Shanghai Fullhan Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 11, 2025

上海富瀚微电子股份有限公司

董事会审计与风险控制委员会关于对会计师事务所 2024 年度履职

情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等的有关规定，上 海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险控制委员会本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守、认真履职，现将对容诚会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）2024 年度履职评估情况及董事会审计与 风险控制委员会履行监督职责情况汇报如下：

一、 2024 年年审会计师事务所的基本情况

1、基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合 伙人 212 人，共有注册会计师 1,552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报 告。

2、聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2024 年 8 月 28 日召开第四届董事会第二十五次会议、于 2024 年 9 月 23 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所 的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司 2024 年度审计机构。

二、 2024 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2024 年度报告工作安排，容诚会计师事务所对公司 2024 年度财务报告 进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司内部控制评价情况进行 审核并出具了内部控制审计报告，同时对年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况、公司 2024 年度募集资金存放与使用情况等进行审核并出具了专项报

告和说明。

经审计，容诚会计师事务所认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。容诚会计师事务所出具了标准 无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就相关审计人员的独立性、审 计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计与风险控制委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司董事会专门委员会相关议事规则等规定，审计与风险控制委员会对 会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、审计与风险控制委员会对会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状 况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其 具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

2、审计与风险控制委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工 作的注册会计师沟通协商相关审计事项，包括 2024 年度审计工作的人员安排、 审计范围、审计重点、重要时间节点等，了解关注审计工作进展情况。在容诚 会计师事务所出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟 通，进一步了解相关审计情况。

3、2025 年 4 月 10 日，公司第四届董事会审计与风险控制委员会第十三次 会议，审议通过公司 2024 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董 事会审议。综上所述，公司审计与风险控制委员会认为容诚在 2024 年度在对公 司的公司财务状况和经营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计与风险控制委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司 章程》《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用， 对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事 务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出

具审计报告，切实履行了审计与风险控制委员会对会计师事务所的监督职责。公 司审计与风险控制委员会认为容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以 公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成 了公司 2024 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

特此公告。

上海富瀚微电子股份有限公司 董事会审计与风险控制委员会 2025 年 4 月 12 日