.00 万元。瑞华会计 师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 10 月 25 日对公司首次公开发行股票的资金到 位情况进行了审验，并出具了瑞华验字【2017】48300003 号验资报告，扣除发行费用， 募集资金净额明细如下：

序号	账户号	开户行	存入金额（元）
1	73010122000071425	宁波银行罗湖支行	75,000,000.00
2	51930188000001051	光大银行新洲村支行	235,000,000.00
3	44250100000100000747	建设银行深圳城东支行	75,000,000.00
合计			385,000,000.00

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（二）募集资金使用及结余情况

（二）募集资金使用及结余情况
项 目	金额（元）
募集资金净额	385,000,000.00
减：累计使用募集资金	319,388,344.89
其中：以前年度已使用金额	266,250,470.01
2023年度使用金额	53,137,874.88
减：节余募集资金永久补流	20,719,789.00
加：累计募集资金利息扣减手续费净额	34,915,474.74
尚未使用的募集资金余额	79,807,340.85
减：闲置募集资金暂时补充流动资金	48,100,000.00
募集资金账户存储余额	31,707,340.85

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规，公司制定了《深圳市英可瑞科技股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称“《募集资金管理制度》”），公司《募集资金管理制度》已经公司第一届 董事会第四次会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过。

公司募集资金已于 2017 年 10 月到位，根据《募集资金管理制度》的相关规定，公 司对上述资金进行了专户存储管理。2017 年 11 月 6 日，公司与保荐机构中信建投证券 股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、宁波银行股份有限公司 深圳罗湖支行、中国光大银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》 （以下简称“监管协议”)。每一募集资金专项账户（以下简称“专户”）签署一份监 管协议，对募集资金的存放和使用实行专户管理。

经公司于 2022 年 3 月 11 日召开的 2022 年第一次股东大会审议通过，拟新增“英 可瑞智能高频开关电源产业园上海基地项目”项目（以下简称“上海基地项目”）作为 公司首次公开发行股票募集资金投资项目，募集资金来自于公司首次公开发行股票的募 集资金投资项目“智能高频开关电源产业化项目”和“智能高频开关电源研发中心项目”

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的部分尚未使用募集资金，其中使用产业化项目 10,000 万元募集资金、使用研发中心 项目 3,000 万元募集资金。

根据《募集资金管理制度》的规定，公司及负责上海基地项目实施的子公司上海瑞 醒智能科技有限公司（以下简称“上海瑞醒”）与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖 支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集 资金的存放和使用实行专户管理。

截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

银行名称	银行帐号	余额（元）
宁波银行罗湖支行	73010122000071425	19,466,554.69
光大银行新洲村支行	51930188000001051	12,233,709.26
建设银行深圳城东支行	44250100000100000747	0.00
建设银行深圳城东支行	44250100000100002208	7,076.90
合计		31,707,340.85

备注：

1、公司开设在中国建设银行股份有限公司深圳城东支行的募集专户 44250100000100000747 已 完成注销，详见公司于 2020 年 12 月 21 日披露在巨潮资讯网的《关于部分募集资金专户销户完成的 公告》（公告编号：2020-070）。

2、子公司上海瑞醒在中国建设银行股份有限公司深圳城东支行的开设的新增募投项目的募集专 户 44250100000100002208 已完成开立及三方监管协议的签署，详见公司于 2022 年 4 月 12 日披露在 巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途后增加募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公 告》（公告编号：2022-018）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况

报告期内，本公司募集资金实际使用情况请详见本报告附表《2023 年募集资金使用 情况对照表》。

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• 2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更情况。

• 3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，本公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入的情况。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司于 2023 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事 会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的 前提下，用于与主营业务相关的生产经营，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金， 总额不超过人民币 8,000 万元（含 8,000 万元），使用期限自董事会审议批准之日起不 超过十二月，到期将归还至募集资金专户。

截止至 2023 年 12 月 31 日，用于暂时补充流动资金的金额为 4,810.00 万元。

截至 2024 年 4 月 19 日，公司已将用于暂时补充流动资金的款项全部归还至募集资 金专用账户。详见 2024 年 4 月 19 日披露在巨潮资讯网的《关于归还暂时用于补充流动 资金的募集资金的公告》（公告编号：2024-010）。

5、节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

6、超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募集资金情况。

7、尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金结余 7,980.73 万元，扣除闲置募集资金暂 时补充流动资金 4,810.00 万元后，募集资金账户存储余额为 3,170.73 万元，其中使用闲 置募集资金购买 7 天通知存款余额为 1,900.00 万元。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，本公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022 年修订）》及深圳证券交易所相关法律法规等要求和本公 司《募集资金管理制度》等有关规定使用募集资金。本公司已披露的募集资金相关信息 及时、准确、真实、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。

附表：2023 年度募集资金使用情况对照表

特此公告。

深圳市英可瑞科技股份有限公司

董事会

2024 年 4 月 24 日

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附表：

2023 年度募集资金使用情况对照表

2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表	2023年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额			38,500.00		本年度投入募集资金总额				5,313.79
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额				31,938.84
累计变更用途的募集资金总额			13,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例			33.77%
承诺投资项目	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总额	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进度(%) （3）＝（2）/（1）	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重 大变化
承诺投资项目
智能高频开关电源产业化项目	是	23,500.00	13,500.00	-	13,540.41	100.30	2021年12月31日	-3,108.00	否	否
英可瑞智能高频开关电源产业园上海 基地项目	是	-	13,000.00	5,034.37	8,700.81	66.93	2024年12月31日	不适用	不适用	否
智能高频开关电源研发中心项目	是	7,500.00	4,500.00	279.42	2,149.85	47.77	2024年12月31日	不适用	不适用	否
其他与主营业务相关的营运资金	否	7,500.00	7,500.00		7,547.77			不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		38,500.00	38,500.00	5,313.79	31,938.84
合计	—	**38,500.00 **	**38,500.00 **	**5,313.79 **	31,938.84	—	—	—	—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				1、智能高频开关电源产业化项目未达预期，庄要系行业竞争加剧，新产品推出市场晚于预期，造成产能利用率不足。 2、公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议及2023年5月19日召开的2022年年度股东大会分别审议通过《关于 部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“英可瑞智能高频开关电源产业园上海基地项目”达到预定可使用状态的时间由2023年4月8日调 整至2023年12月31日。 3、公司于2023年12月29日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同 意公司将“英可瑞智能高频开关电源产业园上海基地项目”达到预定可使用状态的时间由2023年12月31日调整至2024年12月31日。受前期外部环境 等因素影响，“上海基地项目”的土建施工建设及工程验收不及预期，结合后续相关产线的建设及设备购置等仍需要一定周期。公司基于审慎性原 则，结合公司项目的实际进度情况，公司拟将该项目达到预定可使用状态的时间由2023年12月31日调整至2024年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				公司于2018年3月14日召开的第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十次会议，2018年3月30日召开的2018年第二次临时股东大会，审 议并通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和延期完成的议案》，同意公司将募集资金投资项目“智能高频开关电源产业化项目” 实施地点 变更至深圳市龙岗区丹荷大道与宝龙二路交叉处东南侧新能源基地内，拟增加“智能高频开关电源研发中心项目”实施地点为深圳市龙岗区丹荷大 道与宝龙二路交叉处东南侧新能源基地内，通过公司以自有资金购置的约7,592.39平方米土地上实施上述项目。上述募投项目建设期由1.5年变更为 2.5年，即募投项目达到预计可使用状态日期由2019年4月25日变更为2020年4月25日，同时募集资金的用途、建设内容和实施方式不变。 公司于2022年7月4日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募投项目新增实施地点暨项目延期的议案》， 同意公司新增“智能高频开关电源研发中心项目”的实施地点。公司募投项目“智能高频开关电源研发中心”原实施地点位于“深圳市南山区中园 路1001号国际E城E1栋、深圳市龙岗区丹荷大道与宝龙二路交叉处东南侧新能源基地内”，现新增两处实施地点“深圳南山留仙洞联合总部用地、 上海市闵行区莘庄工业区工-280号地块产业用地”。
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用

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附表：

2023 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

	单位：万元
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	1、公司于2022年4月22日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，用于与主营业务相关的生产经营，使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币9,000万元（含9,000万元），使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二月，到期将归还至 募集资金专户。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为9000万元。截至2023年4月21日，公司已将上述9,000万元全 部归还至募集资金专用账户。详见2023年4月21日披露在巨潮资讯网的《关于归还暂时用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2023- 004）。 2、公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，用于与主营业务相关的生产经营，使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币8,000万元（含8,000万元），使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二月，到期将归还至 募集资金专户。 截止至2023年12月31日，用于暂时补充流动资金的金额为4,810.00万元。 截至2024年4月19日，公司已将用于暂时补充流动资金的款项全部归还至募集资金专用账户。详见2024年4月19日披露在巨潮资讯网的《关于归还暂 时用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2024-010）。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2023年12月31日，公司募集资金结余7,980.73万元，扣除闲置募集资金暂时补充流动资金4,810.00万元后，募集资金账户存储余额为3,170.73万 元，其中使用闲置募集资金购买7天通知存款余额为1,900.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。

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