Shanghai Fullhan Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 26, 2020

上海富瀚微电子股份有限公司 专项审计说明

二○一九年度

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关于对上海富瀚微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2020]第 ZA11233 号

上海富瀚微电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下 简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规 定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是上海富瀚微电子股份有限 公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因 此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供上海富瀚微电 子股份有限公司 2019 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。 本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所

中国注册会计师： 王健

（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 唐赟

中国·上海 二〇二〇年四月二十四日

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专项审计说明 第 2 页

附件 1

上市公司2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年期 初占用资 金余额	2019年度占 用累计发生金 额（不含利息）	2019年度占 用资金的利 息（如有）	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期 末占用资 金余额	占用 形成 原因	占用性 质
现大股东及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性占用
前大股东及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性占用
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年期 初往来资 金余额	2019年度往 来累计发生金 额（不含利息）	2019年度往 来资金的利 息（如有）	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期 末往来资 金余额	往来 形成 原因	往来性 质
大股东及其附属企 业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性 往来
上市公司的子公司 及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
	上海仰歌电子科 技有限公司	本公司的子 公司	其他应收款	-	3,000,000.00	-	3,000,000.00	-	往来 款	非经营 性往来
	眸芯科技（上海） 有限公司（注）	本公司投资 的公司	其他应收款	-	8,000,000.00	-	8,000,000.00	-	往来 款	非经营 性往来
关联自然人及其控 制的法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来

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其他关联人及其附 属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
注：本公司于2019 年1-4 月间与眸芯科技（上海）有限公司发生往来款累计金额为8,000,000.00 元，款项已于2019 年4 月9 日结清，自2019 年5 月1 日起，本公司对眸芯 科技（上海）有限公司持股比例下降为15%，本公司对其不再拥有控制权，不再将其纳入本公司合并范围。

企业法定代表人：

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主管会计工作负责人

会计机构负责人：

附件 2 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

股东或关联人名称	占用时间	发生原因	期初余额 （万元）	报告期新增占 用金额（万元）	报告期偿还总 金额（万元）	期末余额 （万元）	预计偿还 方式	预计偿还金额 （万元）	预计偿还时间 （月份）
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当年新增大股东及
其附属企业非经营 性资金占用情况的
原因、责任人追究及 董事会拟定采取措 施的情况说明				无
未能按计划清偿非 经营性资金占用的 原因、责任追究情况 及董事会拟定采取 的措施说明				无

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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