Shanghai Jinqiao Export Processing Zone Development Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Jul 29, 2002

上海金桥出口加工区开发股份有限公司

SHANGHAI JINQIAOEXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENTCO., LTD.

二00 二年半年度报告

二OO 二年七月三十日

1

目 录

重要提示⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 一、公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 二、股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5 三 、董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6 四、管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 五 、重要事项 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 六、财务报告（未经审计） ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 13 七、备查文件 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 40

2

重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司独立董事吕 巍因公出差未能出席，授权委托董事长杨小明行使职责。 公司财务会计报告未经审计。

一、公司基本情况

（一）公司简介

1、公司法定名称：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD.

• 2、公司股票上市地：上海证券交易所

股票简称及代码：A 股 浦东金桥 600639

B 股 金桥B 股 900911

• 3、注册办公地址：上海浦东新金桥路28 号

• 邮政编码：201206

公司国际互联网网址：http://www.goldenbridge.sh.cn

电子信箱：jqepz@public1.sta.net.cn

• 4、公司法定代表人：杨小明

• 5、公司董事会秘书：陈恩华 证券事务代表：吴海燕

• 电 话：(021)58991818

传 真：(021)58991533、58991812

电子信箱：jqepz@public1.sta.net.cn

办公地址：上海浦东新金桥路28 号

• 6、公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》、《大公报》 登载公司半年度报告指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

3

（二）主要财务数据和指标（合并报表）：

（金额单位：元）

		（金额单位：元）
项 目	本期数	上年同期数
净利润	50，773，952．41	67，892，196．71
扣除非经常性损益后的净利润*	50，035，631．80	66，562，861．15
净资产收益率（全面摊薄）	3.01%	4.23%
每股收益（全面摊薄）	0.066	0.097
每股经营活动产生的
现金流量净额	0.207	-0.083
扣除非经常性损益后加权平均
净资产收益率	3.01%	4.23%
项 目	报告期期末	年初数
股东权益(不包含少数股东权益)	1,689，533，499．65	1,638，759，547．24
每股净资产	2.20	2.35
调整后的每股净资产	2.12	2.26

• “扣除非经常性损益后的净利润”中扣除金额合计738,320.61 元,涉及 项目有：

• 1、处置被投资单位股权收益（扣除所得税影响）934,041.79 元；

• 2、营业外收支净额（扣除所得税影响）-195,721.18 元。

说明：本期按2001 年度股东大会决议，已实施了资本公积金转增股本的 方案。以上有关本期每股收益、每股净资产等指标计算，均以转增后股本为分 母。

4

二、股本变动和主要股东持股情况

（一）股本变动情况

报告期内公司股份总数及结构因转增股本发生变化。

1、股本变动情况

2002 年上半年度公司股份变动情况表

数量单位：万股

		数量单位：万股	数量单位：万股	数量单位：万股	数量单位：万股	数量单位：万股
	期初数	本次变动增减（+，-）					期末数
		配股	送股	公积金 转股	其他	小计
一、尚未流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 三、股份总数	34,320 3,300 37,620 11,715 20,449 32,164 69,784			+3,432 +330 +3,762 +1,171.5 +2,044.9 +3,216.4 +6,978.4		+3,432 +330 +3,762 +1,171.5 +2,044.9 +3,216.4 +6,978.4	37,752 3,630 41,382 12,886.5 22,493.9 35,380.4 76,762.4

（二）股东情况介绍

• 1、至报告期末，公司股东总数为133,972 户。其中，A 股98,119 户，B 股

35,853 户。

2、主要股东持股情况

持 股 者 持股数(股) 持股比例(%) 性质 1、上海金桥(集团)有限公司（授权经营） 377,520,000 49.18 国家股 2.上海国际信托投资有限公司 36,300,000 4.729 发起人法人股 3、TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,877,992 0.375 流通B 股 4、景福基金 1,666,292 0.217 流通A 股 5、普华基金 1,072,274 0.140 流通A 股 6、京华山一国际（香港）有限公司 1,052,455 0.137 流通B 股 7、彭丰 1,048,850 0.137 流通B 股 8、THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 970,571 0.126 流通B 股 9、NIKKO CORDIAL SECURITIES INC 760,532 0.099 流通B 股 10、MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 758,168 0.099 流通B 股

5

3、上海金桥(集团)有限公司是浦东新区国有资产管理委员会授权经营的国有独 资公司，持有本公司国家股377,520,000 股，占总股本49.18%。该公司是在原 1990 年9 月成立的“上海市金桥出口加工区开发公司”基础上改制而成。成立 于1997 年12 月，注册资本889,000 千元，法定代表人为杨小明先生。公司主 营业务为房地产开发、工程承包等。

该公司在本报告期内所持股份因转增股本发生变化增加3,432 万股,无股权质 押、冻结情况。

上述第一、二大股东之间没有关联关系，第三至第十大股东所持股份为流通股，公 司未获悉他们之间有无关联关系。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况

姓名 性别 职 务 年初 年末 变动原因 备注 持股数 持股数 杨小明 男 董事长 1100（A） 1210（A） 转增 马金明 男 副董事长,总经理 1100（A） 1210（A） 转增 张 行 女 董事 0 0 法人股代表 陆辉权 男 董事 0 0 新聘董事 虞家弼 男 董事 0 0 张忠儒 男 董事,副总经理 0 0 孙 铮 男 独立董事 0 0 新聘独立董事 尤建新 男 独立董事 0 0 新聘独立董事 吕 巍 男 独立董事 0 0 新聘独立董事 孙国华 女 监事长 0 0 王文博 男 副监事长 0 0 傅 帆 男 监事 0 0 朱勤荣 男 监事 0 0 陈卫星 女 监事 1000（A）1100（A） 转增 常 宏 男 副总经理 0 0 陈恩华 男 董事会秘书,副总经理 0 550（A） 二级市场购入

6

（二）董事、监事、高级管理人员变动情况

1 、2002 年3 月22 日,公司四届三次董事会同意总经理马金明先生的提议， 聘任陈恩华同志为公司副总经理，协助分管综合计划和财务工作，董事会秘书工作 继续兼任。

• 2、2002 年5 月8 日，公司召开2001 年度股东大会，选举产生了第四届董

• 事会的独立董事孙铮、尤建新、吕巍。

另外，原董事柳孝平因工作调动不再担任此职，大会选举陆辉权先生为第 四届董事会董事。

四、管理层讨论与分析

（一）经营成果与财务状况讨论、分析

报告期内，公司业务发展顺利，房地产租售收入稳步增长，报告期内实现 主营业务收入266，253.06 千元，比上年同期增长54.18 % ，实现净利润50，773.95 千元，比上年同期减少25.21%。主营业务收入上升，主要是房产销售收入同比 增加。净利润下降，主要原因是与上年同期相比，销售品种、结构发生较大差 异，使平均毛利率低于上年同期。

由于公司部分房产的销售，按照收入实现原则，将在下半年结算；公司可租 售物业增加；以及公司以权益法入帐的部分投资企业预计下半年度利润水平上 升，公司预计全年净利润较上一年度增长25%以上。

1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同 比增减变化：

金额单位：元

项 目	本期数	上年同期数	增减幅度(%)
主营业务收入	266，253，055.30	172，686，920.31	+54.18
主营业务利润	87，960，430.05	94，512，918.10	-6.93
净利润	50，773，952.41	67，892，196.71	-25.21
现金及现金等价物 净增减额	-21，528，545.51	-13，915，021.31	+54.71

7

注：

（1）本期主营业务收入比上年同期增长54.18%，主要原因是，在去年 上半年，公司新的房产项目尚在建造过程中，仅实现房产销售收入29，068 千 元。而今年上半年，公司则实现房产销售收入131，742 千元，同比增长了102， 674 千元。

（2）本期主营业务利润比上年同期减少6.93%，主要原因是：销售收入的 品种、结构变化较大，本期毛利率较低的房产销售收入占总收入的49.48%，而 上年同期仅为16.83%；另本期实现土地使用权转让的地块成本比上年同期实现 转让的地块成本高。

• （3）本期净利润比上年同期减少25.21%，除主营业务利润减少外，还因

• 三项费用比上年同期有所增长。

（4）本期现金及现金等价物净减少额比上年同期增加54.71%，主要是本 期归还了161，000 千元银行借款，使筹资活动产生的现金流量净额为-180，659 千元而致。从本期公司整体现金流量情况来看，比上年同期和前几年都有很大 改善。经营活动产生的现金流量净额一改数年为负数的现象，达到正159，122 千元。

• 2、总资产、股东权益与期初相比的变化

金额单位：元

项 目	期告期末数	年初数	增减幅度(%)
总资产	3，201，764，091.39	3，034，338，067.41	5.52
股东权益	1，689，533，499.65	1，638，759，547.24	3.10

注：

• （1）总资产比年初增长5.52%，主要是存货增加。

• （2）股东权益比年初增长3.10%，主要是本期净利润增加。

• （二）报告期内主要经营情况

• 1、公司主要经营范围为房地产开发经营销售、出租和中介；土地使用权投

资等。

报告期内, 公司各项房产项目按时间节点保质保量地推进，部分标准厂房 以及“碧云”系列住宅项目，包括“碧云花园”高级公寓、 “碧云别墅”三期、

8

• “碧云新天地”一期已经竣工，竣工面积共计为28 万平方米。租售情况良好。

• 2、占报告期主营业务收入10%以上的经营业务收入和成本：

金额单位：千元

		金额单位：千元
业务项目 房地产出租 土地使用权转让 房产销售	主营收入	主营成本
	72，298	20，806
	62，213	39，979
	131，742	105，839

占公司主营业务收入10%以上的经营业务所在地均为上海。

3、主营业务构成变化情况：

业务项目	占主营业务收入的比例（%）	占主营业务收入的比例（%）	占主营业务成本的比例（%）	占主营业务成本的比例（%）
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
房地产出租	27.15	39.16	12.49	26.02
土地使用权转让	23.37	44.01	23.99	34.66
房产销售	49.48	16.83	63.52	39.32

• 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。

• （三）公司投资情况

• 1、报告期内公司无募集资金也无以前年度所募集资金的使用情况。

• 2、报告期内公司按计划进度对非募集资金的投资情况：

（1）对2000 年投资的上海通用硅晶体材料有限公司注入了第三期出资额人 民币6,619.4 千元，已按照合资经营合同规定到位全部出资额3,699 千美元， 占该公司注册资本7,549 千美元的49%；

• （2）投资54，782 余千元，在金桥出口加工区内建造标准厂房；

• （3）投资107,888 余千元, 建造“碧云”系列住宅项目。

• （四）下半年经营计划

公司下半年将重点开展以下的工作，力争全年实现净利润与上一年度相比增 长25%以上。

1、进一步做好房地产租售工作：

随着一批标准厂房以及“碧云”系列住宅项目推向市场，公司租售资源增 加，下半年度要重点加大营销力度，以优秀的品质、优质的服务和一流的品牌 赢得客户，赢得市场，确保公司主营业务收入持续稳步增长。

9

2、进一步做好房产开发建设工作：

继续做好在建房产项目的工程建设和现场管理工作。同时，加强项目开发 前期准备，适时开发新的房产项目。公司正在积极酝酿开发新的房产项目，下 半年要在进行市场深度调研、分析和项目可行性研究的基础上，做好项目方案 深化、立项、建筑设计、总体设计等工作，并争取年内开工。

• 3、 加强企业管理，以管理促效益

按照现代企业制度建设的要求，加强公司治理建设，为公司的长远、健康 发展提供制度保障。下半年工作重点是加强战略研究、制度建设和深化劳动人 事分配制度改革，逐步建立激励和约束机制。

同时，继续加强财务管理，严格控制成本。在实行全面预算管理的基础上， 进一步做好项目建设资金预算的全过程控制和决算管理，严控项目成本；切实 做好资金平衡工作。

五 、重要事项

（一）公司治理情况

报告期内，公司严格按照中国证监会等有关方面关于开展上市公司建立现 代企业制度的通知要求，认真进行了自查，对照要求，公司目前已初步建立现 代企业制度框架，法人治理结构较为完善，但在逐步推进过程中，还存在一些 不足之处，如公司尚未建立对董事、监事和经理层的长期激励与约束机制；基 础管理工作尚有欠缺等。为此公司将加大改革力度，从以下方面加快公司治理 建设：

• 1、加强基础工作、推进制度建设

为使公司基础工作更加规范，便于操作，修订《信息披露管理办法》，草拟 《董事会投资审查与决策程序》，并将根据即将发布的新的上市公司章程指引， 完成《公司章程》修订。

• 2、设立专门委员会，充分发挥独立董事的作用

为充分发挥独立董事的作用，经股东大会批准，公司董事会设立了战略、 审计、提名、薪酬与考核专门委员会，并已相继开展工作。

10

3、深化劳动、人事、分配制度改革

公司在实行全员劳动合同制和分配以岗定薪制的基础上，已开始研究并着 手制订新的薪酬制度。

（二）公司2001 年度利润分配方案及执行情况

报告期内，公司董事会根据2002 年5 月8 日召开的二00 一年度股东大会 审议通过的利润分配方案：2001 年度不进行现金红利分配及送红股，以2001 年末总股本69,784 万股为基数，实施资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增1 股，于2002 年5 月20 日在《上海证券报》第3 版和香港《大公报》A10 版上刊登了《关于实施2001 年度资本公积金转增股本方案的公告》，确定股权 登记日为：A 股和B 股分别是2002 年5 月23 日和2002 年5 月29 日（因27 日 是非交收日，B 股股权登记日顺延一天）；除权基准日：A 股和B 股都是2002 年 5 月24 日；新增可流通股份上市日为：A 股和B 股分别是2002 年5 月27 日和 2002 年5 月31 日。

本次资本公积金转增股本总金额为69,784 千元，已于2002 年5 月31 日 实施完毕。

• （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

• （四）报告期内公司除关联交易外无其他收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）报告期内公司重大关联交易事项

• 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易

（1）为增加本公司可经营土地面积，有利于长期稳定的营业收入的增长， 公司曾于2001 年3 月16 日，分别与上海金桥出口加工区联合发展有限公司（以 下简称金联发）、上海市金桥联合投资开发公司（以下简称金联投）在上海签定 合同，购入金联发在金桥出口加工区内生活用地土地使用权47641 M[2] ，工业用 地土地使用权151277 M[2] ，购入金联投在金桥出口加工区内生活用地土地使用权 13385 M[2] ，交易金额分别为人民币168,940 千元和32,140 千元，此次交易为市 场价。

此项关联交易公告已在2001 年3 月17 日的《上海证券报》第37 版和香 港《大公报》A12 版上刊登，并已经股东大会审议通过，见2001 年5 月9 日的 《上海证券报》第52 版和香港《大公报》B9 版。

11

本报告期，公司根据合同约定继续分别向金联发和金联投支付了29,108 千元和6,425 千元，剩余款将分别于2002 年下半年至2005 年分期结清。

（2）本报告期，根据2001 年7 月5 日公司董事会决议（此项决议公告， 详见2001 年7 月7 日《上海证券报》B20 版），已向上海市广袤房地产实业公 司支付了终止出让S10-2#地块土地使用权转让金的全部余额。

2、公司与关联方报告期末存在的债权、债务或担保事项

（1）公司与关联方应收、应付款余额：（金额单位：元） 不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额

A、其他应收款

关联企业名称 期末数 年初数 形成原因 上海金桥联合投资开发有限责任公司 4,350,873.51 6,045,044.55 投资比例变更时产生 上海新亚之光大酒店 17,373,300.00 17,731,000.00 暂借款 B、应收股利

关联企业名称 期末数 年初数 形成原因

上海金桥出口加工区联合发展有限公司45,646,058.34 45,646,058.34 1993 年度股利 C、应付帐款

关联企业名称 期末数 年初数 形成原因

上海金桥出口加工区联合发展有限公司119,112,940.09 22,384,169.94 应付土地受让款 上海金桥联合投资开发有限责任公司 25,701,180.98 32,126,864.39 应付土地受让款 （2）截止2002 年6 月30 日止本公司为关联方提供担保情况：

本公司为纳入合并报表的子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限 公司的人民币贷款113,000 千元提供担保。

另本公司为上海金桥出口加工区联合发展有限公司的人民币贷款30,000 千 元提供担保，该贷款于2002 年6 月10 日按期还贷,公司担保责任解除。

(六)公司重大合同及其履行情况

1、除公司的主营业务外, 公司均无发生报告期内或以前期间发生但延续到 报告期的其他公司托管、承包、租赁本公司资产及本公司托管、承包、租赁其 他公司资产的事项。

12

2、本公司为碧云花园商品房购买者的人民币贷款合计47,163 千元提供担 保，纳入合并报表的子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为商 品房购买者的人民币贷款合计5,527 千元提供担保，担保期限为自贷款发放之 日起至办理房地产权证止。

• 3、公司均无发生报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事 项。

• （七）公司或持股5%以上（含5%）股东均无在报告期内或以前期间发生但 延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。

（九）其它重大事项

1、2002 年5 月16 日，本公司与上海金桥联合投资开发有限责任公司（以 下简称金联投）在上海签定《上海浦东发展银行股份有限公司股权转让协议》， 受让“金联投”所持有的上海浦东发展银行股份有限公司壹仟万股股份，本次 交易金额为人民币29,300 千元（公告详见2002 年5 月20 日《上海证券报》第 3 版和香港《大公报》A10 版）。

此项关联交易正在积极办理之中。

2、本公司第一大股东上海金桥(集团)有限公司(以下简称金桥集团)与上海 国有资产经营有限公司，曾于2000 年12 月1 日签署了受让金桥集团所持有的 浦东金桥100,000,000 股国家股的转让协议。本公司曾分别以《关于部分国家 股股权转让的提示公告》和《关于部分国家股股权转让进展情况的提示公告》 登载于2000 年12 月5 日的《上海证券报》和2001 年4 月27 日的《上海证券 报》、香港《大公报》上。公司于2002 年7 月26 日，接金桥集团通知，鉴于形 势和相关政策的变化,双方经友好协商同意，决定终止此项转让协议。

六、财务报告（未经审计）

（一）会计报表（附后）

• 1、资产负债表

• 2、利润表

• 3、现金流量表

（二）会计报表附注

13

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 OO 二 二年半年度会计报表附注

一、公司简介

本公司系于1992 年5 月19 日经上海市建设委员会“沪建经（92）第431 号”文批准，采用公开募集方式成立的股份有限公司，公司股票于1993 年3 月 26 日在上海证券交易所上市交易。公司属房地产行业，具有城市综合开发建设 功能。公司经营范围包括：房地产开发经营、销售、出租和中介；土地使用权 投资；市政基础设施建设工程承包和建筑装潢；投资兴办各类国家政策允许的 企业；保税仓库、仓储运输等。公司的主要经营业务为：土地使用权转让、出 租，商品房销售、出租。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（一）执行的会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补 充规定。

（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。

（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。

（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记价 原则。

（五）外币核算方法：对涉及外币的经济业务按发生当月1 日中国人民银行 公布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合人民币记帐，期末外币帐户 余额按期末人民币市场汇价中间价进行调整，差额列作财务费用。

外币专门借款帐户期末折算差额，在所构建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以

合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并 资产负债表中单独列示。

（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短、 流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。

14

（八）短期投资核算方法：

1、取得的计价方法：

短期投资以取得时实际支付的价款（扣除已宣告发放尚未领取的现金股利 或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的 短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换 入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

2、短期投资跌价准备的计提：

中期末及年末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提或调整 短期投资跌价准备。计提的短期投资跌价准备计入当期损益。如某项短期投资 占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。

3、短期投资收益的确认：

短期投资在处置时，按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投 资损益。在持有期间分得的现金股利或利息，冲减投资成本或相关应收项目。

（九）坏帐核算方法：

1、 坏帐损失的核算方法： 坏帐损失核算采用备抵法，按帐龄分析法并结合个别风险分析法估算坏帐损失。

2、 坏帐准备的计提方法和计提比例：

公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄及风险分析法计提 坏帐准备。根据公司的经营特点及债务单位的财务状况和现金流量等情况，确 定坏帐准备提取的比例为：

帐龄一年以内 不提取 帐龄一年～二年 按期末余额的10％提取 帐龄二年～三年 按期末余额的30％提取 帐龄三年以上 按期末余额的100％提取

以上坏帐准备提取的比例中全额提取坏帐准备仅适用于与非关联方发生的 应收款项。土地使用权转让、房产销售在超过合同约定的付款日期时，再按以 上帐龄计提坏帐准备。

公司在对应收款项按以上方法提取坏帐准备的同时，经董事会讨论通过， 还可对个别有特殊情况的应收款项作出计提坏帐的特别准备。对各项应收款项 公司落实专人及时催讨，对于逾期的应收款项更有专人负责查明原因，在必要 时聘请中介机构协助催讨。

3、坏帐损失的确认标准：

公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回 的应收款项在报经董事会批准后确认为坏帐损失。

15

（十）存货核算方法：

• 1、存货分类为：开发产品、出租开发产品、开发成本、低值易耗品等。

2、取得和发出的计价方法：

存货核算以取得存货时的实际成本计价，发出存货（除低值易耗品外）的 成本采用分批认定法。

3、低值易耗品的推销方法: 低值易耗品采用一次摊销法。

4、开发用土地的核算方法:

开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设 从“无形资产”转入“开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补 偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开 发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。

5、公共配套设施费用的核算方法：

商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。在开发产品 办理竣工验收后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计 入开发成本。

6、出租开发产品的摊销：

• （1）出租开发产品包括：出租土地使用权和出租商品房。

（2）出租开发产品的摊销方法为：土地使用权按土地有效使用期限（工 业用地50 年，生活用地70 年）平均摊销；商品房钢结构建筑按30 年期限平均 摊销，其他结构按10～20 年期限平均摊销。

7、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。

8、存货跌价准备的确认标准、计提方法：

中期末及年末对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现净值孰低计 价，并按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取或调整存货跌价准备。

（十一）维修基金的核算方法：

按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目开发成本，支付给 物业管理公司。

（十二）长期投资核算方法：

1、长期股权投资取得的计价方法：

长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以 换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

16

2、长期股权投资的核算方法：

对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权 益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算。

若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记 至零为限。

按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限 的按投资期限平均摊销；若合同没有规定投资期限的按10 年平均摊销。

3、长期债权投资的核算方法：

长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用。

4、债券投资溢价和折价的摊销方法：

长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方 法采用直线法。

中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销长期债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。

5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：

中期末及年末，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导 致其可收回金额低于投资的帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原 已确认的投资损失金额内转回。

长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。

（十三）委托贷款核算方法：

对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委 托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。

中期末及年末，对委托贷款本金进行检查，如有迹象表明委托贷款可收回 金额低于贷款本金的，则按预计差额计提委托贷款减值准备。

（十四）固定资产计价和折旧方法：

• 1、固定资产标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输

• 设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主 要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为 固定资产。

• 2、 固定资产分类：房屋及建筑物、电子设备、运输设备、其他设备。

• 3、固定资产计价：按实际成本计价。债务重组取得债务人用以抵债的固

17

定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的 固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果租赁资产占企业资产总额等于 或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价值。

4、折旧方法：采用综合折旧率，按直线法计提折旧。 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20～30 年 3%～4.5% 电子设备 4～10 年 9.5%～23.75% 运输设备 3～12 年 7.92%～31.7% 其他设备 5 年 18%

5、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可 收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单个 固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

（十五）在建工程核算方法：

1、取得的核算方法： 以立项项目分别核算工程发生的实际成本，当所建工程达到预定可使用状 态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。

2、在建工程减值准备的计提：

中期末及年末，对在建工程逐项进行检查，如果存在： ①在建工程长期 停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足 以证明在建工程已经发生减值的情形时，对可收回金额低于在建工程帐面价值 的部分计提在建工程减值准备。

提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

（十六）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法: 无形资产按取得时的实际成本入帐。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。

2、摊销方法：采用直线法。有合同或法律规定使用年限的按不超过最低 规定使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10 年的期 限摊销。

18

3、无形资产减值准备的计提：

中期末及年末，对无形资产逐项进行检查，如果 ：①某项无形资产已被 其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某 项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明 某项无形资产已经发生减值的情形时，计提无形资产减值准备。

提取时按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。

（十七）长期待摊费用摊销方法：

• 1、 开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。

• 2、 其他长期待摊费用摊销方法：在预计受益期内平均摊销。

（十八）借款费用的会计处理方法：

• 1、 借款费用资本化的确认原则：

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。

2、 借款费用资本化期间：

按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。

3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法:

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

4、公司为维持正常开发建设经营需要而借入资金发生的利息及相关费用作 为财务费用计入当期损益。

公司为特定房产开发项目借入专项借款而发生的利息及有关费用，在该房 产项目完工之前，计入开发成本；完工之后，计入财务费用。

（十九）确认营业收入实现的原则：

1、转让土地使用权、销售房产：以签订有关转让销售合同，完成合约内 订明的开发建设工程，将有关的土地、房屋移交给买方，公司没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权和控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入企 业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入。

19

2、租赁土地使用权、房屋：以订立租赁合同，按合同受益期以及与交易 相关的经济利益能够流入企业时确认营业收入。

3、代建工程：以签订代理建造合同，代建工程款按合同规定按期流入企 业，在代建工程完工交付使用时，确认代建工程收入。

4、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能够可靠地计量时，确认营业收入。

（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。对接受非现金资产捐 赠，按规定为未来应交的所得税，作递延税项处理。

（二十一）合并会计报表编制方法：

1、合并范围的确定原则：公司对其他企业投资占该被投资企业注册资本 比例在50％以上，或虽然占该被投资企业注册资本比例不足50％，但具有实际 控制权的，该被投资企业列入合并范围。但如该被投资企业的总资产、销售收 入和净利润均低于相关指标的10％，符合〔沪财会（1996）5 号〕文规定，则 不予合并。

2、合并报表所采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据进行编制。合并 时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、 内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 对列入合并报表的子公司，如已计提长期投资减值准备，在合并报表时， 将该减值准备还原调整至相关的资产减值项目中。

三、主要税项：

（一） 公司主要税种和税率： 流转税：营业税 税率3%---5％； 企业所得税：税率 15％。

（二）税负减免说明：

根据上海市财政局第四分局“沪四（93）企转发（101）号”文批复，公 司从1992 年11 月起享受浦东新区减按15%税率征收所得税的优惠政策。

上海金桥出口加工区房地产发展有限公司，按浦财二企（列字）第0110 号（国企所）列收列支核定通知书减按15%税率征收所得税；按浦财经第 2211302733 号核准通知书,予以财政专项补贴，补贴类型：利润总额，补贴比 例：<＝７％，补贴期限从2001-1-1 至2005-12-31；按浦财经第2231200437 号核准通知书,予以财政专项补贴，补贴类型：存量商品房营业收入，补贴比例： <＝５%,补贴期限从2001-1-1 至2002-12-31。

20

四、控股子公司及合营企业

被投资单位全称	注册资本	经营范围	本公司投资额	本公司所	是否
	（人民币万元）		（人民币万元）	占权益比例	合并
上海金桥出口加工 区房地产发展有限	3,000	房地产开发、经营、物 业管理、室内装潢及建	3,141.72	86％	是
公司 上海新金桥广场开 发建设有限公司	5,000	材、装潢材料销售 建造新金桥广场商办楼	3,717	74.34％	是
上海欣城物业有限 公司	100	物业管理、动拆迁服务	70	70％	否(注)

注：上海欣城物业有限公司2002 年6 月30 日的总资产3,531.69 万元， 净资产111.02 万元，2002 年1-6 月份销售收入226.47 万元，净利润6.57 万 元。按沪财会（1996）2 号文规定计算的资产总额、销售收入、净利润三项指 标均低于10%，故不纳入合并范围。

本报告期合并范围无变动。

五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）货币资金 ：

项目	外币金额	期末数 汇率	人民币金额	外币金额	期初数 汇率	人民币金额
现金	---	---	5,859.88	---	---	3,709.87
银行存款	---	---	133,847,356.60	---	---	150,114,988.17
其中：人民币	---	---	127,652,262.53	---	---	145,679,077.28
美元	748,461.91	8.2771	6,195,094.07	535,958.11	8.2766	4,435,910.89
其他货币资金	---	---	6,347,343.58	---	---	11,610,407.53
合计	---	---	140,200,560.06	---	---	161,729,105.57

（二）应收股利

被投资单位 期末数 内容 期初数 45,646,058.34 1993 年度股利 45,646,058.34

上海金桥出口加工区联合发展有限公司

（三）应收款项

1 、 应收帐款

期末数 期初数 帐 龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐 (%) 计提比例 准备 (%) 计提比例 准备 1 年以内 33,749,879.45 100 － － 69,008,743.81 100 － － 合计 33,749,879.45 100 － － 69,008,743.81 100 － －

（1）期末数中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

（2）应收帐款前五名金额合计33,749,879.45 元,占期末应收帐款总额的 100%。

（3）应收帐款期末比期初减少35,258,864.36 元，减少比例为51.09%， 主要是收回了应收土地使用权转让款。

21

2 、其他应收款

期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 坏帐准备 1 年以内 6,070,834.85 18.85% － － 3,757,408.97 11.76% － － 1 － 2 年 － － 10% － － --10% － 2 － 3 年 － － 30% － － --30% － 3 年以上（注） 21,701,810.86 67.40% 38.29% 8,308,694.61 23,776,044.55 74.39% 34.95% 8,308,694.61 提特别准备 4,426,539.23 13.75% 100.00% 4,426,539.23 4,426,539.23 13.85% 100.00% 4,426,539.23 合计 32,199,184.94 100.00% 12,735,233.84 31,959,992.75 100.00% 12,735,233.84

注：帐龄三年以上的其他应收款，系应收关联企业款项，按规定一般情况 下不能全额计提坏帐准备。公司在2000 年末已累计按年末余额的30%计提坏帐 准备，以后又收回部分欠款，坏帐准备未作调整。

• （1）期末数中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

• （2）其他应收款前5 名金额合计27,564,173.51 元,占期末其他应收款总

• 额的85.61%。

• （3）金额较大的其他应收款：

欠款人名称			金额	欠款原因
上海新亚之光大酒店		17,373,300.00		暂借款
（四）预付帐	款
帐龄	期末数 金 额	比 例	期初数 金 额	比 例
1 年以内	10,645,494.25	79.96%	101,632,149.13	89.37%
1－2 年	17,416.00	0.13%	915,474.00	0.80%
2－3 年	280,134.83	2.10%	1,080,134.83	0.95%
3 年以上	2,370,676.74	17.81%	10,097,313.97	8.88%
合计	13,313,721.82	100.00%	113,725,071.93	100.00%

（四）预付帐款

• （1）期末数中无预付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

• （2）预付帐款期末比期初减少100,411,350.11 元，减少比例为88.29%，

• 主要是预付工程款结转。

• （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因：

• A、1-2 年部分为预付工程款待结转；

• B、2-3 年及3 年以上部分为新金桥广场设计及前期施工费等，因项目缓

• 建待清理结算。

22

（五）存货

期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发产品 486,278,739.44 693,841.50 302,664,776.06 1,321,110.50 出租开发产品 1,350,133,426.04 － 1,021,587,307.25 － 开发成本-土地 251,183,983.51 － 295,384,980.16 － 开发成本-房屋 522,599,480.43 103,360,000.00 673,967,652.97 103,360,000.00 合计 2,610,195,629.42 104,053,841.50 2,293,604,716.44 104,681,110.50

1、开发产品

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 区内土地 1998.01 180,079,082.02 130,595,773.47 115,462,444.44 195,212,411.05 金杨街坊 1997.12 3,444,640.02 134,375.76 － 3,579,015.78 东陆街坊 1997.06 2,187,574.78 － － 2,187,574.78 金桥街坊 1997.06 49,904,010.17 252,745,642.78 87,261,259.13 215,388,393.82 --东安公寓 546,909.89 － － 546,909.89 旧公房 1997.06 1,290,078.50 － 109,902.50 1,180,176.00 金台大楼 2001.02 65,212,480.68 2,971,777.44 － 68,184,258.12 --合 计 302,664,776.06 386,447,569.45 202,833,606.07 486,278,739.44

2、出租开发产品

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
区内土地	179,062,043.62	735,231.67	1,532,140.29	178,265,135.00
新金桥大厦	40,575,159.48	－	728,307.88	39,846,851.60
家乐福商场	78,850,098.44	－	1,420,692.36	77,429,406.08
碧云别墅	206,578,686.42	125,627,728.00	2,993,154.97	329,213,259.45
碧云花园		150,954,294.37	135,713.21	150,818,581.16
工业建筑	489,325,165.07	69,312,636.18	10,131,733.09	548,506,068.16
金杨商业网点	19,280,317.70	－	745,903.95	18,534,413.75
金桥商业网点	7,915,836.52	－	396,125.68	7,519,710.84
合 计	1,021,587,307.25	346,629,890.22	18,083,771.43	1,350,133,426.04

3、开发成本

					期初余
项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	额		期末余额
太仓土地	1995.03	2003.12	－		47,741,049.50	48,241,049.50
区内土地	1997.01	---	373,315,816.87		247,643,930.66	208,261,306.66
碧云别墅 碧云花园	1999.01 2000.01	2002.06 2002.09	78,000,000.00 600,000,000.00		44,724,774.40 196,863,466.18	－ 118,023,513.54
工业建筑	1999.04	2002.12	215,838,475.00		79,229,047.75	99,860,648.80
代建工程等 东陆街坊	--- 1994.12	--- 2005.06	－ 284,000,000.00		390,000.00 20,934,303.88	－ 20,950,836.88
金桥街坊	1994.06	2004.03	1,068,490,000.00		66,316,173.06	8,895,269.41
金杨街坊	1994.06	2002.09	241,580,000.00		2,963,085.25	2,966,885.25
新金桥广场 合计	1994.12 ---	--- ---	－ －		262,546,802.45 969,352,633.13	266,583,953.90 773,783,463.94

23

（六）存货跌价准备

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	备 注
新金桥广场	103,360,000.00	－	－	103,360,000.00	暂缓建设
东陆三街坊	27,513.00	－	－	27,513.00	空置
东陆四街坊	232,750.00	－	232,750.00	－	空置
东陆七街坊	130,680.00	－	－	130,680.00	空置
金桥中二街坊B 区	868,131.32	－	394,519.00	473,612.32	空置
金桥中二街坊D 区	15,071.04	－	－	15,071.04	空置
东安公寓	46,965.14	－	－	46,965.14	空置
合 计	104,681,110.50	－	627,269.00	104,053,841.50

注：本期减少主要系空置房销售，相应转销已计提跌价准备所致。

（七）长期投资

	期末数		期初数	期初数
项 目 长期股权投资	金 额 713,104,827.99	减值准备 299,767,692.44	金 额 726,339,966.28	减值准备 320,795,764.88
长期债权投资 委托贷款	70,000.00 5,000,000.00	－ 5,000,000.00	33,000.00 5,000,000.00	－ 5,000,000.00
合计	718,174,827.99	304,767,692.44	731,372,966.28	325,795,764.88

1、长期股权投资 （1）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资：

被投资单位名称	投资	比例	期初余额	本期投资	期末余额
	期限	(%)		增减额
交通银行		0.034	5,000,000.00	－	5,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司		0.21	7,660,000.00	－	7,660,000.00
长江经济联合发展(集团)股份有限公司		0.31	2,800,000.00	－	2,800,000.00
上海浦东发展银行股份有限公司		1.2448	33,100,000.00	－	33,100,000.00
海通证券股份有限公司		0.482	15,300,000.00	－	15,300,000.00
上海华德美居建材装饰仓储有限公司		5.00	3,310,840.00	－	3,310,840.00
上海联合赛尔生物工程有限公司	50	7.00	9,967,554.80	－	9,967,554.80
东方证券有限责任公司		7.00	81,900,000.00	－	81,900,000.00
东芝电脑(上海)有限公司		10.00	4,139,820.00	－	4,139,820.00
上海勇仲引擎清洗有限公司	15	10.00	559,580.00	－	559,580.00
上海金松机器人工程有限公司	20	10.00	200,000.00	－	200,000.00
上海金桥联合投资开发有限责任公司		13.04	30,000,000.00	－	30,000,000.00
上海丽珠制药有限公司	15	15.00	6,750,000.00	－	6,750,000.00
上海华德美居超市有限公司(注1)		20.00	16,555,010.00	－993,300.00	15,561,710.00
小计			217,242,804.80	－993,300.00	216,249,504.80

24

注1：上海华德美居超市有限公司是中外合作企业，本期投资减少系按约 定收到的回报。

B、权益法核算的对子公司股权投资：

投资 比例 期初余额 本期权益增减额 期末余额 被投资单位 期限 (%) 本期 投资 确认 差额 分得 初始投资 累计增减 合计 名称 合计 成本 收益 摊销 利润 上海欣城物 - 70.00 802,753.12 - - - - - 700,000.00 102,753.12 802,753.12 业有限公司 小计 - 802,753.12 - - - - - 700,000.00 102,753.12 802,753.12

C、权益法核算的对联营企业股权投资：

公司名称	投	比	期初余额		本期权益增减额	本期权益增减额	本期权益增减额				期末余额
	资 期	例 (%)		本期	投资	确认	差额	分得	其他	初始投资累计增减		合计
	限			合计	成本	收益	摊销	利润
上海新金桥物业管理 有限公司 上海金加园物业管理 有限公司 上海金贸设备成套工 程公司 上海广裕房地产开发 经营公司 上海金桥出口加工区 实业发展总公司 上海金桥出口加工区 贸易发展总公司 上海金桥出口加工区 联合发展有限公司 上海金桥出口加工区 工程建设发展总公司 上海新亚之光大酒店	15 注 25	20.00 20.00 25.00 30.00 30.00 30.00 30.50 40.00 49.00	1,084,634.58 281,825.14 624,016.58 2,970,650.52 3,223,862.79 5,546,789.28 460,904,071.08 6,431,994.74 1,789,207.53	-327,414.74 120,526.27 --- --- --- --- -10,673,061.47 -6,431,994.74 -335,439.98	--- --- --- --- --- --- --- -6,000,000.00 ---	-327,414.74 120,526.27 --- --- --- --- -10,673,061.47 --- -335,439.98	--- --- --- --- --- --- --- --- ---	--- --- --- --- --- --- --- --- ---	--- --- --- --- --- --- --- -431,994.74 ---	1,000,000.00 200,000.00 588,600.00 3,000,000.00 3,000,000.00 6,000,000.00 304,494,226.21 --- 5,880,000.00	-242,780.16 202,351.41 35,416.58 -29,349.48 223,862.79 -453,210.72 145,736,783.40 --- －4,426,232.45	757,219.84 402,351.41 624,016.58 2,970,650.52 3,223,862.79 5,546,789.28 450,231,009.61 --- 1,453,767.55
上海通用硅材料有限 公司 上海通用硅晶体材料 有限公司 上海金光真空技术有 限公司 联营企业	15 15	49.00 49.00 50.00	0.00 23,626,264.28 1,811,091.84 508,294,408.36	--- 5,415,381.26 -9,834.89 -12,241,838.29	--- 6,619,361.61 --- 619,361.61	--- -1,203,980.35 1,292.39 -12,418,077.88	--- --- --- ---	--- --- -11,127.28 -11,127.28	--- --- --- -431,994.74	6,084,655.03 30,619,361.61 1,380,250.00 361,627,731.24	－6,084,655.03 －1,577,716.07 421,006.95 134,424,838.83	0.00 29,041,645.54 1,801,256.95 496,052,570.07

注：上海金桥出口加工区工程建设发展总公司股权在本期转让。

股权投资差额

公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 17,084,974.54 ( 注 ) 10 年 0.00 10,250,984.74 注：系公司投资上海金桥出口加工区联合发展有限公司的权益性投资与其 所有者权益中公司所持有的份额的差额。

2、长期债权投资 （1）债券投资

债券种类 面值 年利率购入金额到期日期初应收利息本期利息期末应收利息减值准备 煤气建设债券 33,000.00 --33,000.00 2003.9.9 --------煤气建设债券 37,000.00 --37,000.00 2004.10.9 --------合计 70,000.00 --70,000.00 ---------

25

3、委托贷款

借款单位 本金 年利率 年限 到期日本期利息累计应收利息 减值准备 5,000,000.00 14.04% 伍个月 1995.6.30 ----5,000,000.00

太仓金浪镇农工商总公司（注）

(原名为: 太仓市时思镇农工商总公司) 注：借款逾期五年以上,全额提取减值准备.

4、长期投资减值准备： （1）长期股权投资减值准备

被投资单位名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
上海勇仲引擎清洗有限	559,580.00	－	－	559,580.00
公司 上海金桥联合投资开发 有限责任公司 上海联合赛尔生物工程 有限公司	26,649,868.45 2,500,000.00	－ －	1,669,631.00 －	24,980,237.45 2,500,000.00	注1
上海新金桥物业管理有 限公司 上海金贸设备成套工程 公司 上海广裕房地产开发经	881,600.00 624,016.58 2,970,650.52	－ － －	－ － －	881,600.00 624,016.58 2,970,650.52
营公司 上海金桥出口加工区实 业发展总公司 上海金桥出口加工区贸 易发展总公司 上海金桥出口加工区联 合发展有限公司 上海金桥出口加工区工 程建设发展总公司 上海通用硅晶体材料有	3,223,862.79 5,546,789.28 254,420,529.82 3,418,867.44 20,000,000.00	－ － － － －	－ － 15,939,574.00 3,418,867.44 －	3,223,862.79 5,546,789.28 238,480,955.82 － 20,000,000.00	注1 注2
限公司 合 计	320,795,764.88	－	21,028,072.44	299,767,692.44

注1：原已计提减值的项目，在本期实际发生的损失，已通过权益法确认 调整损失，故减值准备转回

注2：该公司股权在本期已转让。

（八）固定资产及累计折旧

1、固定资产原值： 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 ----房屋及建筑物 28,373,650.94 28,373,650.94 电子设备 2,191,639.79 128,857.00 10,300.00 2,310,196.78 ----运输设备 4,626,048.47 4,626,048.47 ----其他设备 243,408.00 243,408.00 合计 35,434,747.20 128,857.00 10,300.00 35,553,304.20

26

2 、累计折旧：

类别 期初价值 本期计提 本期减少 期末价值 --房屋及建筑物 954,726.63 425,604.78 1,380,331.41 电子设备 1,261,494.22 133,305.14 9,888.00 1,384,911.36 --运输设备 2,494,309.66 232,059.44 2,726,369.10 ----其他设备 220,695.18 220,695.18 合计 4,931,225.69 790,969.36 9,888.00 5,712,307.05

（九）短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 银行借款 ----其中：抵押借款[上海金桥][(][集团][)][有限公司提供担保] 保证借款 550,000,000.00 679,000,000.00 保证借款 113,000,000.00 ---[合并报表的子公司借款，由本公司提供担保] ----质押借款 663,000,000.00[679,000,000.00] 合 计

（十）应付款项 1 、 应付帐款 期末数 期初数 183,777,379.35 72,249,307.04

• （1） 期末数中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）期末比期初增加111,528,072.31 元，增加比例为154.37％，主要是

• 增加了应付土地使用权受让款。

2、预收帐款

期末数 期初数 318,163,316.33 119,760,808.41 （1）预收帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）帐龄超过一年的预收款未结转原因: 主要预收项目 金额 未结转原因 土地使用权转让 60,435,151.94 按合同约定在2003 年收齐全部转让金后，正式交地。 房产销售 3,071,727.66 部分客户未来办进户手续及部分客户房款尚未付足等。 预收定金等 2,837,840.58 待销售结转。 合计 66,344,720.18

• （3）期末比期初增加198,402,507.92 元，增加比例为165.67%，主要是增加碧

• 云花园、碧云新天地商品房预售款。

3、其他应付款 期末数 期初数 176,266,393.87 216,339,219.40 1 5 5% （ ）期末数中无欠持本公司 ％（含 ）以上股份的股东单位。

27

（2）帐龄超过三年的其他应付款： 未偿还原因 按合同约定将在2003 年退客户的款项 新金桥广场项目少数股东投入的工程款

金额 21,933,217.64 56,470,000.00

（3）金额较大的其他应付款：

项目或内容 暂收应付房产租赁保证金 按合同约定将在2003 年退客户的款项 新金桥广场项目少数股东投入的工程款

金额

22,856,634.67 21,933,217.64 56,470,000.00

(4) 期末比期初减少40,072,825.53 元，减少比例为18.52%，主要是 代收房款、应付维修基金等款项的支付。

（十一）应交税金

税种	期末数	报告期执行的法定税率	期初数
营业税	-2,779,655.94	3%～5%	4,877,261.98
增值税	---	6%	859.50
城建税	-23,475.67	应交营业税的1%	17,454.26
所得税 房产税	5,574,591.05 97,823.28	15% 从租计征12%、从价计征1.2%	11,252,441.59 -
个人所得税	17,403.78		-
合计	2,886,686.50		16,148,017.33

期末比期初减少13,261,330.83 元，减少比例为82.12%，主要是预交营业 税增加，冲减了应交税金；另本期应交所得税比年初数减少。

（十二）其他应交款

性质 期末数 期初数 期末计缴标准 55,829.96 教育费附加 -74,614.91 应缴营业税的3% 34,792.64 义务兵优待金 -26,010.29 应缴营业税的0.3% 18,608.34 堤防费 12,947.16 应缴营业税的1% 河道建设管理费 171.99 19,350.53 应缴营业税的0.25% 128,581.47 合计 -87,506.05

（十三）预提费用

类别 期末数 期初数 期末结存余额原因 审计费 0.00 917,240.00 银行借款利息 836,412.50 1,469,012.50 2002 年6 月21 日～6 月30 日利息 新金桥大厦成本 37,227,170.66 37,227,170.66[新金桥大厦房屋成本暂估] 家乐福商场成本 3,405,196.74 3,405,196.74[家乐福金桥购物中心房屋成本暂估] 碧云别墅成本 44,675,894.78 21,315,035.44[碧云别墅成本暂估] 仓库成本 4,025,764.00 4,025,764.00 T04 仓库成本暂估 通用厂房成本 53,799,265.63 55,858,262.38 标准厂房成本暂估 合计 143,969,704.31 124,217,681.72

28

（十四）长期借款
借款类别 期末数	期初数		备 注
银行借款 ---	---		---
保证借款 ---	145,000,000.00		---
合 计 --- 长期借款已提前归还。	145,000,000.00		---
（十五）股本	期末数	比例	期初数	比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份	413,820,000.00	53.91%	376,200,000.00	53.91%
其中：国家拥有股份	377,520,000.00	49.18%	343,200,000.00	49.18%
境内法人持有股份	36,300,000.00	4.73%	33,000,000.00	4.73%
2、社会公众受让法人股转配
未上市流通股份合计	413,820,000.00	53.91%	376,200,000.00	53.91%
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股	128,865,000.00	16.79%	117,150,000.00	16.79%
2、境内上市外资股	224,939,000.00	29.30%	204,490,000.00	29.30%
已上市流通股份合计	353,804,000.00	46.09%	321,640,000.00	46.09%
三、股份总数 767,624,000.00 100.00% 697,840,000.00 100.00% 股本增加69,784,000 元，系按2001 年度股东大会决议，在今年5 月份 实施以资本公积向全体股东每10 股转增1 股，每股面值1 元。本次资本公积转
增股本，已经上海立信长江会计师事务所验资，出具“信长会师报字（2002）
第10965 号”验资报告。

（十六）资本公积

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	801,631,807.56	---	69,784,000.00	731,847,807.56
其他	13,515,513.81	---	---	13,515,513.81
合计 815,147,321.37 --- 69,784,000.00 745,363,321.37 本期资本公积减少，系按2001 年度股东大会决议，实施的资本公积转增
股本。

（十七）盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	20,985,217.43	---	---	20,985,217.43
公益金 任意盈余公积	60,214,145.89 3,761,754.72	--- ---	--- ---	60,214,145.89 3,761,754.72
合 计	84,961,118.04	---	---	84,961,118.04

29

（十八）未分配利润

项 目	金 额
年初未分配利润	40,811,107.83
加：2002 年1-6 月份净利润	50,773,952.41
减：提取法定盈余公积	---
提取公益金	---
提取任意盈余公积	---
应付普通股股利	---
转作股本的普通股股利	---
期末未分配利润	91,585,060.24

（十九）主营业务收入

（十九）主营业务收入
项 目	本期发生数	上年同期数
土地使用权转让收入	62,212,692.09	76,002,457.45
土地出租租金收入	8,514,225.83	7,490802.63
房产销售收入	131,742,464.34	29,068,205.91
房产出租租金收入	63,783,673.04	60,125,454.32
合 计	266,253,055.30	172,686,920.31

公司主营业务收入比上年同期增加93,566,134.99 元，增加比例为 54.18%，主要是房产销售收入增加。

公司前五名客户销售收入总额为81,143,658.08 元,占本期公司全部销售 收入的30.48%。

（二十）主营业务成本

（二十）主营业务成本
项 目	本期发生数	上年同期数
土地使用权转让成本	39,978,684.00	24,541,422.69
土地出租成本	2,685,806.41	2,643,659.42
房产销售成本	105,839,217.83	27,806,391.46
房产出租成本	18,120,618.36	15,781,414.18
合 计	166,624,326.60	70,806,391.46

主营业务成本比上年同期增加95,817,935.14 元，增加比例为135.32%， 主要是房产销售收入增加相应增加了房产销售成本；另本期实现土地使用权转 让的地块成本比上年同期高。

30

（二十一）主营业务收入、主营业务成本：

业 务 分 部	项目	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本	主营业务毛利	主营业务毛利
		本期数	上年同期数	本期数	上同期年数	本期数	上年同期数
	1.工业
	2.商业
	3.房地产业	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85
	4.旅游饮食 服务业
	小计	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85
	公司内各业 务分部相互 抵销
	合计	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85
	上海	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85
地 区 分 部
	小计	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85
	公司内各地 区分部相互 抵销
	合计	266,253,055.30	172,686,920.31	166,624,326.60	70,806,391.46	99,628,728.70	101,880,528.85

（二十二）主营业务税金及附加

项 目 计缴标准 本期发生数 营业税 3％～5％ 11,472,758.32 城建税 营业税的1％ 48,885.08 教育费附加 营业税的3％ 146,655.25 合 计 11,668,298.65

（二十三）营业费用

本期发生数 上年同期数 4,765,871.33 2,469,714.43

本期营业费用比上年同期增加92.97%，主要是销售收入增加相应增加的 广告费和中介费。

（二十四）管理费用

本期发生数 上年同期数 6,222,750.16 2,801,754.20

管理费用本期发生数比上年同期数增加3,420,995.96 元，增加比例为 122.10%，主要受已销售存量房存货跌价损失准备转销的影响，如剔除此因素本 期管理费用比上年同期略有下降。

31

（二十五）财务费用

类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 23,409,953.30 17,879,968.22 减：利息收入 596,906.27 665,328.55 汇兑损失 11,577.96 14,160.85 减：汇兑收益 1,450.23 1,060.16 其他 8,822.98 2,030.29 合 计 22,831,997.74 17,229,770.65

32.51% 财务费用本期发生数比上年同期数增加 ，主要是银行借款利息支出 增加。

（二十六）投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 --8,667.99 非控股公司利润分配 --5,600,000.00 长期投资减值准备 -17,609,205.00 --权益法核算权益净增减额 -12,418,077.88 --处置长期投资损益 1,098,872.70 --合 计 6,289,999.82 5,608,667.99

按《企业会计制度》的规定，对原已计提减值的项目，在本期实际发生的 损失，已通过权益法确认调整损失，故减值准备转回。

（二十七）营业外收支 （1）营业外收入 类 别 本期发生数 上年同期数 固定资产清理收入 --1,174,437.89 违约金收入 67,966.29 162,843.42 合 计 67,966.29 1,337,281.31 （2）营业外支出 类 别 本期发生数 上年同期数 赔偿费 278,226.50 --捐赠支出 20,000.00 --罚款支出 --7,945.75 合 计 298,226.50 7,945.75

（二十八）收到和支付的其他与经营活动有关的现金

• 1、 收到的其他与经营活动有关的现金5,259,607.10 元。 其中：

主要项目 金 额 房屋租赁保证金 3,500,783.64 代收水电费等 392,310.16

32

2、 支付的其他与经营活动有关的现金13,120,065.98 元。 其中：

主要项目 金 额 中介营销费用 4,408,319.53 支付公司管理费用 2,965,256.42 支付维修基金 4,328,269.81

六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （一）应收帐款

期 末 数 期 初 数 帐 龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐 占总额比例 坏帐准备 坏帐 金额 金额 (%) 计提比例 准备 (%) 计提比例 准备 --1 年以内 33,746,194.91 100 --68,248,290.27 100 － ----合计 33,746,194.91 100 --68,248,290.27 100 － ---

（1）期末数中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

（2）应收帐款前五名金额合计33,746,194.91 元,占应收帐款总额100%。 (3）应收帐款期末比期初 减少34,502,095.36 元 , 减少比例为50.55%， 主要是收回了应收土地使用权转让款。

（二）其他应收款

		期末数	期末数			期初数	期初数
帐龄	金 额	占总额比 例	坏帐准备 计提比例	坏帐准备	金 额	占总额比例坏帐准备 计提比例			坏帐准备
1年以内	180,241.54	0.09%	---	---	127,420.50	0.07%		---	---
1－2年	---	---	10.00％	---	---	---		10.00％	---
2－3年	---	---	30.00％	---	---	---		30.00％	---
3年以上	21,701,810.86	11.11%	38.25%	8,308,694.61	23,776,044.55	12.04%		34.95%	8,308,694.61
提特别准备	173,507,216.68	88.80%	51.52%	89,386,539.23	173,507,216.68	87.89%		51.52%	89,386,539.23
合计	195,389,269.08	100.00%		97,695,233.84	197,410,681.73	100.00%			97,695,233.84

（1）帐龄三年以上的其他应收款，系应收关联企业款项，按规定一般情 况下不能全额计提坏帐准备。公司在2000 年末已累计按年末余额的30%计提坏 帐准备，以后收回部分欠款，坏帐准备未作调整。

（2）期末数中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

（3）其他应收款前5 名金额合计194,644,850.96 元,占其他应收帐款总 额的99.62%。

（4）期末金额较大的其他应收款：

欠款人名称 金额 欠款原因 上海新金桥广场开发建设有限公司 169,080,677.45 项目前期费用 上海新亚之光大酒店 17,373,300.00 暂借款

33

（三）长期投资

期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 813,573,631.12 318,167,692.44 长期股权投资 817,959,565.70 339,195,764.88 --70,000.00 --长期债权投资 33,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 818,643,631.12 323,167,692.44 合计 822,992,565.70 344,195,764.88

1、长期股权投资
（1）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称	投资 期限	比例 (%)	期初余额	本期投资 增减额	期末 余额
交通银行 国泰君安证券股份有限公司 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 海通证券股份有限公司 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 上海联合赛尔生物工程有限公司 东方证券有限责任公司 东芝电脑(上海)有限公司	--- --- --- --- --- --- 50 --- ---	0.034 0.21 0.31 1.2448 0.482 5.00 7.00 7.00 10.00	5,000,000.00 7,660,000.00 2,800,000.00 33,100,000.00 15,300,000.00 3,310,840.00 9,967,554.80 81,900,000.00 4,139,820.00	－ － － － － － － － －	5,000,000.00 7,660,000.00 2,800,000.00 33,100,000.00 15,300,000.00 3,310,840.00 9,967,554.80 81,900,000.00 4,139,820.00
上海勇仲引擎清洗有限公司 上海金松机器人工程有限公司 上海金桥联合投资开发有限责任公司 上海丽珠制药有限公司 上海华德美居超市有限公司(注1)	15 20 --- 15 ---	10.00 10.00 13.04 15.00 20.00	559,580.00 200,000.00 30,000,000.00 6,750,000.00 16,555,010.00	－ － － － —993,300.00	559,580.00 200,000.00 30,000,000.00 6,750,000.00 15,561,71.00
小计			217,242,804.80	—993,300.00	216,249,504.80

小计

注1：上海华德美居超市有限公司是中外合作企业，本期投资减少系按约 定收到的回报。

B、权益法核算的对子公司股权投资：

公司名称	投 资 期 限	比例 (%)	期初余额	本期合计	投资 成本	本期权益增减额 确认收益 差额 摊销	本期权益增减额 确认收益 差额 摊销	分得 利润	其他		初始投资	期末余额 累计增减	合计
上海新金桥广场 开发建设有限公 司		74.34	37,170,000.00	---	---	---	---	---		---	37,170,000.00	---	37,170,000.00
上海金桥出口加 工区房地产发展 有限公司		86	55,252,352.54	8,849,203.71	---	8,849,203.71	-	---		---	31,417,212.28	32,684,343.97	64,101,556.25
小计			92,422,352.54	8,849,203.71	---	8,849,203.71	-	---		---	68,587,212.28	32,684,343.97	101,271,556.25

34

C、权益法核算的对联营企业股权投资：

公司名称	投资比例	投资比例	期初余额		本期权益增减额	本期权益增减额	本期权益增减额				期末余额
上海新金桥物业管理	期限	(%) 20.00	1,084,634.58	本期合计 -327,414.74	投资成本 -	确认收益 -327,414.74	差额 摊销 -	分得利润 -	其他 -	初始投资 1,000,000.00	累计增减 -242,780.16	合计 757,219.84
有限公司 上海金加园物业管理 有限公司 上海金贸设备成套工 程公司 上海广裕房地产开发 经营公司 上海金桥出口加工区 实业发展总公司 上海金桥出口加工区 贸易发展总公司 上海金桥出口加工区 联合发展有限公司 上海金桥出口加工区 工程建设发展总公司 上海新亚之光大酒店 上海通用硅材料有限 公司 上海通用硅晶体材料 有限公司 上海金光真空技术有	15 注 25 15 15	20.00 25.00 30.00 30.00 30.00 30.50 40.00 49.00 49.00 49.00 50.00	281,825.14 624,016.58 2,970,650.52 3,223,862.79 5,546,789.28 460,904,071.08 6,431,994.74 1,789,207.53 - 23,626,264.28 1,811,091.84	120,526.27 - - - - -10,673,061.47 -6,431,994.74 -335,439.98 - 5,415,381.26 -9,834.89	- - - - - - -6,000,000.00 - - 6,619,361.61 -	120,526.27 - - - - -10,673,061.47 - -335,439.98 - -1,203,980.35 1,292.39	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -11,127.28	- - - - - - -431,994.74 - - - -	200,000.00 588,600.00 3,000,000.00 3,000,000.00 6,000,000.00 304,494,226.21 --- 5,880,000.00 6,084,655.03 30,619,361.61 1,380,250.00	202,351.41 35,416.58 -29,349.48 223,862.79 -453,210.72 145,736,783.40 --- -4,426,232.45 -6,084,655.03 -1,577,716.07 421,006.95	402,351.41 624,016.58 2,970,650.52 3,223,862.79 5,546,789.28 450,231,009.61 --- 1,453,767.55 - 29,041,645.54 1,801,256.95
限公司 联营企业			508,294,408.36	-12,241,838.29	619,361.61	-12,418,077.88	-	-11,127.28	-431,994.74	361,627,731.24	134,424,838.83	496,052,570.07

注：上海金桥出口加工区工程建设发展总公司股权在本期转让。

股权投资差额

形成 摊销 本期 公司名称 初始金额 摊余金额 原因 期限 摊销 上海金桥出口加工区联合 --17,084,974.54 ( 注 ) 10 年 10,250,984.74 发展有限公司 注：系公司投资上海金桥出口加工区联合发展有限公司的权益性投资与其 所有者权益中公司所持有的份额的差额。

2、长期债权投资 债券投资

期初应收 本期 期末应收 债券种类 面值 年利率购入金额到期日 利息 利息 利息 减值准备 煤气建设债券 33,000.00 --33,000.00 2003.9.9 --------煤气建设债券 37,000.00 --37,000.00 2004.10.9 --------合计 70,000.00 --70,000.00 ---------

3、委托贷款

本期 累计应 减值 借款单位 本金 年利率年限 到期日 利息 收利息 准备 太仓金浪镇农工商总公司（注） ( 原名为 : 太仓市时思镇农工商总公 5,000,000.00 14.04% 伍个月 1995.6.30 ----5,000,000.00 司 )

注：借款逾期五年以上,全额提取减值准备。

35

4、长期投资减值准备：	4、长期投资减值准备：
（1）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数		本期	本期减少	期末数	计提原因
上海勇仲引擎清洗有限公司	559,580.00	增加 －	－	559,580.00
上海金桥联合投资开发有限责任公司	26,649,868.45	－	1,669,631.00	24,980,237.45	注1
上海联合赛尔生物工程有限公司	2,500,000.00	－	－	2,500,000.00
上海新金桥物业管理有限公司 上海金贸设备成套工程公司	881,600.00 624,016.58	－ －	－ －	881,600.00 624,016.58
上海广裕房地产开发经营公司	2,970,650.52	－	－	2,970,650.52
上海金桥出口加工区实业发展总公司	3,223,862.79	－	－	3,223,862.79
上海金桥出口加工区贸易发展总公司	5,546,789.28	－	－	5,546,789.28
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	254,420,529.82	－	15,939,574.00	238,480,955.82	注1
上海金桥出口加工区工程建设发展总公司	3,418,867.44	－	3,418,867.44	－	注2
上海通用硅晶体材料有限公司	20,000,000.00	－	－	20,000,000.00
上海新金桥广场开发建设有限公司 合 计	18,400,000.00 339,195,764.88	-- －	-- 21,028,072.44	18,400,000.00 318,167,692.44

合 计

注1：原已计提减值的项目，在本期实际发生的损失，已通过权益法确认 调整损失，故减值准备转回

注2：该公司股权在本期已转让。

（四）主营业务收入

（四）主营业务收入
项 目	本期发生数	上年同期数
土地使用权转让收入	62,212,692.09	76,002,457.45
土地出租租金收入	8,514,225.83	7,490,802.63
房产销售收入	-	5,640,380.11
房产出租租金收入	60,958,082.44	56,843,311.92
合 计 131,685,000.36 145,976,952.11 （1）公司主营业务收入比上年同期减少14,291,951.75 元，减少比例为
9.79%。

（2）公司前五名客户销售收入总额为77,339,046.08 元,占公司全部销售 收入的58.73%。

（五）主营业务成本

项 目 本期发生数 上年同期数 土地使用权转让成本 39,978,684.00 24,541,422.69 土地出租成本 2,685,806.41 2,643,659.42 - 房产销售成本 3,575,662.00 房产出租成本 17,278,757.30 15,117,507.86 合 计 59,943,247.71 45,878,251.97 主营业务成本比上年同期增加 14,064,995.74 元，增加比例为 30.66% ，主 要是土地使用权转让成本增加。

36

（六）投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 --股票投资收益 8,667.99 ----债券投资收益 --非控股公司利润分配 5,600,000.00 --长期投资减值准备 -17,609,205.00 权益法核算权益净增减额 -3,568,874.17 76,862.21 --处置长期投资损益 1,098,872.70 合 计 15,139,203.53 5,685,530.20 本期投资收益比上年同期增加 9,453,673.33 ，增加比例为 166.28% ，主要是 投资企业的经营业绩回升。另按《企业会计制度》的规定，对原已计提减值的 项目，在本期实际发生的损失，已通过权益法确认调整损失，故减值准备转回。

七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、 存在控制关系的关联方: ⑴、 控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定 关系 类型 代表人 上海金桥(集团) 上海浦东金桥 房地产开发 国家股授权 国有独资 杨小明 有限公司 工程承包 经营(注） 有限责任公司 注：根据浦国资委（1997）2 号文授权上海金桥（集团）有限公司经营上 海金桥出口加工区开发股份有限公司的国家股权。

⑵、 受本公司控制的关联方： 详见本附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ----上海金桥（集团）有限公司 88,900 88,900 ----上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 3,000 3,000 ----上海新金桥广场开发建设有限公司 5,000 5,000 上海欣城物业有限公司 100 ----100

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位：元) 企业名称 期初数 本期 本期 期末数 增加 减少 金额 ％ 金额 ％ 上海金桥(集团)有限公司 343,200,000.00 49.18 34,320,000.00 --377,520,000.00 49.18 上海金桥出口加工区房地 25,800,000.00 86.00 ----25,800,000.00 86.00 产发展有限公司 上海新金桥广场开发建设 37,170,000.00 74.34 ----37,170,000.00 74.34 有限公司 上海欣城物业有限公司 700,000.00 70.00 ----700,000.00 70.00

37

4、存在控制关系的关联方交易

上海金桥出口加工区房地产发展有限公司在本期向上海欣城物业有限公司 支付物业管理费42.11 万元, 上年同期为5.77 万元。

5、存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：元） （1）其他应收款

关联企业名称 期末数 年初数 上海欣城物业有限公司 78,168.73 77,822.22 （2）其他应付款 关联企业名称 期末数 年初数 上海欣城物业有限公司 1,696,442.00 1,458,845.00

（二）不存在控制关系的关联方情况

1、 不存在控制关系的关联方关系

关联企业名称 与本企业的关系 上海金桥联合投资开发有限责任公司 联营企业 上海金光真空技术有限公司 合营企业 上海新亚之光大酒店 联营企业 上海金贸设备成套工程有限公司 联营企业 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 联营企业 上海广裕房地产开发经营公司 联营企业 上海新金桥物业管理有限公司 联营企业 上海金桥出口加工区实业发展总公司 联营企业 上海金桥出口加工区贸易发展有限公司 联营企业 上海市广袤房地产实业公司 与本企业同一集团 上海通用硅晶体材料有限公司 联营企业 东芝电脑(上海)有限公司 联营企业 上海丽珠制药有限公司 联营企业 上海勇仲引擎清洗有限公司 联营企业 上海金松机器人工程有限公司 联营企业 上海通用硅材料有限公司 联营企业 上海金加园物业管理有限公司 联营企业 上海华得美居超市有限公司 联营企业 上海联合赛尔生物工程有限公司 联营企业

2、不存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） A、购买土地使用权、建材及支付物业管理费等 关联企业名称 交易内容 本期数 上年同期数 --上海新金桥物业管理有限公司 支付物业管理费 95,605.81 --上海金加园物业管理有限公司 支付物业管理费 249,544.25 --支付厂房修理费 202,743.00 上海金桥出口加工区联合发展 购买土地使用权 120,901,167.26 43,884,085.16 有限公司 购买动迁房 18,104,460.50 --上海金桥联合投资开发有限责 购买土地使用权 32,128,417.05

上海金桥联合投资开发有限责 任公司

38

B、销售、出租房产、转让土地使用权

关联企业名称 交易内容 本期数 上年同期数 --上海通用硅材料有限公司 出租厂房 209,952.00 东芝电脑(上海)有限公司 出租厂房 1,871,694.00 1,871,694.00 --上海通用硅晶体材料有限公司 出租厂房 366,336.00 --上海丽珠制药有限公司 出租土地 455,229.50 以上不存在控制关系的关联方交易的价格，均参照同期市场价格计价。

3、不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：人民币元） A、其他应收款 关联企业名称 期末数 年初数 上海金桥联合投资开发有限责任公司 4,350,873.51 6,045,044.55 上海新亚之光大酒店 17,373,300.00 17,731,000.00

B、应收股利 关联企业名称 期末数 年初数 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 45,646,058.34 45,646,058.34

C、其他应付款 关联企业名称 上海市广袤房地产实业公司 上海广裕房地产开发经营公司 上海金桥出口加工区联合发展有限公司

期末数 年初数 1,266,469.49 21,058,518.92 45,000.00 45,000.00 892,678.50 892,678.50

D、应付帐款 关联企业名称 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金桥联合投资开发有限责任公司

期末数 年初数 119,112,940.09 22,384,169.94 25,701,180.98 32,126,864.39

八、或有事项 （一） 截至2002 年6 月30 日止本公司无重大未决诉讼事项；

（二）截至2002 年6 月30 日止本公司对外提供担保情况:

— — 1、截至2002 年6 月30 日止本公司为纳入合并报表的子公司 上海金 桥出口加工区房地产发展有限公司113,000,000 元人民币贷款提供担保，担保 期限为：2001 年 9 月 4 日 ――2002 年 9 月 3 日 1,000 万元 2001 年 9 月25 日 ――2002 年 9 月24 日 2,000 万元 2001 年10 月20 日 ――2002 年10 月20 日 3,400 万元 2001 年11 月 7 日 ――2002 年11 月 5 日 2,000 万元 2001 年12 月29 日 ――2002 年 9 月15 日 900 万元 2002 年 5 月20 日 ――2003 年 5 月11 日 2,000 万元

39

2、本公司为碧云花园商品房购买者的人民币贷款合计47,163,000 元提供 — — 担保、纳入合并报表的子公司 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为 商品房购买者的人民币贷款合计5,527,463.01 元提供担保，担保期限为自贷款 发放之日起至办理房地产权证止。

九、承诺事项

截至2002 年6 月30 日止，公司除提供贷款担保外无其他重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

公司无需披露之日后事项。

十一、债务重组事项 本期公司未发生债务重组事项。

十二、其他重要事项

本公司无需披露之其他重要事项。

七、备查文件

• 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

• 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本；

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；

• 4、公司章程文本；

• 5、报告期内在香港《大公报》上公开披露过的所有公司文件文本。

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 二00 二年七月三十日

40

资 产 负 债 表 2002年6月30日

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司

金额单位：元

编制单位：上海金桥出口加工区	开发股	份有限	公司	公司	金额单位：元	金额单位：元
资 产	行次	注释	合 并		母 公 司
			期末数	年初数	期末数	年初数
流动资产：
货币资金	1	五(一)	140,200,560.06	161,729,105.57	63,521,945.05	93,565,994.18
短期投资	2
应收票据	3
应收股利	4	五(二)	45,646,058.34	45,646,058.34	45,646,058.34	45,646,058.34
应收利息	5
应收帐款	6	五(三)1	33,749,879.45	69,008,743.81	33,746,194.91	68,248,290.27
其他应收款	7	五(三)2	19,463,951.10	19,224,758.91	97,694,035.24	99,715,447.89
预付帐款	8	五(四)	13,313,721.82	113,725,071.93	3,347,436.25	1,347,436.25
应收补贴款	9
存货	10	五(五)	2,506,141,787.92	2,188,923,605.94	1,993,678,231.00	1,791,062,503.54
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30		2,758,515,958.69	2,598,257,344.50	2,237,633,900.79	2,099,585,730.47
长期投资：
长期股权投资	31	五(七)	413,337,135.55	405,544,201.40	495,405,938.68	478,763,800.82
长期债权投资	32	五(七)	70,000.00	33,000.00	70,000.00	33,000.00
长期投资合计	33		413,407,135.55	405,577,201.40	495,475,938.68	478,796,800.82
其中：合并价差	34
其中：股权投资差额	35
固定资产：
固定资产原价	39	五(八)	35,553,304.20	35,434,747.20	30,223,740.43	30,097,863.43
减：累计折旧	40	五(八)	5,712,307.05	4,931,225.69	2,655,373.36	2,170,790.27
固定资产净值	41		29,840,997.15	30,503,521.51	27,568,367.07	27,927,073.16
减：固定资产减值准备	42
固定资产净额	43		29,840,997.15	30,503,521.51	27,568,367.07	27,927,073.16
工程物资	44
在建工程	45
固定资产清理	46
固定资产合计	50		29,840,997.15	30,503,521.51	27,568,367.07	27,927,073.16
无形资产及其他资产：
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	54		0.00	0.00	0.00	0.00
递延税项：
递延税项借项	55
资产总计	60		3,201,764,091.39	3,034,338,067.41	2,760,678,206.54	2,606,309,604.45

资 产 负 债 表 （续） 2002年6月30日

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限	公司 金额单位：元	公司 金额单位：元	公司 金额单位：元	公司 金额单位：元
负债和股东权益	行次	注释	合 并		母 公 司
			期末数	年初数	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	61	五(九)	663,000,000.00	679,000,000.00	550,000,000.00	475,000,000.00
应付票据	62
应付帐款	63	五(十)1	183,777,379.35	72,249,307.04	132,814,120.57	48,511,034.33
预收帐款	64	五(十)2	318,163,316.33	119,760,808.41	179,128,570.90	85,347,523.25
应付工资	65
应付福利费	66		989,480.37	910,335.79	827,128.92	827,128.92
应付股利	67
应交税金	68	五(十一)	2,886,686.50	16,148,017.33	3,451,500.59	13,917,025.36
其他应交款	69	五(十二)	-87,506.05	128,581.47	-1,785.61	16,460.55
其他应付款	70	五(十)3	176,266,393.87	216,339,219.40	60,955,467.21	75,067,415.58
预提费用	71	五(十三)	143,969,704.31	124,217,681.72	143,969,704.31	123,863,469.22
预计负债	72
一年内到期的长期负债	78
其他流动负债	79
流动负债合计	80		1,488,965,454.68	1,228,753,951.16	1,071,144,706.89	822,550,057.21
长期负债:
长期借款	81	五(十四)		145,000,000.00		145,000,000.00
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	85
长期负债合计	87		0.00	145,000,000.00	0.00	145,000,000.00
递延税项：	88
递延税项贷项	89
负债合计	90		1,488,965,454.68	1,373,753,951.16	1,071,144,706.89	967,550,057.21
少数股东权益	91		23,265,137.06	21,824,569.01
股东权益:
股 本	92	五(十五)	767,624,000.00	697,840,000.00	767,624,000.00	697,840,000.00
资本公积	93	五(十六)	745,363,321.37	815,147,321.37	745,363,321.37	815,147,321.37
盈余公积	94	五(十七)	84,961,118.04	84,961,118.04	72,052,189.30	72,052,189.30
其中：法定公益金	95		60,214,145.89	60,214,145.89	55,528,607.67	55,528,607.67
减：未确认的投资损失	96
未分配利润	97	五(十八)	91,585,060.24	40,811,107.83	104,493,988.98	53,720,036.57
外币报表折算差额	98
股东权益合计	99		1,689,533,499.65	1,638,759,547.24	1,689,533,499.65	1,638,759,547.24
负债和股东权益总计	100		3,201,764,091.39	3,034,338,067.41	2,760,678,206.54	2,606,309,604.45

利 润 表 2002年1-6月

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司

金额单位：元

项 目	行次	注释	合 并	合 并	母 公 司	母 公 司
			本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主 营 业 务 收 入	1	五(十九)	266,253,055.30	172,686,920.31	131,685,000.36	145,976,952.11
减：主 营 业 务 成 本	2	五(二十)	166,624,326.60	70,806,391.46	59,943,247.71	45,878,251.97
主 营 业 务 税 金 及 附 加	3	五(二十二)	11,668,298.65	7,367,610.75	6,584,250.01	7,071,696.27
二、主 营 业 务 利 润	4		87,960,430.05	94,512,918.10	65,157,502.64	93,027,003.87
加：其 他 业 务 利 润	5		-16,825.51	17,347.70	2,192.52	2,192.11
减：营 业 费 用	6	五(二十三)	4,765,871.33	2,469,714.43	2,397,955.97	1,773,681.83
管 理 费 用	7	五(二十四)	6,222,750.16	2,801,754.20	3,264,552.65	4,563,976.81
财 务 费 用	8	五(二十五)	22,831,997.74	17,229,770.65	17,711,798.57	13,665,581.43
三、营 业 利 润	10		54,122,985.31	72,029,026.52	41,785,387.97	73,025,955.91
加：投 资 收 益	11	五(二十六)	6,289,999.82	5,608,667.99	15,139,203.53	5,685,530.20
补 贴 收 入	12
营 业 外 收 入	13	五(二十七)1	67,966.29	1,337,281.31	0.01	227,259.51
减：营 业 外 支 出	14	五(二十七)2	298,226.50	7,945.75
四、利 润 总 额	15		60,182,724.92	78,967,030.07	56,924,591.51	78,938,745.62
减：所 得 税	16		7,968,204.46	11,062,320.91	6,150,639.10	11,046,548.91
少 数 股 东 损 益	17		1,440,568.05	12,512.45
加：未 确 认 投 资 损 失	18
五、净 利 润	20		50,773,952.41	67,892,196.71	50,773,952.41	67,892,196.71

现 金 流 量 表

2002年1-6月

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元
项 目	行次	注释	合 并 金 额	母 公 司 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1		450,487,678.30	239,738,935.35
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	五(二十八)1	5,259,607.10	2,640,504.56
经营活动现金流入小计	5		455,747,285.40	242,379,439.91
购买商品、接受劳务支付的现金	6		244,704,975.34	158,912,213.41
支付给职工以及为职工支付的现金	7		4,332,794.32	1,947,870.93
支付的各项税费	8		34,467,597.37	23,559,202.00
支付的其他与经营活动有关的现金	9	五(二十八)2	13,120,065.98	3,847,267.18
经营活动现金流出小计	10		296,625,433.01	188,266,553.52
经营活动现金流量净额	11		159,121,852.39	54,112,886.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12		4,112,000.00	4,112,000.00
取得投资收益所收到的现金	13		2,698,598.32	2,698,598.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金	14
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16		6,810,598.32	6,810,598.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18		135,537.00	125,877.00
投资所支付的现金	19		6,656,361.61	6,656,361.61
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22		6,791,898.61	6,782,238.61
投资活动产生的现金流量净额	25		18,699.71	28,359.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
借款所收到的现金	28		565,000,000.00	545,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	29		3,809,159.99	3,809,159.99
筹资活动现金流入小计	30		568,809,159.99	548,809,159.99
偿还债务所支付的现金	31		726,000,000.00	615,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	32		23,468,241.68	17,984,439.30
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36		749,468,241.68	632,984,439.30
筹资活动产生的现金流量净额	40		-180,659,081.69	-84,175,279.31
四、汇率变动对现金的影响额：	41		-10,015.92	-10,015.92
五、现金及现金等价物净增加额：	42		-21,528,545.51	-30,044,049.13

现 金 流 量 表 （续）

2002年1-6月

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元	编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元
补 充 资 料	行次	合 并 金 额	母 公 司 金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	43	50,773,952.41	50,773,952.41
加：少数股东损益	44	1,440,568.05
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-21,655,341.44	-21,028,072.44
固定资产折旧	47	790,969.36	484,583.09
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50
预提费用的增加（减：减少）	51	20,106,235.09	20,106,235.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	52
固定资产报废损失	53	412.00
财务费用	54	23,245,724.55	17,984,439.30
投资损失（减：收益）	55	14,738,072.62	5,888,868.91
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-316,590,912.98	-202,615,727.46
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	133,389,376.24	32,481,861.97
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	253,001,340.94	150,036,954.60
其 他	60	-118,544.45	-209.08
经营活动产生的现金流量净额	65	159,121,852.39	54,112,886.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租入固定资产	68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	69	140,200,560.06	63,521,945.05
减：现金的期初余额	70	161,729,105.57	93,565,994.18
加：现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	-21,528,545.51	-30,044,049.13