Seres Group Co. Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 19, 2017

中信建投证券股份有限公司

关于重庆小康工业集团股份有限公司

2016年度募集资金的存放与使用情况

之专项核查报告

作为重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“小康股份”或“公司”） 首次公开发行股票的保荐机构，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建 投”或“保荐机构”）对小康股份首次公开发行股票募集资金于2016年度的存放 与使用情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆小康工业集团股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1021号）核准，重庆小康工业集团股份 有限公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）142,500,000.00股， 发行价格为每股5.81元。截至2016年6月6日，小康股份实际已向社会公开发行人 民币普通股（A股）142,500,000.00股，募集资金总额827,925,000.00元，扣除各 项发行费用89,474,000.00元后，实际募集资金净额为人民币738,451,000.00元。上 述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验 字[2016]第2-00078号的验资报告。

2016年度，募集资金项目投入金额合计73,845.10万元，其中以募集资金置换 已投入募集项目的自筹资金的金额73,845.10万元，均系直接投入承诺投资项目。 截止2016年12月31日，公司募集资金账户余额为11.27万元，其中活期存款账户 余额为11.27万元，系收到的银行存款利息。

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，小康股份依照中国证监 会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等

文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《重庆小康工业集团股份有限公司 募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》于 2012 年 6 月 28 日经本公司第一届董事会第六次会议审议通过。2016 年 6 月 15 日， 公司及负责募集资金投资项目实施的子公司、保荐机构中信建投证券股份有限公 司分别与中国建设银行沙坪坝支行双碑分理处、重庆农村商业银行股份有限公司 九龙坡支行签订了《募集资金四方监管协议》，由公司在中国建设银行沙坪坝支 行双碑分理处、重庆农村商业银行股份有限公司九龙坡支行开设了两个专户存储 募集资金。

公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

（二）截至 2016 年 12 月 31 日，小康股份募集资金在银行账户的存储情况 如下：

单位：万元

开户行	账号	初始存放金额	截止日金额	备注
中国建设银行沙坪坝支 行双碑分理处	50050105380009888888	39,839.00	0.00
重庆农村商业银行股份 有限公司九龙坡支行	0406040120010015441	36,284.50	11.27	结息
合 计		76,123.50	11.27

（三）使用情况

公司2016年公开发行募集资金净额为人民币738,451,000.00元，按照募集资 金用途，计划用于公司建设“汽车零部件生产线项目（年产后桥 20万套、座椅 30 万套、保险杠 20 万套、小型冲焊件 30 万套）”和“发动机零部件项目（年产 35 万套）”，项目投资总额为135,180.00万元。

截至2016年6月20日，公司以自筹资金预先累计投入募集资金项目96,887.65 万元，在募集资金到位后，募集资金用于替换相关自筹资金。上述资金业经大信 会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信专审字[2016]第2-00493号的 《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的审核报告》。

募集资金使用情况表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				73,845.10		本年度投入募集资金总额					73,845.10
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					73,845.10
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资 项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1)	截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
汽车零部件生产线 项目（年产后桥20 万套、座椅30万 套、保险杠20万 套、小型冲焊件30 万套）	否	34,845.10	34,845.10	34,845.10	34,845.10	34,845.10	-	100.00	-	10,345.98	是	否
发动机零部件项目 （年产35万套）	否	39,000.00	39,000.00	39,000.00	39,000.00	39,000.00	-	100.00	-	4,667.46	是	否
合 计		73,845.10	73,845.10	73,845.10	73,845.10	73,845.10				15,013.44
项目可行性发生重大变化的情况说明				项目可行性无重大变化。
募集资金投资项目实施地点变更情况				募集资金投资项目实施地点无变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况				项目实施方式未调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况				2016 年7 月10 日，公司第二届第十一次董事会会议，决定以募集资金置换预先已投入公开发行股票募集资金投资项 目的自筹资金73,845.10 万元。上述资金业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信专审字[2016] 第2-00493 号的《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的审核报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				募集资金账户余额为11.27万元，系收到的银行存款利息11.27万元。

三、关于募集资金使用的其他情况

（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

2016 年 7 月 10 日，小康股份第二届第十一次董事会会议决议，以首次公开 发行股票募集资金置换预先已投入公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金 73,845.10 万元。上述资金业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出 具了大信专审字[2016]第 2-00493 号的《以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金的审核报告》。

（二）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

小康股份2016年度不存在闲置募集资金补充流动资金的情况。

（三）超募资金的使用情况

小康股份 2016 年度不存在超募资金的使用情况。

（四）变更募投项目的资金使用情况

小康股份 2016 年度不存在变更或变相变更募集资金投资项目的情况。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

小康股份已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整 披露的情况；小康股份募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对小康股份2016年度《募集资金实际存 放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了大信专审字[2017]第 2-00214号《募集资金存放与实际使用情况审核报告》，认为公司董事会编制的 小康股份2016年度《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券 交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募 集资金2016年度实际存放与使用情况。

六、保荐机构主要核查工作

募集资金到位后，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方 式，对小康股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他 相关报告与文件，并与公司董事会、监事会、管理层、财务人员等相关人员沟通 交流。

七、保荐机构核查意见

经核查，中信建投认为：小康股份 2016 年度募集资金的管理及使用符合中 国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制的 2016 年度《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》中关于公司 2016 年度募 集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于重庆小康工业集团股份 有限公司 2016 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

徐炯炜 蔡诗文

中信建投证券股份有限公司

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