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Shanghai Fullhan Microelectronics Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2023
Aug 21, 2023
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Interim / Quarterly Report
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
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上海富瀚微电子股份有限公司
2023 年半年度报告
2023-050
2023 年 8 月
1
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。
公司负责人杨小奇、主管会计工作负责人冯小军及会计机构负责人 ( 会计 主管人员 ) 晏勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应 对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资 者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................ 9 第四节 公司治理 ...................................................................................................................... 22 第五节 环境和社会责任 ...................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30 第八节 优先股相关情况 ...................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................... 35 第十节 财务报告 ...................................................................................................................... 38
3
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
备查文件目录
-
一、经公司法定代表人签名的 2023 年半年度报告文本原件；
-
二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；
-
三、 报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿；
四、 其他有关资料；
以上备查文件备置地点：公司证券部
4
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
|---|---|---|
| 富瀚微、公司、本公司 | 指 | 上海富瀚微电子股份有限公司 |
| 香港富瀚 | 指 | 富瀚微电子香港有限公司，全资子公司 |
| 成都富瀚 | 指 | 富瀚微电子（成都）有限公司，全资子公司 |
| 江阴芯诚 | 指 | 江阴芯诚电子科技有限公司，全资子公司 |
| 上海仰歌 | 指 | 上海仰歌电子科技有限公司，控股子公司 |
| 眸芯科技 | 指 | 眸芯科技（上海）有限公司，控股子公司 |
| 数字动力 | 指 | 珠海数字动力科技股份有限公司，参股公司 |
| 芯熠微 | 指 | 上海芯熠微电子有限公司，参股公司 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| IC、集成电路 | Integrated Circuit，简称IC，中文指集成电路，是采用一定的工艺，将一个电路中所需的 晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线连在一起，制作在一小块或几小块半 导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构 |
|
| 指 | ||
| H.266 | 由ITU-T视频专家组（VCEG）和ISO/ISE动态图像专家组（MPEG）组成的联合视频 组（JVI）提出的最新一代视频编解码标准 |
|
| 指 | ||
| Fabless | 无晶圆厂的集成电路企业经营模式，采用该模式的厂商仅进行芯片的设计、研发、应用 和销售，而将晶圆制造、封装和测试外包给专业的晶圆代工、封装和测试厂商 |
|
| 指 | ||
| Wafer、晶圆 | 经过特定工艺加工，具备特定电路功能的硅半导体集成电路圆片，经切割、封装等工艺 后可制作成IC 成品 |
|
| 指 | ||
| ISP | 指 | Image Signal Processing，即图像信号处理 |
| IPC | 指 | IP Camera，即网络摄像机 |
| SoC | System on Chip,即片上系统、系统级芯片，是将系统关键部件集成在一块芯片上，可以 实现完整系统功能的芯片电路 |
|
| 指 | ||
| DVR | 指 | Digital Video Recorder，即数字视频录像机或数字硬盘录像机 |
| NVR | 指 | Network Video Recorder，即网络硬盘录像机 |
| XVR | 混合视频录像机，可以在传统数字录像机和网络录像机的工作模式间自由切换，并支持 多种视频流格式 |
|
| 指 | ||
| IP核 | Intellectual Property Core，即知识产权核，指已验证、可重复利用、具有某种确定功能 的芯片设计模块 |
|
| 指 | ||
| AIoT | 指 | Artificial Intelligence & Internet of Things，即指人工智能物联网 |
| 算法 | 求解某类计算、分析或推理问题的策略机制，一般利用计算机技术，形成一系列解决问 题的清晰指令，能够对一定规范的输入，在有限时间内获得所要求的输出 |
|
| 指 | ||
| 机器视觉 | 用摄影机和电脑代替人眼对目标进行辨别、跟踪和测量等机器视觉，并进一步做图形处 理，使电脑处理成为更适合人眼观察或传送给仪器检测的图像，试图建立能够从图像或 者多维数据中"感知"的人工智能系统 |
|
| 指 | ||
| ADAS | Advanced Driving Assistance System，即高级驾驶辅助系统。是利用安装于车上的各式各 样的传感器，在第一时间收集车内外的环境数据，进行静、动态物体的辨识、侦测与追 踪等技术上的处理，从而能够让驾驶者在最快的时间察觉可能发生的危险，以引起注意 和提高安全性的主动安全技术 |
|
| 指 | ||
| DMS | Driver Monitor System，即防疲劳预警系统：利用DMS摄像头获取的图像，通过视觉跟 踪、目标检测、动作辨别等技术对驾驶员的驾驶行为及生理状态进行检测 |
|
| 指 | ||
| Tier1 | 指汽车厂商的一级供应商，向设备厂商供货，其产品直接供应整车厂的汽车零部件供应 商 |
|
| 指 | ||
5
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 富瀚微 | 股票代码 | 300613 |
|---|---|---|---|
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海富瀚微电子股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 富瀚微 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Fullhan Microelectronics Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如 有） |
FHM | ||
| 公司的法定代表人 | 杨小奇 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 万建军 | 舒彩云 |
| 上海市徐汇区宜山路717号2号楼6楼 | 上海市徐汇区宜山路717号2号楼6 楼 |
|
| 联系地址 | ||
| 电话 | 021-61121558 | 021-61121558 |
| 传真 | 021-64066786 | 021-64066786 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、其他情况
1 、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2 、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年年 报。
3 、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
适用 □不适用
企业法人营业执 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 照注册号
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 2022年06月21 日 |
上海市徐汇区宜 山路717号6楼 |
913100007611996 91M |
913100007611996 91M |
913100007611996 91M |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 报告期初注册 | |||||
| 2023年05月26 日 |
上海市徐汇区宜 山路717号6楼 |
913100007611996 91M |
913100007611996 91M |
913100007611996 91M |
|
| 报告期末注册 | |||||
| 临时公告披露的 指定网站查询日 期（如有） |
2023年06月01日 | ||||
| 临时公告披露的 指定网站查询索 引（如有） |
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于完成工商变更登记的公告》（2023-039） |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 883,522,965.91 | 1,163,855,562.67 | -24.09% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 128,486,416.21 | 242,237,623.99 | -46.96% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） |
123,939,374.19 | 226,908,857.39 | -45.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 64,421,711.14 | 126,325,492.35 | -49.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 1.06 | -47.17% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.56 | 1.05 | -46.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.49% | 12.35% | -6.86% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,567,953,392.91 | 3,447,599,307.28 | 3.49% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,388,933,227.77 | 2,270,110,529.64 | 5.23% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额
是 □否
| 是□否 | |
|---|---|
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.5576 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） |
-2,384.81 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） |
2,476,918.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 |
2,269,766.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -40,383.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 415,952.48 | |
| 减：所得税影响额 | 472,036.77 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 100,791.15 | |
| 合计 | 4,547,042.02 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
近年来，在全球集成电路产业快速发展与国内政策扶持的背景下，我国集成电路产业取得了长足的进步，在产业销售 额上我国已成为全球最大的集成电路市场。报告期内，全球经济放缓及行业周期下行的影响尚未消除，下游终端需求疲软， 国际贸易摩擦频发，我国集成电路产业发展面临诸多不利因素。国家从产业政策、税收优惠、资金支持、人才培养等全方 位给予政策支持，促进经济与行业发展，提振市场信心，下游终端需求及行业发展正处于逐步恢复过程中，同时，受益于 智能化变革，下游应用创新全面落地，集成电路企业有望摆脱行业下行周期的不利影响，并重新进入新一轮发展通道。
（二）经营业绩和业绩驱动因素
2023 年上半年，面对半导体下行周期、全球经济放缓、终端需求不振及国际贸易冲突带来的不利影响，公司团队努力 克服外部环境阻力，经营保持了良好韧性，基于去年同期历史高点的业绩基数，报告期内，公司实现营业收入 88,352.30 万 元，同比下降 24.09%； 实现归属于上市公司股东的净利润 12,848.64 万元，同比下降 46.96%。其中， 第二季度，公司实现 营业收入 46,783.07 万元，环比一季度上升 12.54%，实现归属于上市公司股东的净利润 6,998.43 万元，环比一季度上升 19.63%；营收和利润均开始环比上升；随着消费市场信心回升，市场高库存逐步去化至相对合理水位，下游终端设备市场 需求有望回暖，各产品线需求已显示一定程度的稳定。
报告期内，公司继续通过高强度研发投入、不断推进技术和产品创新、拓展更多细分市场应用，加快新产品的导入与 新市场机会的开拓。公司把握技术变革契机，综合竞争力不断得到提升。
（三）主要业务及产品
公司专注于视觉领域的各类芯片设计开发，向客户提供高性能视频编解码 SoC 和图像信号处理器芯片、车载视频与传 输芯片及相应的完整的产品解决方案，满足高速增长的数字视频市场对视频编解码和图像信号处理芯片的需求。公司已形 成高中低端各层级齐全的产品线矩阵，覆盖从模拟到数字、从前端摄像机到后端录像机，广泛应用于专业视频处理、智慧 物联（也称为通用视频处理）、智慧车行等领域。
在专业视频处理领域，通过行业领先的前端+后端产品线，覆盖模拟高清系统和网络高清系统，拥有如专业摄像机、 全链路超高清 8K 录像机等芯片产品及解决方案；目前随着工业机器人应用的推广也即将推出专用机器视觉芯片。
在智慧物联领域，公司智能 SoC 芯片已广泛应用于 AIoT 消费电子等，产品应用实例如家用摄像机、智能门禁、无线 摄像机、智能家电等芯片产品及解决方案；随着大模型的推出，公司积极关注到这一变化，并高速开发出和大模型互联， 能够识别语音和肢体动作等多模态输入的芯片解决方案，获得业界好评，为未来大模型走入千家万户做好提前铺垫。
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在智慧车行领域，公司的车载视觉芯片以高品质性能获得诸多品牌汽车厂商及 Tier1 的方案导入，涵盖了广泛的应用场 景，包括流媒体后视镜 E-Mirror、电子后视镜 CMS、ADAS、智能座舱 OMS、驾驶员行为监测 DMS、高清环视 AVM、行 车记录仪等一系列车载视频芯片产品及解决方案。
（四）经营模式
公司采用集成电路设计行业典型的 Fabless 经营模式，主要负责集成电路的设计及产品质量管控，晶圆制造、封装、测 试等生产制造环节均委托第三方加工完成。公司在自主完成或委托第三方完成集成电路版图设计后，向晶圆代工厂下达晶 圆加工订单；晶圆代工厂完成晶圆加工后，将晶圆转到集成电路封装测试企业；封装测试企业负责完成芯片的封装、测试 作业，形成芯片成品。公司产品主要面向电子设备厂商、汽车厂商及芯片代理商等企业客户，采用直接销售和代理销售相 结合的销售模式。
（五）市场地位
公司是国内领先的芯片设计企业之一。公司不断优化和提升产品性能和用户体验，以差异化竞争优势积累了丰富的客 户资源，凭借强大的技术创新能力和优良的产品品质，形成了行业领先的市场地位。公司所处行业中，网络摄像机的市场 参与者主要是一些境内外头部厂商，包括联咏科技、星宸科技，车载 ISP 领域主要是索尼、NEXTCHIP 等。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要求
下一报告期内下游应用领域的宏观需求分析
视觉感知领域作为人工智能技术应用的场景之一，已成为助力传统产业转型升级的重要手段，各个行业对视频智能化 产生大量需求。视觉终端作为重要的感知和信息获取设备，应用场景不断拓展。与此同时，AIGC 应用落地创新将对智能 终端带来变革，催生个性化模型和智能终端结合的发展，加速智能在终端上的应用；同时，制造业等迎来智能化升级转型， 各类工业应用场景对机器视觉芯片需求扩容，公司智能 SoC 视觉芯片有望迎来新的发展机遇与市场空间。
在车载领域，随着电子化、信息化与人工智能技术发展，智能驾驶成为汽车发展方向，车载视觉传感器有助于智能感 知驾驶环境，ADAS 等车载视觉终端得到了更广泛的应用。智能驾驶汽车使用的摄像头包括单目摄像头、双目摄像头等各 种组合，可实现车道偏离警告、前方碰撞预警、交通标志辨识、盲点监测、驾驶人注意力监测、全景环视、泊车辅助等功 能。同时得益于中国新能源汽车市场的高速增长，作为公司重点布局的车载视觉芯片领域，应用场景不断增多，将带来广 阔的市场空间。
二、核心竞争力分析
（一） 研发技术优势
公司在视觉芯片领域深耕多年，始终坚持技术进步和产品迭代双轮驱动，公司产品及应用方案在性能、面积、功耗等 方面均位于行业先进水平。公司在图像信号处理、视频编解码、复杂多媒体 SoC 设计、模拟 IP 设计、低功耗设计、高清视 频智能处理等积累大量核心自研 IP 和算法。公司不断优化芯片设计，顺应视频芯片智能化、多目化、全彩化等应用发展，
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具备优异的图像处理能力和极高的编解码质量。其中图像处理 ISP 方面已演进到第 7 代，在图像增强、降噪、宽动态、色 彩还原、低照度等方面处于业内领先水平；IPC SoC 方面，推出了全高清实时高性能智能网络处理器 SoC 芯片、支持多路 超高清 DVR/NVR SoC 等新产品。公司大力投入 AI ISP 技术、H.266 视频编码技术、高性能多核异构 SoC 架构设计、先进 工艺平台等技术研发。
公司技术研发团队经验丰富，拥有完善的技术储备，在芯片算法研究、IP 核开发、SoC 芯片实现、产品解决方案开发 等积累了多项关键技术，核心研发人员具有近 20 年的芯片研发经验，累计量产芯片数亿颗。目前，公司在上海、成都、深 圳均配置研发团队，团队研发实力突出。
（二）市场优势
在图像处理领域，公司是最早从事相关芯片设计的企业之一。产品经长期市场验证获得客户广泛认可，建立了良好的 品牌影响力和品牌知名度。公司积累了优质的客户资源，与行业内众多知名企业客户形成了长期、互信的合作关系，在细 分市场拥有领先的市场份额。公司建立了完善的直销和经商体系，通过深圳、杭州、成都等分、子公司在全国重点区域加 强市场渠道铺设，不断延伸业务触角；公司车载视觉芯片获得品牌汽车厂商更多新设计方案的导入，车载 ISP 产品方案以 卓越的图像品质获得了市场认可。同时，公司积极致力于全球市场开拓。
（三）产品线优势
公司拥有面向专业视频处理、智慧物联、智慧车行等应用领域多个系列芯片产品及解决方案，产品包括系列化端侧 ISP/IPC 芯片、系列化边缘侧 XVR/NVR 芯片，以及视频传输链路 RX 芯片等，已形成前、后端协同，并具备完整的一站式 解决方案供应能力。
（四）技术服务优势
公司拥有一支高技术水平、高执行力、高服务能力的现场技术支持工程师（FAE）队伍，持续加强本地服务，能够快 速将产品导入市场。对客户需求主动提供各种产品应用方案，协助客户降低研发成本，保证从产品设计到产品交付的每个 细节，不断提升客户认可度与品牌附加值。
（五）质量优势
公司持续推进质量品牌建设，从设计研发到生产制造、封装测试等各个环节建立了相应的质量保障流程和标准，拥有 行业级和车规级品质实现能力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况
| 主要财务数据同比变动情况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | ||||
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增 | 变动原因 |
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| 减 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 883,522,965.91 | 1,163,855,562.67 | -24.09% | |
| 营业成本 | 542,840,347.18 | 716,627,450.92 | -24.25% | |
| 销售费用 | 9,411,480.28 | 5,886,495.00 | 59.88% | 市场攻坚人力的投入增多引起 |
| 管理费用 | 59,206,828.03 | 54,381,234.06 | 8.87% | |
| 财务费用 | -6,692,759.53 | -3,963,172.44 | -68.87% | 报告期内汇兑收益增加所致 |
| 所得税费用 | 2,376,915.39 | 21,015,385.89 | -88.69% | 利润总额同比减少引起 |
| 研发投入 | 147,220,820.65 | 152,352,112.79 | -3.37% | |
| 64,421,711.14 | 126,325,492.35 | -49.00% | 主要为报告期销售同比减少引 起 |
|
| 经营活动产生的现金流量净额 | ||||
| 77,626,636.85 | -37,195,739.66 | 308.70% | 主要系本报告期”收回投资收 到的现金”增多引起 |
|
| 投资活动产生的现金流量净额 | ||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,716,718.07 | -26,091,270.47 | 210.06% | 主要为银行短期借款引起 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 181,902,975.12 | 69,036,724.45 | 163.49% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
| 营业收入比上 年同期增减 |
营业成本比上 年同期增减 |
毛利率比上年 同期增减 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | ||||
| 分产品或服务 | ||||||
| 专业视频处理 产品 |
614,028,992.39 | 379,947,417.90 | 38.12% | -21.26% | -21.16% | -0.08% |
| 智慧物联产品 | 140,530,633.15 | 93,272,500.84 | 33.63% | -37.52% | -36.96% | -0.59% |
| 智慧车行产品 | 72,666,010.72 | 43,934,001.91 | 39.54% | -45.19% | -45.22% | 0.04% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要求： 产品的产销情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 产能利 用率 |
产能利 用率 |
产能利用 率 |
||||||
| 营业成本 | 销售金额 | 营业成本 | 销售金额 | 营业成本 | 销售金额 | ||||
| 专业视频 处理产品 |
379,947,4 17.90 |
614,028,992 .39 |
不适用 | 481,923,1 35.08 |
779,811,70 2.31 |
不适用 | -21.16% | -21.26% | 不适用 |
| 智慧物联 产品 |
93,272,50 0.84 |
140,530,633 .15 |
不适用 | 147,947,5 49.60 |
224,913,19 3.58 |
不适用 | -36.96% | -37.52% | 不适用 |
| 智慧车行 产品 |
43,934,00 1.91 |
72,666,010. 72 |
不适用 | 80,203,87 2.71 |
132,578,99 5.51 |
不适用 | -45.22% | -45.19% | 不适用 |
主营业务成本构成
单位：元
| 本报告期 金额 占营业成本 |
本报告期 金额 占营业成本 |
上年同期 | 上年同期 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 成本构成 | 同比增减 | ||||
| 占营业成本 | 金额 | 占营业成本比 | ||||
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| 比重 | 重 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 专业视频处理 产品 |
原材料 | 286,874,390.98 | 75.50% | 391,874,251.78 | 81.31% | -26.79% |
| 专业视频处理 产品 |
委外加工费 | 74,509,680.67 | 19.61% | 79,443,478.07 | 16.48% | -6.21% |
| 专业视频处理 产品 |
其他 | 18,563,346.24 | 4.89% | 10,605,405.23 | 2.21% | 75.04% |
| 智慧物联产品 | 原材料 | 76,697,472.97 | 82.23% | 124,030,595.38 | 83.83% | -38.16% |
| 智慧物联产品 | 委外加工费 | 13,593,110.84 | 14.57% | 20,382,153.37 | 13.78% | -33.31% |
| 智慧物联产品 | 其他 | 2,981,917.04 | 3.20% | 3,534,800.85 | 2.39% | -15.64% |
| 智慧车行产品 | 原材料 | 34,911,407.14 | 79.46% | 64,223,911.75 | 80.08% | -45.64% |
| 智慧车行产品 | 委外加工费 | 7,270,755.30 | 16.55% | 13,415,044.94 | 16.73% | -45.80% |
| 智慧车行产品 | 其他 | 1,751,839.47 | 3.99% | 2,564,916.02 | 3.19% | -31.70% |
同比变化 30%以上
适用 □不适用
2023 上半年，智慧物联产品和智慧车行产品的原材料成本、委外加工费成本、其他成本占产品营业成本的比重，与上半年 同比波动不大，但单项成本与上年同期相比均超 30%，主要系报告期内各产品营业收入同比减少引起。 专业视频处理产品 的其他成本同比增加 75.04%，主要系间接成本占比增多引起。
研发投入情况
（一）知识产权情况
公司一直重视技术创新成果的知识产权积累，建立了完善的知识产权管理及保护机制，截至 2023 年 6 月 30 日，公司共 获得各类知识产权 272 项：专利 120 项，其中发明专利 115 项，实用新型专利 5 项；集成电路布图设计版权 74 项；计算机 软件著作权登记证书 78 项。报告期内公司共计新增知识产权 27 项，其中新增专利 20 项(发明专利 17 项，实用新型专利 3 项)。新增集成电路布图设计版权 2 项（到期 4 项），新增计算机软件著作权 9 项。
（二）研发投入金额和研发投向
报告期内，公司研发投入 14,722.08 万元，占营业收入比例 16.66%。主要投向高性能人工智能边缘计算系列芯片项目、 车用图像信号处理及传输链路芯片组、高性能视觉处理 SoC 项目、新一代系统平台项目、多标准视频编解码器项目的开发， 以及新技术的预研、研发人力等。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司有研发人员 407 人，占公司员工总数的 84%，硕士及以上学历 201 人，占研发人员比例 49%，本科学历 203 人，占研发人员比例 50%。
| 49%，本科学历203人，占研发人员比例50%。 | 49%，本科学历203人，占研发人员比例50%。 | |
|---|---|---|
| 研发人员在公司工作年限分布情况如下： | ||
| 年限 | 人数 | 占比 |
| 1 年以内 | 68 | 17% |
| 1-3 年 | 86 | 21% |
| 3 年以上 | 253 | 62% |
| 合计 | 407 | 100% |
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
|---|---|---|---|---|
| 投资收益 | 2,243,445.33 | 1.70% | 主要系结构性存款收益引起 | 否 |
| 营业外收入 | 58,047.27 | 0.04% | 否 | |
| 营业外支出 | 100,815.61 | 0.08% | 否 | |
| 信用减值损失 | 487,769.47 | 0.37% | 否 | |
| 其他收益 | 2,968,943.15 | 2.26% | 主要系政府补助引起 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1 、资产构成重大变动情况
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本报告期末 | 上年末 | |||||
| 占总资产比 例 |
占总资产 比例 |
比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 金额 | |||||
| 货币资金 | 1,498,583,471.05 | 42.00% | 1,316,680,495.93 | 38.19% | 3.81% | |
| 应收账款 | 333,345,010.50 | 9.34% | 274,716,978.00 | 7.97% | 1.37% | |
| 存货 | 495,615,061.76 | 13.89% | 504,214,716.28 | 14.63% | -0.74% | |
| 长期股权投资 | 41,857,011.10 | 1.17% | 42,176,183.51 | 1.22% | -0.05% | |
| 固定资产 | 242,182,015.11 | 6.79% | 251,349,799.88 | 7.29% | -0.50% | |
| 在建工程 | 842,500.08 | 0.02% | -0.02% | |||
| 使用权资产 | 14,664,592.66 | 0.41% | 17,215,891.85 | 0.50% | -0.09% | |
| 短期借款 | 189,497,750.92 | 5.31% | 153,217,233.17 | 4.44% | 0.87% | |
| 20,118,812.70 | 0.56% | 48,894,860.65 | 1.42% | -0.86% | 预收客户货款减 少 |
|
| 合同负债 | ||||||
| 租赁负债 | 10,523,135.63 | 0.29% | 13,331,875.60 | 0.39% | -0.10% | |
| 交易性金融资产 | 90,000,000.00 | 2.52% | 211,770,191.77 | 6.14% | -3.62% | 结构性存款到期 引起 |
| 应收票据 | 98,083,229.51 | 2.75% | 51,707,929.92 | 1.50% | 1.25% | 收到客户的银行 承兑汇票增多 |
| 其他应收款 | 27,232,056.82 | 0.76% | 24,016,381.74 | 0.70% | 0.06% | |
| 其他非流动金融 资产 |
54,875,922.74 | 1.54% | 54,875,922.74 | 1.59% | -0.05% | |
| 其他非流动资产 | 19,571,452.48 | 0.55% | 0.55% | 预付设备款 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,455,087.08 | 1.33% | 69,001,843.68 | 2.00% | -0.67% | 发放上年度奖金 引起 |
| 其他应付款 | 3,064,487.13 | 0.09% | 2,052,183.15 | 0.06% | 0.03% | 可转债利息引起 |
| 递延收益 | 1,600,000.00 | 0.04% | 0.04% | 收到待验收的政 府项目拨款 |
2 、主要境外资产情况
□适用 不适用
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3 、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
| 本期公允 价值变动 损益 |
计入权益的 累计公允价 值变动 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期计提 的减值 |
本期购买金 额 |
本期出售金 额 |
其他 变动 |
|||||
| 项目 | 期初数 | 期末数 | ||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） |
211,770,1 91.77 |
90,000,000. 00 |
211,770,191.7 7 |
90,000,000. 00 |
||||
| 4.其他权益工 具投资 |
187,984.0 0 |
187,984.00 | ||||||
| 5.其他非流动 金融资产 |
54,875,92 2.74 |
54,875,922. 74 |
||||||
| 266,834,0 98.51 |
90,000,000. 00 |
211,770,191.7 7 |
145,063,90 6.74 |
|||||
| 上述合计 | ||||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4 、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1 、总体情况
□适用 不适用
2 、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4 、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
| 本期公允 价值变动 损益 |
计入权益 的累计公 允价值变 |
其他变动 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 初始投资 成本 |
报告期内 购入金额 |
报告期内 售出金额 |
累计投资 收益 |
||||||
| 资产类别 | 期末金额 | 资金来源 | |||||||
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 动 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | 210,000,0 00.00 |
0.00 | 0.00 | 90,000,00 0.00 |
210,000,0 00.00 |
2,269,766 .87 |
0.00 | 90,000,00 0.00 |
募集资金 理财 |
| 其他 | 187,984.0 0 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 187,984.0 0 |
自有资金 其他权益 工具投资 |
| 其他 | 51,457,09 1.73 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,875,92 2.74 |
自有资金 非上市公 司权益工 具投资 |
| 261,645,0 75.73 |
0.00 | 0.00 | 90,000,00 0.00 |
210,000,0 00.00 |
2,269,766 .87 |
0.00 | 145,063,9 06.74 |
||
| 合计 | -- | ||||||||
5 、募集资金使用情况
适用 □不适用
（ 1 ） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
| 适用□不适用 | 适用□不适用 |
|---|---|
| 单位：万元 | |
| 募集资金总额 | 56,968.91 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,367.2 |
| 已累计投入募集资金总额 | 34,256.49 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海富瀚微电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》 （证监许可[2021]2259号）同意注册，本公司向不特定对象发行581.19万张可转换公司债券，每张面值为100元人民 币，共计募集资金总额为人民币581,190,000.00元，扣除发行费用共计人民币12,189,148.90元（不含税金额为人民币 11,500,900.23元）后，本次发行可转换公司债券实际募集资金净额为人民币569,689,099.77元，均为货币资金。该募集 资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2021]第ZA15308号验资报告验证。2021年8月25日， 公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司 使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为46,121,217.92元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 信会师报字[2021]第ZA15353号《关于上海富瀚微电子股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。2023年4月13日召 开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使 用不超过2.5亿元闲置募集资金进行现金管理。本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币共计2,367.20万元，其 中，“高性能人工智能边缘计算系列芯片项目”投入279.10万元；“新一代全高清网络摄像机SoC芯片项目”投入1,655.50 万元；“车用图像信号处理及传输链路芯片项目”投入432.60 万元。已累计使用募集资金总额34,256.49 万元。 |
（ 2 ） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 |
是否已 变更项 目(含 部分变 更) |
截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) |
项目达 到预定 可使用 状态日 期 |
截止报 告期末 累计实 现的效 益 |
项目可 行性是 否发生 重大变 化 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资 金承诺 投资总 额 |
截至期 末累计 投入金 额(2) |
||||||||||
| 调整后 投资总 额(1) |
本报告 期投入 金额 |
本报告 期实现 的效益 |
是否达 到预计 效益 |
||||||||
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 高性能 人工智 能边缘 |
否 | 18,711. 91 |
18,711. 91 |
279.1 | 3,068.4 5 |
16.40% | 2024年 06月 30 日 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
16
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 计算系 列芯片 项目 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 新一代 全高清 网络摄 像机 SoC芯 片项目 |
否 | 10,728 | 10,728 | 1,655.5 | 10,842. 87 |
101.07 % |
2023年 03月 31日 |
5,905.7 7 |
5,905.7 7 |
是 | 否 |
| 车用图 像信号 处理及 传输链 路芯片 组项目 |
否 | 11,529 | 11,529 | 432.6 | 4,345.1 7 |
37.69% | 2024年 06月 30日 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流 动资金 |
否 | 16,000 | 16,000 | 16,000 | 100.00 % |
不适用 | 否 | ||||
| 承诺投 资项目 小计 |
56,968. 91 |
56,968. 91 |
2,367.2 | 34,256. 49 |
5,905.7 7 |
5,905.7 7 |
|||||
| -- | -- | -- | -- | -- | |||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 56,968. 91 |
56,968. 91 |
2,367.2 | 34,256. 49 |
5,905.7 7 |
5,905.7 7 |
||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||||
| 分项目 说明未 达到计 划进 度、预 计收益 的情况 和原因 （含 “是否 达到预 计效 益”选 择“不 适用” 的原 因） |
2023年4月13日，董事会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意将向不特定 对象发行可转换公司债券募集资金投资项目中的“高性能人工智能边缘计算系列芯片项目” “车用图像信号处理 及传输链路芯片组项目”项目达到预定可使用状态日期延长至2024年6月30日。 |
||||||||||
| 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 |
无 | ||||||||||
| 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 |
不适用 | ||||||||||
| 募集资 金投资 |
不适用 |
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 项目实 施地点 变更情 况 |
|
|---|---|
| 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 |
不适用 |
| 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 |
适用 |
| 2021年8月25日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目 自筹资金的议案》，公司以46,121,217.92元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金46,121,217.92元。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项目的预先投入情况进行了核验，并出具了信会师报字[2021] 第ZA15353号《关于上海富瀚微电子股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。 |
|
| 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 |
不适用 |
| 适用 | |
| 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 |
|
| 在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，并结合实际市场情况， 在确保募投项目总体目标和质量的前提下，严格管理，合理配置资源，优化采购方案，降低了项目建设成 本，节约了部分募集资金。同时，在募投项目实施过程中，募集资金存放也产生了部分银行存款利息收入。 “新一代全高清网络摄像机SoC芯片项目”于2023年3月31日结项，截至2023年6月30日该项目结余募集资 金1,157,248.54元（含利息收入及理财收益）用于永久补充流动资金。2023年7月公司将上述结余募集资金转 入公司一般户。 |
|
| 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 |
本公司尚未使用的募集资金中购买保本型理财及定期存款的金额为23,800万元，剩余金额423.82万元募集资 金专户存放。 |
| 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 |
无 |
（ 3 ） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（ 1 ） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
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单位：万元
| 委托理财的资金 来源 |
逾期未收回的金 额 |
逾期未收回理财 已计提减值金额 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 具体类型 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | |||
| 银行理财产品 | 募集资金 | 15,000 | 9,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 15,000 | 9,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（ 2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（ 3 ） 委托贷款情况
□适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1 、出售重大资产情况
□适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。
2 、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司 类型 |
营业收 入 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业利润 | 净利润 | ||
| 眸芯科技 （上海） 有限公司 |
子公 司 |
从事计算机科技技术 开发、技术咨询、技 术服务，芯片、电子 产品、通讯设备的设 计等 |
7,934.0077 | 35,653.84 | 22,747.36 | 21,544. 83 |
3,621.04 | 3,617.51 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
眸芯科技为公司控股子公司，主营业务为后端 DVR/NVR SoC 芯片产品设计开发。眸芯科技在 SoC 芯片设计、系统集 成、低功耗设计、高清视频智能处理和压缩、ISP 图像处理等领域积累了丰富的研发经验，通过持续的高研发投入，眸芯 科技的 DVR/NVR SoC 芯片以及智能显示芯片等产品均已实现量产。
2023 年 5 月 18 日，公司披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，公司拟通过发行股份 及支付现金的方式收购眸芯科技（上海）有限公司少数股东海风投资有限公司、上海灵芯企业管理中心（有限合伙）、上 海视擎企业管理中心（有限合伙）及杨松涛分别持有的 29.52%、13.32%、5.99%及 0.17%股权。同时，向不超过 35 名符合 条件的特定投资者发行股份募集配套资金。本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组，不构成重组上市。本次交易前， 公司持有标的公司 51.00%股份，标的公司为公司控股子公司；本次交易完成后，标的公司将成为公司全资子公司。截至本 报告披露日，公司及相关各方正积极推进本次交易的各项工作。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）市场竞争激烈的风险
公司是国内视觉芯片设计的领先企业，近年来集成电路设计企业竞争日益激烈，公司若不能及时适应快速变化的市场 环境、升级或研发符合行业变化的新兴技术及产品，满足下游客户快速变化的市场需求，将影响公司产品竞争力并错失市 场发展机会，对公司未来业务发展造成不利影响。公司密切跟踪市场需求动向，对技术和产品持续升级迭代，匹配未来行 业客户要求，以保证在市场竞争中的技术优势。
（二）技术创新风险
集成电路设计行业具有工艺、设计技术升级与产品更新换代相对较快的特点，公司历来重视技术创新与新产品研发工 作，具备较强的创新能力，但未来若公司不能紧跟行业技术的发展趋势，充分关注客户多样化的个性需求、后续研发投入 不足、不能及时更新技术、不能持续开发出适应市场需求的新产品或在前瞻性技术创新领域偏离行业发展趋势，将面临产 品竞争力和客户认知度下降的风险，进而影响公司的经济效益甚至持续发展。公司将密切关注前沿技术动态与发展趋势， 针对市场有效研发，提升研发效率，保持核心关键技术领先，提升产品竞争力。
（三）客户集中度较高的风险
公司客户集中度较高。虽然公司与主要客户建立了相对稳定的合作关系，且主要客户财务及资信情况良好，但如果未 来公司主要客户的经营、采购战略等发生较大变化，或由于公司自身产品质量原因流失主要客户，或目前主要客户经营情 况发生重大不利变化，将对公司经营产生不利影响。公司将充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快产品市场推广，积 极开发新客户。
（四）管理风险
报告期内，公司的资产规模持续扩大，员工人数持续增加，需要公司在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、 财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理 方式及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将 削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。公司将借鉴优秀企业管理经验，进一步提升管理水平。
（五）研发人员人力成本上升的风险
公司属于人力资源密集型公司，近年来 IC 设计领域高技术人才的薪酬水平不断提高，随着公司业务规模发展，公司对 高端技术人才需求加大，研发投入中人力成本所占比重明显增加，公司技术人力成本增加将导致研发费用持续增长，直接 造成企业成本增加。公司将进一步完善薪酬福利制度及长期激励机制，促进人力投入向效益的转化。
（六）商誉减值的风险
公司子公司眸芯科技的股权系收购取得，若未来眸芯科技产品销售情况不及预期或无法及时跟进市场变化，可能导致 亏损甚至商誉减值的风险。公司将积极推动双方在研发、市场等方面的融合与发展，实现业务有效整合与协同发展。 （七）国际贸易摩擦风险
20
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
近年来，国际贸易摩擦不断升级，也对中国相关产业的发展造成了客观不利影响。集成电路是高度全球化的产业，在 销售端，如果国际贸易摩擦加剧，部分下游客户可能会因为贸易摩擦受到不利影响，可能影响到公司向其销售产品，导致 对公司的经营产生一定不利影响。在采购端，部分供应商可能受到国际贸易政策的影响，如果国际贸易摩擦加剧，可能影 响其对公司的的供应、授权和服务，且公司如未及时寻找到同等品质的替代方案，将对公司采购产生不利影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
| 谈论的主 要内容及 提供的资 料 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 类型 |
接待对象 | 调研的基本情况索引 | |
| 2023年02月 20日 |
公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 毕盛投资 蔡景 彦 |
公司经营 情况 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2023年2月6日-2023 年2月20日投资者关系 活动记录表》 |
| 2023年03月 13日 |
公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 安信证券 程宇 婷等 |
公司经营 情况 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2023年3月1日-2023 年3月13日投资者关系 活动记录表》 |
| 2023年04月 17日 |
公司会议室 （电话会议） |
电话沟通 | 机构 | 安信证券 程宇 婷等 |
公司2022 年度经营 情况 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2023年4月17日投资 者关系活动记录表》 |
| 2023年04月 21日 |
全景网 | 网络平台线上 交流 |
其他 | 投资者 | 业绩说明 会 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 富瀚微业绩说明会、路 演活动信息20230423 |
| 2023年04月 28日 |
公司会议室 （电话会议） |
电话沟通 | 机构 | 北京泓澄投资 刘竞远等 |
2023年第 一季度经 营情况 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2023年4月28日投资 者关系活动记录表》 |
| 2023年05月 31日 |
公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 博时基金 许振 辉等 |
公司经营 情况 |
巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2023年5月10日- 2023年5月31日投资者 关系活动记录表》 |
21
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1 、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022年度股东大 会 |
年度股东大会 | 53.53% | 2023年05月19 日 |
2023年05 月19日 |
巨潮资讯网：2022年 度股东大会决议公告 （2023-036） |
2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1 、股权激励
（ 1 ） 2020 年股票期权激励计划的实施情况
2023 年 4 月 13 日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划符合行权 条件的议案》《关于注销部分股票期权的议案》，公司独立董事、监事会就上述相关事项均发表了同意的意见。
2023 年 4 月 26 日，公司披露了《关于公司 2020 年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》。 2023 年 6 月 2 日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行 权价格的议案》，因实施 2022 年度权益分派，公司 2020 年股票期权激励计划尚未行权的股票期权行权价格由 31.26 元/股 调整为 31.08 元/股。
报告期内，激励对象实际行权 266,033 股,新增股本 266,033 股。
（ 2 ） 2021 年股票期权激励计划的实施情况
2023 年 4 月 13 日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划符合行权 条件的议案》《关于注销部分股票期权的议案》，公司独立董事、监事会就上述相关事项均发表了同意的意见。 2023 年 4 月 26 日，公司披露了《关于公司 2021 年股票期权激励计划首次授予第二个行权期采用自主行权模式的提示性公 告》。
22
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年 6 月 2 日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行 权价格的议案》，因实施 2022 年度权益分派，公司 2021 年股票期权激励计划首次授予尚未行权的股票期权行权价格由 43.23 元/股调整为 43.05 元/股，预留授予尚未行权的股票期权行权价格由 88.89 元/股调整为 88.71 元/股。 报告期内，激励对象实际行权 459,220 股,新增股本 459,220 股。
（ 3 ） 2022 年股票期权激励计划的实施情况
2023 年 4 月 13 日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划符合行权 条件的议案》《关于注销部分股票期权的议案》，公司独立董事、监事会就上述相关事项均发表了同意的意见。 2023 年 4 月 26 日，公司披露了《关于公司 2022 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期采用自主行权模式的提示性公 告》。
2023 年 6 月 2 日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行 权价格的议案》，因实施 2022 年度权益分派，公司 2022 年股票期权激励计划首次授予及预留授予尚未行权的股票期权行 权价格由 65.22 元/股调整为 65.04 元/股。
报告期内，激励对象实际行权 2,400 股,新增股本 2,400 股。
综上，报告期内激励对象实际行权 727,653 股,新增股本 727,653 股。
2 、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3 、其他员工激励措施
□适用 不适用
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名 称 |
对上市公司生产 经营的影响 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 公司的整改措施 | ||
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法 违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司秉承诚信经营、依法纳税，积极承担社会责任，在业务经营和发展的过程中，实现了经济效益与社会效益的和谐 统一。
1、诚信守法经营，依法纳税：公司严格遵守国家法律法规，守法经营，依法纳税，始终用实际行动履行着企业对社会 的责任和义务。
2、股东权益保护：报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法 规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息；公司重视投资者关 系管理工作，通过多种渠道保持与股东有效沟通，积极交流互动，确保股东尤其是中小股东的权益。
3、注重职工权益保护
公司致力于培育员工的认同感和归属感，为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，依法缴纳五险一 金，认真执行员工法定假期、年假等休假制度，还提供完善的、具有吸引力和竞争性的薪酬福利体系；提供员工成长机会 和平台，为员工发展提供良好的竞争环境，促进员工个人与企业共同成长。
4、供应商、客户和消费者权益保护
公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立并保持长期良好的战略合作关系。充分尊重并保护供应商、 客户的合法权益。
5、热心公益、节能减排
热心承担社会公益事业，积极参与产业科研项目，推动产业发展。公司始终注重环境保护、节能减排，促进公司进步 与社会、环境的协调发展。
24
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项
□适用 不适用
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1 、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
| 获批 的交 易额 度 （万 元） |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联 交易 金额 （万 元） |
占同 类交 易金 额的 比例 |
可获 得的 同类 交易 市价 |
|||||||||||
| 关联 交易 方 |
关联 关系 |
关联 交易 类型 |
关联 交易 内容 |
关联 交易 定价 |
关联 交易 价格 |
是否 超过 获批 |
关联 交易 结算 |
披露 日期 |
披露 索引 |
||||
| 原则 | 额度 | 方式 | |||||||||||
| 数字 动力 |
公司 董事 为该 公司 董事 |
销售 | 销售 商品/ 提供 劳务 |
参照 市场 价格 双方 共同 约定 |
-- | 674.4 6 |
0.76% | 5,000 | 否 | 款到 发货 |
-- | 2023 年4 月15 日 |
巨潮 资讯 网 （202 3- 016） |
| 芯熠 微 |
公司 董事 为该 公司 董事 |
销售 | 销售 商品/ 提供 劳务 |
参照 市场 价格 双方 共同 约定 |
-- | 77.71 | 0.09% | 1,500 | 否 | 款到 发货 |
-- | 2023 年4 月15 日 |
巨潮 资讯 网 （202 3- 016） |
| 灯盏 屋 |
本公 司参 股企 业 |
销售 | 销售 商品 |
参照 市场 价格 双方 共同 约定 |
-- | 76.34 | 0.09% | 否 | 款到 发货 |
-- | -- | -- | |
| 芯熠 微 |
公司 董事 为该 公司 董事 |
采购 | 采购 原材 料、 技术 服务 |
参照 市场 价格 双方 共同 约定 |
-- | 54.88 | 0.1% | 500 | 否 | 货到 付款 |
-- | 2023 年4 月15 日 |
巨潮 资讯 网 （202 3- 016） |
| 883.3 9 |
7， 000 |
||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） |
公司与关联方日常交易的金额没有超过经审议的日常关联交易预计额度 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） |
不适用 |
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3 、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4 、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5 、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6 、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7 、其他重大关联交易
适用 □不适用
公司拟通过发行股份及支付现金的方式收购眸芯科技（上海）有限公司少数股东海风投资有限公司、上海灵芯企业管理 中心（有限合伙）、上海视擎企业管理中心（有限合伙）及杨松涛分别持有的 29.52%、13.32%、5.99%及 0.17%股权。同 时，向不超过 35 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。本次交易对方之一海风投资实际受 SK Holdings Co.,Ltd、 SK Telecom Co.，Ltd、SK Innovation Co.,Ltd、陈浩、王能光、朱立南、李家庆共同控制，其中陈浩、王能光、朱立南、李 家庆通过君联资本管理股份有限公司控制海风投资。陈浩、李蓬同时担任君联资本管理股份有限公司董事及公司董事。根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
|---|---|---|
| 《关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易事项的停牌公告》 |
2023年05月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易事项的停牌进展公告》 |
2023年05月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于<上海富瀚微电子股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘 要的议案》 |
2023年05月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易的进展公告》 |
2023年06月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易的进展公告》 |
2023年7月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易的进展公告》 |
2023年8月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
27
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1 、托管、承包、租赁事项情况
（ 1 ） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（ 2 ） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（ 3 ） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
公司基于生产经营需要，承租写字楼或住宅用于公司及子公司办公及项目运营，房产租赁价格根据市场公允价格确定，租 赁费用对公司报告期的利润未产生重大影响，亦不存在重大租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2 、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3 、日常经营重大合同
单位：元
| 影响重大 合同履行 的各项条 件是否发 生重大变 化 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合同订立 公司方名 称 |
本期确认 的销售收 入金额 |
累计确认 的销售收 入金额 |
是否存在 合同无法 履行的重 大风险 |
|||||
| 合同订立 对方名称 |
合同总金 额 |
合同履行 的进度 |
应收账款 回款情况 |
|||||
4 、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
2023 年 5 月 18 日，公司披露了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案，公司拟通过发行股份及 支付现金的方式收购眸芯科技少数股东海风投资、上海灵芯、上海视擎及杨松涛分别持有的 29.52%、13.32%、5.99%及 0.17%股权。同时，向不超过 35 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。本次交易构成关联交易，不构成重大资 产重组，不构成重组上市。本次交易前，公司持有标的公司 51.00%股份，标的公司为公司控股子公司；本次交易完成后， 标的公司将成为公司全资子公司。目前公司及相关各方正积极推进本次交易的各项工作。
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1 、股份变动情况
| 单位：股 | 单位：股 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 发行 新股 |
送 股 |
公积金 转股 |
|||||||
| 数量 | 比例 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | ||||
| 一、有限售条件股份 | 13,205,026 | 5.75% | 13,205,026 | 5.73% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 13,205,026 | 5.75% | 13,205,026 | 5.73% | |||||
| 其中：境内法人 持股 |
|||||||||
| 境内自然人持股 | 13,205,026 | 5.75% | 13,205,026 | 5.73% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人 持股 |
|||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 216,417,110 | 94.25% | 728,438 | 728,438 | 217,145,54 8.00 |
94.27% | ||||
| 二、无限售条件股份 | |||||||||
| 216,417,110 | 94.25% | 728,438 | 728,438 | 217,145,54 8.00 |
94.27% | ||||
| 1、人民币普通股 | |||||||||
| 2、境内上市的外 资股 |
|||||||||
| 3、境外上市的外 资股 |
|||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 229,622,136 | 100.00 % |
728,438 | 728,438 | 230,350,57 4.00 |
100.00% | ||||
| 三、股份总数 | |||||||||
股份变动的原因
-
适用 □不适用
-
1、公司 2020 年股票期权激励计划、2021 年股票期权激励计划首次授予于报告期内满足行权条件开始行权，截至报告期 末，实际行权数量为 727,653 股。
-
2、“富瀚转债”自 2022 年 2 月 14 日起开始进入转股期，债券持有人可申请将持有的“富瀚转债”转换为公司股票。报告期 内，“富瀚转债”因转股减少 730 张，共转换成公司股票的数量为 785 股。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
- 1、2023 年 4 月 13 日,公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于股票期权激励计划 符合行权条件的议案》。
30
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、“富瀚转债”开始转股前，公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了可转换公司债券开 始转股的申请。2022 年 2 月 9 日，公司于巨潮资讯网披露了《关于富瀚转债开始转股的提示性公告》，债券持有人于 2022 年 2 月 14 日至 2027 年 8 月 5 日可将持有的可转换公司债券转换为公司股票。
股份变动的过户情况
-
适用 □不适用
-
1、公司股权激励计划股票期权行权的股份，行权后直接计入股东证券账户。
-
2、债券持有人将其持有的部分或全部“富瀚转债”申请转换为公司股票时，转股的股份来源均为新增股份，且可于转股申报 后次一个交易日开始上市流通。
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2 、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 32,889 | 32,889 | 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注8） |
报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注8） |
0 | 持有特别表决权 股份的股东总数 （如有） |
持有特别表决权 股份的股东总数 （如有） |
0 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期末普通股股东总数 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 持有有 限售条 件的股 份数量 |
质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 持有无限售 条件的股份 数量 |
|||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 |
报告期末 持股数量 |
报告期内增 减变动情况 |
|||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 西藏东方企慧 投资有限公司 |
境内非国 有法人 |
15.77 % |
36,325,15 6.00 |
0.00 | 0.00 | 36,325,156.00 | |||
| 陈春梅 | 境内自然 人 |
13.33 % |
30,707,85 1.00 |
0.00 | 0.00 | 30,707,851.00 | |||
| 杨小奇 | 境内自然 人 |
7.57% | 17,430,86 0.00 |
0.00 | 13,073,1 45.00 |
4,357,715.00 | |||
| 上海朗瀚企业 管理有限公司 |
境内非国 有法人 |
7.14% | 16,441,29 1.00 |
0.00 | 0.00 | 16,441,291.00 | |||
| 杰智控股有限 公司 |
境外法人 | 5.92% | 13,637,60 3.00 |
0.00 | 0.00 | 13,637,603.00 | |||
| 龚传军 | 境内自然 人 |
2.50% | 5,753,877. 00 |
0.00 | 0.00 | 5,753,877.00 | 质押 | 1,900,000.0 0 |
31
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 上海少薮派投 资管理有限公 司－少数派万 象更新2号私 募证券投资基 金 |
其他 | 1.22% | 2,809,125. 00 |
-164,700 .00 |
0.00 | 2,809,125.00 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 湖州灵视企业 管理中心（有 限合伙） |
境内非国 有法人 |
1.05% | 2,428,233. 00 |
0.00 | 0.00 | 2,428,233.00 | ||
| 中国银行股份 有限公司－华 夏行业景气混 合型证券投资 基金 |
其他 | 0.99% | 2,291,667. 00 |
2,291,667 .00 |
0.00 | 2,291,667.00 | ||
| 玄元私募基金 投资管理（广 东）有限公司 －玄元科新 281号私募证 券投资基金 |
其他 | 0.82% | 1,888,400. 00 |
-555,890 .00 |
0.00 | 1,888,400.00 | ||
| 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前10名股东的 情况（如有）（参见注3） |
无 | |||||||
| 公司股东杨小奇与杰智控股有限公司、陈春梅、龚传军之间存在一致行动关系，公司股东 杨小奇与西藏东方企慧投资有限公司于2020年9月1日至2023年8月31日之间存在一 致行动关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股 东之间是否属于一致行动人。 |
||||||||
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 |
||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表 决权、放弃表决权情况的说 明 |
无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专 户的特别说明（参见注 11） |
无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股份种类 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 西藏东方企慧投资有限公司 | 36,325,156.00 | 人民币普通 股 |
36,325,156. 00 |
|||||
| 陈春梅 | 30,707,851.00 | 人民币普通 股 |
30,707,851. 00 |
|||||
| 上海朗瀚企业管理有限公司 | 16,441,291.00 | 人民币普通 股 |
16,441,291. 00 |
|||||
| 杰智控股有限公司 | 13,637,603.00 | 人民币普通 股 |
13,637,603. 00 |
|||||
| 龚传军 | 5,753,877.00 | 人民币普通 股 |
5,753,877.0 0 |
|||||
| 杨小奇 | 4,357,715.00 | 人民币普通 股 |
4,357,715.0 0 |
|||||
| 上海少薮派投资管理有限公 司－少数派万象更新2号私 募证券投资基金 |
2,809,125.00 | 人民币普通 股 |
2,809,125.0 0 |
|||||
| 湖州灵视企业管理中心（有 限合伙） |
2,428,233.00 | 人民币普通 股 |
2,428,233.0 0 |
|||||
| 中国银行股份有限公司－华 夏行业景气混合型证券 |
2,291,667.00 | 人民币普通 股 |
2,291,667.0 0 |
32
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| 投资基金 | |||
|---|---|---|---|
| 玄元私募基金投资管理（广 东）有限公司－玄元科新 281 号私募证券投资基金 |
1,888,400.00 | 人民币普通 股 |
1,888,400.0 0 |
| 前10名无限售流通股股东 之间，以及前10名无限售 流通股股东和前10名股东 之间关联关系或一致行动的 说明 |
公司股东杨小奇与杰智控股有限公司、陈春梅、龚传军之间存在一致行动关系 公司股东杨小奇与西藏东方企慧投资有限公司于2020年9月1日至2023年8月31日之 间存在一致行动关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未 知其他股东之间是否属于一致行动人。 |
||
| 前10名普通股股东参与融 资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注4） |
无 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量 比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用 报告期公司不存在优先股。
34
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第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用 报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1 、转股价格历次调整、修正情况
1）公司 2020 年股票期权激励计划第一个行权期激励对象自主行权导致公司总股本有所增加，富瀚转债的转股价格由 原来的 177.04 元/股调整为 177.01 元/股，调整后的转股价格自 2022 年 1 月 25 日起生效。具体内容详见公司于 2022 年 1 月 24 日发布在巨潮资讯网的《关于调整富瀚转债转股价格的公告》（公告编号：2022-005）。
2）因公司实施 2021 年度权益分派方案，2020 年股票期权激励计划激励对象自主行权、2021 年股票期权激励计划首次 授予激励对象自主行权，富瀚转债的转股价格由原来的 177.01 元/股调整为 92.89 元/股，调整后的转股价格自 2022 年 5 月 26 日起生效。具体内容详见公司于 2022 年 5 月 19 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编 号：2022-055）。
3）2020 年股票期权激励计划激励对象、2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象自主行权导致公司总股本有所增 加，富瀚转债的转股价格由原来的 92.89 元/股调整为 92.83 元/股，调整后的转股价格自 2022 年 7 月 5 日起生效。具体内容 详见公司于 2022 年 7 月 4 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编号：2022-062）。
4）2020 年股票期权激励计划激励对象、2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象自主行权导致公司总股本有所增 加，富瀚转债的转股价格由原来的 92.83 元/股调整为 92.77 元/股，调整后的转股价格自 2022 年 8 月 2 日起生效。具体内容 详见公司于 2022 年 8 月 1 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编号：2022-068）。
5）2020 年股票期权激励计划激励对象、2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象自主行权导致公司总股本有所增 加，富瀚转债的转股价格由原来的 92.77 元/股调整为 92.73 元/股，调整后的转股价格自 2023 年 1 月 4 日起生效。具体内容 详见公司于 2023 年 1 月 3 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-001）。
35
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6）2020 年股票期权激励计划激励对象、2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象自主行权导致公司总股本有所增 加，富瀚转债的转股价格由原来的 92.73 元/股调整为 92.65 元/股，调整后的转股价格自 2023 年 4 月 4 日起生效。具体内容 详见公司于 2023 年 4 月 3 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-008）。
7） 因实施 2022 年年度权益分派、公司股权激励计划激励对象自主行权导致公司总股本有所增加 ，富瀚转债的转股价 格由原来的 92.65 元/股调整为 92.41 元/股，调整后的转股价格自 2023 年 6 月 2 日起生效。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 25 日发布在巨潮资讯网的《关于富瀚转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-038）。
2 、累计转股情况
适用 □不适用
| 转股数量 占转股开 始日前公 司已发行 股份总额 的比例 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 累计转股 金额 （元） |
累计转股 数 （股） |
未转股金 额占发行 总金额的 比例 |
||||||
| 转债简称 | 转股起止 日期 |
发行总量 （张） |
发行总金 额 |
尚未转股 金额(元) |
||||
| 富瀚转债 | 2022年2 月14日至 2027年8 月5 日 |
5,811,900 | 581,190,00 0.00 |
636,500.00 | 4,957 | 0.00% | 580,553,50 0.00 |
99.89% |
3 、前十名可转债持有人情况
| 报告期末持有 可转债数量 （张） |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 可转债持有 人性质 |
报告期末持有可 转债金额（元） |
报告期末持有可 转债占比 |
|||
| 序号 | 可转债持有人名称 | ||||
| 1 | 陈春梅 | 境内自然人 | 775,026 | 77,502,600.00 | 13.35% |
| 中信银行股份有限公司－信澳信用 债债券型证券投资基金 |
其他 | 309,867 | 30,986,700.00 | 5.34% | |
| 2 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－新华 增怡债券型证券投资基金 |
其他 | 288,897 | 28,889,700.00 | 4.98% | |
| 3 | |||||
| 富国富益进取固定收益型养老金产 品－中国工商银行股份有限公司 |
其他 | 287,739 | 28,773,900.00 | 4.96% | |
| 4 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－鹏华 可转债债券型证券投资基金 |
其他 | 184,780 | 18,478,000.00 | 3.18% | |
| 5 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司－东方 双债添利债券型证券投资基金 |
其他 | 170,009 | 17,000,900.00 | 2.93% | |
| 6 | |||||
| 7 | 第一创业证券股份有限公司 | 国有法人 | 163,395 | 16,339,500.00 | 2.81% |
| 8 | UBS AG | 境外法人 | 150,000 | 15,000,000.00 | 2.58% |
| 中国光大银行股份有限公司－博时 转债增强债券型证券投资基金 |
其他 | 138,290 | 13,829,000.00 | 2.38% | |
| 9 | |||||
| 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司 －传统保险产品 |
其他 | 100,000 | 10,000,000.00 | 1.72% | |
| 10 | |||||
4 、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
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5 、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
2023 年 6 月 14 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司发行的可转换公司债券出具了《上海富瀚微 电子股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券跟踪评级报告》（编号：【新世纪跟踪（2023） 100101】），本次跟踪评级结果公司主体评级为 A[+] ，债项评级为 A[+] ，评级展望为稳定，上述跟踪评级报告详 见公司于 2023 年 6 月 15 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。 本次评级结果与首次信用评级结果相比没有变化，报告期内公司资信情况保持不变。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
| 单位：万元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 7.10 | 6.56 | 8.23% |
| 资产负债率 | 26.33% | 27.23% | -0.90% |
| 速动比率 | 5.74 | 5.20 | 10.38% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 12,393.94 | 22,690.89 | -45.38% |
| EBITDA全部债务比 | 22.34% | 42.61% | -20.27% |
| 利息保障倍数 | 9.28 | 18.87 | -50.82% |
| 现金利息保障倍数 | 4.05 | 9.16 | -55.79% |
| EBITDA利息保障倍数 | 13.21 | 24.38 | -45.82% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
37
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1 、合并资产负债表
编制单位：上海富瀚微电子股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,498,583,471.05 | 1,316,680,495.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 90,000,000.00 | 211,770,191.77 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 98,083,229.51 | 51,707,929.92 |
| 应收账款 | 333,345,010.50 | 274,716,978.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 35,725,494.86 | 48,274,817.36 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,232,056.82 | 24,016,381.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 495,615,061.76 | 504,214,716.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,707,504.08 | 2,429,384.71 |
| 流动资产合计 | 2,580,291,828.58 | 2,433,810,895.71 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
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| 债权投资 | ||
|---|---|---|
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 41,857,011.10 | 42,176,183.51 |
| 其他权益工具投资 | 187,984.00 | 187,984.00 |
| 其他非流动金融资产 | 54,875,922.74 | 54,875,922.74 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 242,182,015.11 | 251,349,799.88 |
| 在建工程 | 842,500.08 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 14,664,592.66 | 17,215,891.85 |
| 无形资产 | 336,411,371.13 | 369,265,101.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 271,837,092.68 | 271,837,092.68 |
| 长期待摊费用 | 6,074,122.43 | 6,037,935.76 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 19,571,452.48 | |
| 非流动资产合计 | 987,661,564.33 | 1,013,788,411.57 |
| 资产总计 | 3,567,953,392.91 | 3,447,599,307.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 189,497,750.92 | 153,217,233.17 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 86,017,288.22 | 80,315,451.53 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 20,118,812.70 | 48,894,860.65 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,455,087.08 | 69,001,843.68 |
| 应交税费 | 10,145,856.51 | 10,463,329.73 |
| 其他应付款 | 3,064,487.13 | 2,052,183.15 |
| 其中：应付利息 | 2,406,521.81 | 966,904.94 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
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| 一年内到期的非流动负债 | 5,638,444.84 | 5,184,680.48 |
|---|---|---|
| 其他流动负债 | 1,476,282.27 | 1,906,900.06 |
| 流动负债合计 | 363,414,009.67 | 371,036,482.45 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 508,128,676.89 | 496,817,360.33 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,523,135.63 | 13,331,875.60 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,600,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 55,885,379.92 | 57,597,144.13 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 576,137,192.44 | 567,746,380.06 |
| 负债合计 | 939,551,202.11 | 938,782,862.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 230,350,574.00 | 229,622,136.00 |
| 其他权益工具 | 92,341,743.09 | 92,354,806.74 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 627,914,255.61 | 596,854,856.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,397,947.56 | 1,397,947.56 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 102,694,449.50 | 102,694,449.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,334,234,258.01 | 1,247,186,333.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,388,933,227.77 | 2,270,110,529.64 |
| 少数股东权益 | 239,468,963.03 | 238,705,915.13 |
| 所有者权益合计 | 2,628,402,190.80 | 2,508,816,444.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,567,953,392.91 | 3,447,599,307.28 |
法定代表人：杨小奇 主管会计工作负责人：冯小军 会计机构负责人：晏勇
2 、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,403,651,080.53 | 1,233,366,300.78 |
| 交易性金融资产 | 90,000,000.00 | 211,770,191.77 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 79,949,172.04 | 50,635,849.19 |
| 应收账款 | 269,849,566.07 | 213,144,795.14 |
40
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 应收款项融资 | ||
|---|---|---|
| 预付款项 | 7,906,765.56 | 6,366,759.42 |
| 其他应收款 | 45,502,951.15 | 63,001,029.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 339,588,492.05 | 323,290,812.05 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,374.01 | |
| 流动资产合计 | 2,236,448,027.40 | 2,101,589,111.86 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 637,704,442.87 | 588,023,615.28 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 54,875,922.74 | 54,875,922.74 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 209,909,989.46 | 215,013,770.90 |
| 在建工程 | 842,500.08 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,638,629.67 | 7,539,946.25 |
| 无形资产 | 36,966,989.05 | 35,350,246.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,531,268.27 | 3,009,598.50 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,337,290.08 | |
| 非流动资产合计 | 950,964,532.14 | 904,655,600.39 |
| 资产总计 | 3,187,412,559.54 | 3,006,244,712.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 126,769,794.53 | 77,489,276.78 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 87,278,643.94 | 70,360,260.28 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,850,168.23 | 16,937,870.01 |
| 应付职工薪酬 | 28,937,963.22 | 43,077,473.52 |
| 应交税费 | 6,886,193.79 | 8,450,104.58 |
41
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 其他应付款 | 5,131,204.33 | 4,048,451.28 |
|---|---|---|
| 其中：应付利息 | 2,406,521.81 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,999,620.41 | 2,750,302.81 |
| 其他流动负债 | 792,914.23 | 799,709.64 |
| 流动负债合计 | 268,646,502.68 | 223,913,448.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 508,128,676.89 | 496,817,360.33 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,934,856.93 | 5,124,297.24 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,600,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 11,400,671.22 | 13,112,435.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 525,064,205.04 | 515,054,093.00 |
| 负债合计 | 793,710,707.72 | 738,967,541.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 230,350,574.00 | 229,622,136.00 |
| 其他权益工具 | 92,341,743.09 | 92,354,806.74 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 627,914,255.61 | 596,854,856.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -11,496.89 | -11,496.89 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 102,694,449.50 | 102,694,449.50 |
| 未分配利润 | 1,340,412,326.51 | 1,245,762,418.29 |
| 所有者权益合计 | 2,393,701,851.82 | 2,267,277,170.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,187,412,559.54 | 3,006,244,712.25 |
3 、合并利润表
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 883,522,965.91 | 1,163,855,562.67 |
| 其中：营业收入 | 883,522,965.91 | 1,163,855,562.67 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 757,553,976.02 | 932,541,994.03 |
| 其中：营业成本 | 542,840,347.18 | 716,627,450.92 |
42
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 利息支出 | ||
|---|---|---|
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,567,259.41 | 7,257,873.70 |
| 销售费用 | 9,411,480.28 | 5,886,495.00 |
| 管理费用 | 59,206,828.03 | 54,381,234.06 |
| 研发费用 | 147,220,820.65 | 152,352,112.79 |
| 财务费用 | -6,692,759.53 | -3,963,172.44 |
| 其中：利息费用 | 15,891,048.26 | 13,786,188.94 |
| 利息收入 | 12,114,646.55 | 13,004,015.52 |
| 加：其他收益 | 2,968,943.15 | 8,389,345.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,243,445.33 | 8,120,966.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
||
| 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益 |
||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 487,769.47 | -1,664,699.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 131,669,147.84 | 246,159,181.02 |
| 加：营业外收入 | 58,047.27 | 150,531.73 |
| 减：营业外支出 | 100,815.61 | 694.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 131,626,379.50 | 246,309,018.48 |
| 减：所得税费用 | 2,376,915.39 | 21,015,385.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,249,464.11 | 225,293,632.59 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,249,464.11 | 225,293,632.59 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列） |
128,486,416.21 | 242,237,623.99 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 763,047.90 | -16,943,991.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
43
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
|---|---|---|
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 |
||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 129,249,464.11 | 225,293,632.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 128,486,416.21 | 242,237,623.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 763,047.90 | -16,943,991.40 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.56 | 1.06 |
| （二）稀释每股收益 | 0.56 | 1.05 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：杨小奇 主管会计工作负责人：冯小军 会计机构负责人：晏勇
4 、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
|---|---|---|
| 一、营业收入 | 664,256,980.91 | 1,059,155,067.42 |
| 减：营业成本 | 414,431,711.82 | 667,826,863.43 |
| 税金及附加 | 4,364,785.13 | 6,745,425.97 |
| 销售费用 | 7,093,622.27 | 5,208,458.88 |
| 管理费用 | 18,613,686.57 | 15,232,203.06 |
| 研发费用 | 94,539,927.64 | 95,525,712.92 |
| 财务费用 | -8,006,942.40 | -3,672,600.39 |
| 其中：利息费用 | 14,246,645.95 | 13,446,432.94 |
| 利息收入 | 12,379,501.30 | 13,329,519.03 |
| 加：其他收益 | 2,458,133.53 | 8,267,546.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
2,243,445.33 | 8,120,966.58 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 |
||
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 |
||
| 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） |
||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
||
| 信用减值损失（损失以“-”号填 列） |
478,224.16 | -1,626,889.29 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填 列） |
||
| 资产处置收益（损失以“-”号填 列） |
44
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 138,399,992.90 | 287,050,627.50 |
|---|---|---|
| 加：营业外收入 | 12,045.90 | 33,670.64 |
| 减：营业外支出 | 19,578.62 | 610.95 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） |
138,392,460.18 | 287,083,687.19 |
| 减：所得税费用 | 2,304,060.63 | 21,015,385.89 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 136,088,399.55 | 266,068,301.30 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
136,088,399.55 | 266,068,301.30 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 |
||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 |
||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 |
||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 |
||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 |
||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 |
||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 |
||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 |
||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 136,088,399.55 | 266,068,301.30 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.59 | 1.16 |
| （二）稀释每股收益 | 0.59 | 1.15 |
5 、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023 年半年度 | 2022 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 833,177,359.00 | 1,083,001,812.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
45
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 回购业务资金净增加额 | ||
|---|---|---|
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,531,612.34 | 1,724,025.35 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,745,189.30 | 20,989,288.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 854,454,160.64 | 1,105,715,126.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 553,794,591.88 | 748,392,280.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 164,577,499.52 | 138,485,654.01 |
| 支付的各项税费 | 43,464,038.31 | 66,642,185.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,196,319.79 | 25,869,514.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 790,032,449.50 | 979,389,634.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,421,711.14 | 126,325,492.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 300,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,582,384.41 | 2,120,488.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 304,582,384.41 | 122,120,488.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
46,955,747.56 | 37,859,136.81 |
| 投资支付的现金 | 180,000,000.00 | 121,457,091.73 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 226,955,747.56 | 159,316,228.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 77,626,636.85 | -37,195,739.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,914,040.99 | 18,798,859.26 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 |
||
| 取得借款收到的现金 | 64,256,416.13 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 89,170,457.12 | 18,798,859.26 |
| 偿还债务支付的现金 | 13,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
44,050,903.51 | 42,407,817.17 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 |
||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,402,835.54 | 2,482,312.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,453,739.05 | 44,890,129.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,716,718.07 | -26,091,270.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
11,137,909.06 | 5,998,242.23 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 181,902,975.12 | 69,036,724.45 |
46
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,316,680,495.93 | 798,893,503.74 |
|---|---|---|
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,583,471.05 | 867,930,228.19 |
6 、母公司现金流量表
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2023 年半年度 | 2022 年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 634,604,867.53 | 972,433,905.85 |
| 收到的税费返还 | 1,079,900.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,603,659.17 | 49,870,640.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 673,288,426.78 | 1,022,304,546.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 454,994,310.59 | 668,940,536.89 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 100,616,757.56 | 85,203,705.65 |
| 支付的各项税费 | 32,201,364.20 | 63,071,171.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,733,580.50 | 43,687,231.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 608,546,012.85 | 860,902,645.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,742,413.93 | 161,401,901.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 300,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,582,384.41 | 2,120,488.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 304,582,384.41 | 122,120,488.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
24,672,703.65 | 19,977,542.41 |
| 投资支付的现金 | 230,000,000.00 | 121,457,091.73 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
5,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 254,672,703.65 | 146,434,634.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 49,909,680.76 | -24,314,145.26 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,914,040.99 | 18,798,859.26 |
| 取得借款收到的现金 | 64,256,416.13 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 89,170,457.12 | 18,798,859.26 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
42,704,376.95 | 42,407,817.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,678,720.92 | 684,859.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,383,097.87 | 43,092,676.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,787,359.25 | -24,293,817.57 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
10,845,325.81 | 5,540,641.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 170,284,779.75 | 118,334,580.52 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,233,366,300.78 | 717,999,262.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,403,651,080.53 | 836,333,842.76 |
47
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7 、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 2023年半年度 | 2023年半年度 | 2023年半年度 | 2023年半年度 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||||
| 项目 | 其他权益工具 |
减： | 一般 | 少数股 | 所有者 权益合 计 |
||||||||||
| 股本 | 优 先 股 |
永续 |
其他 | 资本公 积 |
库存 |
其他综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 风险 |
未分配利 润 |
其他 | 小计 | 东权益 | ||
| 债 | 股 | 准备 | |||||||||||||
| 229,622,136 .00 |
92,354,8 06.74 |
596,854, 856.71 |
1,397,947.5 6 |
102,694,44 9.50 |
1,247,186 ,333.13 |
2,270,110,5 29.64 |
238,705, 915.13 |
2,508,81 6,444.77 |
|||||||
| 一、上年年末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 229,622,136 .00 |
92,354,8 06.74 |
596,854, 856.71 |
1,397,947.5 6 |
102,694,44 9.50 |
1,247,186 ,333.13 |
2,270,110,5 29.64 |
238,705, 915.13 |
2,508,81 6,444.77 |
|||||||
| 二、本年期初余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） |
728,438.00 | - 13,063.6 5 |
31,059,3 98.90 |
87,047,92 4.88 |
118,822,69 8.13 |
763,047. 90 |
119,585, 746.03 |
||||||||
| 128,486,4 16.21 |
128,486,41 6.21 |
763,047. 90 |
129,249, 464.11 |
||||||||||||
| （一）综合收益总额 | |||||||||||||||
| 728,438.00 | - 13,063.6 5 |
31,052,2 21.53 |
31,767,595. 88 |
31,767,5 95.88 |
|||||||||||
| （二）所有者投入和 减少资本 |
|||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通 股 |
728,438.00 | 27,643,0 21.25 |
28,371,459. 25 |
28,371,4 59.25 |
|||||||||||
| 2．其他权益工具持有 者投入资本 |
- 13063.6 5 |
-13,063.65 | - 13,063.6 5 |
||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 者权益的金额 |
3,409,20 0.28 |
3,409,200.2 8 |
3,409,20 0.28 |
48
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 4．其他 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - 41,438,49 1.33 |
- 41,438,491. 33 |
- 41,438,4 91.33 |
|||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 |
- 41,438,49 1.33 |
- 41,438,491. 33 |
- 41,438,4 91.33 |
||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 |
|||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 （或股本） |
|||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 （或股本） |
|||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 |
|||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 留存收益 |
|||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| 7,177.3 7 |
7,177.37 | 7,177.37 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 230,350,574 .00 |
92,341,7 43.09 |
627,914, 255.61 |
1,397,947.5 6 |
102,694,44 9.50 |
1,334,234 ,258.01 |
2,388,933,2 27.77 |
239,468, 963.03 |
2,628,40 2,190.80 |
|||||||
| 四、本期期末余额 | |||||||||||||||
上年金额
单位：元
项目 2022 年半年度
49
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 少数 股东 权益 |
所有者 权益合 计 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||||
| 其他权益工具 | 资本公 积 |
减：库 存股 |
其他综 合收益 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配 利润 |
||||||||
| 股本 | 其他 | 小计 | |||||||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 120,2 29,65 6.00 |
92,455, 647.42 |
632,262 ,365.92 |
1,397,9 47.56 |
60,114, 828.00 |
928,990 ,775.47 |
1,835,45 1,220.37 |
258,44 5,876. 97 |
2,093,89 7,097.34 |
|||||||
| 一、上年年末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变 更 |
|||||||||||||||
| 前期差错更 正 |
|||||||||||||||
| 同一控制下 企业合并 |
|||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 120,2 29,65 6.00 |
92,455, 647.42 |
632,262 ,365.92 |
1,397,9 47.56 |
60,114, 828.00 |
928,990 ,775.47 |
1,835,45 1,220.37 |
258,44 5,876. 97 |
2,093,89 7,097.34 |
|||||||
| 二、本年期初余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） |
108,9 61,19 3.00 |
- 97,172. 12 |
- 67,597, 204.50 |
204,883 ,447.35 |
246,150, 263.73 |
- 16,943 ,991.4 0 |
229,206, 272.33 |
||||||||
| 242,237 ,623.99 |
242,237, 623.99 |
- 16,943 ,991.4 0 |
225,293, 632.59 |
||||||||||||
| （一）综合收益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和 减少资本 |
513,5 82.00 |
- 97,172. 12 |
40,850, 406.50 |
41,266,8 16.38 |
41,266,8 16.38 |
||||||||||
| 1．所有者投入的普 通股 |
513,5 82.00 |
28,151, 018.86 |
28,664,6 00.86 |
28,664,6 00.86 |
|||||||||||
| - 97,172. 12 |
- 97,172.1 2 |
- 97,172.1 2 |
|||||||||||||
| 2．其他权益工具持 有者投入资本 |
|||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 有者权益的金额 |
12,699, 387.64 |
12,699,3 87.64 |
12,699,3 87.64 |
50
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 4．其他 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - 37,354, 176.64 |
- 37,354,1 76.64 |
- 37,354,1 76.64 |
|||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准 备 |
|||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 |
- 37,354, 176.64 |
- 37,354,1 76.64 |
- 37,354,1 76.64 |
||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| 108,4 47,61 1.00 |
- 108,447 ,611.00 |
||||||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 |
|||||||||||||||
| 108,4 47,61 1.00 |
- 108,447 ,611.00 |
||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 本（或股本） |
|||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 本（或股本） |
|||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 损 |
|||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 |
|||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 转留存收益 |
|||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 229,1 90,84 9.00 |
92,358, 475.30 |
564,665 ,161.42 |
1,397,9 47.56 |
60,114, 828.00 |
1,133,8 74,222. 82 |
2,081,60 1,484.10 |
241,50 1,885. 57 |
2,323,10 3,369.67 |
|||||||
| 四、本期期末余额 | |||||||||||||||
51
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8 、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 2023年半年度 | 2023年半年度 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 其他权益工具 | 减：库 存股 |
专项 储备 |
所有者权 益合计 |
||||||||
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 229,622,1 36.00 |
92,354,80 6.74 |
596,854,856. 71 |
-11,496.89 | 102,694,4 49.50 |
1,245,762,41 8.29 |
2,267,277, 170.35 |
||||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||||
| 加：会计政策 变更 |
||||||||||||
| 前期差错 更正 |
||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 229,622,1 36.00 |
92,354,80 6.74 |
596,854,856. 71 |
-11,496.89 | 102,694,4 49.50 |
1,245,762,41 8.29 |
2,267,277, 170.35 |
||||||
| 二、本年期初余额 | ||||||||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） |
728,438.0 0 |
-13,063.65 | 31,059,398.9 0 |
94,649,908.2 2 |
126,424,6 81.47 |
|||||||
| （一）综合收益总 额 |
136,088,399. 55 |
136,088,3 99.55 |
||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 |
728,438.0 0 |
-13,063.65 | 31,052,221.5 3 |
31,767,59 5.88 |
||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 |
728,438.0 0 |
27,643,021.2 5 |
28,371,45 9.25 |
|||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 |
-13,063.65 | -13,063.65 | ||||||||||
| 3．股份支付计入 所有者权益的金额 |
3,409,200.28 | 3,409,200. 28 |
||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| - 41,438,491.3 3 |
- 41,438,49 1.33 |
|||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
52
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．对所有者（或 股东）的分配 |
- 41,438,491.3 3 |
- 41,438,49 1.33 |
|||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 |
|||||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 亏损 |
|||||||||||||
| 4．设定受益计划 变动额结转留存收 益 |
|||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 |
|||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 7,177.37 | 7,177.37 | |||||||||||
| 230,350,5 74.00 |
92,341,74 3.09 |
627,914,255. 61 |
-11,496.89 | 102,694,4 49.50 |
1,340,412,32 6.51 |
2,393,701, 851.82 |
|||||||
| 四、本期期末余额 | |||||||||||||
上期金额
单位：元
| 2022年半年度 | 2022年半年度 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 其他权益工具 | 减：库存 股 |
其他综合 收益 |
未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 其他 | ||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 120,229,6 56.00 |
92,455,64 7.42 |
632,262,3 65.92 |
-11,496.89 | 60,114,82 8.00 |
899,900,0 01.39 |
1,804,951, 001.84 |
||||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||||
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 120,229,6 56.00 |
92,455,64 7.42 |
632,262,3 65.92 |
-11,496.89 | 60,114,82 8.00 |
899,900,0 01.39 |
1,804,951, 001.84 |
||||||
| 二、本年期初余额 | ||||||||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） |
108,961,1 93.00 |
-97,172.12 | - 67,597,20 4.50 |
228,714,1 24.66 |
269,980,9 41.04 |
|||||||
| （一）综合收益总 额 |
266,068,3 01.30 |
266,068,3 01.30 |
||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 |
513,582.0 0 |
-97,172.12 | 40,850,40 6.50 |
41,266,81 6.38 |
||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 |
513,582.0 0 |
28,151,01 8.86 |
28,664,60 0.86 |
|||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 |
-97,172.12 | -97,172.12 | ||||||||||
| 3．股份支付计入 所有者权益的金额 |
12,699,38 7.64 |
12,699,38 7.64 |
||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| - 37,354,17 6.64 |
- 37,354,17 6.64 |
|||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| - 37,354,17 6.64 |
- 37,354,17 6.64 |
|||||||||||
| 2．对所有者（或 股东）的分配 |
||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 |
108,447,6 11.00 |
- 108,447,6 11.00 |
||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） |
108,447,6 11.00 |
- 108,447,6 11.00 |
||||||||||
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） |
54
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 3．盈余公积弥补 亏损 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．设定受益计划 变动额结转留存收 益 |
||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 |
||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 229,190,8 49.00 |
92,358,47 5.30 |
564,665,1 61.42 |
-11,496.89 | 60,114,82 8.00 |
1,128,614, 126.05 |
2,074,931, 942.88 |
||||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||||
55
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、公司基本情况
“ ” “ ” “ 上海富瀚微电子股份有限公司(以下简称 公司 、 本公司 或 富瀚微”)系由上海富瀚微电子有限公司（以 下简称“富瀚有限公司”）整体改制而设立的股份有限公司。公司历史沿革如下：
2004 年 4 月 16 日富瀚有限公司由自然人陈春梅、杨小奇、何辉、陈洪和万建军共同出资设立，注册资本 和实收资本均为人民币 250 万元。
经历次增资和股权转让后，截至 2013 年 1 月 31 日止，富瀚有限公司注册资本和实收资本均为人民币 374.3 万元。
2013 年 4 月，经富瀚有限公司董事会决议通过，以 2013 年 1 月 31 日为基准日，将富瀚有限公司整体改制 设立为股份有限公司，注册资本为人民币 30,000,000.00 元。原富瀚有限公司的全体股东即为股份有限公司的全 体发起人。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并于 2013 年 3 月 22 日出具的信会师报字（2013）第 150242 号审计报告，富瀚有限公司截至 2013 年 1 月 31 日止经审计的净资产人民币 31,226,261.37 元按 1：0.96 的比例折合股份总额，共计 30,000,000 股，每股面值人民币 1 元，共计股本人民币 30,000,000.00 元,，由原富瀚 有限公司股东按原比例分别持有。
2014 年 7 月 15 日，公司申请新增注册资本及股本 3,333,300.00 元。该次增资已经立信会计师事务所(特殊 普通合伙)审验，并于 2014 年 11 月 18 日出具信会师报字（2014）第 151425 号验资报告验证在案。
2017 年 1 月 20 日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海富瀚微电子股份有限公司首次公开发行股票 的批复》(证监许可[2017]160 号)核准，同意公司公开发行人民币普通股（A 股）1,111.15 万股，股票面值为人 民币 1.00 元，发行价格为每股 55.64 元，扣除发行费用 51,236,431.79 元后，该次发行增加股本 11,111,500.00 元，增加资本公积 522,562,628.21 元。该次发行完成后，公司注册资本和股本为 44,444,800.00 元。该次发行的 股本已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2017 年 2 月 14 日出具信会师报字[2017]第 ZA10175 号 验资报告验证在案。
公司于 2017 年 2 月 20 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。
2017 年 11 月 3 日公司第三次临时股东大会决议和 2017 年 11 月 27 日公司第二届董事会十一次会议，同意 向激励对象定向发行 A 股普通股 871,100.00 元，分别由公司 62 名核心管理人员和核心技术（业务）人员于公 司申请办理增资变更登记前以货币资金认缴。截至 2017 年 12 月 18 日止，公司已收到 62 名核心管理人员和核 心技术（业务）人员的款项合计人民币 77,832,785.00 元，其中，新增注册资本人民币 871,100.00 元，资本公积 人民币 76,961,685.00 元，出资人以货币资金出资。该次增资完成后，公司注册资本和股本为 45,315,900.00 元。 该次增资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2017 年 12 月 20 日出具信会师报字[2017]第 ZA16517 号验资报告验证在案。
2019 年 2 月 28 日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十五次会议及 2019 年 3 月 22 日公司 2018 年度股东大会，同意回购注销 58 名激励对象已获授尚未解锁的 805,100 股限制性股票和 4 名已离职员工尚 待正式办理回购注销手续的限制性股票 66,000 股，合计 871,100 股。公司以自有资金进行回购注销。该次减资 完成后，公司注册资本和股本为 44,444,800.00 元。该次减资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2019 年 4 月 15 日出具信会师报字[2019]第 ZA11940 号验资报告验证在案。
56
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2020 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于公司 2019 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，此项议案业经公司 2019 年度股东大会审议通过，以总股本 44,444,800.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.85 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 8 股，转增后总股本增至 80,000,640.00 股。
2021 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司 2020 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，此项议案业经公司 2020 年度股东大会审议通过，拟以 总股本 80,000,640 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 1.10 元（含税），预计分配现金股利 880.01 万元 （含税），不送红股。同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 40,000,320 股。在本次权益 分派方案实施期间，公司总股本因 2020 年股票期权激励计划股票期权行权原因新增 82,793 股，新增后的公司 总股本为 80,083,433 股。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，公司按照“现金分红总 额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，以最新股本计算的 2020 年度权益分派方案为：以总股本 80,083,433 股为基数，每 10 股送红股 0 股，转增 4.994830 股，派发现金 1.098866 元（含税）。该方案已于 2021 年 6 月 17 日实施完毕，共转增股本 40,000,313 股。
2022 年 4 月 13 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司 2021 年度利润分配及资本公 积转增股本预案的议案》，此项议案业经公司 2021 年度股东大会审议通过，拟以公司实施权益分派股权登记 日的总股本为基数，每 10 股派发现金红利 3.1 元（含税），不送红股。同时，以资本公积向全体股东每 10 股 转增 9 股。该方案已于 2022 年 5 月 26 日实施完毕，共转增股本 108,447,611 股。
同时，因激励对象在股票期权激励计划自主行权期继续行权及可转债转股，截至 2023 年 6 月 30 日止，富 瀚微累计发行股本总数 23,035.0574 万股，注册资本为 23,035.0574 万元。
注册地：上海市徐汇区宜山路 717 号 6 楼。
主要经营活动为：集成电路芯片、电子产品、通讯设备的开发、设计，提供相关技术咨询和技术服务；计 算机系统软件的开发、设计、制作；自产产品销售；集成电路、电子产品、通讯设备、计算机及配件耗材的批 发及上述商品的进出口，其他相关的配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按 国家有关规定办理申请）。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 8 月 21 日批准报出。
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 富瀚微电子香港有限公司(以下简称“香港富瀚”) 上海仰歌电子科技有限公司（以下简称“仰歌”） 富瀚微电子（成都）有限公司（以下简称“成都富瀚”) 眸芯科技（上海）有限公司（以下简称“眸芯科技”) 眸芯智能科技（上海）有限公司（以下简称“眸芯智能科技”) 江阴芯诚电子科技有限公司（以下简称“江阴芯诚”）
57
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1 、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2 、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司对自本财务报表期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司 持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十三）收 ” 入 。
1 、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状 况以及 2023 年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2 、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3 、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4 、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并 日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
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本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件 的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6 、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营 成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并 利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流 量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权 之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变 动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及 的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允 价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影 响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
-
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
-
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
-
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
-
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处 理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8 、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9 、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10 、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金 融资产：
-
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
-
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
-
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本 应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
-
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
-
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行 管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
-
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应 收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
- （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进 行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计 算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股 利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允 价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
-
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
-
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产
-
的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
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公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益：
-
（1）所转移金融资产的账面价值；
-
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
-
（1）终止确认部分的账面价值；
-
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新 金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融 负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价 值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允 价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务 工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算 合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期 信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为 该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本 公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
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各类金融资产信用损失的确定方法：
应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
| 应收票据组合3 | 财务公司承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 应收账款组合1-关联方组合 | 本公司合并范围内的关联方组合 |
| 应收账款组合2-账龄组合 | 应收外部客户款项 |
对于划分为关联方组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率。
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账 款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失 的金额计量减值损失。除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 其他应收款组合1 | 本公司合并范围内的关联方组合 |
| 其他应收款组合2 | 股权转让款、股权激励行权款 |
| 其他应收款组合3 | 其他 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
11 、应收票据
对应收票据的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
12 、应收账款
对应收账款的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
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13 、应收款项融资
14 、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对其他应收款的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
15 、存货
存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可 变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计 提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
-
（1）低值易耗品采用一次转销法
-
（2）包装物采用一次转销法
16 、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提 供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合 同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融资产减值的测试方法及会计处 ” 理方法 。
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17 、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同 履约成本确认为一项资产：
-
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
-
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
-
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未 超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期 损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18 、持有待售资产
19 、债权投资
20 、其他债权投资
21 、长期应收款
22 、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后 才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差 额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上 合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调 整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变 动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基 础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同 控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控 制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认 的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融 资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合 收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并 丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的
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差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交 易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23 、投资性房地产
投资性房地产计量模式 不适用
24 、固定资产
（ 1 ） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替 换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（ 2 ） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5 | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
（ 3 ） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25 、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程 达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26 、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。
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借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
-
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出；
-
（2）借款费用已经发生；
-
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资 本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际 利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借 款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27 、生物资产
28 、油气资产
29 、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。 该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受 的租赁激励相关金额； 本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租 赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成 本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使 用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租 赁资产剩余使用寿命内计提折旧； 否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“五、19 长期资产减值” 所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进 行会计处理。
30 、无形资产
（ 1 ） 计价方法、使用寿命、减值测试
公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视 为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 |
|---|---|
| 专利使用权和非专利技术 | 预计使用年限和授权年限孰短 |
| 软件 | 2-10年 |
（ 2 ） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进 的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的 开发阶段的支出计入当期损益：
-
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
-
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
-
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能够证明其有用性；
-
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
-
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31 、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象 的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单 项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金 额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至 少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应 中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值 的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外 的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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32 、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
|---|---|---|
| 装修费 | 在受益期内平均摊销 | 2-10年 |
| 租车费 | 在受益期内平均摊销 | 5年 |
33 、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而 应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34 、职工薪酬
（ 1 ） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的 会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价 值计量。
（ 2 ） 离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定 的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部 门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应 支出计入当期损益或相关资产成本。
（ 3 ） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（ 4 ） 其他长期职工福利的会计处理方法
35 、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁 负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额 的现值进行初始计量。租赁付款额 包括： 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金 额；取决于指数或比率的可变租赁付款额； 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； 购买选择权的行权价格，前提是 公司合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁 选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的， 则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
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本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并 计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁 负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产 成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应 的使用权资产，若使用权资产的账面价值已 调减至零，但租赁负债仍需进一步 调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权 的实际行权情况与原评估结果不一致的，本 公司按变动后租赁付款额和修订后 的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租 赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按 照变动后的租赁付款额和原折现率 计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的， 使用修 订后的折现率计算现值。
36 、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
-
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
-
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
-
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他 情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补 偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当 前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37 、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公 司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交 易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计， 按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具 公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确 认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新 权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具 进行处理。
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38 、优先股、永续债等其他金融工具
39 、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或 服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单 独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格 计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给 客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中 存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入 极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得 商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价
之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
-
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
-
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收
-
取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除 外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预 计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商 品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
-
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
-
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
-
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
-
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
-
客户已接受该商品或服务等。
销售商品收入的确认原则
公司根据与客户签订的销售合同（订单）发货，将产品送至销售合同（订单）约定的交货地点，客户完成到货验收后，产 品所有权上的主要风险报酬转移，公司确认销售收入。
提供劳务收入的确认原则
公司提供的技术服务，根据合同约定不需要客户验收的，公司在技术服务已提供且客户支付价款后确认收入；合同约定需 要客户验收的，公司在客户完成验收后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40 、政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。
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与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
确认时点
-
（1）需验收的项目：在收到政府补助款且完工验收后予以确认。
-
（2）无需验收的项目：在收到政府补助款后予以确认。
会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收 入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或 损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关 的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
-
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
-
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所 得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
-
商誉的初始确认；
-
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差 异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时 性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确 认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适 用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债 以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
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• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和 负债或是同时取得资产、清偿负债。
42 、租赁
（ 1 ） 经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租 赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人 时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用 予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际 发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关 的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（ 2 ） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计 量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款 额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注 “三、（九）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
-
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
-
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
43 、其他重要的会计政策和会计估计
44 、重要会计政策和会计估计变更
（ 1 ） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（ 2 ） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（ 3 ） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
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45 、其他
六、税项
1 、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除 当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 |
13%、6% | |
| 增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 10% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 本公司 | 10% |
| 香港富瀚 | 16.5% |
| 仰歌 | 25% |
| 成都富瀚 | 25% |
| 眸芯科技 | 12.5% |
| 眸芯智能科技 | 25% |
| 江阴芯诚 | 25% |
2 、税收优惠
增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），本公司子公司仰歌销 售自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 企业所得税
（1）根据《中华人民共和国工业和信息化部国家发展改革委财政部国家税务总局公告》（2021 年第 9 号）、 《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发[2020]8 号）以及 《财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税 政策的公告》（2020 年第 45 号），本公司属于国家规划布局内的集成电路设计企业，可减按 10%的税率征收 企业所得税。本公司本期企业所得税实际执行税率为 10%。
（2）根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发[2020]8 号），本公司子公司眸芯科技符合国家鼓励的集成电路设计企业认定条件，眸芯科技享受自获利年度起，第一 年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。截至 2023 年 6 月 30 日止，眸芯科技仍有未弥补亏损，未开始享受获利年度减免，无需缴纳企业所得税。
3 、其他
七、合并财务报表项目注释
1 、货币资金
单位：元
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 3,060.00 | 2,560.00 |
| 银行存款 | 1,498,357,724.10 | 1,316,615,242.07 |
| 其他货币资金 | 222,686.95 | 62,693.86 |
| 合计 | 1,498,583,471.05 | 1,316,680,495.93 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,121,945.94 | 7,840,404.93 |
其他说明
公司期末余额中无使用受限的货币资金。
2 、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 |
90,000,000.00 | 211,770,191.77 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 90,000,000.00 | 211,770,191.77 |
| 其中： | ||
| 合计 | 90,000,000.00 | 211,770,191.77 |
其他说明：
3 、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4 、应收票据
（ 1 ） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 项目 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 98,083,229.51 | 25,469,376.42 | ||||||||||
| 商业承兑票据 | 4,635,354.00 | |||||||||||
| 财务公司承兑汇票 | 21,603,199.50 | |||||||||||
| 合计 | 98,083,229.51 | 51,707,929.92 | ||||||||||
| 单位：元 | ||||||||||||
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 类别 | 账面价 值 |
账面价 值 |
||||||||||
| 计提比 例 |
计提比 例 |
|||||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 金额 | 比例 | 金额 | |||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 其中： |
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按组合计提坏账准备：
| 按组合计提坏账准备： | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 | |||
| 期末余额 | |||
| 名称 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 98,083,229.51 | ||
| 合计 | 98,083,229.51 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用
（ 2 ） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 本期变动金额 | 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（ 3 ） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（ 4 ） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 72,279,732.31 | |
| 合计 | 72,279,732.31 |
（ 5 ） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（ 6 ） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
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交易产生
应收票据核销说明：
5 、应收账款
（ 1 ） 应收账款分类披露
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | 账面价 值 |
账面价 值 |
||||||||
| 计提比 例 |
计提比 例 |
|||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 金额 | 比例 | 金额 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 |
337,107, 627.56 |
100.00% | 3,762,61 7.06 |
1.12% | 333,345, 010.50 |
277,565, 014.38 |
100.00% | 2,848,03 6.38 |
1.03% | 274,716, 978.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2 | 337,107, 627.56 |
100.00% | 3,762,61 7.06 |
1.12% | 333,345, 010.50 |
277,565, 014.38 |
100.00% | 2,848,03 6.38 |
1.03% | 274,716, 978.00 |
| 337,107, 627.56 |
100.00% | 3,762,61 7.06 |
1.12% | 333,345, 010.50 |
277,565, 014.38 |
100.00% | 2,848,03 6.38 |
1.03% | 274,716, 978.00 |
|
| 合计 | ||||||||||
按组合计提坏账准备：组合 2
单位：元
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含1 年） | 337,107,627.56 | 3,762,617.06 | 1.12% |
| 其中：0-6个月（含6个 月） |
327,319,107.94 | 3,273,191.08 | 1.00% |
| 6 个月-1 年（含1 年） | 9,788,519.62 | 489,425.98 | 5.00% |
| 合计 | 337,107,627.56 | 3,762,617.06 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
|---|---|
| 1年以内（含1年） | 337,107,627.56 |
| 其中：0-6 个月（含6 个月） | 327,319,107.94 |
| 6 个月-1 年（含1 年） | 9,788,519.62 |
| 合计 | 337,107,627.56 |
（ 2 ） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
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| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期变动金额 | ||||||
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 账准备 |
2,848,036.38 | 914,580.68 | 3,762,617.06 | |||
| 合计 | 2,848,036.38 | 914,580.68 | 3,762,617.06 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
应收账款核销说明：
（ 4 ） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 占应收账款期末余额合计数 的比例 |
|||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 坏账准备期末余额 | |
| 客户一 | 321,017,753.61 | 95.23% | 3,210,177.54 |
| 客户二 | 15,650,000.00 | 4.64% | 547,740.80 |
| 客户三 | 159,328.00 | 0.05% | 1,593.28 |
| 客户四 | 120,927.27 | 0.04% | 1,209.27 |
| 客户五 | 84,456.35 | 0.03% | 844.56 |
| 合计 | 337,032,465.23 | 99.99% |
（ 5 ） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（ 6 ） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6 、应收款项融资
==> picture [37 x 10] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
单位：元
----- End of picture text -----
==> picture [484 x 18] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
项目 期末余额 期初余额
----- End of picture text -----
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
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□适用 不适用
其他说明：
7 、预付款项
（ 1 ） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,431,790.30 | 23.60% | 19,726,741.69 | 40.86% |
| 1至2年 | 35,643.56 | 0.10% | 28,548,075.67 | 59.14% |
| 2至3年 | 27,258,061.00 | 76.30% | ||
| 合计 | 35,725,494.86 | 48,274,817.36 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（ 2 ） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 占预付款项2023.6.30合计数的 比例(%) |
||
|---|---|---|
| 预付对象 | 2023.6.30 | |
| 供应商一 | 27,258,061.00 | 76.30 |
| 供应商二 | 7,650,595.52 | 21.41 |
| 供应商三 | 277,169.50 | 0.78 |
| 供应商四 | 117,196.96 | 0.33 |
| 供应商五 | 100,000.00 | 0.28 |
| 合计 | 35,403,022.98 | 99.10 |
其他说明：
8 、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 27,232,056.82 | 24,016,381.74 |
| 合计 | 27,232,056.82 | 24,016,381.74 |
（ 1 ） 应收利息
1 ） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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2 ） 重要逾期利息
单位：元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3 ） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（ 2 ） 应收股利
1 ） 应收股利分类
单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2 ） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
| 是否发生减值及其判 断依据 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | |
3 ） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（ 3 ） 其他应收款
1 ） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 员工购房借款 | 18,880,337.66 | 19,491,320.00 |
| 押金保证金 | 2,700,064.51 | 2,625,076.08 |
| 股权激励行权款 | 5,025,733.23 | 1,637,316.45 |
| 备用金 | 153,619.95 | 477,587.84 |
| 其他 | 744,024.77 | 78,178.32 |
| 合计 | 27,503,780.12 | 24,309,478.69 |
2 ） 坏账准备计提情况
单位：元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 |
整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 |
合计 | |
| 未来12个月预期信用 | ||||
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| 损失 | 值) | 值) | ||
|---|---|---|---|---|
| 2023年1月1日余额 | 293,096.95 | 293,096.95 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 21,373.65 | 21,373.65 | ||
| 2023年6月30日余额 | 271,723.30 | 271,723.30 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
|---|---|
| 1年以内（含1年） | 16,159,826.43 |
| 1至2年 | 5,529,624.27 |
| 2至3年 | 3,932,446.53 |
| 3年以上 | 1,881,882.89 |
| 3至4年 | 1,780,882.89 |
| 5年以上 | 101,000.00 |
| 合计 | 27,503,780.12 |
3 ） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 本期变动金额 | 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 293,096.95 | 21,373.65 | 271,723.30 | |||
| 合计 | 293,096.95 | 21,373.65 | 271,723.30 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4 ） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 项目 | 核销金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 其中重要的其他应收款核销情况： | 单位：元 | ||||
| 款项是否由关联 交易产生 |
|||||
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | |
其他应收款核销说明：
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5 ） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 坏账准备期末余 额 |
|||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | ||
| 单位1 | 股权激励行权款 | 5,025,733.23 | 1 年以内 | 18.27% | |
| 员工1 | 员工购房借款 | 1,524,645.83 | 1 年以内 | 5.54% | |
| 员工2 | 员工购房借款 | 1,524,645.83 | 1 年以内 | 5.54% | |
| 员工3 | 员工购房借款 | 1,470,000.00 | 1 年以内 | 5.34% | |
| 员工4 | 员工购房借款 | 1,287,500.00 | 1 年以内 | 4.68% | |
| 合计 | 10,832,524.89 | 39.37% |
6 ） 涉及政府补助的应收款项
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 预计收取的时间、金 额及依据 |
||||
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | |
7 ） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8 ） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9 、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否
（ 1 ） 存货分类
单位：元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 |
存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 |
|||||
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 账面余额 | 账面价值 | |||
| 原材料 | 252,203,036.57 | 175,668.47 | 252,027,368.10 | 290,338,895.61 | 175,668.47 | 290,163,227.14 |
| 在产品 | 49,555,279.52 | 49,555,279.52 | 83,567,338.12 | 83,567,338.12 | ||
| 库存商品 | 176,897,535.79 | 2,042,260.81 | 174,855,274.98 | 101,920,539.23 | 2,091,423.94 | 99,829,115.29 |
| 发出商品 | 2,502,823.97 | 2,502,823.97 | 4,997,460.48 | 4,997,460.48 | ||
| 开发成本 | 16,674,315.19 | 16,674,315.19 | 25,657,575.25 | 25,657,575.25 | ||
| 合计 | 497,832,991.04 | 2,217,929.28 | 495,615,061.76 | 506,481,808.69 | 2,267,092.41 | 504,214,716.28 |
（ 2 ） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 原材料 | 175,668.47 | 175,668.47 | ||||
| 库存商品 | 2,091,423.94 | 49,163.13 | 2,042,260.81 | |||
| 合计 | 2,267,092.41 | 49,163.13 | 2,217,929.28 |
（ 3 ） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（ 4 ） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10 、合同资产
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： | 单位：元 | |||||||
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11 、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他说明 |
12 、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 项目 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 重要的债权投资/其他债权投资 | 单位：元 | |||||||
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||
| 债权项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 其他说明： |
13 、其他流动资产
单位：元
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣进项税 | 1,707,504.08 | 2,429,384.71 |
| 合计 | 1,707,504.08 | 2,429,384.71 |
其他说明：
14 、债权投资
单位：元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债权项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位：元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损 失 |
整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) |
合计 |
| 2023年1月1日余额 在本期 |
||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用
其他说明：
15 、其他债权投资
单位：元
| 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 |
累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允 价值变动 |
期末余额 | 成本 | 累计公允 价值变动 |
备注 | ||
| 重要的其他债权投资 | 单位：元 | ||||||||
| 其他债权 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||
| 项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位：元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用 损失 |
整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) |
合计 |
| 2023年1月1日余额 在本期 |
||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
85
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
其他说明：
16 、长期应收款
（ 1 ） 长期应收款情况
单位：元
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 折现率区间 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
| 坏账准备减值情况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损 失 |
整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) |
合计 |
| 2023年1月1日余额 在本期 |
||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（ 2 ） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（ 3 ） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17 、长期股权投资
单位：元
| 本期增减变动 | 本期增减变动 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余 额（账 面价 值） |
|||||||||||
| 期初余额 （账面价 值） |
追加 | 减少 | 权益法 下确认 的投资 损益 |
其他 综合 收益 调整 |
其他权 | 计提减 | 其 | 减值准 备期末 余额 |
|||
| 被投资 |
宣告发放 现金股利 或利润 |
||||||||||
| 单位 | 投资 | 投资 | 益变动 | 值准备 | 他 | ||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 珠海数 字动力 科技股 份有限 公司 |
24,046,664 .92 |
- 26,321.5 4 |
7,177.3 7 |
- 300,028.24 |
23,727, 492.51 |
||||||
| 上海芯 熠微电 子有限 公司 |
15,440,451 .79 |
15,440, 451.79 |
|||||||||
| 深圳市 灯盏屋 科技有 限公司 |
2,689,066. 80 |
2,689,0 66.80 |
86
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 42,176,183 .51 |
- 26,321.5 4 |
7,177.3 7 |
- 300,028.24 |
41,857, 011.10 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小计 | |||||||||||
| 42,176,183 .51 |
- 26,321.5 4 |
7,177.3 7 |
- 300,028.24 |
41,857, 011.10 |
|||||||
| 合计 | |||||||||||
其他说明
18 、其他权益工具投资
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳速宇视讯科技有限公司 | 187,984.00 | 187,984.00 |
| 合计 | 187,984.00 | 187,984.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 指定为以公允价值 计量且其变动计入 其他综合收益的原 因 |
||||||
| 其他综合收益 转入留存收益 的金额 |
其他综合收益 转入留存收益 的原因 |
|||||
| 项目名称 | 确认的股利收 入 |
累计利得 | 累计损失 | |||
| 深圳速宇视讯 科技有限公司 |
不以出售为目的 | 不适用 |
其他说明：
19 、其他非流动金融资产
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,875,922.74 | 54,875,922.74 |
| 合计 | 54,875,922.74 | 54,875,922.74 |
其他说明：
20 、投资性房地产
（ 1 ） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（ 2 ） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（ 3 ） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
87
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
21 、固定资产
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 242,182,015.11 | 251,349,799.88 |
| 合计 | 242,182,015.11 | 251,349,799.88 |
（ 1 ） 固定资产情况
单位：元
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑 物 |
机器设备 | 电子设备 | 办公设备 | 运输工具 | ||
| 项目 | 合计 | |||||
| 一、账面原值： | ||||||
| 153,331,200.0 8 |
163,928,470.4 9 |
79,700,565.42 | 3,997,749.63 | 1,181,553.78 | 402,139,539.40 | |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 6,360,099.17 | 13,905,708.08 | 247,591.45 | 217,157.52 | 20,730,556.22 | |
| （1）购置 | 6,360,099.17 | 13,905,708.08 | 247,591.45 | 217,157.52 | 20,730,556.22 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 47,696.12 | 47,696.12 | ||||
| （1）处置或报废 | 47,696.12 | 47,696.12 | ||||
| 153,331,200.0 8 |
170,288,569.6 6 |
93,558,577.38 | 4,245,341.08 | 1,398,711.30 | 422,822,399.50 | |
| 4.期末余额 | ||||||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 16,559,178.95 | 84,647,267.15 | 46,226,441.13 | 2,724,057.50 | 632,794.79 | 150,789,739.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,683,984.30 | 15,593,061.15 | 12,306,075.43 | 199,970.12 | 113,195.09 | 29,896,286.09 |
| （1）计提 | 1,683,984.30 | 15,593,061.15 | 12,306,075.43 | 199,970.12 | 113,195.09 | 29,896,286.09 |
| 3.本期减少金额 | 45,641.22 | 45,641.22 | ||||
| （1）处置或报废 | 45,641.22 | 45,641.22 | ||||
| 18,243,163.25 | 100,240,328.3 0 |
58,486,875.34 | 2,924,027.62 | 745,989.88 | 180,640,384.39 | |
| 4.期末余额 | ||||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 135,088,036.8 3 |
70,048,241.36 | 35,071,702.04 | 1,321,313.46 | 652,721.42 | 242,182,015.11 | |
| 1.期末账面价值 | ||||||
| 136,772,021.1 3 |
79,281,203.34 | 33,474,124.29 | 1,273,692.13 | 548,758.99 | 251,349,799.88 | |
| 2.期初账面价值 | ||||||
88
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（ 2 ） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（ 3 ） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 项目 期末账面价值
（ 4 ） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （ 5 ） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额
其他说明
22 、在建工程
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 842,500.08 | |
| 合计 | 842,500.08 |
（ 1 ） 在建工程情况
单位：元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 办公室装修 | 842,500.08 | 842,500.08 | ||||
| 合计 | 842,500.08 | 842,500.08 |
（ 2 ） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 工程 累计 投入 占预 算比 例 |
利息资 本化累 计金额 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期 转入 固定 资产 金额 |
||||||||||||
| 本期 其他 减少 |
其中： 本期利 息资本 |
本期 利息 资本 |
||||||||||
| 本期 增加 金额 |
||||||||||||
| 项目 名称 |
预算 数 |
期初 余额 |
期末 余额 |
工程 进度 |
资金 来源 |
|||||||
| 金额 | 化金额 | 化率 | ||||||||||
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（ 3 ） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（ 4 ） 工程物资
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明：
23 、生产性生物资产
（ 1 ） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（ 2 ） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24 、油气资产
□适用 不适用
25 、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 24,780,264.66 | 24,780,264.66 |
| 2.本期增加金额 | 555,648.30 | 555,648.30 |
| —新增租赁 | 555,648.30 | 555,648.30 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 25,335,912.96 | 25,335,912.96 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 7,564,372.81 | 7,564,372.81 |
| 2.本期增加金额 | 3,106,947.49 | 3,106,947.49 |
| （1）计提 | 3,106,947.49 | 3,106,947.49 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 4.期末余额 | 10,671,320.30 | 10,671,320.30 |
|---|---|---|
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 14,664,592.66 | 14,664,592.66 |
| 2.期初账面价值 | 17,215,891.85 | 17,215,891.85 |
其他说明：
26 、无形资产
（ 1 ） 无形资产情况
| 单位：元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 18,427,029.97 | 556,173,319.08 | 44,168,662.90 | 618,769,011.95 | |
| 2.本期增加金额 | 11,339,920.00 | 3,352,891.81 | 14,692,811.81 | ||
| （1）购置 | 11,339,920.00 | 3,352,891.81 | 14,692,811.81 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,427,029.97 | 567,513,239.08 | 47,521,554.71 | 633,461,823.76 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,594,663.08 | 210,139,199.90 | 24,770,047.90 | 249,503,910.88 | |
| 2.本期增加金额 | 1,842,702.99 | 41,662,690.35 | 4,041,148.41 | 47,546,541.75 | |
| （1）计提 | 1,842,702.99 | 41,662,690.35 | 4,041,148.41 | 47,546,541.75 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 16,437,366.07 | 251,801,890.25 | 28,811,196.31 | 297,050,452.63 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
91
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 3.本期减少金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,989,663.90 | 315,711,348.83 | 18,710,358.40 | 336,411,371.13 | |
| 2.期初账面价值 | 3,832,366.89 | 346,034,119.18 | 19,398,615.00 | 369,265,101.07 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（ 2 ） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27 、开发支出
单位：元
| 本期增加金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 本期减少金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 内部开发 支出 |
确认为无 形资产 |
转入当期 损益 |
期末余额 | |||
| 其他 | ||||||||
| 合计 |
其他说明
28 、商誉
（ 1 ） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 |
本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 企业合并形成 的 |
期末余额 | ||||
| 处置 | ||||||
| 上海仰歌电子 科技有限公司 |
4,321,368.33 | 4,321,368.33 | ||||
| 眸芯科技（上 海）有限公司 |
271,837,092.68 | 271,837,092.68 | ||||
| 合计 | 276,158,461.01 | 276,158,461.01 |
（ 2 ） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 |
本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海仰歌电子 科技有限公司 |
4,321,368.33 | 4,321,368.33 |
92
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 眸芯科技（上 海）有限公司 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 4,321,368.33 | 4,321,368.33 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测 期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29 、长期待摊费用
| 单位：元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 6,037,935.76 | 1,062,155.59 | 1,025,968.92 | 6,074,122.43 | |
| 合计 | 6,037,935.76 | 1,062,155.59 | 1,025,968.92 | 6,074,122.43 |
其他说明
30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债
（ 1 ） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 租赁负债 | 6,934,477.27 | 693,447.73 | 7,874,600.01 | 787,460.01 |
| 自主开发形成的无形资产摊销 | 8,218,682.68 | 821,868.26 | 7,297,331.23 | 729,733.12 |
| 信用减值损失 | 3,238,924.83 | 323,892.48 | 3,717,148.99 | 371,714.90 |
| 资产减值损失 | 1,561,311.53 | 156,131.15 | 1,561,311.53 | 156,131.15 |
| 递延收益 | 1,600,000.00 | 160,000.00 | ||
| 合计 | 21,553,396.31 | 2,155,339.62 | 20,450,391.76 | 2,045,039.18 |
（ 2 ） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评 估增值 |
461,322,905.14 | 44,484,708.70 | 461,322,905.14 | 44,484,708.70 |
| 应付债券（利息费用） | 72,551,322.88 | 7,255,132.29 | 83,921,131.22 | 8,392,113.12 |
| 固定资产加速折旧 | 37,701,620.89 | 3,770,162.09 | 39,702,531.88 | 3,970,253.19 |
| 对眸芯的投资转为其他权益 工具投资的投资收益 |
15,190,000.00 | 1,519,000.00 | 15,190,000.00 | 1,519,000.00 |
| 使用权资产 | 6,615,637.82 | 661,563.79 | 7,489,364.42 | 748,936.45 |
| 其他非流动金融工具公允价 值变动 |
3,418,831.01 | 341,883.10 | 3,418,831.01 | 341,883.10 |
| 结构性存款公允价值变动 | 1,770,191.77 | 177,019.18 | ||
| 其他权益工具投资公允价值 | 82,695.68 | 8,269.57 | 82,695.68 | 8,269.57 |
93
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 变动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 596,883,013.42 | 58,040,719.54 | 612,897,651.12 | 59,642,183.31 |
（ 3 ） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 |
抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 |
递延所得税资产和负 债期初互抵金额 |
抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 |
|
| 项目 | ||||
| 递延所得税资产 | 2,155,339.62 | 2,045,039.18 | ||
| 递延所得税负债 | 2,155,339.62 | 55,885,379.92 | 2,045,039.18 | 57,597,144.13 |
（ 4 ） 未确认递延所得税资产明细
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 347,461,921.29 | 328,533,599.29 |
| 合计 | 347,461,921.29 | 328,533,599.29 |
（ 5 ） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2023 | 3,589,666.62 | 2,115,156.00 | |
| 2024 | 2,847,963.45 | 2,847,963.45 | |
| 2025 | 10,389,395.45 | 10,389,395.45 | |
| 2026 | 34,318,834.20 | 34,318,834.20 | |
| 2027 | 20,587,295.36 | 20,552,029.84 | |
| 2028 | 17,572,685.37 | ||
| 2029 | 64,266,602.02 | 64,266,602.02 | |
| 2030 | 155,667,034.44 | 155,667,034.44 | |
| 2032 | 36,275,680.38 | 36,412,121.61 | |
| 合计 | 345,515,157.29 | 326,569,137.01 |
其他说明
其中可无限期抵扣的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
| 项目 | 2023.6.30 | 2022.12.31 |
|---|---|---|
| 香港子公司可抵扣亏损 | 1,946,764.00 | 1,964,462.28 |
31 、其他非流动资产
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 19,571,452.48 | 19,571,452.48 |
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合计 19,571,452.48 19,571,452.48
其他说明：
32 、短期借款
（ 1 ） 短期借款分类
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 189,497,750.92 | 138,241,334.79 |
| 已贴现未到期且未终止确认的银行承兑汇票 | 14,975,898.38 | |
| 合计 | 189,497,750.92 | 153,217,233.17 |
短期借款分类的说明：
（ 2 ） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33 、交易性金融负债
单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34 、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35 、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
36 、应付账款
（ 1 ） 应付账款列示
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 66,971,243.26 | 64,781,618.82 |
| 设备、软件、技术授权 | 18,888,520.19 | 15,309,821.44 |
| 其他 | 157,524.77 | 224,011.27 |
| 合计 | 86,017,288.22 | 80,315,451.53 |
（ 2 ） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37 、预收款项
（ 1 ） 预收款项列示
单位：元 项目 期末余额 期初余额
（ 2 ） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38 、合同负债
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 货款 | 20,118,812.70 | 48,894,860.65 | ||
| 合计 | 20,118,812.70 | 48,894,860.65 | ||
| 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 | 单位：元 | |||
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39 、应付职工薪酬
（ 1 ） 应付职工薪酬列示
单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
96
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| 一、短期薪酬 | 66,809,751.22 | 132,107,028.73 | 153,786,217.07 | 45,130,562.88 |
|---|---|---|---|---|
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,192,092.46 | 11,739,188.73 | 11,606,756.99 | 2,324,524.20 |
| 合计 | 69,001,843.68 | 143,846,217.46 | 165,392,974.06 | 47,455,087.08 |
（ 2 ） 短期薪酬列示
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 62,329,376.88 | 116,254,328.57 | 135,989,564.59 | 42,594,140.86 |
| 2、职工福利费 | 1,346,871.12 | 1,346,871.12 | ||
| 3、社会保险费 | 3,405,533.34 | 7,146,646.82 | 9,112,087.14 | 1,440,093.02 |
| 其中：医疗保险费 | 3,391,210.53 | 7,003,329.85 | 8,970,117.56 | 1,424,422.82 |
| 工伤保险费 | 13,633.91 | 113,328.05 | 111,980.66 | 14,981.30 |
| 生育保险费 | 688.90 | 29,988.92 | 29,988.92 | 688.90 |
| 4、住房公积金 | 1,074,841.00 | 7,305,770.14 | 7,284,282.14 | 1,096,329.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 53,412.08 | 53,412.08 | ||
| 合计 | 66,809,751.22 | 132,107,028.73 | 153,786,217.07 | 45,130,562.88 |
（ 3 ） 设定提存计划列示
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,125,673.35 | 11,396,425.73 | 11,268,072.23 | 2,254,026.85 |
| 2、失业保险费 | 66,419.11 | 342,763.00 | 338,684.76 | 70,497.35 |
| 合计 | 2,192,092.46 | 11,739,188.73 | 11,606,756.99 | 2,324,524.20 |
其他说明：
40 、应交税费
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,349,319.61 | 2,071,838.63 |
| 个人所得税 | 2,042,112.93 | 1,775,550.35 |
| 企业所得税 | 481,726.00 | 5,859,975.93 |
| 城市维护建设税 | 407,570.36 | 101,289.46 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 317,344.23 | 72,349.62 |
| 房产税 | 321,995.52 | 321,995.52 |
| 印花税 | 224,493.40 | 259,035.76 |
| 土地使用税 | 1,294.46 | 1,294.46 |
| 合计 | 10,145,856.51 | 10,463,329.73 |
其他说明
41 、其他应付款
单位：元
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | 2,406,521.81 | 966,904.94 |
| 其他应付款 | 657,965.32 | 1,085,278.21 |
| 合计 | 3,064,487.13 | 2,052,183.15 |
（ 1 ） 应付利息
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转债应付利息 | 2,406,521.81 | 966,904.94 |
| 合计 | 2,406,521.81 | 966,904.94 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（ 2 ） 应付股利
单位：元 项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（ 3 ） 其他应付款
1 ） 按款项性质列示其他应付款
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 657,965.32 | 1,085,278.21 |
| 合计 | 657,965.32 | 1,085,278.21 |
| 2） 账龄超过1 年的重要其他应付款 | 单位：元 | |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 其他说明 42、持有待售负债 |
单位：元 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
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43 、一年内到期的非流动负债
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,638,444.84 | 5,184,680.48 |
| 合计 | 5,638,444.84 | 5,184,680.48 |
其他说明：
44 、其他流动负债
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,476,282.27 | 1,906,900.06 |
| 合计 | 1,476,282.27 | 1,906,900.06 |
短期应付债券的增减变动：
| 单位：元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按面值 计提利 息 |
|||||||||||
| 债券名 称 |
发行日 期 |
债券期 限 |
发行金 额 |
期初余 额 |
本期发 行 |
溢折价 摊销 |
本期偿 还 |
期末余 额 |
|||
| 面值 | |||||||||||
| 合计 |
其他说明：
45 、长期借款
（ 1 ） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：
46 、应付债券
（ 1 ） 应付债券
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 508,128,676.89 | 496,817,360.33 |
| 合计 | 508,128,676.89 | 496,817,360.33 |
（ 2 ） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 单位：元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名 称 |
发行日 期 |
债券期 限 |
发行金 额 |
期初余 额 |
本期发 行 |
按面值 计提利 |
溢折价 摊销 |
本期偿 还 |
期末余 额 |
||
| 面值 | |||||||||||
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| 息 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 可转换 公司债 券 |
100.00 | 2021年 08月 06 日 |
6年 | 581,190 ,000.00 |
496,817 ,360.33 |
1,439,6 16.87 |
12,809, 425.21 |
58,491. 78 |
508,128 ,676.89 |
||
| 合计 | -- |
（ 3 ） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
该次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日 2021 年 8 月 12 日（T+4 日）起满六个月后的第一个交易日起 至可转债到期日止，即自 2022 年 2 月 14 日至 2027 年 8 月 5 日。
2023 年 1-6 月，共有 730 张“富瀚转债”完成转股，合计增加注册资本 785 元，增加资本公积 70,398.71 元。截至 2023 年 6 月 30 日止，公司剩余“富瀚转债” 5,805,535 张，剩余票面总金额为人民币 580,553,500.00 元
（ 4 ） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外 的金融工 具 |
期初 | 期初 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | 期末 | 期末 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明
47 、租赁负债
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 17,233,563.94 | 19,972,547.69 |
| 未确认融资费用 | -1,071,983.47 | -1,455,991.61 |
| 一年内到期的租赁负债 | -5,638,444.84 | -5,184,680.48 |
| 合计 | 10,523,135.63 | 13,331,875.60 |
其他说明
48 、长期应付款
单位：元 项目 期末余额 期初余额
（ 1 ） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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（ 2 ） 专项应付款
单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49 、长期应付职工薪酬 （ 1 ） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （ 2 ） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：
50 、预计负债
单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51 、递延收益 单位：元
| 项目 | 项目 | 期初余额 | 期初余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | 期末余额 | 期末余额 | 形成原因 | 形成原因 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 尚未验收 | |||||||||
| 合计 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||||||||
| 涉及政府补助的项目： | 单位：元 | |||||||||||
| 期初 余额 |
本期新增 补助金额 |
本期计入 营业外收 |
本期计入 其他收益 |
本期冲减成本 费用金额 |
其他 变动 |
与资产相 关/与收益 |
||||||
| 负债项目 | 期末余额 | |||||||||||
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| 入金额 | 金额 | 相关 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海市服务业 发展引导资金 项目-基于人工 智能技术的安 防芯片平台建 设 |
1,600,000.0 0 |
1,600,000.0 0 |
与收益相 关 |
其他说明：
52 、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53 、股本
单位：元
| 本次变动增减（+、-） | 本次变动增减（+、-） | 本次变动增减（+、-） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 期末余额 | ||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 229,622,136.00 | 728,438.00 | 728,438.00 | 230,350,574. 00 |
||||
| 股份总数 | |||||||
其他说明：
54 、其他权益工具
（ 1 ） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
| 发行在 外的金 融工具 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 会计 分类 |
股息率或 利息率 |
到期日或 续期情况 |
转换情 况 |
||||||
| 发行时间 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 转股条件 | |||||
| 可转换 公司债 券 |
2021/8/6 | 权益 工具 |
第一年为 0.3%、 第二年为 0.5%、 第三年为 1.0%、 第四年为 1.5%、 第五年为 2.0%、 第六年为 2.5% |
100.00 | 5,811,900.00 | 581,190,000.00 | 2027/8/5 | 自可转债 发行结束 之日 2021年8 月12日 （T+4 日）起满 六个月后 的第一个 交易日起 至可转债 到期日止 |
详见本 财务报 表附注 “七、 合并报 表注释 项目 46. （3）” |
（ 2 ） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
| 单位：元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行在外 的金融工 具 |
期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公 | 5,806,265.00 | 92,354,806.74 | 730 | 13,063.65 | 5,805,535 | 92,341,743.09 |
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| 司债券 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 5,806,265.00 | 92,354,806.74 | 730 | 13,063.65 | 5,805,535 | 92,341,743.09 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55 、资本公积
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 451,950,233.79 | 27,643,021.25 | 479,593,255.04 | |
| 其他资本公积 | 144,904,622.92 | 3,416,377.65 | 148,321,000.57 | |
| 合计 | 596,854,856.71 | 31,059,398.90 | 627,914,255.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56 、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57 、其他综合收益
单位：元
| 本期发生额 | 本期发生额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 |
||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期所 得税前 发生额 |
减：前期计入其 他综合收益当期 转入留存收益 |
减：所 得税费 用 |
税后归 属于母 公司 |
税后归 属于少 数股东 |
期末余额 | |
| 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 |
-11,496.89 | -11,496.89 | ||||||
| 权益 法下不能 转损益的 其他综合 收益 |
-11,496.89 | -11,496.89 | ||||||
| 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 |
1,409,444.45 | 1,409,444.4 5 |
||||||
| 外币财务 报表折算 差额 |
1,409,444.45 | 1,409,444.4 5 |
||||||
| 其他综合 收益合计 |
1,397,947.56 | 1,397,947.5 6 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
103
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58 、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59 、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 102,694,449.50 | 102,694,449.50 | ||
| 合计 | 102,694,449.50 | 102,694,449.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60 、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 1,247,186,333.13 | 928,990,775.47 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,247,186,333.13 | 928,990,775.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 128,486,416.21 | 242,237,623.99 |
| 应付普通股股利 | 41,438,491.33 | 37,354,176.64 |
| 期末未分配利润 | 1,334,234,258.01 | 1,133,874,222.82 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61 、营业收入和营业成本
单位：元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | |||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||
| 主营业务 | 883,522,965.91 | 542,840,347.18 | 1,163,855,562.67 | 716,627,450.92 | |||
| 合计 | 883,522,965.91 | 542,840,347.18 | 1,163,855,562.67 | 716,627,450.92 | |||
| 收入相关信息： | 单位：元 | ||||||
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | ||||
| 商品类型 | 883,522,965.91 | 883,522,965.91 | |||||
| 其中： | |||||||
| 销售商品 | 833,940,552.03 | 833,940,552.03 | |||||
| 技术服务 | 49,582,413.88 | 49,582,413.88 |
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| 按经营地区分类 | 883,522,965.91 | 883,522,965.91 | ||
|---|---|---|---|---|
| 其中： | ||||
| 境内 | 808,451,309.33 | 808,451,309.33 | ||
| 境外 | 75,071,656.58 | 75,071,656.58 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息： 无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收 入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62 、税金及附加
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城建税 | 2,511,808.33 | 3,651,508.07 |
| 教育费附加&地方教育费附加 | 1,942,659.55 | 2,672,401.29 |
| 房产税 | 643,991.04 | 321,995.52 |
| 印花税 | 466,211.57 | 610,674.36 |
| 土地使用税 | 2,588.92 | 1,294.46 |
| 合计 | 5,567,259.41 | 7,257,873.70 |
其他说明：
63 、销售费用
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,532,687.19 | 4,263,682.42 |
| 展会费 | 779,556.57 | 107,459.74 |
| 业务招待费 | 548,759.64 |
105
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| 股份支付 | 218,910.37 | 793,662.68 |
|---|---|---|
| 运输费 | 17,599.51 | 153,482.66 |
| 市场费用 | 5,960.00 | |
| 其他 | 308,007.00 | 568,207.50 |
| 合计 | 9,411,480.28 | 5,886,495.00 |
其他说明：
64 、管理费用
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧、摊销等 | 38,096,531.47 | 36,561,093.05 |
| 职工薪酬 | 13,832,462.95 | 12,852,745.36 |
| 咨询服务费 | 2,125,277.12 | |
| 股份支付 | 243,183.96 | 913,084.41 |
| 房屋物业水电费 | 1,275,816.25 | 1,237,404.43 |
| 办公费 | 1,079,797.07 | 877,948.60 |
| 业务招待费 | 951,638.93 | 410,393.23 |
| 差旅费 | 358,161.60 | 140,527.32 |
| 其他 | 1,243,958.68 | 1,388,037.66 |
| 合计 | 59,206,828.03 | 54,381,234.06 |
其他说明
65 、研发费用
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 112,443,926.48 | 106,952,153.44 |
| 折旧摊销费 | 24,287,313.65 | 24,299,815.58 |
| 股份支付 | 2,947,105.95 | 10,992,640.55 |
| 材料费 | 1,452,281.61 | 1,406,047.93 |
| 测试化验加工费 | 1,613,314.91 | 992,133.15 |
| 燃料动力费 | 530,793.69 | 318,195.87 |
| 交通差旅费 | 622,815.60 | 163,950.61 |
| 知识产权事务费/出版/文献资料费 | 130,286.74 | |
| 技术服务费 | 2,271,916.59 | 3,691,841.28 |
| 其他 | 921,065.43 | 3,535,334.38 |
| 合计 | 147,220,820.65 | 152,352,112.79 |
其他说明
66 、财务费用
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 15,891,048.26 | 13,786,188.94 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 405,625.84 | |
| 减：利息收入 | 12,114,646.55 | 13,004,015.52 |
| 汇兑损益 | -10,514,715.34 | -4,793,249.60 |
| 手续费 | 45,554.10 | 47,903.74 |
| 合计 | -6,692,759.53 | -3,963,172.44 |
106
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其他说明
67 、其他收益
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,552,990.67 | 8,053,971.57 |
| 个税手续费返还 | 415,952.48 | 335,374.16 |
68 、投资收益
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -26,321.54 | 302,253.85 |
| 结构性存款收益 | 2,269,766.87 | 1,431,205.48 |
| 处置交易性金融负债取得的投资收益 | 6,387,507.25 | |
| 合计 | 2,243,445.33 | 8,120,966.58 |
其他说明
69 、净敞口套期收益
单位：元 项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70 、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71 、信用减值损失
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 21,373.65 | -413,439.97 |
| 应收账款坏账损失 | -914,580.68 | -1,251,259.96 |
| 应收票据坏账损失 | 1,380,976.50 | |
| 合计 | 487,769.47 | -1,664,699.93 |
其他说明
72 、资产减值损失
单位：元 项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
107
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73 、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74 、营业外收入
单位：元
| 计入当期非经常性损益的金 额 |
|||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 政府补助 | 150,531.53 | ||
| 其他 | 58,047.27 | 0.20 | 58,047.27 |
| 合计 | 58,047.27 | 150,531.73 | 58,047.27 |
计入当期损益的政府补助：
| 单位：元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 补贴是否 影响当年 盈亏 |
与资产相 关/与收益 相关 |
|||||||
| 是否特殊 补贴 |
本期发生 金额 |
上期发生 金额 |
||||||
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | |||||
其他说明：
75 、营业外支出
单位：元
| 计入当期非经常性损益的金 额 |
|||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,384.81 | 588.75 | 2,384.81 |
| 其他 | 98,430.80 | 105.52 | 98,430.80 |
| 合计 | 100,815.61 | 694.27 | 100,815.61 |
其他说明：
76 、所得税费用
（ 1 ） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 4,088,679.60 | 23,222,070.01 |
| 递延所得税费用 | -1,711,764.21 | -2,206,684.12 |
| 合计 | 2,376,915.39 | 21,015,385.89 |
（ 2 ） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 131,626,379.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,162,637.95 |
108
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| 子公司适用不同税率的影响 | -314,211.84 |
|---|---|
| 研发费用加计扣除的影响 | -17,573,041.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,128,897.34 |
| 未实现内部损益抵消的影响 | 3,935,722.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | 4,294,705.84 |
| 所得税费用 | 2,376,915.39 |
其他说明：
77 、其他综合收益
详见附注 57
78 、现金流量表项目
（ 1 ） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 4,152,990.67 | 5,950,531.53 |
| 利息收入 | 12,114,646.54 | 13,004,015.52 |
| 其他 | 1,477,552.09 | 2,034,741.79 |
| 合计 | 17,745,189.30 | 20,989,288.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（ 2 ） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项费用 | 27,196,319.79 | 24,109,514.37 |
| 员工购房借款 | 1,000,000.00 | 1,760,000.00 |
| 合计 | 28,196,319.79 | 25,869,514.37 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（ 3 ） 收到的其他与投资活动有关的现金
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（ 4 ） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
109
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（ 5 ） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（ 6 ） 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁支付的现金 | 3,402,835.54 | 2,482,312.56 |
| 合计 | 3,402,835.54 | 2,482,312.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79 、现金流量表补充资料
（ 1 ） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 129,249,464.11 | 225,293,632.59 |
| 加：资产减值准备 | -487,769.47 | 1,664,699.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 |
29,896,286.09 | 20,755,322.84 |
| 使用权资产折旧 | 3,106,947.49 | 2,199,698.77 |
| 无形资产摊销 | 47,546,541.75 | 52,505,819.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,025,968.92 | 560,520.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） |
||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,384.81 | 588.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,376,332.92 | 8,992,939.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,243,445.33 | -8,120,966.58 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,711,764.21 | -2,206,684.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 8,648,817.65 | 22,570,294.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -96,715,594.29 | -211,889,079.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -62,681,659.58 | 1,299,318.68 |
| 其他 | 3,409,200.28 | 12,699,387.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,421,711.14 | 126,325,492.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
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| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
|---|---|---|
| 现金的期末余额 | 1,498,583,471.05 | 867,930,228.19 |
| 减：现金的期初余额 | 1,316,680,495.93 | 798,893,503.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 181,902,975.12 | 69,036,724.45 |
（ 2 ） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额 其中： 其中： 其中：
其他说明：
（ 3 ） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额 其中： 其中： 其中：
其他说明：
（ 4 ） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 1,498,583,471.05 | 1,316,680,495.93 |
| 其中：库存现金 | 3,060.00 | 2,560.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,498,574,498.10 | 1,316,615,242.07 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,912.95 | 62,693.86 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,583,471.05 | 1,316,680,495.93 |
其他说明：
80 、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81 、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
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其他说明：
82 、外币货币性项目
（ 1 ） 外币货币性项目
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 25,733,661.68 | 7.2258 | 185,946,292.57 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 149,406.89 | 0.92198 | 137,750.16 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 4,432,312.43 | 7.2258 | 32,027,003.16 |
其他说明：
（ 2 ） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83 、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84 、政府补助
（ 1 ） 政府补助基本情况
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补助 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 扩岗补助 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
| 临港新片区安商育商补贴 | 72,000.00 | 其他收益 | 72,000.00 |
| 社保岗位补贴 | 182,918.93 | 其他收益 | 182,918.93 |
| 专利资助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
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| 2022年度百强企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
|---|---|---|---|
| 增值税即征即退 | 76,071.74 | 其他收益 | 76,071.74 |
| 高增长资助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
（ 2 ） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85 、其他
八、合并范围的变更
1 、非同一控制下企业合并
（ 1 ） 本期发生的非同一控制下企业合并
| 单位：元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购买日至 期末被购 买方的收 入 |
购买日至 期末被购 买方的净 利润 |
||||||||
| 被购买方 名称 |
股权取得 时点 |
股权取得 成本 |
股权取得 比例 |
股权取得 方式 |
购买日的 确定依据 |
||||
| 购买日 | |||||||||
| 其他说明： （2） 合并成本及商誉 |
单位：元 | ||||||||
| 合并成本 | |||||||||
| --现金 | |||||||||
| --非现金资产的公允价值 | |||||||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | |||||||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | |||||||||
| --或有对价的公允价值 | |||||||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |||||||||
| --其他 | |||||||||
| 合并成本合计 | |||||||||
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |||||||||
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（ 3 ） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
113
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| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（ 4 ） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否
（ 5 ） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（ 6 ） 其他说明
2 、同一控制下企业合并
（ 1 ） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 |
合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 构成同一 控制下企 业合并的 依据 |
||||||||
| 被合并方 名称 |
企业合并 中取得的 权益比例 |
合并日 | 合并日的 确定依据 |
比较期间 被合并方 的收入 |
比较期间 被合并方 的净利润 |
|||
其他说明：
（ 2 ） 合并成本
单位：元
合并成本
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--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
-
--发行的权益性证券的面值
-
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（ 3 ） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3 、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权 益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4 、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否
5 、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
115
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6 、其他
九、在其他主体中的权益
1 、在子公司中的权益
（ 1 ） 企业集团的构成
| 持股比例 | 持股比例 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | |||||
| 香港富瀚 | 中国香港 | 中国香港 | 设计开发、生产、 咨询、销售 |
100.00% | 设立 | |
| 仰歌 | 上海 | 上海 | 技术开发、转让、 服务、咨询 |
51.00% | 非同一控制下 企业合并 |
|
| 成都富瀚 | 四川成都 | 四川成都 | 计算机、通信和其 他电子设备制造业 |
100.00% | 设立 | |
| 眸芯科技 | 上海 | 上海 | 集成电路设计 | 51.00% | 非同一控制下 企业合并 |
|
| 眸芯智能科技 | 上海 | 上海 | 集成电路设计 | 51.00% | 非同一控制下 企业合并 |
|
| 江阴芯诚 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 集成电路设计 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：
（ 2 ） 重要的非全资子公司
| 单位：元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 本期归属于少数股东 的损益 |
本期向少数股东宣告 分派的股利 |
期末少数股东权益余 额 |
||
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | |||
| 眸芯科技 | 49.00% | -4,679,804.16 | 228,721,951.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：
（ 3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公 司名 称 |
||||||||||||
| 非流 动资 产 |
非流 动负 债 |
非流 动资 产 |
非流 动负 债 |
|||||||||
| 流动 资产 |
资产 合计 |
流动 负债 |
负债 合计 |
流动 资产 |
资产 合计 |
流动 负债 |
负债 合计 |
|||||
| 眸芯 科技 |
294,44 2,316. 77 |
62,096 ,128.1 5 |
356,53 8,444. 92 |
122,71 4,073. 80 |
6,350, 770.66 |
129,06 4,844. 46 |
351,01 7,091. 80 |
50,920 ,250.9 2 |
401,93 7,342. 72 |
202,90 0,754. 51 |
7,738, 125.75 |
210,63 8,880. 26 |
| 单位：元 |
子公司名 本期发生额 上期发生额
116
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 称 | 综合收益 总额 |
经营活动 现金流量 |
综合收益 总额 |
经营活动 现金流量 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 营业收入 | 净利润 | |||||
| 眸芯科技 | 215,448,26 8.21 |
36,175,138. 00 |
36,175,138. 00 |
27,829,514. 45 |
103,035,11 2.33 |
- 3,268,027.7 0 |
- 3,268,027.7 0 |
- 27,002,666. 62 |
其他说明：
（ 4 ） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（ 5 ） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
-
（ 1 ） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
-
（ 2 ） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润
其他说明
3 、在合营安排或联营企业中的权益
（ 1 ） 重要的合营企业或联营企业
| 持股比例 | 持股比例 | 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合营企业或联 营企业名称 |
主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | |||
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（ 2 ） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
117
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（ 3 ） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 |
118
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
- （ 4 ） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
-
（ 5 ） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
-
（ 6 ） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失 分享的净利润）
其他说明
-
（ 7 ） 与合营企业投资相关的未确认承诺
-
（ 8 ） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4 、重要的共同经营
| 持股比例/享有的份额 | 持股比例/享有的份额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
119
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明
5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6 、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风 险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市 场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管 理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司 其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并 将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特 定地区或特定交易对手的风险。
一 ( ) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且 其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其 不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状 况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公 司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方 式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金 余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金 偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长 期的资金需求。
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至 2023 年 6 月 30 日止，银行短期借款余额为人民币 189,497,750.92 元，在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定， 波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需 求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
120
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。同时，公司与银行签署远期外汇合 约或货币互换合约的方式来达到规避部分汇率风险的目的。
- （1）2023 年 1-6 月本公司未与银行签署远期外汇合约。
（2）本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币计价的金融资产和金融负债。截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司持有 的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 185,946,292.57 | 137,750.16 | 186,084,042.73 | 274,323,811.85 | 143,469.49 | 274,467,281.34 |
| 应付账款 | 32,027,003.16 | 32,027,003.16 | 16,620,801.09 | 16,620,801.09 | ||
| 应收账款 | 3,421,806.74 | 3,421,806.74 | ||||
| 合计 | 217,973,295.73 | 137,750.16 | 218,111,045.89 | 294,366,419.68 | 143,469.49 | 294,509,889.17 |
十一、公允价值的披露
1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 期末公允价值 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 第一层次公允价值 计量 |
第二层次公允价值 计量 |
第三层次公允价值 计量 |
|
| 合计 | ||||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 结构性存款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 187,984.00 | 187,984.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 54,875,922.74 | 54,875,922.74 | ||
| 持续以公允价值计量的资产 总额 |
90,000,000.00 | 55,063,906.74 | 145,063,906.74 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续第二层次公允价值计量项目为交易性金融资产中的结构性存款，其公允价值根据市价及其他可观察 输入值确定。
4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公允价值计量的非交易性权益工具投资中本公司持有的非上市公司股权投资，本公司采用估值技术确定其公允价值，所采 用的估值技术主要为市场乘数法和融资价格法。市场乘数法估值技术的主要输入值主要包括净利润，营业收入，研发费用 等。融资价格法是以被投资企业最近一期融资价格为基础评估公允价值的方法。
121
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
-
5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
-
6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
-
7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因
-
8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9 、其他
十二、关联方及关联交易
1 、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明：
2 、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益”。
3 、本企业合营和联营企业情况
“ ” 本企业重要的合营或联营企业详见附注 九、在其他主体中的权益 3、在合营安排或联营企业中的权益 。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4 、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江阴联融企业服务合伙企业（有限合伙） 其他关联方
其他说明
5 、关联交易情况
- （ 1 ） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 是否超过交易额 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额 度
122
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 上海芯熠微电子 有限公司 |
采购原材料 | 548,792.12 | 否 | 1,392,166.22 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 珠海数字动力科技股份有限公 司 |
销售商品 | 6,744,559.38 | 9,369,985.01 |
| 深圳市灯盏屋科技有限公司 | 销售商品 | 763,351.15 | |
| 上海芯熠微电子有限公司 | 销售商品 | 58,709.95 | |
| 上海芯熠微电子有限公司 | 提供技术服务 | 718,400.00 | |
| 江阴联融企业服务合伙企业 （有限合伙） |
提供技术服务 | 1,415,094.30 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（ 2 ） 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 本期确认的托 管收益/承包收 益 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 委托方/出包方 名称 |
受托方/承包方 名称 |
受托/承包资产 类型 |
受托/承包起始 日 |
受托/承包终止 日 |
托管收益/承包 收益定价依据 |
|
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方 名称 |
受托方/承包方 名称 |
委托/出包资产 类型 |
委托/出包起始 日 |
委托/出包终止 日 |
托管费/出包费 定价依据 |
本期确认的托 管费/出包费 |
|---|---|---|---|---|---|---|
关联管理/出包情况说明
（ 3 ） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
| 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） |
简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） |
未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） |
未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 支付的租金 | 承担的租赁负债 利息支出 |
增加的使用权资 产 |
|||||||||
| 出租方 名称 |
租赁资 产种类 |
||||||||||
| 本期发 生额 |
上期发 生额 |
本期发 生额 |
上期发 生额 |
本期发 生额 |
上期发 生额 |
本期发 生额 |
上期发 生额 |
本期发 生额 |
上期发 生额 |
关联租赁情况说明
123
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（ 4 ） 关联担保情况
本公司作为担保方
==> picture [484 x 415] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（ 5 ） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（ 6 ） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（ 7 ） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（ 8 ） 其他关联交易
----- End of picture text -----
-
6 、关联方应收应付款项
-
（ 1 ） 应收项目
单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
- （ 2 ） 应付项目
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海芯熠微电子有限公司 | 304,564.65 | 510,469.83 |
| 合同负债 | 珠海数字动力科技股份有限公司 | 1,080,550.34 | 1,659,796.42 |
| 合同负债 | 江阴联融企业服务合伙企业（有限合伙） | 1,415,094.30 |
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7 、关联方承诺
8 、其他
十三、股份支付
1 、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
| 单位：元 | |
|---|---|
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 15,871,506.77 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 551,961.33 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 期限 |
注 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 剩余期限 |
无 |
其他说明
注：公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限如下：
| 期权激励计划 | 行权价格（元/股） | 合同剩余期限 |
|---|---|---|
| 2020年股票期权激励计划 | 59.7 （调整后为31.08） |
第四个行权期自自授予登记完成之日起48 个月后的首个交易日 起至授予登记完成之日起60 个月内的最后一个交易日当日止 |
| 2021年股票期权激励计划 首次授予 |
82.44 （调整后为43.05） |
第三个行权期自首次授予登记完成之日起36 个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起48 个月内的最后一个交易日当日 止；第四个行权期自首次授予登记完成之日起48 个月后的首个 交易日起至授予登记完成之日起60 个月内的最后一个交易日当 日止 |
| 2021年股票期权激励计划 预留授予 |
169.21 （调整后为88.71） |
第二个行权期自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日 止；第三个行权期自预留授予登记完成之日起36个月后的首个 交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当 日止；第四个行权期自预留授予登记完成之日起48个月后的首 个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日 当日止 |
| 2022年股票期权激励计划 首次授予 |
124.23 （调整后为65.04） |
第二个行权期自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日 止；第三个行权期自首次授予登记完成之日起36个月后的首个 交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当 日止；第四个行权期自首次授予登记完成之日起48个月后的首 个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日 当日止 |
| 2022年股票期权激励计划 预留授予 |
124.23 （调整后为65.22） |
第一个行权日自预留授权之日起12个月后的首个交易日起至授 权之日起24个月内的最后一个交易日当日止；第二个行权期自 预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记 完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止；第三个行权期 自预留授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登 记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止；第四个行权 期自预留授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至授予 登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止 |
125
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2 、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
| Black-Scholes模型定价、授予日权益工具市场价格或参照 第三方增资入股价格 |
|
|---|---|
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按照实际行权时的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 142,095,676.57 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,409,200.28 |
其他说明
3 、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4 、股份支付的修改、终止情况
无
5 、其他
十四、承诺及或有事项
1 、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2 、或有事项
（ 1 ） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。
（ 2 ） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3 、其他
十五、资产负债表日后事项
1 、重要的非调整事项
单位：元
126
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对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数
2 、利润分配情况
3 、销售退回
- 4 、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1 、前期会计差错更正
（ 1 ） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称
（ 2 ） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2 、债务重组
3 、资产置换
（ 1 ） 非货币性资产交换
（ 2 ） 其他资产置换
4 、年金计划
5 、终止经营
单位：元
归属于母公司 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润
其他说明
6 、分部信息
（ 1 ） 报告分部的确定依据与会计政策
（ 2 ） 报告分部的财务信息
单位：元
127
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
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项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----
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项目 分部间抵销 合计
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（ 3 ） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（ 4 ） 其他说明
- 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8 、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1 、应收账款
（ 1 ） 应收账款分类披露
单位：元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | 账面价 值 |
账面价 值 |
||||||||
| 计提比 例 |
计提比 例 |
|||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 金额 | 比例 | 金额 | |||||
| 其 中： |
||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 |
272,970, 511.99 |
100.00% | 3,120,94 5.92 |
1.14% | 269,849, 566.07 |
215,330, 230.39 |
100.00% | 2,185,43 5.25 |
1.01% | 213,144, 795.14 |
| 其 中： |
||||||||||
| 组合1 | 3,985,32 9.01 |
1.85% | 3,985,32 9.01 |
|||||||
| 组合2 | 272,970, 511.99 |
100.00% | 3,120,94 5.92 |
1.14% | 269,849, 566.07 |
211,344, 901.38 |
98.15% | 2,185,43 5.25 |
1.03% | 209,159, 466.13 |
| 272,970, 511.99 |
100.00% | 3,120,94 5.92 |
1.14% | 269,849, 566.07 |
215,330, 230.39 |
100.00% | 2,185,43 5.25 |
213,144, 795.14 |
||
| 合计 | ||||||||||
按组合计提坏账准备：组合 2-账龄组合
单位：元
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含1 年） | 272,970,511.99 | 3,120,945.92 | 1.14% |
| 其中：0-6 个月（含6 个月） | 263,189,491.99 | 2,631,894.92 | 1.00% |
| 6 个月-1 年（含1 年） | 9,781,020.00 | 489,051.00 | 5.00% |
| 合计 | 272,970,511.99 | 3,120,945.92 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
128
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
适用 □不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
|---|---|
| 1年以内（含1年） | 272,970,511.99 |
| 其中：0-6 个月（含6 个月） | 263,189,491.99 |
| 6 个月-1 年（含1 年） | 9,781,020.00 |
| 合计 | 272,970,511.99 |
（ 2 ） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 本期变动金额 | 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,185,435.25 | 935,510.67 | 3,120,945.92 | |||
| 合计 | 2,185,435.25 | 935,510.67 | 3,120,945.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生
应收账款核销说明：
（ 4 ） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 占应收账款期末余额合计数 的比例 |
|||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 坏账准备期末余额 | |
| 客户一 | 257,320,511.99 | 94.27% | 2,573,205.12 |
| 客户二 | 15,650,000.00 | 5.73% | 547,740.80 |
| 合计 | 272,970,511.99 | 100.00% |
（ 5 ） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（ 6 ） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
129
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2 、其他应收款
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 45,502,951.15 | 63,001,029.50 |
| 合计 | 45,502,951.15 | 63,001,029.50 |
（ 1 ） 应收利息
1 ） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2） 重要逾期利息 | 单位：元 | |||||
| 是否发生减值及其判 断依据 |
||||||
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | |||
其他说明：
3 ） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（ 2 ） 应收股利
1 ） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 | 单位：元 | |||||
| 是否发生减值及其判 断依据 |
||||||
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | |||
3 ） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
130
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（ 3 ） 其他应收款
1 ） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合并报表子公司 | 23,000,000.00 | 43,000,000.00 |
| 员工购房借款 | 15,831,046.00 | 16,491,320.00 |
| 股权激励行权款 | 5,025,733.23 | 1,637,316.45 |
| 押金保证金 | 1,630,530.88 | 1,555,542.45 |
| 备用金 | 133,619.95 | 467,587.84 |
| 合计 | 45,620,930.06 | 63,151,766.74 |
2 ） 坏账准备计提情况
单位：元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) |
整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) |
|||
| 坏账准备 | 未来12个月预期信 用损失 |
合计 | ||
| 2023年1月1日余额 | 150,737.24 | 150,737.24 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | -32,758.33 | -32,758.33 | ||
| 2023年6月30日余额 | 117,978.91 | 117,978.91 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
|---|---|
| 1年以内（含1年） | 35,346,510.00 |
| 1至2年 | 5,386,365.17 |
| 2至3年 | 3,006,172.00 |
| 3年以上 | 1,881,882.89 |
| 3至4年 | 1,780,882.89 |
| 5年以上 | 101,000.00 |
| 合计 | 45,620,930.06 |
3 ） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 本期变动金额 | 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 150,737.24 | -32,758.33 | 117,978.91 | |||
| 合计 | 150,737.24 | -32,758.33 | 117,978.91 |
131
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式
4 ） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生
其他应收款核销说明：
5 ） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 合并报表子公司 23,000,000.00 1 年以内 50.42%
单位 2 股权激励行权款 5,025,733.23 1 年以内 11.02%
员工 3 员工购房借款 1,470,000.00 1 年以内 3.22%
员工 4 员工购房借款 1,287,500.00 1 年以内 2.82%
员工 5 员工购房借款 1,170,000.00 1 年以内 2.56%
合计 31,953,233.23 70.04%
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6 ） 涉及政府补助的应收款项
单位：元 预计收取的时间、金 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 额及依据
-
7 ） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
-
8 ） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3 、长期股权投资
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 595,847,431.77 | 595,847,431.77 | 545,847,431.77 | 545,847,431.77 | ||
| 对联营、合营 企业投资 |
41,857,011.10 | 41,857,011.10 | 42,176,183.51 | 42,176,183.51 |
132
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 637,704,442.87 637,704,442.87 588,023,615.28 588,023,615.28
（ 1 ） 对子公司投资
| 单位：元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 （账面价 值） |
本期增减变动 | ||||||
| 期末余额（账 面价值） |
减值准备 期末余额 |
||||||
| 被投资单位 | 计提减值准 备 |
||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 其他 | |||||
| 富瀚微电子 香港有限公 司 |
617,960.00 | 617,960.00 | |||||
| 上海仰歌电 子科技有限 公司 |
10,000,000.0 0 |
10,000,000.00 | |||||
| 富瀚微电子 （成都）有 限公司 |
13,309,071.7 7 |
13,309,071.77 | |||||
| 眸芯科技 （上海）有 限公司 |
521,920,400. 00 |
521,920,400.00 | |||||
| 江阴芯诚电 子科技有限 公司 |
0.00 | 50,000,000.0 0 |
50,000,000.00 | ||||
| 545,847,431. 77 |
50,000,000.0 0 |
595,847,431.77 | |||||
| 合计 | |||||||
（ 2 ） 对联营、合营企业投资
| 单位：元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期增减变动 | |||||||||||
| 期初余 额（账 面价 |
期末余 额（账 面价 |
||||||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法 下确认 的投资 损益 |
其他权 | 宣告发 放现金 股利或 利润 |
计提减 | 其他 | 减值准 备期末 |
||||
| 投资单 位 |
其他综 合收益 |
||||||||||
| 值） | 资 | 资 | 调整 | 益变动 | 值准备 | 值） | 余额 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 珠海数 字动力 科技股 份有限 公司 |
24,046, 664.92 |
- 26,321. 54 |
7,177.3 7 |
- 300,028 .24 |
23,727, 492.51 |
||||||
| 上海芯 熠微电 子有限 公司 |
15,440, 451.79 |
15,440, 451.79 |
|||||||||
| 深圳市 灯盏屋 科技有 限公司 |
2,689,0 66.80 |
2,689,0 66.80 |
|||||||||
| 42,176, 183.51 |
- 26,321. 54 |
7,177.3 7 |
- 300,028 .24 |
41,857, 011.10 |
|||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 42,176, | - | 7,177.3 | - | 41,857, |
133
上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
| 183.51 | 26,321. 54 |
7 | 300,028 .24 |
011.10 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
（ 3 ） 其他说明
4 、营业收入和营业成本
| 单位：元 | 单位：元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 项目 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 664,256,980.91 | 414,431,711.82 | 1,059,155,067.42 | 667,826,863.43 |
| 合计 | 664,256,980.91 | 414,431,711.82 | 1,059,155,067.42 | 667,826,863.43 |
收入相关信息：
| 收入相关信息： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | ||||
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 664,256,980.91 | 664,256,980.91 | ||
| 其中： | ||||
| 销售商品 | 650,425,182.08 | 650,425,182.08 | ||
| 技术服务 | 13,831,798.83 | 13,831,798.83 | ||
| 按经营地区分类 | 664,256,980.91 | 664,256,980.91 | ||
| 其中： | ||||
| 境内 | 612,458,546.10 | 612,458,546.10 | ||
| 境外 | 51,798,434.81 | 51,798,434.81 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分 类 |
||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收 入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
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上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5 、投资收益
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -26,321.54 | 302,253.85 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,269,766.87 | 1,431,205.48 |
| 交易性金融负债引起 | 0.00 | 6,387,507.25 |
| 合计 | 2,243,445.33 | 8,120,966.58 |
6 、其他
十八、补充资料
1 、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
| 适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 | ||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） |
-2,384.81 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） |
2,476,918.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 |
2,269,766.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -40,383.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 415,952.48 | |
| 减：所得税影响额 | 472,036.77 | |
| 少数股东权益影响额 | 100,791.15 | |
| 合计 | 4,547,042.02 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明
□适用 不适用
2 、净资产收益率及每股收益
| 每股收益 | 每股收益 | ||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | ||
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.49% | 0.56 | 0.56 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 | 5.30% | 0.54 | 0.54 |
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普通股股东的净利润
3 、境内外会计准则下会计数据差异
（ 1 ） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（ 2 ） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（ 3 ） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应 注明该境外机构的名称
4 、其他
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