RUSSELL CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 19, 2021

분기보고서 4.5 (주)러셀 110111-5677864

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 7 기)

2021.01.012021.09.30

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 11월 19 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)러셀
대 표 이 사 :	권 순 욱
본 점 소 재 지 :	충북 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로36
	(전 화) 043-532-8818
	(홈페이지) https://www.erussell.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 이선용
	(전 화) 043-532-8818

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서(외감대상법인).jpg 대표이사등의 확인서(외감대상법인)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 &cr (1)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)-----1--111--11

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2)연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 러셀'입니다. 영문으로는 'Russell Co., Ltd.'라 표기합니다.단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)러셀, Russell 이라고 표기 합니다.&cr &cr 다. 설 립일자 및 존속기간&cr 당사는 2006년 3월 7일에 설립되었고, 2018년 5월 18일 코스닥시장에 합병상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr &cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr - 본 사 주 소 : 충북 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 36 &cr- 전 화 번 호 : 043-532-8818&cr- 홈 페 이 지 : https://www.erussell.co.kr &cr&cr 마.중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서

바. 주요 사업의 내용 &cr 당사는 200mm 및 300mm 증착장비에 대해 지난 10년 이상의 노하우를 통해 앞선 기술력과 글로벌 네트워크를 기반으로 반도체 전공정내 다양한 산업영역과 글로벌 시장에서 주요 사업을 영위하고 있으며, 당사 정관에 기재된 목적사업은 하기와 같습니다.&cr1. 반도체장비 제조 및 판매업&cr2. 산업용기기 장비의 제작 및 판매업&cr3. 기계부품, 화학약품 및 반도체재료에 대한 생산, 판매 및 수출입업&cr4. 반도체관련장비 무역업&cr5. 반도체장비 임대업&cr 6. 2차전지장비 제조업&cr7. 부동산임대업&cr8. 소프트웨어 개발 및 공급업&cr 9. 각호에 관련된 부대사업&cr

사. 신용평가에 관한 사항

등급	평가(산출)일자	재무기준일자	평가대상	평가회사 (신용평가등급범위)
BBB+	2021년04월02일	2020년12월31일	기업신용평가	(주)이크레더블(AAA~D)
BBB+	2020년10월21일	2019년12월31일	기업신용평가	(주)이크레더블(AAA~D)
BBB	2019년09월05일	2018년12월31일	기업신용평가	(주)이크레더블(AAA~D)

※신용등급체계(이크레더블)

등급	등급의 정의
AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.
AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음.
A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.
BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이내포되어 있음.
BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안전성면에서는 투기적인요소가 내포되어 있음.
B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안전성면에서 투기적임.
CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.
D	현재 채무불이행 상태에 있음.

&cr 아 .회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

등록2018년 05월 18일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

연	월	연 혁
2006년	03월	(주) 러셀 설립
2006년	10월	RUSSELL PTE LTD (싱가포르) 설립
2006년	12월	기업부설연구소 설립
2007년	04월	벤처기업 인증(기술평가보증기업)
2007년	11월	수출 오백만불탑 수상
2007년	11월	대표이사 국무총리상 수상
2011년	10월	CLEAN 사업장인증(안전보건공단)
2011년	10월	RUSSELL PTE LTD (싱가포르) 지분매각
2014년	11월	ISO9001 / 14001 인증
2017년	01월	병역지정업체 선정(병무청)
2017년	04월	기술혁신형 중소기업 인증(중소기업청)
2017년	04월	강소기업 선정(중소기업청)
2018년	05월	하이제3호기업인수목적 주식회사와 합병
2018년	05월	코스닥 상장
2018년	07월	특허등록(고점도 용액용 주입장치 및 이를 이용한 액샘방지기능을 갖는 밸브시스템)
2018년	08월	상표등록(제37류 반도체검사장비수리업등 9건)
2018년	10월	특허등록(선택적 충전이 가능한 멀티노즐형 용기 충전시스템)
2018년	10월	특허등록(유량제어시스템 및 이를 이용한 공정모니터링시스템)
2018년	11월	제1회 무보증 전환사채 전환청구(증가후 자본금 3,181,200,000)
2019년	07월	최대주주 변경을 수반하는 주식매매계약 (변경 전)이강직 -> (변경 후) 권순욱
2019년	01월	상표등록(제7류 반도체 증착장치등 19건)
2019년	11월	디자인등록(유체 분사용 노즐)
2020년	03월	신규 투자로 인한 종속기업 편입 (러셀로보틱스)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일	주 소	비 고
2006.03.07	충청북도 진천군 문백면 도하리 1-2	설립
2011.10.31	충청북도 진천군 문백면 문진로 320-80	도로명주소
2019.12.09	충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로36	사옥이전

&cr 나.경영진의 중요한 변동

2018년 05월 09일임시주총대표이사 이강직&cr사내이사 이동환&cr사내이사 김영권&cr감 사 신동엽&cr주1)--2019년 07월 26일임시주총사내이사 권순욱&cr사내이사 김정용&cr감 사 이병호&cr주2)--2019년 07월 26일-대표이사 권순욱&cr주2)--2020년 03월 23일정기주총사내이사 김정호--2020년 06월 30일---대표이사 이강직 사임&cr주3)2021년 03월 31일정기주총사내이사 이호준&cr주4)--

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

주1) 하이제3호기업목적(주) 합병에 따른 기존 임원은 사임하고 , 흡수항볍된 (주)러셀의 경영진이 신규선임되었습니다. &cr주2) 사내이사 이동환, 사내이사 김영권, 감사 신동엽은 사임하고 임시주총 및 이사회의 결과에 따라 사내이사/대표이사 권순욱 , 사내이사 김정용 , 감사 이병호 신규선임되었습니다. &cr주3) 대표이사 이강직 , 사내이사 김정용은 사임하여 각자 대표이사(권순욱, 이강직)에서 단독대표이사&cr(권순욱) 체제로 변동 되었습니다. &cr주4) 사내이사 이강직 사임하고 사내이사 이호준 신규 선임되었습니다 . &cr

다. 최대주주의 변동

변동일자	구분	최대주주	소유주식수	지분율	비 고
2018.05.09	변경 전	플러스에이파트너스(주)	300,000 주	6.32%	-SPAC합병에 따른 변경 &cr주1)
변경 후	이강직	8,339,840 주	27.07%
2019.07.25	변경전	이강직	8,349,840 주	26.25%	-최대주주변경을 수반한 주식매매계약 &cr주2)
변경후	권순욱	11,780,000 주	37.03%

주1) 상기 지분율은 SPAC합병 당시의 지분율입니다.&cr 주2) 최대주주변경을 수반한 주식매매계약" 종결(2019년07월25일)로 인해 최대주주는 이강직(7%)에서 권순욱(37.03%)으로 변동 되었습니다. &cr

라. 상호의 변경

변경일	변경 전 상호	변경 후 상호	변경사유
2018.05.09	하이제3호기업인수목적&cr주식회사	주식회사 러셀	합병에 따른 상호변경

&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr 당사는 하이제3호기업인수목적 주식회사와 2017년 11월 16일 합병계약을 체결하였으며, 2018년 5월 9일 (합병등기일) 합병을 완료하였습니다.

구 분	내 용
합병 목적	반도체 장비 리퍼비시 시장은 수요자의 단순한 생산 증대를 위한 장비투자 만이 아니라 여러가지 공정 변화와 빠르게 변화하는 기술 및 제품능력 향상 등에 따른 장비 투자 등 다양한 상황에서 필요성이 증대되고 있으며, 향후 성장성이 높은 산업이라는 점을 고려하여 코스닥상장을 계획함에 따라 하이제3호기업인수목적 주식회사와 합병함.
합병 방법	하이제3호기업인수목적(주)가 (주)러셀을 흡수합병함.
합병 비율	하이제3호기업인수목적(주) : (주)러셀 =1 : 13.031
합병으로 인해 발행하는&cr신주의 종류와 수	보통주 26,062,000주

&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변환&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 당사는 사업다각화 및 해외시장개척을 위해 2020년 03월 02일에 무인운반차 시스템 개발 및 판매를 주요 영업으로 하는 주식회사 티엠에이의 지분을 인수하여 최대주주지위를 득하였으며, 2020년 03월 06일 주식회사 러셀로보틱스로 사명이 변경되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이&cr -2018년 5월 9일 하이제3호기업목적(주)에 흡수합병되어 자본금이 2,081,200,000원 증가 하였으며, 2018년 11월 19일 전환사채 전환청구되어 1억원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	6기&cr(2020년말)	5기&cr(2019년말)	4기&cr(2018년말)	3기*&cr(2017년말)	2기*&cr(2016년말)
보통주	발행주식총수	31,812,000	31,812,000	31,812,000	31,812,000	2,000,000	2,000,000
액면금액	100	100	100	100	500	500
자본금	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000	1,000,000,000	1,000,000,000
합계	자본금	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000	1,000,000,000	1,000,000,000

* 3기, 2기는 흡수합병된 (주)러셀의 개별재무재표 기준입니다. &cr

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주100,000,000-100,000,000-31,812,000-31,812,000---------------------31,812,000-31,812,000-2,804,126-2,804,126-29,007,874-29,007,874-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr - 당사는 공시서류 작성기준일 사업연도중 자기주식 취득 및 처분내역이 없습니다 . &cr

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2018년 05월 09일임시주주총회-상호 및 사업의목적&cr-본점소재지&cr-공고방법SPAC합병으로 인한 전반적인 정관 변경2019년 03월 26일제4기정기주주총회-사업목적추가&cr-주식등의 전자등록&cr-임원 퇴직금 지급규정 -사업다각화&cr-주식등의 전자등록 의무화에 따른 조치&cr-임원퇴직금 규정 정관 삽입2019년 07월 26일임시주주총회-임원 퇴직금 지급규정 -임원 퇴직급 지급규정 일부변경2020년 12월 09일임시주주총회-본점의 소재지-본사이전으로 본점의 소재지 변경(진천->청주)2020년 03월 23일제5기정기주주충회-사업목적 추가&cr-이사의 책임감경-사업다각화&cr-이사의 책임감경 신설2021년 03월 31일제6기정기주주총회-주식등의 전자등록에 관한 규정정비&cr-감사의 선해임에 관한 조문정비&cr-이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시-의무대상이 아닌 주식등에 대해서 전자등록을 하지 않게 정비&cr-전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화&cr-배당기준일을 이사회 결의로 정하고, 동등배당 근거명시

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 러셀과 종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요제품	비고
반도체장비	(주)러셀	반도체증착장비	-
무인자동화시스템	(주)러셀로보틱스	무인운반차(AGV)	-

&cr 당사는 반도체산업의 후방 산업으로 분류되는 반도체 장비 리퍼비시 전문 기업으로 반도체 장비부문과 2020년 자회사로 편입된 러셀로보틱스의 무인자동화 시스템부문의 사업을 영위하고 있으며 2020년 매출액기준 반도체장비 부문 84.5% 무인자동차(AGV)등 무인 자동화시스템부문 15.5%로 구성되어 있습니다. &cr&cr사업별로 보면 반도체 장비 부문은 반도체 증착 공정 (PVD/CVD) 장비로서 주로 웨이퍼 표면 패턴위에 보호막, 절연막 등의 필름을 입히는 장비를 수요자가 원하는 사양으로 수리 및 개조, 제조, 부품 교체, 세정, 업그레이드 등의 기술적인 작업을 하는 반 도 체장비 리퍼비시사업이 주요 매출을 차지하고 있으며 식각공정장비로 그 범위를 확대하고 있습니다. 또한 반도체 원재료인 웨이퍼, LCD 원재료인 Glass 위에 도포하는 화학 약품(Photo Resist)을 특정 용기에 일정량을 자동 충진하고 포장하는 자동화 생산 장비 를 제조하여 납품하고 있습니다. &cr

종속회사의 무인자동화시스템 부문은 풍부한 경험과 노하우를 갖춘 엔지니어들의 전문성과 기술력을 바탕으로 무인운반차(AGV) 및 FA 분야 등의 무인자동화시스템, 산업자동화기기 개발 및 제조업을 영위하는 기술집약형 기업입니다. 물류공정 무인화에 대한 시장의 수요에 적극적으로 대응하기 위하여 2020년부터 3방향 무인지게차, 표준형 무인지게차, 하이리치(High-reach)형 무인지게차, 모바일로봇(AMR) 등을 개발 중에 있으며, 2021년 현재 3방향 무인지게차와 표준형 무인지게차의 상용화를 완료하였고, 하이리치형 무인지게차와 모바일 로봇 또한 2021년내 상용화를 목표로 하고 있습니다. 이를 통해 스마트팩토리 및 공정물류시장에 적극적으로 진출할 예정입니다. 또한 국내 대형 의료기관과의 제휴를 통해 의료폐기물 분야에 무인 로봇을 적용하기 위하여 적극적인 협업중에 있습니다. 또한 장기적으로 의료기관 내의 다양한 위치와 목적에 맞게 적용가능한 Robot Solution을 연구 및 개발 중에 있습니다.&cr &cr2021년 3분기 당사의 매출은 461억원으로 전년 동기(268억원) 대비 72% 증가하였습니다보다 상세한 내용은 동 공시 서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다. &cr

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업 부문	구분	2019년		2020년		2021년3분기		비고
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---
반도체장비	300mm	12,662	30.86%	10,019	29.07%	10,562	22.87%	주1)
200mm	27,063	65.96%	17,805	51.66%	27,596	59.76%	주2)
FA	956	2.33%	1,307	3.79%	445	0.96%	주3)
기타	346	0.85%	0	0.00%	342	0.74%	-
무인자동화시스템	무인운반차(AGV)	-	-	5,333	15.48%	7,236	15.67%	주4)
합 계		41,027	100.00%	34,464	100.00%	46,181	100.00%	-

주1) 반도체 공정 중에서 300mm 증착 공정을 진행하는 장비로서 주로 웨이퍼 표면 패턴위에 보호막, 절연막 등의 필름을 입히는 장비.&cr주2) 반도체 공정 중에서 200mm 증착 공정을 진행하는 장비로서 주로 웨이퍼 표면 패턴위에 보호막, 절연막 등의 필름을 입히는 장비.&cr주3) 반도체 원재료인 웨이퍼 , LCD 원재료인 Glass 위에 도포하는 화학 약품(Photo Resist)을 특정 용기에 일정량을 자동 충진하고 포장하는 자동화 생산 장비.&cr주4) 무인운반차(AGV, Automated Guided Vehicle)란 전자 유도식, 광학 테이프 방식 , 혹은 자기 테이프 식 등의 유도방식에 의한 공장 내에 공정(工程) 사이를 가공 대상품이나 화물을 적재하여 무인으로 주행하고, 목적 장소까지 운반하는 반송차를 말합니다. &cr

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위: 백만원)

사업연도&cr품 목		2019년	2020년	2021년3분기
300mm Ultima	내 수	-	-	-
수 출	-	2,046	1,694
300mm Producer	내 수	-	1,900	-
수 출	-	-	1,584
300mm Endura	내 수	-	-	-
수 출	-	-	-
200mm Ultima	내 수	-	-	-
수 출	1,800	1,800	1,940
200mm Endura	내 수	2,500	-	2,346
수 출	-	-	2,545
200mm Producer	내 수	-	1,800	1,925
수 출	1,947	1,860	-
200mm DPS	내 수	-	-	-
수 출	1,595	-	-
FA	내 수	-	-	180
수출	209	440	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위: 백만원)

매입유형	품 목	구 분	2019년	2020년	2021년 3분기
원재료	장비	국 내	15,794	1,984	12,090
수 입	2,712	2,558	3,320
소 계	18,506	4,542	15,410
부품	국 내	6,462	5,654	8,743
수 입	1,409	1,492	1,188
소 계	7,871	7,146	9,931
가공	국 내	3,954	2,632	2,218
수 입	132	5	21
소 계	4,082	2,637	2,239
기타	국 내	830	833	1,032
수 입	275	139	275
소 계	1,105	972	1,307
총 합 계		국 내	27,040	11,103	24,083
수 입	4,528	4,194	4,804
합 계	31,568	15,297	28,887

&cr 나. 원재료 가격변동추이

(단위: 백만원)

사업연도&cr품 목		2019년	2020년	2021년 3분기
장비	국 내	790	330	864
수 입	904	853	1,107
부품	국 내	0.24	0.19	0.33
수 입	2	2	2
가공	국 내	6	5	4
수 입	12	5	3
기타	국 내	4	3	5
수 입	7	5	8

라.생산능력 및 생산실적

구 분	2019년	2020년	2021년 3분기
연간근무일수(A)	260	260	195
1인당생산시간(B)	7	7	7
인원(C)	25	25	28
총생산시간(D=A*B*C)	45,500	45,500	38,220
대당평균제작시간(E)	498	384	384
생산능력(수량)(D/E)	91	118	100
생산실적(수량)	89	95	80
가동율	97%	80%	80%

* 가동율=시간기준 생산실적(수량)/생산능력(수량)&cr

4. 매출 및 수주상황

가.매출실적

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2019년	2020년	2021년3분기
반도체장비	제품	300mm	수출	9,367	4,903	5,343
내수	3,338	5,115	5,219
소계	12,705	10,019	10,562
200mm	수출	6,791	5,939	7,081
내수	20,230	11,865	20,515
소계	27,021	17,805	27,596
FA	수출	233	1,044	184
내수	724	263	261
소계	957	1,307	445
무인자동화&cr시스템	제품	제품	수출	-	-	-
내수	-	4,628	7,129
소계	-	4,628	7,129
기타	수출	-	25	7
내수	-	680	100
소계	-	705	107
기타매출			수출	273	-	-
내수	71	-	342
소계	344	-	342
합계			수출	16,664	11,912	12,615
내수	24,363	22,552	33,566
합계	41,027	34,464	46,181

나. 판매조직&cr 동사의 판매조직은 국내영업부서와 해외영업부서로 각각 별도로 조직되어 있으며, 각 부서의 영업프로세스는 다음과 같습니다.

설비 매입검토 / 제안	영업 담당자 (국내/해외)
제품 견적검토 / 제안
고객사 견적검토 및 초안
부품 판매가격 결정
설비매입 최종 가격결정	대표이사 승인
제품판매 최종 가격 결정

다. 판매경로

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별
매출액	비중
반도체&cr장비	제품	300mm	국내	직접판매	5,219	11.30%
수출	직접판매	3,718	8.05%
현지 파트너사 및 직접판매	1,625	3.52%
200mm	국내	직접판매	20,515	44.42%
수출	직접판매	5,140	11.13%
현지 파트너사 및 직접판매	1,941	4.20%
FA	국내	직접판매	261	0.57%
수출	직접판매	184	0.40%
현지 파트너사 및 직접판매	-	-
서비스	기타	국내	직접판매	342	0.74%
수출	직접판매	-	-
무인자동화시스템	제품	제품	국내	직접판매	7,129	15.44%
수출	직접판매	-	-
현지 파트너사 및 직접판매	-	-
기타	국내	직접판매	100	0.22%
수출	직접판매	7	0.02%
현지 파트너사 및 직접판매	-	-
합계					46,181	100%

&cr 라. 판매전략 &cr&cr (1) 반도체 장비 &cr (가) 국내 (직접판매)&cr반도체 장비 리퍼비시의 경우 국내 판매는 SK하이닉스, 매그나칩 등 대형 반도체 제조업체 중심의 직접영업 및 판매를 하고 있으며 장비 판매 후 설치 및 사후관리를 위해 고객사이트와 긴밀하게 적극적인 서비스를 실행 중입니다. 자동화 장비의 경우 LG화학, 동우화인켐 등으로부터 주문제작에 의해 설비의 설계부터 판매, 설치, 워런티(Warranty), 부품 및 사후관리까지 전 과정에 대해 직접 담당하고 있습니다.&cr

(나) 해외 (직,간접 판매 병행)&cr해외의 경우 SK하이닉스 China(Wuxi소재) 및 인피니온(독일 Dresden, Regensburg, 오스트리아 Villach 소재)의 경우 직접 판매를 하고 있으며 중국, 미국, 싱가포르 등 기타 고객사들의 경우 Local Agent들을 통해 간접 판매를 병행하고 있습니다. 하지만 직접 판매 비율을 높이기 위해 해외 영업활동을 꾸준히 강화하고 있습니다.

&cr 마.수주현황&cr 당사의 보고서기준일 현재 주요 수주현황은 다음과 같습니다.

	(단위 :백만원 )

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
반도체장비이설	2019-11-18	2022년6월	-	7,993	-	2,911	-	5,082
반도체장비 Refurbish	2021년	-	-	8,273	-	-	-	8,273
합 계			-	16,266	-	2,911	-	13,355

5. 위험관리 및 파생거래

당사의 금융위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr

금융위험관리 활동은 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 금융위험 관리정책 수립 및 금융위험 식별, 평가, 헷지 등의 관리활동을 하고 있습니다.&cr

또한, 매년 정기적으로 금융위험 관리 정책의 재정비, 금융위험 모니터링 등을 통해 금융위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

&cr 가. 시 장위험과 위험관리 &cr당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr (1) 신용위험관리&cr 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr

당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr

보고서 기준일 현재 신용위험에 노출된 회사의 금융자산은 다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위 :백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금성자산	31,933	16,403
매출채권및기타채권	9,229	4,717
장기대여금및기타채권	247	264
기타유동금융자산	-	-
기타비유동금융자산	271	283
합 계	41,680	21,667

* 현금시재액은 신용위험에 노출되어 있지 아니하므로 제외하였습니다. &cr&cr (2) 유동성위험관리&cr 회사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 고려하고 있습니다.&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr<당 분 기말>

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구 분	3개월 미만	3개월에서&cr 1년 이하	1년에서&cr 2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	2,879	-	100	-	2,979
단기차입부채	-	180	-	-	180
상환전환우선주부채 (주1)	-	-	-	2,686	2,686
전환사채 (주2)	-	-	-	10,000	10,000
리스부채	58	127	28	2	215
합 계	2,937	307	128	12,688	16,060

(주1)1년이내 기간내에 전환청구가 가능한 상환전환우선주이며, 상기 상환전환우선주의 만기구조는 계약 만기까지 투자자의 전환권 및 상환권이 행사되지 않을 경우를 가정한 것입니다(주석 16. 참고).&cr(주2)상기 전환사채의 만기구조는 계약 만기까지 사채권자의 전환권이 행사되지 않을 경우를 가정한 것입니다(주석 16. 참고).&cr&cr<전기말>

(기준일: 2020년 12월 31일)	(단위: 백만원)

구 분	3개월 미만	3개월에서&cr 1년 이하	1년에서&cr 2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	1,865	-	100	-	1,965
단기차입부채	180	-	-	-	180
상환전환우선주부채	-	-	-	2686	2,686
리스부채	66	177	134	14	392
합 계	2,111	177	234	2,701	5,223

&cr (3) 시장위험 &cr 당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.&cr &cr(가) 외환위험 &cr 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr 보고기간말 현재 외환위험에 노출된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위:백만원,USD,SGD,JPY,CNY)

구분	통화	당분기말		전기말
외화	원화	외화	원화
현금및현금성자산	USD	8,747,315.96	10,365	11,675,284	12,703
현금및현금성자산	JPY	17,014,766.00	180	17,014,766	179
현금및현금성자산	CNY	4,802,187.29	879	3,483,967	582
현금및현금성자산	SGD	-	-	1	-
매출채권	USD	2,971,969.30	3,521	1,091,081	1,187
매출채권	CNY	721,387.70	132	-	-
매입채무	USD	438,841.64	520	303,000	330
매입채무	CNY	135,841.64	25	-	-

보고기간말 현재 외환위험에 노출된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. 당기 및 전기에 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 외화에 대해 10% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세후 이익은 주로 외화로 표시된 현금및 현금성자산, 매출채권 및 매입채무 등에 대한 외화환산 손익의 결과로 인하여 1,133백 만원 (전기1,117백만원) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다 . &cr

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구 분	당분기말		전기말
세후이익	자본	세후이익	자본
---	---	---	---	---
10% 상승시	1,133	1,133	1,117	1,117
10% 하락시	(1,133)	(1,133)	(1,117)	(1,117)

&cr (나) 이자율 위험 &cr 회사의 이자부 부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. &cr &cr (4) 자본위험관리 &cr 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr 당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금(A)	14,205	2,488
차감: 현금및현금성자산(B)	32,017	16,431
순부채(C=A-B)	(17,812)	(13,943)
자본총계(D)	45,937	41,238
총자본(E=C+D)	28,125	27,295
자본조달비율(F=C/E)	해당사항없음	해당사항없음

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr&cr (1) 파생상품 회계처리 정책&cr파생상품은 계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되고 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계 적용기준을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치 변동은 성격에 따라 금융손익으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.&cr

(2) 상환전환우선주 관련 파생상품&cr 회사는 전환권 및 상환권을 파생상품부채로 분리하여 공정가치로 인식 하였습니다

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
파생상품부채(유동)	1,437	1,528

&cr(3) 전환사채 관련 파생상품

회사는 매도청구권을 파생상품자산으로, 전환권 및 상환권을 파생상품부채로 분리하여 공정가치로 인식하였습니다.

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
파생상품자산(유동)	1,408	-
파생상품부채(유동)	6,014	-

&cr( 4) 파생상품 손익

(기준일: 2021년 09월 30일)	(단위 :백만원 )

구 분	당분기		전기말
3개월	누 적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익
파생상품평가이익	65	166	-	-
금융비용
파생상품평가손실	269	269	-	-

주1) 세부사항 연결재무제표 주석 상환우선주, 전환사채 참고&cr

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

-당사는 공시작성일 기준 해당사항 없습니다. &cr&cr 나. 연구개발활동&cr &cr (1) 연구개발 조직 개요&cr

(가) 조직형태 및 명칭

사내 연구개발을 담당하고 있는 조직은 한국 산업기술 진흥협회(KOITA)에서 2005년 7월 30일 기업 부설연구소를 별도의 조직으로 운영 중에 있습니다.

&cr (나) 조직 및 인원구성 &cr 보고서 제출일 현재 연구소 내 연구소장 1명 하부조직으로 기계설계연구개발 1명과 전기전자연구개발 2명으로 구성되어 있습니다.&cr

연구소조직도.jpg 연구소조직도

(다) 운영현황&cr보고서제출일 현재 부설연구소는 연구소장 포함 4명이 상주하고 있으며, 자동화장비에 대한 개발/설계 및 기존장비 부품에 대한 개발에 주력하고 있습니다. 연구소는 이에 대한 연구시설 , 연구개발인력 , 연구개발활동에 대한 변경내용은 수시로 해당부서에서 업데이트 하며 1년에 한번 변경된 내용은 한국기술진흥협회 전산에 등록하고 있습니다.&cr

(2) 연구개발인력 증감표&cr (단위:명)

구 분	직위	기초	증가	감소	기말
2019년도	기업부설연구기관장	1	0	0	1
전담요원	4	0	0	4
보조원	2	0	-2	0
계	7	0	-2	5
2020년도	기업부설연구기관장	1	0	0	1
전담요원	4	0	-1	3
보조원	0	0	0	0
계	5	0	-1	4
2021년도 3분기	기업부설연구기관장	1	0	0	1
전담요원	3	0	0	3
보조원	0	0	0	0
계	4	0	0	4

&cr(3) 연구개발인력 구성

학 력	박사	석사	학사	기타
인원수	0	0	1	3

(4) 주요 연구개발인력 현황

직위	성명	담당업무	주요경력	주요연구실적
기업부설 연구기관장	이호준	연구개발 총괄	효진기기(‘90.03~’91.10) 오성전자(‘94.09~’00.03) 썬테크윈(‘00.05~’06.05)	연구개발 총괄
전담요원	김학명	전기전자연구개발	전기전자전문학사 ('02.02∼'04.03)	SSD 개발 터치모니터 개발
전담요원	전상열	기계설계연구개발	생산자동화 전문학사 (01.02) 휘닉스디지털테크(‘01.12~07.01)	자동화장비개발
전담요원	황인정	전기전자연구개발	전기전자 학사 (‘10.03~’15.02)	-

(5) 연구개발 실적&cr [연구개발 수행실적]

연구과제	연구기관	결과 및 기대효과	상품화여부
SSD	기술연구소	- 양산도입 - 저용량 디스크 시장에 다양한 용량을 제시하고 공급	- 반도체장비 저장매체 - 계측설비 저장매체 - 절삭장비 저장매체
터치모니터	기술연구소	- 양산도입 - CRT모니터, 라이트펜 대체 - 장비운영 조정 장치 개선	- 반도체 설비
RCS	기술연구소	- 연구완료 - 네트워크를 통해 장비제어 미러링 시스템 - Legacy기반장비를 Windows Base 시스템에서 네트워크를 통한 원격 제어	- Legacy 반도체 장비 - 네트워크 리모트 콘트롤러
USB Emulator	기술연구소	- 양산 도입 - Floppy Disk & Driver를 대체하는 미디어 장치 - 노후 된 플로피디스크를 대신 할 수 있는 저장 장치	- Desk top - PC장비 디스크 저장 매체
BLOWER&crAUTOMATIC&crSENSING&crDEVICE	기술연구소	- 양산도입 - RPM을 이용한 BLOWER 동작유무 확인 시스템	- 반도체 장비 라미네이터
원료투입설비	기술연구소	연구양산 도입 20L 용기의 원료투입을 설비화 하여 작업자의 근골격계 질환을 예방	케미컬 설비 원료투입장치
TICL4회수장비	기술연구소	- 연구 양산도입 - TICL 잔량을 회수하여 재사용함으로 원가절감	- 반도체 설비 - TICL 회수장비
PR회수 & 공급장치개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - PR잔량을 회수하여 재사용함으로 원가절감	- LCD 설비 - PR회수&공급장치
무인자동화 설비	기술연구소	- 연구 양산 도입 - PR제품을 충진하는 설비를 자동화하여 인건비 절감효과	- LCD 설비 - 원격제어 자동 포장기
원료투입설비	기술연구소	- 연구 양산도입 - 20L 용기의 원료투입을 설비화하여 작업자의 근골격계 질환을 예방	- 케미컬 설비 - 원료투입장치
POUCH설비개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - 1L, 2L 파우치 용기에 제품을 충진하는 설비개발	- POUCH 충진 설비
신규 케미컬&cr제품 포장장비 개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - 신규 케미컬 제품 포장장비 개발	- LCD 설비 - 광배향막 포장기
1L, 4L Bottle&cr용기 충진 자동화 개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - 1L, 4L Bottle 용기 제품 충진장비 개발	- LED 설비 -Automatic bottling machine
PR 충진 설비&cr자동화 개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - 충진 설비를 자동화 구축(인건비 절감효과)	- LCD 설비 - PTP1-12 자동충진기
Bottle 용기 Leak Test 설비 개발	기술연구소	- 연구 양산도입 - Bottle 용기 Leak Test 설비개발로 불량요인 감소	- LCD 설비 - SOLVENT LEAK TEST 설비

&cr[국책과제 수행실적]

연구과제명	주관부서	연구기간	정부출연금	관련제품	비고
Magnet 국산화	기술연구소	'14.01∼'15.12	2억원	ENDURA 5500	완료

&cr (6) 연구개발 계획

sata -scsi.jpg sata -scsi

&cr[목적]&cr 고속 SATA 신호를 SCSI 1,2 신호로 변경하여 단종 된 HDD를 대치&cr [기술]&cr Legacy 기반 장비에 활용 할 수 있는 저장장치 변환 컨버터&crSCSI Controller 기반 에서 모두 활용 가능

&cr(7) 보유 기술의 경쟁력

개발명	개발기간	소요금액 (백만원)	응용범위	제품출시	기술 차이점
SSD	2년	12	저장매체를 사용하는 모든 대상	2008년	논리적손실을 복호화&cr미러링 기술 확보
터치모니터	1년	8	특정설비대상모델	2014년	주파수방식을 독자적&cr해석으로 처리하는 코어기술 확보
TICL4회수장비	2개월	29	티클용기 잔량 회수용장비	2016년	독점 기술 확보 (5년이상)
PR회수& 공급장치개발	3개월	43	액상용기 잔량 회수 장치	2015년	독점 기술 확보 (5년이상)
무인자동화 설비	1년	828	PR 충진설비 무인화 확대 적용	2015년	독점 기술 확보 (5년이상)
원료투입설비	4개월	8	20L 용기의 원료 투입설비화 (근골격계 질환을 예방)	2016년	독점 기술 확보 (5년이상)
POUCH설비개발	4개월	5	고점도 약액 자동충진 설비 대상	2016년	독점 기술 확보 (5년이상)
USB Emulator	1년	5	특정설비 대상모델	2017년	독점 기술 확보 (5년이상)
RCS	1.5년	13	특정설비 대상모델	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
BLOWER&crAUTOMATIC&crSENSING DEVICE	1년	5	특정설비 대상모델	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
신규 케미컬 제품 포장장비 개발	4개월	44	타 신규 포장 설비 확대적용	2017년	독점 기술 확보 (5년이상)
1L, 4L Bottle 용기 충진 자동화 개발	10개월	540	1L, 4L Glass 용기 충진 설비 확대적용	2017년	독점 기술 확보 (5년이상)
PR 충진 설비&cr자동화 개발	6개월	648	포장설비 무인화 확대적용	2017년	독점 기술 확보 (5년이상)
Leak Test 설비&cr개발	3개월	50	Bottle 용기 Leak Test 를 요하는 모든 설비	2017년	독점 기술 확보 (5년이상)
고점도 포장설비 원격 시스템 개발	1년	754	고점도 포장 설비 원격 시스템 확대적용	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
PR 포장 설비&cr원격 시스템 개발	1년	825	PR 포장 설비 원격 시스템 확대적용	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
접착제 포장장비 개발	2개월	25	접착제 포장 설비 확대적용	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
200L Drum 자동&cr충전 설비 개발	4개월	242	200L Drum 자동 충진설비 확대 적용	2018년	독점 기술 확보 (5년이상)
RCS MODULE	16개월	2.5	Dos기반 시스템을 네트워크 통신으로 원격제어	2020년	독점 기술 확보
SCSI2ATA	10개월	1.0	SCSI 1/2 Interface를 ATA 신호로 전환	2020년	독점 기술 확보

&cr (8)연구개발비용 (단위: 백만원)

과 목	제7기&cr3분기	제6기	제5기	비 고
연구개발비용 계*	188	273	405	-
(정부보조금)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.48%	0.94％	0.99％	-

*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

7. 기타 참고사항

가 . 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr[지적재산권]

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	출원국
1	특허권	화학기상증착장치의반응챔버	(주)러셀	2007/7/13	2009/10/30	Film 증착장비	대한민국
2	특허권	플래시 디스크의 전원공급회로	(주)러셀	2006/2/17	2007/1/15	SDD 전원부위	대한민국
3	특허권	스퍼터링장치	한기대 산학협/ (주)러셀	2012/2/29	2013/10/2	PVD 증착장비	대한민국
4	실용신안권	반도체용 포토레지스트 주입장치	(주)러셀	2011/5/19	2013/3/22	PR 자동 충진 설비	대한민국
5	특허권	캐니스터용 다접점 그리핑장치	(주)러셀	2016/7/29	2017/12/14	PR 자동 충진 설비	대한민국
6	특허권	고점도 용액용 주입장치 및 이를 이용한 액샘방지능을 갖는 밸브시스템	(주)러셀	2016/07/29	2018/07/03	PR 자동 충진 설비	대한민국
7	상표권	제37 반도체검사장비수리업등 9건	(주)러셀	2017/12/06	2018/08/23	-	대한민국
8	특허권	선택적 충전이 가능한 멀티노즐형 용기충전시스템	(주)러셀	2017/01/12	2018/10/24	PR 자동 충진 설비	대한민국
9	특허권	유량제어시스템 및 이를 이용한 공정모니터링시스템	(주)러셀	2017/04/03	2018/10/16	FILM 증착장비	대한민국
10	상표권	제07류 반도체 증착장치등 19건	(주)러셀	2017/12/06	2019/01/28	-	대한민국
11	디자인	유체분사형노즐	(주)러셀	2019/05/30	2019/11/11	PR 자동 충진 설비	대한민국

나. 사업부문별 현황(반도체장비)&cr&cr (1) 산업의 특성&cr 반도체는 모든 IT제품의 필수불가결한 핵심 부품으로서, 컴퓨터를 비롯해 통신장비 및 통신시스템, 자동차, 디지털 가전제품 , 산업기계 그리고 컨트롤 시스템 등 그 적용분야가 매우 광범위합니다. 반도체를 제조하기 위해서는 다양한 공정을 거쳐야 하며, 반도체 산업이 대규모 장치 산업임에 따라 반도체 장비산업, 반도체 재료산업 등 여러 후방산업을 두고 있습니다.

반도체산업의 후방 산업으로 분류되는 반도체 장비시장은 전 세계적으로 확장되고 있습니다. 반도체칩 부분은 메모리반도체와 시스템IC, Foundry 시장으로 구분이 되나, 반도체 장비의 경우는 그 시장 분류에 관계없이 전반적인 반도체 산업의 성장과 경기에 따라 연동하여 움직이는 구조를 보이고 있습니다. 반도체 장비산업의 주요한 특징은 다음과 같이 정리할 수 있습니다. &cr

첫째, 기술혁신과 변화가 빠른 산업입니다. 반도체 장비 산업에서 시장을 안정적으로 자리한 기업이라도 지속적인 연구 개발과 차세대 반도체 공정 기술에 대응하여 준비하고, 새로운 공정 변화와 개발이 뒤따르지 못하면 시장에서 쉽게 도태될 수 밖에 없습니다. 반도체 공정 기술은 칩의 빠른 속도, 낮은 전력소비, 고기능, 고집적, 초경량 등에 대한 기술 변화를 꾸준히 빠르게 요구하고 있어 이에 대응하는 공정기술과 장비개발이 함께 이루어져 가야 합니다.

둘째, 고부가가치 산업입니다. 반도체 장비 산업은 전형적인 지식과 기술이 기반된 산업으로 공정별 독자적인 기술과 연구개발이 선행 되어야 하는 산업입니다. 장비별 차이가 있지만, 하드웨어보다 소프트웨어의 비중도 매우 높은 장비산업이며, 장비의 가격도 수십만에서 수천만 달러에 이르는 고부가가치의 장비 산업입니다. 반도체별 제조 공정에 따라 특화된 장비군들이 반도체 장비 산업 시장에 독점적 지위를 가질 경우 그 가치는 더욱 빛을 발하게 됩니다.

셋째, 경기순환에 매우 민감한 산업입니다. 반도체 장비 투자는 반도체의 경기 사이클과 함께 움직이는 특징이 있으며, 제조시장보다 장비시장의 경기 사이클 진폭이 더 크게 영향을 받는 특징이 있습니다.

넷째, 산업의 연관효과가 큰 산업입니다. 반도체 산업의 발전과 함께 반도체를 활용한 산업 전반의 변화가 심하게 일어나고 있으며, 자동차, 의료정밀 기기, 우주 항공, 인공지능 로봇 등 4차 산업 혁명에 따른 산업 전반에 걸쳐 반도체 산업이 연동되어 있어, 반도체 장비산업 또한 그 영향 속에서 연관 산업의 경기가 주는 효과가 큰 산업입니다.

다섯째, 주문자 생산방식으로 대기업보다는 중견 중소업체에 적합한 산업으로 수요업체인 반도체 업체와의 긴밀한 협력관계가 필요로 하는 산업입니다. 이러한 특징으로 반도체 장비는 같은 종류라 하더라도 각 반도체 업체별로 최적화(Customizing)가 필요로 합니다.

&cr 반도체 제조공정은 반도체 칩제조를 위한 관한 전공정과 테스트 과정인 후공정 크게 두가지로 나뉘며 제조공정 및 주요장비는 아래와 같습니다. &cr &cr [반도체 제조공정 및 주요장비]

공정
원재료&cr(웨이퍼 등)	전공정(Front-end)		후공정(Back-end)
회로설계공정	FAB공정	조립공정	검사공정
회로설계,&cr마스크제작	- 산화(Oxidation)&cr- 감광액(Photo Resist)&cr- 노광(Exposure)&cr- 현상(Development)&cr- 식각(Etching)&cr- 이온주입(Ion implantation)&cr- 화학기상증착(CVD)&cr- 금속배선(Metallization)	- 선별(EDS Test)&cr- 절단(Sawing)&cr- 접착(Bonding)&cr- 성형(Molding)	최종검사
주요 관련장비
- Photo: Track, Stepper&cr- Etch: Etcher, Asher&cr- 세정,건조: Wet station&cr- 열처리: Furnace&cr- 불순물주입: Ion Implanter&cr- 박막형성: CVD(PECVD)	- Dicing: Dicer&cr- Bonding :&crDie/Wire Bonder&cr- Packing :&crMolding, Marking	- 검사:&crTester, Handler,&crBurn-in

[자료:한국반도체산업협회(KSIA)]&cr &cr (2) 산업의 성장성 &cr전 세계적으로 반도체 시장은 빅데이터, 사물 인터넷, 스마트폰, 자율주행 자동차 등 산업 전반에 걸쳐 확산되면서 반도체 수요는 매년 크게 증가하고 있습니다. 특히 국내의 경우 삼성전자와 SK하이닉스의 DRAM, NAND 등 메모리시장의 지속적인 수요 증가 및 이에 따른 가격 상승으로 300MM 신규 FAB 투자가 계속 진행 중이며, 글로벌 시스템IC를 포함한 200MM 파운드리 업체들의 투자들도 확대되어 전반적인 반도체 관련 장비, 소재, 부품 등에 대한 투자가 계속될 것으로 전망됩니다. &cr &cr WSTS의 2021년 3월17일자료에 따르면 2020년 글로벌 반도체 시장은 전년대비 6.8%증가한 4,400억달러이며, 2021년에는 성장이 더욱 가속화 되어 2020년대비 10.9% 증가한 4,880억달러로 예상했습니다. (출처 : World Semiconductor Trade Statistics)

출처 _ wsts.jpg 출처 _ WSTS

&cr 또 한 SEMI(국제반도체장비재료협회)의 최근자료에 따르면 반도체 장비시장도 2020년 689억달러로 전년대비 16% 성장, 역대 최대치를 기록할 전망입니다. 이같은 성장세는 향후에도 지속되어 2021년에는 719억달러, 2022년 에는 761억달러를 기록할 것으로 예상했 습 니다 . (출처 : SEMI국제반도체장비재료협회 )&cr

출처 _semi.jpg 출처 _SEMI

(3) 경쟁요소&cr 반도체 리퍼비시 장비의 시장 관련업체들은 전세계에 대략 1,000여개의 회사가 있습니다. 크게 칩메이커(Chip Maker, 중고장비 최종 사용자), 브로커, 리퍼비셔, OEM 등으로 구분 됩니다. 당사는 주로 리퍼비셔 역할이 비즈니스 모델 입니다. 동사는 중고 장비 리퍼비셔 중에서도 박막 증착 공정 장비를 전문으로 하고 있는 회사이며, 이미 국내에서는 업체 인지도 및 기술력, 가격경쟁력 등에서 최고 선두 업체로 자리하고 있으며, 해외에서는 여러 리퍼비셔 업체들과 경쟁하고 있습니다.

당사는 2006년 반도체 장비 리퍼비시 사업을 시작하여 현재까지 장비 리퍼비시 판매 270여대, 공정/장비 개조 230여대 이상의 실적 을 올리며 국내 최고의 리퍼비시 회사를 넘어 글로벌 반도체 리퍼비시 산업의 선두주자로서 자리매김하고 있습니다.

반도체 장비 리퍼비시 산업은 일반적인 중고 물품과는 다르게 장비의 특수성, 한정된공급자 및 수요자, 가격, 제한된 정보 등의 차별화된 부분이 존재합니다. 그리고 장비를 보관하기 위해서는 각 장비별로 항온, 항습장치, 클린룸 등의 구축이 필요하며, 장기간 보유할 수 있는 넓은 공간과 리퍼비시를 위한 제조 관련 기술과 고도의 숙련된 기술 인력을 확보 하여야 합니다. 또한 고객의 신기술 동향을 파악 할 수 있는 능력 등이 필요 합니다. 반도체 장비 리퍼비시 산업은 이러한 특수성이 존재하기 때문에 일반적인 상거래와 상이한 측면이 존재하며 높은 진입 장벽으로도 작용하고 있습니다.

이러한 진입장벽 하에 당사의 주요 경쟁우위 사항은 아래와 같습니다.

1) 글로벌 네트워크

당사의 핵심인력의 업력은 15년 이상으로 장기간 견고히 구축된 글로벌 네트위크를 통해 반도체 중고 장비 및 부품을 직접적으로 매입, 판매가 가능합니다. 대부분의 거래가 Local Agent 없이 직접 매입하여 경쟁력 있는 금액으로 판매가 가능하며, 글로벌 업체들과의 지속적인 거래를 통해 다양한 장비의 매매 정보 수집이 가능하여 사업 기회의 영역이 다양합니다.

2) 전문인력의 확보

타사 리퍼비시 업체들 대비 반도체 장비 및 공정 기술, 영업 인력의 50% 이상이 반도체 장비/공정 경력 10년 이상의 전문 인력으로 구성 되어 있습니다. 최고의 전문 인력은 다양한 중고장비 구매 시 정확한 성능 및 가치평가를 통해 최적의 매입단가를 측정하여 원가 경쟁력을 확보할 수 있으며, 기술력을 바탕으로 수요자와 공급자의 정확한 Needs를 파악하여 공정변화에 신속한 대응이 가능합니다.

3) 주요 부품의 국산화

반도체 장비에 사용되는 주요 부품들의 국산화 노력으로 장비 리퍼비시 원가경쟁력을 높일 뿐만 아니라 국산화된 주요 부품의 판매도 연계하여 매출을 높이고 있습니다산업기기용 Flash Hard disk, USB Emulator, Alinco Magnet, Touch Monitor 등을개발 하여 판매 하고 있습니다.&cr

다. 사업부문별 현황(무인자동화시스템)&cr&cr (1) 산업의 특성 &cr무인운반차(AGV, Automated Guided Vehicle)란 전자 유도식, 광학 테이프 방식, 혹은 자기 테이프 식 등의 유도방식에 의한 공장 내에 공정(工程) 사이를 가공 대상품이나 화물을 적재하여 무인으로 주행하고, 목적 장소까지 운반하는 반송차를 말합니다. 최근 제조산업의 생산성 증가와 품질향상에 큰 성과를 보인 스마트팩토리에 대한 관심과 성장이 지속됨에 따라 이와 밀접한 연관을 맺고 있는 무인운반차 산업은 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 무인운반차 제조산업의 주요한 특징은 다음과 같습니다. 첫째로 IoT, AI등의 첨단 기술이 도입됨에 따라 높은 기술력과 전문성을 필요로 하고 있습니다. 둘째는 다양한 환경의 제조환경을 갖춘 고객별 맞춤 솔루션을 제공할 수 있는 최적화(Customizing) 서비스 및 application 제공 능력이 뒷받침되어야합니다. 셋째, 산업의 연관효과가 큰 산업입니다. 스마트팩토리 산업과 함께 제조 산업 전반의 변화가 심하게 일어나고 있으며, 인공지능 로봇 등 4차 산업 혁명에 따른 산업 전반의 영향 속에서 연관 산업의 경기가 주는 효과가 큰 산업입니다. &cr &cr(2) 산업의 성장성 &cr 전세계 스마트팩토리시장은 CAGR 9.4%로 성장하여 2023년 1,338 억달러 규모로 성장할 것으로 전망되며, 국내의 경우 CAGR 11%로 2023년 15조원 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 스마트팩토리의 핵심이라고 할 수 있는 AGV 시장의 경우 2019년 20억달러에서 2024년 29억달러 수준으로 늘어날 전망입니다. 또한 최근 정부 주도하에 제조업 재도약을 위한 스마트공장 도입을 위한 지원이 적극적으로 이루어지고있는바,국내의 스마트팩토리 및 AGV산업은 지속적인 성장을 이룰 것으로 예상하고 있습니다.&cr

global smart factory market.jpg global smart factory market

&cr (3) 경쟁요소&cr 당사는 풍부한 경험과 노하우를 갖춘 엔지니어들의 전문성과 기술력을 바탕으로 AGV 및 FA 분야 등의 무인자동화시스템, 산업자동화기기 개발 및 제조업을 영위하는 기술집약형 기업입니다. 코로나-19이후 증가하고 있는 물류공정의 무인화에 대한 관심과 수요에 대응하기 위하여 영업력 확대 및 연구개발에 집중하는 한편, 모기업인 ㈜러셀을 통하여 재무구조 개선 및 전략적 사업협력을 통하여 지속적인 성장을 모색하고 있습니다. 당사는 물류공정 무인화에 대한 시장의 수요에 적극적으로 대응하기 위하여 2020년부터3방향 무인지게차, 표준형 무인지게차, 하이리치(High-reach)형 무인지게차, 모바일로봇(AMR) 등을 개발 중에 있으며, 2021년 현재 3방향 무인지게차와 표준형 무인지게차의 상용화를 완료하였고, 하이리치형 무인지게차와 모바일 로봇 또한 2021년내 상용화를 목표로 하고 있습니다. 이를 통해 스마트팩토리 및 공정물류시장에 적극적으로 진출할 예정입니다. 또한 국내 대형 의료기관과의 제휴를 통해 의료폐기물 분야에 무인 로봇을 적용하기 위하여 적극적인 협업중에 있습니다. 또한 장기적으로 의료기관 내의 다양한 위치와 목적에 맞게 적용가능한 Robot Solution을 연구 및 개발 중에 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr 가. 요약연결재무정보&cr 주식회사 러셀과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제7기 3분기	제6기	제5기
(2021년 9월 30일)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)
[유동자산]	58,563,149,979	40,986,402,346	34,532,075,204
ㆍ당좌자산	44,247,489,41	21,776,754,471	16,449,888,775
ㆍ재고자산	14,315,660,566	19,209,647,875	18,082,186,429
[비유동자산]	12,350,000,444	12,529,209,547	10,748,657,665
ㆍ투자자산	1,569,303,850	1,617,965,179	460,590,220
ㆍ유형자산	8,382,356,409	8,626,113,284	9,718,263,349
ㆍ무형자산	1,894,200,202	1,968,342,748	152,046,822
ㆍ기타비유동자산	504,139,983	316,788,336	417,757,274
자산총계	70,913,150,423	53,515,611,893	45,280,732,869
[유동부채]	24,399,675,808	11,594,613,773	4,991,512,526
[비유동부채]	576,789,036	682,808,273	54,066,256
부채총계	24,976,464,844	12,277,422,046	5,045,578,782
[자본금]	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000
[자본잉여금]	16,413,349,791	16,028,732,978	15,825,771,187
[자본조정]	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)
[기타포괄손익누계액]	-	-	(6,545,059)
[이익잉여금]	26,849,202,555	23,534,404,029	22,394,747,101
[비지배지분]	652,952,375	(346,128,018)	-
자본총계	45,936,685,579	41,238,189,847	40,235,154,087
종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	-	-	지분법
-	2021년 01월01일~&cr 2021년 09월30일	2020년 01월01일~&cr 2020년 12월31일	2019년 01월01일~&cr 2019년 12월31일
매출액	46,181,021,700	34,464,114,015	41,027,041,493
영업이익	4,466,378,737	2,712,564,546	4,937,176,405
당기순이익(손실)	4,225,869,382	1,671,080,605	4,208,125,484
주당순이익(손실)	139	66	147

*상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.&cr*전기 중 최초로 종속기업투자 발생으로 인하여 제7기 3분기와 제6기 재무제표는 연결재무제표이며, 비교표시된 제5기 재무제표는 지배기업의 개별재무제표입니다.&cr&cr 나. 요약별도재무정보&cr 주식회사 러셀 (단위 : 원)

과 목	제7기 3분기	제6기	제5기
(2021년 9월 30일)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)
[유동자산]	52,083,412,361	33,347,369,239	34,532,075,204
ㆍ당좌자산	41,237,898,152	19,324,334,997	16,449,888,775
ㆍ재고자산	10,845,514,209	14,023,034,242	18,082,186,429
[비유동자산]	11,602,023,561	11,282,930,803	10,748,657,665
ㆍ투자자산	2,567,603,450	2,317,965,179	460,590,220
ㆍ유형자산	8,011,101,186	8,101,040,378	9,718,263,349
ㆍ무형자산	612,686,987	620,618,238	152,046,822
ㆍ기타비유동자산	410,631,938	243,307,008	417,757,274
자산총계	63,685,435,922	44,630,300,042	45,280,732,869
[유동부채]	18,798,264,706	2,859,907,534	4,991,512,526
[비유동부채]	120,716,461	150,779,960	54,066,256
부채총계	18,918,981,167	3,010,687,494	5,045,578,782
[자본금]	3,181,200,000	3,181,200,000	3,181,200,000
[자본잉여금]	15,825,771,187	15,825,771,187	15,825,771,187
[자본조정]	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)
[기타포괄손익누계액]	-	-	(6,545,059)
[이익잉여금]	26,919,502,710	23,772,660,503	22,394,747,101
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	44,766,454,755	41,619,612,548	40,235,154,087
종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	-	-	지분법
-	2021년 01월01일~&cr 2021년 09월30일	2020년 01월01일~&cr 2020년 12월31일	2019년 01월01일~&cr 2019년 12월31일
매출액	38,945,323,496	29,129,701,071	41,027,041,493
영업이익	4,223,796,740	3,233,764,240	4,937,176,405
당기순이익(손실)	3,872,039,057	2,103,110,252	4,208,125,484
주당순이익(손실)	133	73	147

*상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.&cr*당사는 별도재무제표에서 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 종속기업에 대한 투자는 원가법, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있으며, 전기 중 관계기업은 전체 지분을 매도하였습니다.&cr

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기말	제 6 기말
자산
유동자산	58,563,149,979	40,986,402,346
현금및현금성자산	32,016,557,494	16,431,543,885
매출채권 및 기타유동채권	9,229,125,693	4,716,677,015
기타유동금융자산	1,407,537,007	0
유동파생상품자산	1,407,537,007	0
기타유동자산	1,593,190,169	628,269,141
당기법인세자산	1,079,050	264,430
재고자산	14,315,660,566	19,209,647,875
비유동자산	12,350,000,444	12,529,209,547
장기매출채권 및 기타비유동채권	246,512,648	264,311,291
기타비유동금융자산	271,358,712	283,483,589
유형자산	8,382,356,409	8,626,113,284
투자부동산	1,297,945,138	1,334,481,590
영업권 이외의 무형자산	1,894,200,202	1,968,342,748
이연법인세자산	257,627,335	52,477,045
자산총계	70,913,150,423	53,515,611,893
부채
유동부채	24,399,675,808	11,594,613,773
매입채무 및 기타유동채무	2,878,658,929	1,864,924,668
당기법인세부채	1,078,478,095	37,278,384
단기차입부채	180,000,000	180,000,000
전환사채	5,897,224,342	0
상환전환우선주부채	467,452,917	404,281,815
기타유동금융부채	7,450,405,463	1,528,240,896
유동파생상품부채	7,450,405,463	1,528,240,896
기타유동부채	6,095,782,030	7,254,776,743
유동충당부채	171,821,650	94,984,563
유동하자보수충당부채	171,821,650	94,984,563
유동리스부채.	179,852,382	230,126,704
비유동부채	576,789,036	682,808,273
장기매입채무 및 기타비유동채무	100,000,000	100,000,000
장기임대보증금	100,000,000	100,000,000
순확정급여부채	427,647,455	418,197,664
비유동리스부채.	29,841,581	145,310,609
비유동충당부채	19,300,000	19,300,000
비유동하자보수충당부채	19,300,000	19,300,000
부채총계	24,976,464,844	12,277,422,046
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,283,733,204	41,584,317,865
자본금	3,181,200,000	3,181,200,000
자본잉여금	16,413,349,791	16,028,732,978
자본조정	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)
이익잉여금(결손금)	26,849,202,555	23,534,404,029
비지배지분	652,952,375	(346,128,018)
자본총계	45,936,685,579	41,238,189,847
자본과부채총계	70,913,150,423	53,515,611,893

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기		제 6 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	14,930,901,748	46,181,021,700	9,089,839,189	26,819,066,660
매출원가	12,281,537,420	38,142,785,125	5,845,595,501	19,230,589,203
매출총이익	2,649,364,328	8,038,236,575	3,244,243,688	7,588,477,457
판매비와관리비	1,338,903,028	3,571,857,838	1,138,517,047	3,047,437,751
영업이익(손실)	1,310,461,300	4,466,378,737	2,105,726,641	4,541,039,706
기타수익	99,192,449	325,890,425	39,772,226	121,333,214
기타비용	49,775,941	94,191,620	15,259,382	65,368,039
금융수익	677,147,490	1,332,817,217	13,912,281	627,827,901
금융비용	249,291,225	778,358,738	260,521,268	581,805,976
관계기업 투자지분 평가손실	0	0	0	6,919,226
법인세비용차감전순이익(손실)	1,787,734,073	5,252,536,021	1,883,630,498	4,636,107,580
법인세비용	444,725,583	1,026,666,639	321,931,910	840,849,070
분기순이익(손실)	1,343,008,490	4,225,869,382	1,561,698,588	3,795,258,510
기타포괄손익	0	0	0	12,116,514
총포괄손익	1,343,008,490	4,225,869,382	1,561,698,588	3,807,375,024
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	139	56	127

&cr

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	3,181,200,000	15,825,771,187	(1,160,019,142)	(6,545,059)	22,394,747,101	40,235,154,087	0	40,235,154,087
분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,691,115,955	3,691,115,955	104,142,555	3,795,258,510
기타포괄손익	0	0	0	12,116,514		12,116,514	0	12,116,514
총포괄손익	0	0	0	12,116,514	3,691,115,955	3,703,232,469	104,142,555	3,807,375,024
배당금지급	0	0	0		725,196,850	725,196,850	0	725,196,850
관계기업투자주식의 처분	0	0	0	(5,571,455)	0	(5,571,455)	0	(5,571,455)
유상증자	0	0	0	0	0	0	86,000,000	86,000,000
주식발행비용	0	0	0	0	0	0	(857,760)	(857,760)
연결대상범위의 변동	0	75,435,657	0	0	0	75,435,657	425,319,873	500,755,530
2020.09.30 (기말자본)	3,181,200,000	15,901,206,844	(1,160,019,142)	0	25,360,666,206	43,283,053,908	614,604,668	43,897,658,576
2021.01.01 (기초자본)	3,181,200,000	16,028,732,978	(1,160,019,142)	0	23,534,404,029	41,584,317,865	(346,128,018)	41,238,189,847
분기순이익(손실)	0	0	0	0	4,039,995,376	4,039,995,376	185,874,006	4,225,869,382
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	0	0	0	0	4,039,995,376	4,039,995,376	185,874,006	4,225,869,382
배당금지급	0	0	0	0	725,196,850	725,196,850		725,196,850
관계기업투자주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0
유상증자		384,616,813				384,616,813	813,206,387	1,197,823,200
주식발행비용	0	0	0	0	0	0	0	0
연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0
2021.09.30 (기말자본)	3,181,200,000	16,413,349,791	(1,160,019,142)	0	26,849,202,555	45,283,733,204	652,952,375	45,936,685,579

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기	제 6 기 3분기
영업활동현금흐름	5,204,704,292	8,290,695,599
분기순이익(손실)	4,225,869,382	3,795,258,510
분기순이익조정을 위한 가감	2,663,383,006	2,067,752,592
법인세비용	1,026,666,639	840,849,070
이자비용	386,537,717	15,053,760
외화환산손실	31,826,454	334,011,385
원재료평가손실	218,476,995	187,749,951
재공품평가손실	627,004	0
대손상각비	235,130,292	14,107,479
감가상각비	456,338,530	378,642,470
투자부동산감가상각비	36,536,452	36,536,452
무형자산상각비	80,045,546	45,387,185
퇴직급여	374,263,005	387,175,064
장기금융상품평가손실	12,124,877	5,844,941
관계기업 및 공동기업 투자지분 평가손실	0	6,919,226
관계기업 및 공동기업 투자지분 처분손실	0	6,317,264
유형자산처분손실	3,816,968	3,931,215
파생상품평가손실	268,989,003	0
하자보수비	156,943,313	0
외화환산이익	(375,022,862)	(6,956,838)
이자수익	(82,472,651)	(92,267,496)
리스상환이익	(1,914,869)	(8,088,400)
유형자산처분이익	0	(499,000)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(86,961,136)
파생상품평가이익	(165,529,407)	0
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,647,030,759)	3,832,901,531
매출채권의 감소(증가)	(4,688,786,044)	2,788,256,311
미수금의 감소(증가)	(46,160,040)	15,026,791
선급금의 감소(증가)	(420,609,748)	(11,665,139)
선급비용의 감소(증가)	(95,126,167)	3,325,210
부가가치세 대급금의 감소(증가)	(449,185,113)	(92,488,622)
재고자산의 감소(증가)	4,674,883,310	2,091,105,785
매입채무의 증가(감소)	354,077,736	(1,155,195,453)
미지급금의 증가(감소)	116,302,299	(571,452,782)
예수금의 증가(감소)	(7,812,235)	(83,284,174)
선수금의 증가(감소)	(1,151,182,478)	864,877,776
하자보수충당부채의 증가(감소)	(80,106,226)
퇴직금의 지급	(69,194,873)	(28,112,974)
미지급비용의 증가(감소)	215,868,820	12,508,802
이자의 수취	52,845,069	79,658,549
이자의 지급	(3,525,846)	(4,964,371)
법인세납부	(86,836,560)	(1,479,911,212)
투자활동현금흐름	(170,583,040)	(5,481,660,905)
기타유동금융자산의 감소	6,528,000,000	18,671,077,500
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	2,407,636,480
차량운반구의 처분	43,636,364	500,000
비품의 처분	0	1,754,549
관계기업에 대한 투자주식의 처분	0	189,893,228
장기임대보증금의 증가	0	100,000,000
임차보증금의 감소	46,952,000	182,146,022
기타유동금융자산의 증가	(6,528,000,000)	(25,872,855,500)
기계장치의 취득	(480,000)
차량운반구의 취득	(231,186,977)	(69,443,900)
공구와 기구의 취득	(854,546)	(1,945,500)
비품의 취득	(16,888,881)	(65,115,960)
시설장치의 취득	0	(53,780,000)
소프트웨어의 취득	(5,903,000)	(42,705,000)
기타무형자산의 취득	0	(474,296,200)
연결범위변동	0	(272,506,624)
임차보증금의 증가	(5,858,000)	(182,020,000)
재무활동현금흐름	10,287,204,558	(41,555,381)
전환사채의 발행	10,000,000,000	0
상환우선주 발행	0	1,998,800,128
유상증자	1,197,823,200	86,000,000
배당금지급	(725,196,850)	(725,196,850)
단기차입금의 상환	0	(1,271,888,000)
주식발행비용	0	(857,760)
리스부채의 상환	(185,421,792)	(128,412,899)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,321,325,810	2,767,479,313
기초현금및현금성자산	16,431,543,885	9,827,746,090
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	263,687,799	(154,672,337)
기말현금및현금성자산	32,016,557,494	12,440,553,066

3. 연결재무제표 주석

제 7 (당) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 6 (전) 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 러셀과 그 종속기업

&cr

1. 일반사항&cr&cr 주식회사 러셀과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반사항은 다음과 같습니다.&cr&cr 1-1 지 배기업의 개요&cr

주식회사 러셀(이하 '지배기업'이라 함)은 2006년 3월 7일에 설립되어 반도체장비 제조 및판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 지배기업의 본사 및 공장은 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면에 위치하고 있습니다. 2007년 4월에 기술신용보증기금으로부터 벤쳐기업으로 인정받았으며, 2019년 7월 26일 지배기업의 최대주주가 변경됨에 따라 단독대표이사(이강직) 체제에서 각자대표이사(최대주주 권순욱, 이강직) 체제로 변경되었고 , 2020년 6월 30일 각자대표이사 체제에서 단독대표이사(권순욱) 체제로 변경되었습니다. &cr &cr지배기업과 하이제3호기업인수목적 주식회사는 2018년 3월 30일 주주총회 합병승인을 통해 2018년 5월 2일자로 합병하였습니다. 합병은 하이제3호기업인수목적 주식회사가 지배기업을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 하이제3호기업인수목적 주식회사가 존속하고 지배기업은 소멸하게 되나, 실질적으로는 지배기업이 하이제3호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 형식으로 하이제3호기업인수목적 주식회사와 13.031:1의 비율(지배기업 주주에게 하이제3호기업인수목적 주식회사 보통주 26,062,000주 부여)로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 지배기업의 보통주식을 상장하였습니다.&cr&cr지배기업의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 100,000,000 주(1주의 금액: 100원)이며, 보고기간말 현재 자본금은 3,181,200천원(발행주식수 31,812,000주)입니다.&cr

주주명	보유주식수	지분율
권순욱	11,928,354	37.50%
이강직	2,227,007	7.00%
김정호	150,000	0.47%
박성욱	100,000	0.31%
이호준	4,062	0.01%
자기주식(*)	2,804,126	8.81%
기타	14,598,451	45.89%
합계	31,812,000	100.00%

(*) 지배기업은 2017년 11월 3일 지배기업이 보유한 자기주식 보통주 3,841,697 주를 교환대상으로 하는 무기명식 사모 교환사채 6,042,990천원을 발행하였으며, 전기 이전에 교환사채의 교환권이 전액 행사되었으므로, 보고기간말 현재 미행사된 교환권은 없습니다.&cr

1-2 종속기업의 현황&cr &cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	업종	결산일	투자지분비율
소유지분율	비지배지분&cr지분율
---	---	---	---	---	---
㈜러셀로보틱스(*)	대한민국	자동화설비 제조 및 설치	12월 31일	45.61%	54.39%

(*) ㈜러셀로보틱스는 전기 중 신규 투자로 인하여 종속기업으로 편입되었으며, 지배기업이 ㈜러셀로보틱스의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 주주간 약정에 따라 의결권을 위임받아 의결권 과반 이상을 행사하므로 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 지배기업은 ㈜러셀로보틱스를 연결대상 종속기업에 포함하고 있습니다.&cr&cr 1-3 연결대상 종속기업의 요약재무정보&cr &cr보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 원)

회사명	자산	부채	매출액	분기순손익	총포괄손익
㈜러셀로보틱스	7,032,655,891	6,057,483,677	7,235,698,204	402,092,171	402,092,171

&cr

2. 중요한 회계처리방침의 요약 &cr&cr 2-1 분기연결재무제표 작성기준&cr

연결회사의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표입니다.

중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2 -1-1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. &cr

(1) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

(2) 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정- 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

2-1-2 당분기까지 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호'개념체계'에 대한 참조(개정)&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호'충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1016호'유형자산'(개정)&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr &cr(4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니 다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

&cr 2-2 중요한 회계정책&cr &cr분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr &cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr

4. 범주별 금융상품 &cr

보고기간말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr&cr① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	32,016,557,494	-	32,016,557,494
매출채권및기타채권(유동)	9,229,125,693	-	9,229,125,693
파생상품자산(유동)	-	1,407,537,007	1,407,537,007
매출채권및기타채권(비유동)	246,512,648	-	246,512,648
기타비유동금융자산	-	271,358,712	271,358,712
합 계	41,492,195,835	1,678,895,719	43,171,091,554

&cr② 금융부채

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융부채	당기손익-공정가치&cr측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무(유동)	2,878,658,929	-	2,878,658,929
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	-	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	-	180,000,000
상환전환우선주부채	467,452,917	-	467,452,917
전환사채(유동)	5,897,224,342	-	5,897,224,342
파생상품부채(유동)	-	7,450,405,463	7,450,405,463
유동리스부채	179,852,382	-	179,852,382
비유동리스부채	29,841,581	-	29,841,581
합 계	9,733,030,151	7,450,405,463	17,183,435,614

&cr<전기말>&cr

① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	16,431,543,885	-	16,431,543,885
매출채권및기타채권(유동)	4,716,677,015	-	4,716,677,015
매출채권및기타채권(비유동)	264,311,291	-	264,311,291
기타비유동금융자산	-	283,483,589	283,483,589
합 계	21,412,532,191	283,483,589	21,696,015,780

② 금융부채

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융부채	당기손익-공정가치&cr측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무(유동)	1,864,924,668	-	1,864,924,668
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	-	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	-	180,000,000
상환전환우선주부채	404,281,815	-	404,281,815
파생상품부채(유동)	-	1,528,240,896	1,528,240,896
유동리스부채	230,126,704	-	230,126,704
비유동리스부채	145,310,609	-	145,310,609
합 계	2,924,643,796	1,528,240,896	4,452,884,692

&cr

5. 공정가치&cr

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
장부가액	공정가치	장부가액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	32,016,557,494	32,016,557,494	16,431,543,885	16,431,543,885
매출채권및기타채권(유동)	9,229,125,693	9,229,125,693	4,716,677,015	4,716,677,015
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	1,407,537,007	-	-
매출채권및기타채권(비유동)	246,512,648	246,512,648	264,311,291	264,311,291
기타비유동금융자산	271,358,712	271,358,712	283,483,589	283,483,589
소 계	43,171,091,554	43,171,091,554	21,696,015,780	21,696,015,780
금융부채
매입채무및기타채무(유동)	2,878,658,929	2,878,658,929	1,864,924,668	1,864,924,668
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	180,000,000	180,000,000	180,000,000
상환전환우선주부채	467,452,917	565,103,959	404,281,815	500,959,191
전환사채(유동)	5,897,224,342	7,383,312,179	-	-
파생상품부채(유동)	7,450,405,463	7,450,405,463	1,528,240,896	1,528,240,896
유동리스부채	179,852,382	179,852,382	230,126,704	230,126,704
비유동리스부채	29,841,581	29,841,581	145,310,609	145,310,609
소 계	17,183,435,614	18,767,174,493	4,452,884,692	4,549,562,068

&cr(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr&cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않는 투입변수(관측불 가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치&cr&cr자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr&cr2) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
파생상품자산(유동)	-	-	1,407,537,007	1,407,537,007
기타비유동금융자산	-	271,358,712	-	271,358,712
파생상품부채(유동)	-	-	7,450,405,463	7,450,405,463

&cr(3) 당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%
파생상품부채(유동)	6,013,623,362	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%
파생상품부채(유동)	1,436,782,101	3	이항모형	기초자산가액	1,111,383
변동성(%)	30.77%
무위험이자율(%)	2.19%

&cr

6. 현금및현금성자산&cr &cr 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금	83,899,643	28,961,878
현금성자산	31,932,657,851	16,402,582,007
합 계	32,016,557,494	16,431,543,885

&cr

7. 기타금융자산&cr &cr 보고기간말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분		내 역	당분기말		전기말
취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
장기금융상품	비유동	종신보험예치금	360,950,580	271,358,712	360,950,580	283,483,589

&cr&cr 8. 매출채권 및 기타채권&cr

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	9,363,203,625	87,785,803	4,563,082,518	87,785,803
대손충당금	(318,224,345)	(43,227,483)	(83,094,053)	(43,227,483)
미수금	134,160,040	-	192,595,278	-
미수수익	20,975,358	-	-	-
임차보증금	29,011,015	199,501,647	44,093,272	217,693,923
기타보증금	-	2,452,681	-	2,059,048
합 계	9,229,125,693	246,512,648	4,716,677,015	264,311,291

&cr(2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>

	(단위: 원)

과 목	전체기간 기대신용손실				12개월	합 계
매출채권&cr(개별평가)	매출채권&cr(집합평가)	신용위험&cr유의적 증가	신용손상	기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---
기초 손실충당금	82,557,130	-	-	43,764,406	-	126,321,536
회계변경효과	-	-	-	-	-	-
위험대체(*1)	-	-	-	-	-	-
손상대체(*2)	-	-	-	-	-	-
상각(환입)	235,130,292	-	-	-	-	235,130,292
제거	-	-	-	-	-	-
기말 손실충당금	317,687,422	-	-	43,764,406	-	361,451,828

(*1) 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다.&cr(*2) 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다.&cr

<전 기>

	(단위: 원)

과 목	전체기간 기대신용손실				12개월	합 계
매출채권&cr(개별평가)	매출채권&cr(집합평가)	신용위험&cr유의적 증가	신용손상	기대신용손실
기초 손실충당금	41,977,842	-	-	101,741,455	-	143,719,297
회계변경효과	-	-	-	-	-	-
위험대체(*1)	-	-	-	-	-	-
손상대체(*2)	-	-	-	-	-	-
상각(환입)	40,579,288	-	-	(57,317,370)	-	(16,738,082)
제거	-	-	-	(659,679)	-	(659,679)
기말 손실충당금	82,557,130	-	-	43,764,406	-	126,321,536

(*1) 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다.&cr(*2) 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다.&cr

(3) 보고기간말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

매출채권 연령	당분기말	전기말
3개월이내	8,250,364,905	3,597,129,047
3개월~6개월	187,688,160	577,922,400
6개월~1년	546,743,189	45,311,071
1년경과분	466,193,174	430,505,803
합 계	9,450,989,428	4,650,868,321

&cr &cr 9. 기타유동자산&cr &cr보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
선급금	1,029,206,993	608,597,245
선급비용	114,798,063	19,671,896
부가세대급금	449,185,113	-
합 계	1,593,190,169	628,269,141

&cr&cr 10. 재고자산&cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
원재료	7,641,416,018	(660,464,522)	6,980,951,496	10,528,684,880	(441,987,527)	10,086,697,353
재공품	7,335,962,768	(1,253,698)	7,334,709,070	9,123,577,216	(626,694)	9,122,950,522
합 계	14,977,378,786	(661,718,220)	14,315,660,566	19,652,262,096	(442,614,221)	19,209,647,875

&cr 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 은 219,103,999원(전분기: 187,749,951원) 이며 매출원가에 포함되어 있습니다.&cr&cr&cr 11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

	(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
토 지	2,195,266,254	-	2,195,266,254
건 물	5,574,752,580	(379,083,173)	5,195,669,407
구 축 물	236,578,000	(60,287,117)	176,290,883
기 계 장 치	113,743,636	(25,902,069)	87,841,567
차량운반구	328,361,795	(97,046,342)	231,315,453
공구와기구	86,766,808	(77,207,704)	9,559,104
비 품	660,909,055	(441,289,043)	219,620,012
시 설 장 치	128,676,000	(74,199,958)	54,476,042
사용권자산	554,155,922	(341,838,235)	212,317,687
합 계	9,879,210,050	(1,496,853,641)	8,382,356,409

&cr<전기말>

	(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
토 지	2,195,266,254	-	2,195,266,254
건 물	5,574,752,580	(236,926,983)	5,337,825,597
구 축 물	236,578,000	(48,576,506)	188,001,494
기 계 장 치	113,263,636	(9,828,269)	103,435,367
차량운반구	166,618,718	(94,375,748)	72,242,970
공구와기구	85,912,262	(73,783,709)	12,128,553
비 품	644,020,174	(382,201,984)	261,818,190
시 설 장 치	128,676,000	(66,084,007)	62,591,993
사용권자산	618,723,815	(225,920,949)	392,802,866
합 계	9,763,811,439	(1,137,698,155)	8,626,113,284

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

	(단위: 원)

구분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	기말가액
토 지	2,195,266,254	-	-	-	-	2,195,266,254
건 물	5,337,825,597	-	-	-	(142,156,190)	5,195,669,407
구 축 물	188,001,494	-	-	-	(11,710,611)	176,290,883
기 계 장 치	103,435,367	480,000	-	-	(16,073,800)	87,841,567
차량운반구	72,242,970	231,186,977	-	(47,453,332)	(24,661,162)	231,315,453
공구와기구	12,128,553	854,546	-	-	(3,423,995)	9,559,104
비 품	261,818,190	16,888,881	-	-	(59,087,059)	219,620,012
시 설 장 치	62,591,993	-	-	-	(8,115,951)	54,476,042
사용권자산	392,802,866	10,624,583	-	-	(191,109,762)	212,317,687
합 계	8,626,113,284	260,034,987	-	(47,453,332)	(456,338,530)	8,382,356,409

&cr <전 기>

	(단위: 원)

구분	기초	취득	대체(*)	처분	감가상각비	연결범위변동	기말가액
토 지	2,930,738,862	-	(735,472,608)	-	-	-	2,195,266,254
건 물	6,074,844,435	-	(547,477,251)	-	(189,541,587)	-	5,337,825,597
구 축 물	303,862,642	-	(100,247,000)	-	(15,614,148)	-	188,001,494
기 계 장 치	-	107,000,000	-	-	(3,566,633)	2,000	103,435,367
차량운반구	8,657,731	69,443,900	-	(1,000)	(23,115,363)	17,257,702	72,242,970
공구와기구	6,541,668	1,945,500	-	(1,000)	(3,972,174)	7,614,559	12,128,553
비 품	230,531,279	72,783,920	-	(5,684,764)	(71,589,883)	35,777,638	261,818,190
시 설 장 치	19,285,002	53,780,000	-	(883,275)	(10,697,909)	1,108,175	62,591,993
사용권자산	143,801,730	430,793,739	-	(23,064,620)	(213,944,415)	55,216,432	392,802,866
합 계	9,718,263,349	735,747,059	(1,383,196,859)	(29,634,659)	(532,042,112)	116,976,506	8,626,113,284

(*) 전기 중 대체액은 토지와 건물 및 구축물 중 진천공장 해당분이 투자부동산으로 재분류된 것입니다(주석 12. 참조).&cr

12. 투자부동산 &cr&cr (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기 말			전기 말
취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토 지	735,472,608	-	735,472,608	735,472,608	-	735,472,608
건 물	925,427,073	(433,012,731)	492,414,342	925,427,073	(409,414,341)	516,012,732
구 축 물	261,375,000	(191,316,812)	70,058,188	261,375,000	(178,378,750)	82,996,250
합 계	1,922,274,681	(624,329,543)	1,297,945,138	1,922,274,681	(587,793,091)	1,334,481,590

(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감	기 말가액
토 지	735,472,608	-	-	-	-	735,472,608
건 물	516,012,732	-	-	(23,598,390)	-	492,414,342
구 축 물	82,996,250	-	-	(12,938,062)	-	70,058,188
합 계	1,334,481,590	-	-	(36,536,452)	-	1,297,945,138

&cr<전 기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감 (*)	기 말가액
토 지	-	-	-	-	735,472,608	735,472,608
건 물	-	-	-	(31,464,519)	547,477,251	516,012,732
구 축 물	-	-	-	(17,250,750)	100,247,000	82,996,250
합 계	-	-	-	(48,715,269)	1,383,196,859	1,334,481,590

(*) 기타증감은 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다(주석 11. 참조).&cr &cr (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	60,000,000	50,000,000
운영비용	36,536,452	36,536,452

13. 무형자산&cr

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	기술가치	고객관계	영업권	합 계
당분기말
취득원가	19,360,840	116,939,000	600,126,840	346,977,776	65,516,629	968,136,265	2,117,057,350
상각누계액	(9,455,745)	(65,666,081)	-	(104,093,333)	(19,654,989)	-	(198,870,148)
손상누계액	-	-	(23,987,000)	-	-	-	(23,987,000)
순장부금액	9,905,095	51,272,919	576,139,840	242,884,443	45,861,640	968,136,265	1,894,200,202
전기말
취득원가	19,360,840	111,036,000	600,126,840	-	-	-	730,523,680
상각누계액	(8,344,559)	(48,605,883)	-	(52,046,666)	(9,827,494)	-	(118,824,602)
손상누계액	-	-	(23,987,000)	-	-	-	(23,987,000)
연결범위변동	-	-	-	346,977,776	65,516,629	968,136,265	1,380,630,670
순장부금액	11,016,281	62,430,117	576,139,840	294,931,110	55,689,135	968,136,265	1,968,342,748

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	무형자산상각비	기말가액
산업재산권	11,016,281	-	-	(1,111,186)	9,905,095
소프트웨어	62,430,117	5,903,000	-	(17,060,198)	51,272,919
회원권	576,139,840	-	-	-	576,139,840
기술가치	294,931,110	-	-	(52,046,667)	242,884,443
고객관계	55,689,135	-	-	(9,827,495)	45,861,640
영업권	968,136,265	-	-	-	968,136,265
합 계	1,968,342,748	5,903,000	-	(80,045,546)	1,894,200,202

&cr <전 기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	무형자산상각비	연결범위변동	기말가액
산업재산권	12,497,865	-	-	(1,481,584)	-	11,016,281
소프트웨어	37,705,317	44,705,000	-	(19,980,200)	-	62,430,117
회원권	101,843,640	474,296,200	-	-	-	576,139,840
기술가치	-	-	-	(52,046,666)	346,977,776	294,931,110
고객관계	-	-	-	(9,827,494)	65,516,629	55,689,135
영업권	-	-	-	-	968,136,265	968,136,265
합 계	152,046,822	519,001,200	-	(83,335,944)	1,380,630,670	1,968,342,748

&cr&cr 14. 관계기업투자&cr &cr(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.&cr

구분	기업명	소재국가	결산월	주요영업활동	지분율
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
관계기업	RUSSELL AND HIGHTEC CO. LTD.	일본	12월	반도체장비 제조 및 판매	-	-

(*) 전기 중 전체 지분을 매도하였습니다.&cr&cr(2) 전기의 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<전 기>

	(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	손상차손	기말
관계기업	RUSSELL AN D HIG HTEC CO. LTD.	194,738,617	-	(6,919,226)	12,116,514	(199,935,905)	-	-

&cr

15. 매입채무 및 기타채무&cr

보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,696,070,203	-	1,310,166,013	-
미지급금	357,281,819	-	240,979,520	-
미지급비용	825,306,907	-	313,779,135	-
임대보증금	-	100,000,000	-	100,000,000
합 계	2,878,658,929	100,000,000	1,864,924,668	100,000,000

&cr

16. 차입부채&cr&cr (1) 단기차입금&cr

보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	차입처	연이자율	금 액		상환방법
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
중소기업자금대출	기업은행	2.68%	180,000,000	180,000,000	만기일시상환

&cr 보고기간말 현재 상기 단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며 (주석 32. 참조), 중소기업자금대출과 관련하여 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 31. 참조).&cr

(2) 상환전환우선주부채&cr&cr보고기간말 현재 상환전환우선주부채 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 상환전환우선주부채 장부금액

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상환전환우선주부채	1,998,800,128	1,998,800,128
가산: 상환할증금	687,420,104	687,420,104
차감: 할인발행차금	(2,218,767,315)	(2,281,938,417)
장부가액	467,452,917	404,281,815

&cr2) 상환전환우선주 변동내역&cr&cr<당 분기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	발 행	이자비용	전 환	기 말
상환전환우선주부채	1,998,800,128	-	-	-	1,998,800,128
상환할증금	687,420,104	-	-	-	687,420,104
현재가치할인차금	(2,281,938,417)	-	63,171,102	-	(2,218,767,315)
합 계	404,281,815	-	63,171,102	-	467,452,917

&cr<전 기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	발 행	이자비용	전 환	기 말
상환전환우선주부채	-	1,998,800,128	-	-	1,998,800,128
상환할증금	-	687,420,104	-	-	687,420,104
현재가치할인차금	-	(2,302,799,907)	20,861,490	-	(2,281,938,417)
합 계	-	383,420,325	20,861,490	-	404,281,815

&cr3) 상환전환우선주에 관한 사항

구 분	내 용
발행주식수	1,664주
주당 발행가액	1,201,202원
발행금액	1,998,800,128원
발행일	1차: 2020년 9월 23일(832주), 2차: 2020년 9월 28일(832주)
납입일	1차: 2020년 9월 24일(832주), 2차: 2020년 9월 29일(832주)
의결권에 관한 사항	우선주 1주당 1개의 의결권을 가지며, 우선주가 보통주로 전환되는 경우 전환 후의 보통주 1주당 1개의 의결권을 가짐.
이익배당에 관한 사항	참가적, 누적적 우선주(우선배당율 1%)
존속기간	우선주의 존속기간은 발행일 다음날로부터 10년으로 하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주로 전환됨.
전환에 관한 사항	발행일 다음날부터 만기일 전일까지 우선주를 전부 또는 일부를 보통주로 전환할 수 있으며, 우선주 1주당 전환되는&cr 보통주의 수는 1주 임. 다만, 전환비율은 상환전환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 주식배당, 무상증자, 주식분할 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정되며, 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 우선주보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격이 조정됩니다.
상환에 관한 사항	- 납입일 다음날로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주 존속기간 만료일까지 우선주 전부 또는 일부에 대한 상환을 &cr청구할 수 있음.&cr - 우선주 상환가액은 우선주의 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%의 비율로 계산한 이자를 합산하고 상환일까지 지급된배당금을 차감하여 계산함.

&cr 연결회사는 상환전환우선주가 지분상품의 분류요건을 충족하지 못함에 따라 금융부채로 분류하여 공정가치로 인식하였으며, 전환권 및 상환권을 내재파생상품으로 별도로 분리하고 공정가치로 인식하였습니다. 최초 인식 후 금융부채는 유효이자율법을 이용하여 상각후 원가로 측정하였으며, 내재파생상품의 공정가치 변동분은 당기손익으로서 금융손익으로 인식하였습니다.&cr&cr상기 상환전환우선주 중 보통주로 전환된 수량은 없습니다.&cr&cr(3) 전환사채&cr

보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 전환사채 장부금액

	(단위: 원)

구 분	당분기말
발행가액	10,000,000,000
전환권조정	(4,102,775,658)
합 계	5,897,224,342

&cr 2) 전환사채 변동내역

	(단위: 원)

구분	기초	발행	이자비용	전환	기말
전환사채	-	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000
전환권조정	-	(4,411,167,964)	308,392,306	-	(4,102,775,658)
합 계	-	5,588,832,036	308,392,306	-	5,897,224,342

&cr 3) 전환사채에 관한 사항

구 분		내 용
사채의 종류		제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행금액		10,000,000,000원
발행일		2021년 4월 14일
만기일		2026년 4월 14일
표면이자율		0%
만기보장수익률		0%
원금상환방법		만기일시상환
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2022년 4월 14일부터 2026년 3월 14일까지
전환비율	권면액의 100%
전환가액	5,080원(*)
행사로 발행될 주식수	1,968,503주(*)
전환가액의 조정	시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액을 조정&cr조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수&cr B: 신발행주식수&cr C: 1주당 발행가격&cr D: 시가
합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정
감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정
매3개월마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 함.(단, 조정전환가액은 최초 전환가액의 70% 이상이어야함)
인수자의 조기상환청구권(Put Option)	행사기간	2024년 4월 14일부터 2026년 1월14일까지
조기상환금액	행사기간 시작일 이후 매3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구 가능
조기상환수익률 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액
발행자의 매도청구권&cr(Call Option)	행사기간	2022년 4월 14일부터 2024년 3월 14일까지
행사대상	행사기간 시작일 이후 매월 14일마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
행사범위	사채 발행가액의 30%이내
매매금액	매매일까지 연 1.0%의 이율을 적용한 금액&cr매매금액 = 매도청구권행사금액(권면금액)X(1+0.01)^(n/12)&crn : 발행일로부터 경과한 개월수

(*) 2021년 10월 14일에 전환가액 및 전환권 행사로 발행될 주식수는 각각 4,245원과 2,355,712주로 조정되었습니다.&cr

17. 기타유동부채&cr

(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	74,987,610	71,356,602
선수금	6,004,498,522	7,155,681,000
부가세예수금	16,295,898	27,739,141
합 계	6,095,782,030	7,254,776,743

(2) 보고기간말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	6,004,498,522	7,155,681,000

&cr(3) 당분기 및 전기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	7,155,681,000	921,678,200
증가	11,311,328,818	8,019,821,491
감소(*)	12,462,511,296	8,653,318,691
연결범위변동	-	6,867,500,000
기말금액	6,004,498,522	7,155,681,000

(*) 계약부채의 감소액은 전액 보고기간 중 수익으로 인식되었습니다.

&cr

18. 리스 &cr

(1) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
건물	133,151,337	264,896,817
차량운반구	79,166,350	127,906,049
합 계	212,317,687	392,802,866

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니 다 .

	(단위: 원)

구 분	내 역	당분기	전분기
비용	사용권자산 감가상각비
건물	131,745,480	24,422,328
차량운반구	59,364,282	43,459,616
사용권자산 감가상각비 계	191,109,762	67,881,944
리스부채 이자비용	11,407,852	3,265,435
단기리스 관련 비용	34,227,113	23,629,219
소액자산리스 관련 비용	2,007,273	1,167,273
비용 계	238,752,000	95,943,871
수익	임차보증금 이자수익(현할차 상각)	8,652,224	3,317,578

&cr(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채	215,494,429	392,218,186
차감: 현재가치할인차금	(5,800,466)	(16,780,873)
차감: 유동성대체	(179,852,382)	(230,126,704)
장부금액	29,841,581	145,310,609

&cr(4) 리스부채의 상환계획은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금 액
1년 이내	185,138,958
1년 초과 5년 이내	30,355,471
5년 초과	-
합 계	215,494,429

&cr한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유 출액은 174,013,940원 (전분기: 119,141,287원) , 이자비용 현금유출액은 11,407,852원 (전분기: 9,271,612원) 으로 총 현금유출액은 185,421,792원 (전분기: 128,412,899) 입니다.

&cr

19. 순확정급여부채&cr

(1) 보고기간말 현재 순확정급여급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	490,306,975	479,991,366
사외적립자산의 공정가치	(62,659,520)	(61,793,702)
순확정급여부채	427,647,455	418,197,664

&cr(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초	479,991,366	-
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	70,290,360	85,335,429
이자비용	9,220,122	8,561,511
소 계	79,510,482	93,896,940
재측정요소
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	(1,517,028)
경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	78,952,882
소 계	-	77,435,854
제도에서 지급한 금액	(69,194,873)	(13,292,400)
연결범위변동	-	321,950,972
기말	490,306,975	479,991,366

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	61,793,702	-
이자수익	865,818	1,003,725
퇴직급여지급액	-	-
재측정요소(손실)	-	(573,537)
연결범위변동	-	61,363,514
기말금액	62,659,520	61,793,702

&cr(4) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
현금및현금등가물	1,516	1,516
정기예금	62,658,004	61,792,186
합 계	62,659,520	61,793,702

(5) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기			전분기
제조원가	판매비와관리비	합 계	제조원가	판매비와관리비	합 계
---	---	---	---	---	---	---
당기근무원가	52,935,912	17,354,448	70,290,360	39,587,178	7,995,018	47,582,196
순이자	7,497,855	856,449	8,354,304	3,515,118	305,394	3,820,512
합 계	60,433,767	18,210,897	78,644,664	43,102,296	8,300,412	51,402,708

(6) 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
판매비와관리비	45,889,949	148,196,755	110,215,559	187,511,480
제조원가	50,949,854	153,716,336	53,649,234	148,260,876
합 계	96,839,803	301,913,091	163,864,793	335,772,356

&cr&cr 20. 충당부채&cr

(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
하자보수충당부채	171,821,650	94,984,563
복구충당부채	19,300,000	19,300,000

&cr (2) 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	94,984,563	-
전입액(환입액)	156,943,313	144,941,621
사용액	(80,106,226)	(88,166,406)
연결범위변동	-	38,209,348
기말금액	171,821,650	94,984,563

&cr (3) 당분기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	19,300,000	-
증가	-	19,300,000
사용액	-	-
기말금액	19,300,000	19,300,000

&cr&cr 21. 법인세비용&cr

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 당기 예상가중평균 연간유효법인세율은 19.55%(2020년 9월 30일로 종료하는 전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 18.14%)입니다.

22. 자본금&cr

(1) 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 100원)이고, 당분기 중 자본금 변동은 없으며, 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	총발행주식수(주)	주당 액면가액(원)	자본금
보통주	31,812,000	100	3,181,200,000

(2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주)

구 분	당분기	전 기
유통주식수	29,007,874	29,007,874

&cr상기 유통주식수와 발행주식수와의 차이는 자기주식 수량차이입니다.&cr&cr

23. 자본잉여금&cr

(1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	11,852,353,455	11,852,353,455
자기주식처분이익	3,973,417,732	3,973,417,732
기타자본잉여금	587,578,604	202,961,791
합 계	16,413,349,791	16,028,732,978

(2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	16,028,732,978	15,825,771,187
기타(*)	384,616,813	202,961,791
기말금액	16,413,349,791	16,028,732,978

(*) 종속기업 소유지분 변동으로 인한 금액입니다.&cr &cr &cr 24. 자본조정&cr

(1) 보고기간말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)

(2) 당분기 및 전기 중 자본조정의 변동내역은 없으며, 보고기간말 현재 자본조정 항목은 전액 보유 중인 자기주식(2,804,126주)으로서, 경영상 목적 및 주주가치 증대를 위하여 취득, 보유하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

&cr 25. 이익잉여금&cr

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금 (*)	501,092,494	428,572,809
미처분이익잉여금	26,348,110,061	23,105,831,220
합 계	26,849,202,555	23,534,404,029

(*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.&cr&cr

26 . 부문별 정보&cr &cr(1) 연결회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
반도체장비 사업부문	반도체중고장비 리퍼비시, 장비 및 공정개조 등
자동화설비 사업부문	산업용 자동화설비 제조 및 설치

&cr 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 반기단위로 검토하고 있습니다. &cr

(2) 당분기와 전분기의 연결회사의 각 영업부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기>

	(단위: 원)

구 분	반도체장비	자동화설비	합 계
매출액	38,945,323,496	7,235,698,204	46,181,021,700
영업이익(손실)	4,223,796,740	304,456,159	4,528,252,899
분기순이익(손실)	3,872,039,057	402,092,171	4,274,131,228
감가상각비	275,392,277	180,946,253	456,338,530
무형자산상각비	13,046,251	5,125,133	18,171,384
자산	63,685,435,922	7,032,655,891	70,718,091,813
부채	18,918,981,167	6,057,483,677	24,976,464,844

&cr <전분기>

	(단위: 원)

구 분	반도체장비	자동화설비	합 계
매출액	23,644,687,415	3,174,379,245	26,819,066,660
영업이익	4,291,500,489	279,386,816	4,570,887,305
분기순이익	3,599,820,040	218,719,597	3,818,539,637
감가상각비	286,578,611	92,063,859	378,642,470
무형자산상각비	12,131,586	3,408,000	15,539,586
자산	47,077,257,469	11,288,700,530	58,365,957,999
부채	3,960,935,133	10,344,836,693	14,305,771,826

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사 수익의 지역별 구분내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
국내	12,427,448,791	37,136,629,799	5,678,413,037	16,483,193,748
아시아	2,499,683,367	9,030,484,901	3,405,617,567	10,312,843,213
유럽	-	7,361,900	-	-
기타	3,769,590	6,545,100	5,808,585	23,029,699
합 계	14,930,901,748	46,181,021,700	9,089,839,189	26,819,066,660

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
A사	361,250,280	11,219,280,520	-	-
B사	3,635,435,188	3,866,546,521	147,032,621	3,844,913,797
C사	-	79,214,362	2,656,164,197	4,382,301,162
D사	7,070,000	30,670,000	15,460,000	3,813,210,000
E사	170,300,000	6,935,320,000	354,000,000	2,953,500,000
합 계	4,174,055,468	22,131,031,403	3,172,656,818	14,993,924,959

&cr

27. 판매비와관리비&cr

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
급여	543,993,945	1,489,651,577	468,225,556	1,361,992,087
퇴직급여	51,960,248	166,407,652	114,365,765	195,811,892
복리후생비	37,804,165	115,548,811	36,946,960	109,188,817
여비교통비	7,796,328	22,957,444	5,282,756	16,813,354
접대비	24,227,262	66,098,551	31,090,695	74,215,687
통신비	1,858,454	5,322,567	2,102,951	5,780,026
수도광열비	230,550	1,033,600	135,520	1,004,840
전력비	24,322,394	56,928,175	33,332,549	66,302,424
세금과공과금	36,866,216	79,683,582	36,308,325	87,722,840
감가상각비	80,549,004	230,009,946	72,073,767	208,600,552
지급임차료	11,837,282	34,809,014	9,845,283	37,556,679
수선비	3,295,455	4,464,455	500,000	2,945,500
보험료	21,491,508	65,911,023	19,323,534	61,164,690
차량유지비	12,515,822	35,602,902	8,507,747	23,714,389
운반비	64,671,039	181,415,585	39,690,796	125,460,036
교육훈련비	470,000	525,000	135,000	740,000
도서인쇄비	493,000	1,191,500	1,040,925	1,902,634
사무용품비	1,528,876	4,542,002	1,483,958	5,041,503
소모품비	1,201,995	2,916,440	5,932,104	19,460,324
지급수수료	172,635,002	578,133,696	188,401,628	441,414,052
하자보수비	8,754,755	156,943,313	-	-
수출제비용	33,000	1,072,257	-	1,635,930
협회비	2,860,000	10,530,000	3,240,000	10,640,000
대손상각비	218,610,244	235,130,292	20,332,534	14,107,479
외주가공비	-	450,000	35,821,500	135,594,389
무형자산상각비	8,041,909	23,723,879	4,397,194	12,689,586
해외출장비	854,575	854,575	-	25,938,041
합 계	1,338,903,028	3,571,857,838	1,138,517,047	3,047,437,751

28. 기타수익 및 기타비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	-	-	-	499,000
임대료수입	-	60,000,000	30,000,000	50,000,000
잡이익	99,192,449	265,890,425	9,772,226	70,834,214
합 계	99,192,449	325,890,425	39,772,226	121,333,214

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
기부금	300,000	900,000	300,000	1,900,000
감가상각비(투자부동산)	12,178,818	36,536,452	12,178,818	36,536,452
유형자산처분손실	3,816,968	3,816,968	-	3,931,215
관계기업및공동기업투자지분처분손실	-	-	-	6,317,264
잡손실	33,480,155	52,938,200	2,780,564	16,683,108
합 계	49,775,941	94,191,620	15,259,382	65,368,039

&cr&cr 29. 금융수익 및 금융비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
이자수익	37,655,186	82,472,651	18,304,886	92,267,496
외환차익	362,970,733	707,877,428	10,617,607	433,554,031
외화환산이익	215,868,944	375,022,862	(21,308,010)	6,956,838
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	86,961,136
파생상품평가이익	65,400,396	165,529,407	-	-
리스상환이익	701,672	1,914,869	6,297,798	8,088,400
장기금융상품평가이익	(5,449,441)	-	-	-
합 계	677,147,490	1,332,817,217	13,912,281	627,827,901

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
이자비용	195,628,142	386,537,717	8,507,543	15,053,760
외환차손	28,529,788	78,880,687	141,632,980	226,895,890
외화환산손실	13,008,418	31,826,454	117,173,777	334,011,385
파생상품평가손실	-	268,989,003	-	-
장기금융상품평가손실	12,124,877	12,124,877	(6,793,032)	5,844,941
합 계	249,291,225	778,358,738	260,521,268	581,805,976

&cr

30. 주당순이익&cr

(1) 기본주당순이익&cr기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 1주당 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
지배기업귀속 분기순이익	1,474,071,854	4,039,995,376	1,623,574,991	3,691,115,955
가중평균유통주식수(*)	29,007,874	29,007,874	29,007,874	29,007,874
기본주당순이익	51	139	56	127

&cr당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다.&cr &cr (2) 희석주당순이익&cr

① 당분기

연결회사가 당분기 중 보유하고 있는 잠재적보통주는 전환사채이며, 당분기말 현재 전환사채는 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

&cr② 전분기&cr연결회사가 전분기 중 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. &cr

31. 우발부채와 약정사항 &cr

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금융기관	한도액	실행금액
외상매출채권담보대출	KEB하나은행	600,000,000	-
구매자금대출	기업은행	400,000,000	180,000,000

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

제공자	보증금액	관련차입금액	보증내용
기술보증기금	153,000,000	180,000,000	지급보증
서울보증보험	2,460,678,000	-	이행보증
383,178,000	-	하자보증금
290,856,606	-	계약보증금
246,350,000	-	선금급 지급보증
1,513,820	-	납품계약에 따른&cr계약보증금
23,175,410	-	납품계약에 따른&cr하자보증금

32. 특수관계자거래&cr

(1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr

구 분	당분기말	전기말
최상위지배자	권순욱	권순욱
기타의 특수관계자	㈜에스더블유인베스트먼트	㈜에스더블유인베스트먼트

&cr (2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없 습니다.

&cr (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.&cr&cr(4) 보고기간말 현재 연결회사의 단기차입금과 관련하여 종속기업의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니 다 (주석 16. 참조). &cr

(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사를 포함하였습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
급여	204,563,059	690,915,852	174,048,479	688,364,346
퇴직급여	46,267,635	130,496,542	99,321,166	137,562,862
합 계	250,830,694	821,412,394	273,369,645	825,927,208

33. 현 금흐름표&cr &cr 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

	(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금거래					당분기말
공정가치변동	상각	증가	대체	기타감소(*1)
단기차입금	180,000,000	-	-	-	-	-	-	180,000,000
상환전환우선주&cr부채(유동)	404,281,815	-	-	63,171,102	-	-	-	467,452,917
전환사채(유동)	-	5,588,832,036	-	308,392,306	-	-	-	5,897,224,342
파생상품부채(*2)	1,528,240,896	4,411,167,964	103,459,596	-	-	-	-	6,042,868,456
유동리스부채	230,126,704	(185,421,792)	-	11,407,852	676,738	124,977,749	(1,914,869)	179,852,382
비유동리스부채	145,310,609	-	-	-	9,508,721	(124,977,749)	-	29,841,581

(*1) 리스부채의 기타감소액은 전기 조기상환 등으로 인한 변동액입니다.&cr (*2) 전환사채 관련 파생상품자산의 변동금액을 차감한 순액으로 표시하였습니다.&cr

<전 기>

	(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금거래						기말
공정가치변동	상각	증가	대체	기타감소(*)	연결범위변동
단기차입금	-	(1,271,888,000)	-	-	-	-	-	1,451,888,000	180,000,000
상환전환우선주&cr부채(유동)	-	383,420,325	-	20,861,490	-	-	-	-	404,281,815
파생상품부채&cr(유동)	-	1,615,379,803	(87,138,907)	-	-	-	-	-	1,528,240,896
유동리스부채	86,302,882	(194,905,364)	-	14,669,523	43,894,633	259,941,655	(22,411,765)	42,635,140	230,126,704
비유동리스부채	54,066,256	-	-	-	347,119,285	(259,941,655)	(8,617,529)	12,684,252	145,310,609

(*) 리스부채의 기타감소액은 전기 조기상환 등으로 인한 변동액입니다.

&cr

34. 사업결합&cr &cr(1) 전기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

피취득회사	주요 영업활동	취득일	취득한 지분(%)	이전대가(원)
㈜러셀로보틱스	산업용 자동화설비 제조 및 설치	2020-03-03	58.33%	700,000,000

&cr(2) 전기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금 액
현금	700,000,000
이전대가총계	700,000,000

(3) 전기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	계정과목	금 액
식별가능한 자산의&cr공정가치	유동자산
현금및현금성자산	192,493,376
매출채권및기타채권	1,513,549,000
기타유동자산	3,633,469
당기법인세자산	42,380
재고자산	6,894,429,450
비유동자산
기타채권	108,826,921
유형자산	116,976,506
기술가치	346,977,776
고객관계	65,516,629
자산총계	9,242,445,507
식별가능한 부채의&cr공정가치	유동부채
매입채무및기타채무	862,615,344
단기차입부채	1,451,888,000
기타유동부채	6,942,739,364
유동리스부채	42,635,140
충당부채	38,209,348
비유동부채
비유동리스부채	12,684,252
순확정급여부채	260,587,458
이연법인세부채	90,748,769
부채총계	9,702,107,675
식별가능한 순자산 공정가치 합계		(459,662,168)

(4) 전기에 취득한 ㈜러셀로보틱스에 대한 취득시 비지배지분(41.67%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며 그 금액은 (-)191,525,903원입니다.&cr&cr(5) 전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금 액
이전대가	700,000,000
가산: 비지배지분	(191,525,903)
차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치(*)	(459,662,168)
영업권	968,136,265

(*) ㈜러셀로보틱스의 기술가치와 고객관계는 분리가능성 기준을 충족하여 인식요건을 충족하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하였습니다.&cr&cr(6) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금 액
현금으로 지급한 대가	700,000,000
차감: 취득한 현금및현금성자산	192,493,376
순현금유출	507,506,624

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기말	제 6 기말
자산
유동자산	52,083,412,361	33,347,369,239
현금및현금성자산	29,369,345,715	14,394,530,163
매출채권 및 기타유동채권	8,944,374,705	4,315,524,941
기타유동금융자산	1,407,537,007	0
유동파생상품자산	1,407,537,007	0
기타유동자산	1,516,640,725	614,279,893
재고자산	10,845,514,209	14,023,034,242
비유동자산	11,602,023,561	11,282,930,803
장기매출채권 및 기타비유동채권	89,480,465	113,693,509
기타비유동금융자산	271,358,712	283,483,589
유형자산	8,011,101,186	8,101,040,378
투자부동산	1,297,945,138	1,334,481,590
영업권 이외의 무형자산	612,686,987	620,618,238
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	998,299,600	700,000,000
관계기업에 대한 투자자산	0	0
종속기업에 대한 투자자산	998,299,600	700,000,000
이연법인세자산	321,151,473	129,613,499
자산총계	63,685,435,922	44,630,300,042
부채
유동부채	18,798,264,706	2,859,907,534
매입채무 및 기타유동채무	2,413,687,963	1,487,201,903
당기법인세부채	1,078,478,095	37,278,384
전환사채	5,897,224,342	0
파생상품부채	6,013,623,362	0
기타유동부채	3,353,745,502	1,277,763,988
유동리스부채.	41,505,442	57,663,259
비유동부채	120,716,461	150,779,960
장기매입채무 및 기타비유동채무	100,000,000	100,000,000
장기임대보증금	100,000,000	100,000,000
비유동리스부채.	20,716,461	50,779,960
부채총계	18,918,981,167	3,010,687,494
자본
자본금	3,181,200,000	3,181,200,000
자본잉여금	15,825,771,187	15,825,771,187
자본조정	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)
이익잉여금(결손금)	26,919,502,710	23,772,660,503
자본총계	44,766,454,755	41,619,612,548
자본과부채총계	63,685,435,922	44,630,300,042

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기		제 6 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	14,587,161,748	38,945,323,496	8,316,719,189	23,644,687,415
매출원가	11,827,171,191	31,880,272,518	5,107,430,723	16,475,683,211
매출총이익	2,759,990,557	7,065,050,978	3,209,288,466	7,169,004,204
판매비와관리비	1,142,600,002	2,841,254,238	1,000,912,920	2,877,503,715
영업이익(손실)	1,617,390,555	4,223,796,740	2,208,375,546	4,291,500,489
기타수익	82,552,355	257,442,827	38,109,149	112,794,034
기타비용	49,775,794	94,191,471	15,259,381	61,158,763
금융수익	604,982,738	1,222,123,610	4,918,497	617,448,799
금융비용	221,930,147	696,853,694	252,458,650	568,482,220
관계기업 투자지분 평가손실	0	0	0	(6,919,226)
법인세비용차감전순이익(손실)	2,033,219,707	4,912,318,012	1,983,685,161	4,385,183,113
법인세비용	449,263,022	1,040,278,955	305,866,610	785,363,073
분기순이익(손실)	1,583,956,685	3,872,039,057	1,677,818,551	3,599,820,040
기타포괄손익	0	0	0	12,116,514
총포괄손익	1,583,956,685	3,872,039,057	1,677,818,551	3,611,936,554
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	133	58	124

자본변동표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	3,181,200,000	15,825,771,187	(1,160,019,142)	(6,545,059)	22,394,747,101	40,235,154,087
분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,599,820,040	3,599,820,040
기타포괄손익	0	0	0	12,116,514	0	12,116,514
총포괄손익	0	0	0	12,116,514	3,599,820,040	3,611,936,554
배당금지급	0	0	0	0	(725,196,850)	(725,196,850)
관계기업투자주식의 처분	0	0	0	(5,571,455)	0	(5,571,455)
2020.09.30 (기말자본)	3,181,200,000	15,825,771,187	(1,160,019,142)	0	25,269,370,291	43,116,322,336
2021.01.01 (기초자본)	3,181,200,000	15,825,771,187	(1,160,019,142)	0	23,772,660,503	41,619,612,548
분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,872,039,057	3,872,039,057
기타포괄손익	0	0	0	0	0	0
총포괄손익	0	0	0	0	3,872,039,057	3,872,039,057
배당금지급	0	0	0	0	(725,196,850)	(725,196,850)
관계기업투자주식의 처분	0	0	0	0	0	0
2021.09.30 (기말자본)	3,181,200,000	15,825,771,187	(1,160,019,142)	0	26,919,502,710	44,766,454,755

현금흐름표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 7 기 3분기	제 6 기 3분기
영업활동현금흐름	5,934,908,045	6,842,971,959
분기순이익(손실)	3,872,039,057	3,599,820,040
분기순이익조정을 위한 가감	2,226,852,769	1,808,340,874
법인세비용	1,040,278,955	785,363,073
이자비용	310,982,347	3,877,873
파생상품평가손실	268,989,003	0
외화환산손실	31,826,454	334,011,385
원재료평가손실	218,476,995	184,537,611
재공품평가손실	627,004	0
대손상각비	235,130,292	14,107,479
감가상각비	275,392,277	286,578,611
투자부동산감가상각비	36,536,452	36,536,452
무형자산상각비	13,046,251	12,131,586
퇴직급여	295,618,341	317,199,172
장기금융상품평가손실	12,124,877	5,844,941
관계기업 및 공동기업 투자지분 평가손실	0	6,919,226
관계기업 및 공동기업 투자지분 처분손실	0	6,317,264
유형자산처분손실	3,816,968	4,000
외화환산이익	(373,597,137)	(6,956,838)
파생상품평가이익	(74,070,612)	0
이자수익	(66,660,683)	(87,901,135)
리스상환이익	(1,665,015)	(2,769,690)
유형자산처분이익	0	(499,000)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(86,961,136)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(123,789,097)	2,835,463,563
매출채권의 감소(증가)	(4,808,747,078)	1,522,288,096
미수금의 감소(증가)	(46,120,000)	15,026,791
선급금의 감소(증가)	(357,611,720)	(12,096,187)
선급비용의 감소(증가)	(95,563,999)	4,338,299
부가가치세 대급금의 감소(증가)	(449,185,113)	(69,548,304)
재고자산의 감소(증가)	2,958,416,034	2,043,720,012
매입채무의 증가(감소)	339,346,634	(644,339,668)
미지급금의 증가(감소)	26,804,117	(547,890,064)
예수금의 증가(감소)	(15,976,008)	(20,892,410)
선수금의 증가(감소)	2,091,957,522	512,627,776
미지급비용의 증가(감소)	232,890,514	32,229,222
이자의 수취	45,827,256	79,223,674
이자의 지급	0	0
법인세납부	(86,021,940)	(1,479,876,192)
투자활동현금흐름	(450,862,653)	(5,698,449,915)
기타유동금융자산의 감소	6,528,000,000	18,671,077,500
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	2,407,636,480
차량운반구의 처분	43,636,364	500,000
관계기업에 대한 투자주식의 처분	0	189,893,228
장기임대보증금의 증가	0	100,000,000
임차보증금의 감소	44,822,000	113,446,022
기타유동금융자산의 증가	(6,528,000,000)	(25,872,855,500)
종속기업투자주식의 증가	(298,299,600)	(700,000,000)
차량운반구의 취득	(231,186,977)	(69,443,900)
비품의 취득	(1,719,440)	(13,132,545)
시설장치의 취득	0	(1,630,000)
소프트웨어의 취득	(5,115,000)	(8,625,000)
기타무형자산의 취득	0	(474,296,200)
임차보증금의 증가	(3,000,000)	(41,020,000)
재무활동현금흐름	9,227,656,808	(791,393,221)
전환사채의 발행	10,000,000,000	0
배당금지급	(725,196,850)	(725,196,850)
리스부채의 상환	(47,146,342)	(66,196,371)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,711,702,200	353,128,823
기초현금및현금성자산	14,394,530,163	9,827,746,090
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	263,113,352	(154,672,337)
기말현금및현금성자산	29,369,345,715	10,026,202,576

5. 재무제표 주석

제 7 (당) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 6 (전) 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 러셀

1. 일반사항&cr

주식회사 러셀(이하 '당사'라 함)은 2006년 3월 7일에 설립되어 반도체장비 제조 및 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 당사의 본사 및 공장은 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면에 위치하고 있습니다. 2007년 4월에 기술신용보증기금으로부터 벤쳐기업으로 인정받았으며, 2 019년 7월 26일 당사의 최대주주가 변경됨에 따라 단독대표이사 (이강직) 체제에서 각자대표이사(최대주주 권순욱, 이강직) 체제로 변경되었고, 2020년 6월 30일 각자대표이사 체제에서 단독대표이사(권순욱) 체제로 변경되었습니다. &cr &cr 당사와 하이제3호기업인수목적 주식회사는 2018년 3월 30일 주주총회 합병승인을 통해 2018년 5월 2일자로 합병하였습니다. 합병은 하이제3호기업인수목적 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 하이제3호기업인수목적 주식회사가 존속하고 당사는 소멸하게 되나, 실질적으로는 당사가 하이제3호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 형식으로 하이제3호기업인수목적 주식회사와 13.031:1의 비율(당사 주주에게 하이제3호기업인수목적 주식회사 보통주 26,062,000주 부여)로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다. &cr&cr 당사의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 100,000,000 주(1주의 금액: 100원)이며, 보고기간말 현재 자본금은 3,181,200,000원(발행주식수 31,812,000주)입니다. &cr

주주명	보유주식수	지분율
권순욱	11,928,354	37.50%
이강직	2,227,007	7.00%
김정호	150,000	0.47%
박성욱	100,000	0.31%
이호준	4,062	0.01%
자기주식(*)	2,804,126	8.81%
기타	14,598,451	45.89%
합계	31,812,000	100.00%

(*) 당사는 2017년 11월 3일 당사가 보유한 자기주식 보통주 3,841,697 주를 교환대상으로하는 무기명식 사모 교환사채 6,043백만원을 발행하였으며, 전기 이전에 교환사채의 교환권이 전액 행사되었으므로, 보고기간말 현재 미행사된 교환권은 없습니다.&cr

2. 중요한 회계처리방침의 요약 &cr&cr 2-1 재무제표 작성기준&cr

당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

&cr 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 별도재무제표에서 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 종속기업에 대한 투자는 원가법, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. &cr

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2 -1-1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. &cr

(1) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

(2) 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정- 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

2-1-2 당분기까지 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니 다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호'개념체계'에 대한 참조(개정)&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호'충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1016호'유형자산'(개정)&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr &cr(4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니 다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 &cr &cr 2-2 중요한 회계정책&cr &cr분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr &cr 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr

4. 범주별 금융상품 &cr

보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr&cr① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	29,369,345,715	-	29,369,345,715
매출채권및기타채권(유동)	8,944,374,705	-	8,944,374,705
파생상품자산(유동)	-	1,407,537,007	1,407,537,007
매출채권및기타채권(비유동)	89,480,465	-	89,480,465
기타비유동금융자산	-	271,358,712	271,358,712
합 계	38,403,200,885	1,678,895,719	40,082,096,604

&cr② 금융부채

	(단위: 원)

금융부채	상각후원가&cr측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
매입채무및기타채무(유동)	2,413,687,963	-	2,413,687,963
전환사채(유동)	5,897,224,342	-	5,897,224,342
파생상품부채(유동)	-	6,013,623,362	6,013,623,362
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	-	100,000,000
유동리스부채	41,505,442	-	41,505,442
비유동리스부채	20,716,461	-	20,716,461
합 계	8,473,134,208	6,013,623,362	14,486,757,570

<전기말>&cr

① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	14,394,530,163	-	14,394,530,163
매출채권및기타채권(유동)	4,315,524,941	-	4,315,524,941
매출채권및기타채권(비유동)	113,693,509	-	113,693,509
기타비유동금융자산	-	283,483,589	283,483,589
합 계	18,823,748,613	283,483,589	19,107,232,202

② 금융부채

	(단위: 원)

금융부채	상각후원가&cr측정금융부채
매입채무및기타채무(유동)	1,487,201,903
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000
유동리스부채	57,663,259
비유동리스부채	50,779,960
합 계	1,695,645,122

&cr

5. 공정가치&cr

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
장부가액	공정가치	장부가액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	29,369,345,715	29,369,345,715	14,394,530,163	14,394,530,163
매출채권및기타채권(유동)	8,944,374,705	8,944,374,705	4,315,524,941	4,315,524,941
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	1,407,537,007	-	-
매출채권및기타채권(비유동)	89,480,465	89,480,465	113,693,509	113,693,509
기타비유동금융자산	271,358,712	271,358,712	283,483,589	283,483,589
소 계	40,082,096,604	40,082,096,604	19,107,232,202	19,107,232,202
금융부채
매입채무및기타채무(유동)	2,413,687,963	2,413,687,963	1,487,201,903	1,487,201,903
전환사채(유동)	5,897,224,342	7,383,312,179	-	-
파생상품부채(유동)	6,013,623,362	6,013,623,362	-	-
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000
유동리스부채	41,505,442	41,505,442	57,663,259	57,663,259
비유동리스부채	20,716,461	20,716,461	50,779,960	50,779,960
소 계	14,486,757,570	15,972,845,407	1,695,645,122	1,695,645,122

&cr(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr&cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. &cr&cr당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않는 투입변수(관측불 가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치&cr&cr자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr&cr2) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
파생상품자산(유동)	-	-	1,407,537,007	1,407,537,007
기타비유동금융자산	-	271,358,712	-	271,358,712
파생상품부채(유동)	-	-	6,013,623,362	6,013,623,362

&cr(3) 당분기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%
파생상품부채(유동)	6,013,623,362	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%

&cr

6. 현금및현금성자산&cr &cr 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금	76,388,477	22,050,159
현금성자산	29,292,957,238	14,372,480,004
합 계	29,369,345,715	14,394,530,163

&cr

7. 기타금융자산&cr &cr 보고기간말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분		내 역	당분기말		전기말
취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
장기금융상품	비유동	종신보험예치금	360,950,580	271,358,712	360,950,580	283,483,589

&cr&cr 8. 매출채권 및 기타채권&cr

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	9,081,161,307	87,785,803	4,161,930,444	87,785,803
대손충당금	(318,224,345)	(43,227,483)	(83,094,053)	(43,227,483)
미수금	134,120,000	-	192,595,278	-
미수수익	18,306,728	-	-	-
임차보증금	29,011,015	44,922,145	44,093,272	69,135,189
합 계	8,944,374,705	89,480,465	4,315,524,941	113,693,509

&cr(2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>

	(단위: 원)

과 목	전체기간 기대신용손실				12개월	합 계
매출채권&cr(개별평가)	매출채권&cr(집합평가)	신용위험&cr유의적 증가	신용손상	기대신용손실
기초 손실충당금	82,557,130	-	-	43,764,406	-	126,321,536
회계변경효과	-	-	-	-	-	-
위험대체(*1)	-	-	-	-	-	-
손상대체(*2)	-	-	-	-	-	-
상각(환입)	235,130,292	-	-	-	-	235,130,292
제거	-	-	-	-	-	-
기타변동	-	-	-	-	-	-
기말 손실충당금	317,687,422	-	-	43,764,406	-	361,451,828

(*1) 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다.&cr(*2) 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다.&cr

<전 기>

	(단위: 원)

과 목	전체기간 기대신용손실				12개월	합 계
매출채권&cr(개별평가)	매출채권&cr(집합평가)	신용위험&cr유의적 증가	신용손상	기대신용손실
기초 손실충당금	41,977,842	-	-	101,741,455	-	143,719,297
회계변경효과	-	-	-	-	-	-
위험대체(*1)	-	-	-	-	-	-
손상대체(*2)	-	-	-	-	-	-
상각(환입)	40,579,288	-	-	(57,317,370)	-	(16,738,082)
제거	-	-	-	(659,679)	-	(659,679)
기타변동	-	-	-	-	-	-
기말 손실충당금	82,557,130	-	-	43,764,406	-	126,321,536

(*1) 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다.&cr(*2) 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다.&cr

(3) 보고기간말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

매출채권 연령	당분기말	전기말
3개월이내	7,980,636,905	3,195,976,973
3개월~6개월	187,688,160	577,922,400
6개월~1년	534,428,871	45,311,071
1년경과분	466,193,174	430,505,803
합 계	9,168,947,110	4,249,716,247

&cr &cr 9. 기타유동자산&cr &cr보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
선급금	954,108,965	596,497,245
선급비용	113,346,647	17,782,648
부가세대급금	449,185,113	-
합 계	1,516,640,725	614,279,893

&cr&cr 10. 재고자산&cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당분기말			전기말
평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
원재료	7,559,331,800	(593,020,006)	6,966,311,794	10,444,326,292	(374,543,011)	10,069,783,281
재공품	3,880,456,113	(1,253,698)	3,879,202,415	3,953,877,655	(626,694)	3,953,250,961
합 계	11,439,787,913	(594,273,704)	10,845,514,209	14,398,203,947	(375,169,705)	14,023,034,242

&cr 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 219,103,999원(전분기: 184,537,611원)이며 매출원가에 포함되어 있습니다.&cr &cr&cr 11. 유형자산&cr &cr (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

	(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
토 지	2,195,266,254	-	2,195,266,254
건 물	5,574,752,580	(379,083,173)	5,195,669,407
구 축 물	236,578,000	(60,287,117)	176,290,883
차량운반구	295,276,704	(71,792,959)	223,483,745
공구와기구	68,765,432	(65,578,431)	3,187,001
비 품	538,559,435	(391,142,211)	147,417,224
시 설 장 치	76,526,000	(68,129,999)	8,396,001
사용권자산	170,779,497	(109,388,826)	61,390,671
합 계	9,156,503,902	(1,145,402,716)	8,011,101,186

&cr<전기말>

	(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
토 지	2,195,266,254	-	2,195,266,254
건 물	5,574,752,580	(236,926,983)	5,337,825,597
구 축 물	236,578,000	(48,576,506)	188,001,494
차량운반구	133,533,627	(73,586,046)	59,947,581
공구와기구	68,765,432	(64,240,764)	4,524,668
비 품	536,839,995	(347,669,899)	189,170,096
시 설 장 치	76,526,000	(63,924,998)	12,601,002
사용권자산	236,460,925	(122,757,239)	113,703,686
합 계	9,058,722,813	(957,682,435)	8,101,040,378

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

	(단위: 원)

구분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	기말가액
토 지	2,195,266,254	-	-	-	-	2,195,266,254
건 물	5,337,825,597	-	-	-	(142,156,190)	5,195,669,407
구 축 물	188,001,494	-	-	-	(11,710,611)	176,290,883
차량운반구	59,947,581	231,186,977	-	(47,453,332)	(20,197,481)	223,483,745
공구와기구	4,524,668	-	-	-	(1,337,667)	3,187,001
비 품	189,170,096	1,719,440	-	-	(43,472,312)	147,417,224
시 설 장 치	12,601,002	-	-	-	(4,205,001)	8,396,001
사용권자산	113,703,686	-	-	-	(52,313,015)	61,390,671
합 계	8,101,040,378	232,906,417	-	(47,453,332)	(275,392,277)	8,011,101,186

&cr<전 기>

	(단위: 원)

구분	기초	취득	대체(*)	처분	감가상각비	기말가액
토 지	2,930,738,862	-	(735,472,608)	-	-	2,195,266,254
건 물	6,074,844,435	-	(547,477,251)	-	(189,541,587)	5,337,825,597
구 축 물	303,862,642	-	(100,247,000)	-	(15,614,148)	188,001,494
차량운반구	8,657,731	69,443,900	-	(1,000)	(18,153,050)	59,947,581
공구와기구	6,541,668	-	-	(1,000)	(2,016,000)	4,524,668
비 품	230,531,279	18,102,495	-	(3,000)	(59,460,678)	189,170,096
시 설 장 치	19,285,002	1,630,000	-		(8,314,000)	12,601,002
사용권자산	143,801,730	79,472,474	-	(23,064,620)	(86,505,898)	113,703,686
합 계	9,718,263,349	168,648,869	(1,383,196,859)	(23,069,620)	(379,605,361)	8,101,040,378

(*) 전기 대체액은 투자부동산으로 대체된 것(주석 12. 참조)입니다. &cr

12. 투자부동산 &cr&cr (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기 말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토 지	735,472,608	-	735,472,608	735,472,608	-	735,472,608
건 물	925,427,073	(433,012,731)	492,414,342	925,427,073	(409,414,341)	516,012,732
구 축 물	261,375,000	(191,316,812)	70,058,188	261,375,000	(178,378,750)	82,996,250
합 계	1,922,274,681	(624,329,543)	1,297,945,138	1,922,274,681	(587,793,091)	1,334,481,590

&cr(2) 당분기 및 전기 중 당사의 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감	기 말가액
토 지	735,472,608	-	-	-	-	735,472,608
건 물	516,012,732	-	-	(23,598,390)	-	492,414,342
구 축 물	82,996,250	-	-	(12,938,062)	-	70,058,188
합 계	1,334,481,590	-	-	(36,536,452)	-	1,297,945,138

<전 기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감 (*)	기 말가액
토 지	-	-	-	-	735,472,608	735,472,608
건 물	-	-	-	(31,464,519)	547,477,251	516,012,732
구 축 물	-	-	-	(17,250,750)	100,247,000	82,996,250
합 계	-	-	-	(48,715,269)	1,383,196,859	1,334,481,590

(*) 기타증감은 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다(주석 11. 참조).&cr &cr(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	60,000,000	50,000,000
운영비용	36,536,452	36,536,452

&cr&cr13. 무형자산&cr

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
당분기말
취득원가	19,360,840	82,071,000	600,126,840	701,558,680
상각누계액	(9,455,745)	(55,428,948)	-	(64,884,693)
손상누계액	-	-	(23,987,000)	(23,987,000)
순장부금액	9,905,095	26,642,052	576,139,840	612,686,987
전기말
취득원가	19,360,840	76,956,000	600,126,840	696,443,680
상각누계액	(8,344,559)	(43,493,883)	-	(51,838,442)
손상누계액	-	-	(23,987,000)	(23,987,000)
순장부금액	11,016,281	33,462,117	576,139,840	620,618,238

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	무형자산상각비	기말가액
산업재산권	11,016,281	-	-	(1,111,186)	9,905,095
소프트웨어	33,462,117	5,115,000	-	(11,935,065)	26,642,052
회원권	576,139,840	-	-	-	576,139,840
합 계	620,618,238	5,115,000	-	(13,046,251)	612,686,987

&cr<전 기>

	(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	무형자산상각비	기말가액
산업재산권	12,497,865	-	-	(1,481,584)	11,016,281
소프트웨어	37,705,317	10,625,000	-	(14,868,200)	33,462,117
회원권	101,843,640	474,296,200	-	-	576,139,840
합 계	152,046,822	484,921,200	-	(16,349,784)	620,618,238

&cr&cr 14. 종속기업 및 관계기업투자&cr&cr(1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.&cr

구분	기업명	소재국가	결산월	주요영업활동	지분율
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜러셀로보틱스(*)	대한민국	12월	산업용 자동화설비 제조 및 설치	45.61%	46.71%

(*) ㈜러셀로보틱스는 전기 중 신규 투자로 인하여 종속기업으로 편입되었으며, 지배기업이 ㈜러셀로보틱스의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 주주간 약정에 따라 의결권을 위임받아 의결권 과반 이상을 행사하므로 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 당사는 ㈜러셀로보틱스를 연결대상 종속기업에 포함하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기의 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

	(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	처분	손상차손	기말
종속기업	㈜러셀로보틱스	700,000,000	298,299,600	-	-	998,299,600

<전 기>

	(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	손상차손	기말
종속기업	㈜러셀로보틱스	-	700,000,000	-	-	-	-	700,000,000
관계기업	RUSSELL AND HIGHTEC CO. LTD.	194,738,617	-	(6,919,226)	12,116,514	(199,935,905)	-	-

&cr(3) 보고기간말 현재 종속기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

	(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	매출액	당분기손익
종속기업	㈜러셀로보틱스	7,032,655,891	6,057,483,677	7,235,698,204	402,092,171

<전기>

	(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	매출액(*)	당기손익(*)
종속기업	㈜러셀로보틱스	8,343,691,795	9,266,734,552	5,334,412,944	(383,767,802)

(*) 손익은 간주취득일인 2020년 3월 31일이후 9개월간의 정보입니다.&cr&cr

15. 매입채무 및 기타채무&cr

보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,596,166,688	-	1,224,993,600	-
미지급금	130,384,278	-	103,580,161	-
미지급비용	687,136,997	-	158,628,142	-
임대보증금	-	100,000,000	-	100,000,000
합 계	2,413,687,963	100,000,000	1,487,201,903	100,000,000

&cr&cr 16. 전 환사채&cr&cr 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 전환사채 장부금액

	(단위: 원)

구 분	당분기말
발행가액	10,000,000,000
전환권조정	(4,102,775,658)
합 계	5,897,224,342

&cr 2) 전환사채 변동내역

	(단위: 원)

구분	기초	발행	이자비용	전환	기말
전환사채	-	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000
전환권조정	-	(4,411,167,964)	308,392,306	-	(4,102,775,658)
합 계	-	5,588,832,036	308,392,306	-	5,897,224,342

&cr 3) 전환사채에 관한 사항

구 분		내 용
사채의 종류		제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행금액		10,000,000,000원
발행일		2021년 4월 14일
만기일		2026년 4월 14일
표면이자율		0%
만기보장수익률		0%
원금상환방법		만기일시상환
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2022년 4월 14일부터 2026년 3월 14일까지
전환비율	권면액의 100%
전환가액	5,080원(*)
행사로 발행될 주식수	1,968,503주(*)
전환가액의 조정	시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액을 조정&cr조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&cr A: 기발행주식수&cr B: 신발행주식수&cr C: 1주당 발행가격&cr D: 시가
합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정
감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정
매3개월마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 1개월가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 함.(단, 조정전환가액은 최초 전환가액의 70% 이상이어야함)
인수자의 조기상환청구권(Put Option)	행사기간	2024년 4월 14일부터 2026년 1월14일까지
조기상환금액	행사기간 시작일 이후 매3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구 가능
조기상환수익률 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액
발행자의 매도청구권&cr(Call Option)	행사기간	2022년 4월 14일부터 2024년 3월 14일까지
행사대상	행사기간 시작일 이후 매월 14일마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
행사범위	사채 발행가액의 30%이내
매매금액	매매일까지 연 1.0%의 이율을 적용한 금액&cr매매금액 = 매도청구권행사금액(권면금액)X(1+0.01)^(n/12)&crn : 발행일로부터 경과한 개월수

( *) 2021년 10월 14일에 전환가액 및 전환권 행사로 발행될 주식수는 각각 4,245원과 2,355,712주로 조정되었습니다.&cr &cr&cr 17. 기타유동부채&cr

(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	55,346,980	56,178,682
선수금	3,298,398,522	1,206,441,000
부가세예수금	-	15,144,306
합 계	3,353,745,502	1,277,763,988

(2) 보고기간말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	3,298,398,522	1,206,441,000

&cr(3) 당분기 및 전기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	1,206,441,000	921,678,200
증가	7,932,798,818	4,408,567,792
감소(*)	5,840,841,296	4,123,804,992
기말금액	3,298,398,522	1,206,441,000

(*) 계약부채의 감소액은 전액 보고기간 중 수익으로 인식되었습니다.

&cr

18. 리스 &cr

(1) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
건물	-	-
차량운반구	61,390,671	113,703,686
합 계	61,390,671	113,703,686

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니 다 .

	(단위: 원)

구 분		당분기	전분기
비용	사용권자산 감가상각비
건물	-	3,881,580
차량운반구	52,313,015	62,204,008
사용권자산 감가상각비 계	52,313,015	66,085,588
리스부채 이자비용	2,590,041	3,877,873
단기리스 관련 비용	30,047,113	30,806,314
소액자산리스 관련 비용	2,007,273	1,897,274
비용 계		86,957,442	102,667,049
수익	임차보증금 이자수익(현할차 상각)	2,526,699	3,299,177

&cr(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채	64,177,798	112,989,155
차감: 현재가치할인차금	(1,955,895)	(4,545,936)
차감: 유동성대체	(41,505,442)	(57,663,259)
장부금액	20,716,461	50,779,960

&cr(4) 리스부채의 상환계획은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	금 액
1년 이내	43,152,114
1년 초과 5년 이내	21,025,684
5년 초과	-
합 계	64,177,798

&cr한 편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액은 44,556,301원(전분기: 62,318,498원), 이자비용 현금유출액은 2,590,041원(전분기: 3,877,873원)으로총 현금유출액은 47,146,342원(전분기: 66,196,371원)입니다.

&cr&cr 19. 퇴직급여&cr &cr당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
판매비와관리비	45,889,949	148,196,755	1,314,240	77,295,921
제조원가	50,949,854	153,716,336	33,331,135	94,611,642
합 계	96,839,803	301,913,091	34,645,375	171,907,563

&cr&cr 20. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니 다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 당기 예상가중평균 연간유효법인세율은 21.18%(2020년 9월 30일로 종료하는 전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 17.91%)입니다.&cr

21. 자본금&cr

(1) 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 100원)이고, 당분기 중 자본금 변동은 없으며, 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	총발행주식수(주)	주당 액면가액(원)	자본금
보통주	31,812,000	100	3,181,200,000

(2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주)

구 분	당분기	전 기
유통주식수	29,007,874	29,007,874

&cr상기 유통주식수와 발행주식수와의 차이는 자기주식 수량차이입니다.&cr&cr

22. 자본잉여금&cr

(1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	11,852,353,455	11,852,353,455
자기주식처분이익	3,973,417,732	3,973,417,732
합 계	15,825,771,187	15,825,771,187

(2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금 변동내역은 없습니다.

&cr &cr 23. 자본조정&cr

(1) 보고기간말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(1,160,019,142)	(1,160,019,142)

(2) 당분기 및 전기 중 자본조정의 변동내역은 없으며, 보고기간말 현재 자본조정 항목은 전액 보유 중인 자기주식(2,804,126주)으로서, 경영상 목적 및 주주가치 증대를 위하여 취득, 보유하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

&cr&cr 24. 이익잉여금&cr

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금 (*)	501,092,494	428,572,809
미처분이익잉여금	26,418,410,216	23,344,087,694
합 계	26,919,502,710	23,772,660,503

(*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.&cr

25. 판매비와관리비&cr

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한 재무제표)	누적
---	---	---	---	---
급여	433,763,855	1,220,010,471	407,430,376	1,284,943,097
퇴직급여	45,889,949	148,196,755	110,215,559	187,511,480
복리후생비	29,755,438	89,646,672	33,064,231	97,824,183
여비교통비	3,447,628	11,299,812	3,305,306	11,528,584
접대비	23,459,762	64,192,551	24,617,695	66,661,187
통신비	1,623,499	4,606,420	1,785,461	5,155,840
수도광열비	154,370	828,980	135,520	1,004,840
전력비	24,322,394	56,928,175	33,332,549	66,302,424
세금과공과금	32,504,496	68,675,452	33,766,315	81,701,190
감가상각비	65,430,645	185,332,714	64,319,187	194,145,334
지급임차료	11,837,282	34,809,014	9,845,283	37,556,679
수선비	3,295,455	4,464,455	500,000	2,045,500
보험료	17,830,615	57,683,239	17,128,948	55,746,049
차량유지비	9,912,690	29,022,499	6,728,383	19,930,579
운반비	64,555,121	181,179,527	39,216,804	124,493,944
교육훈련비	290,000	345,000	(5,000)	410,000
도서인쇄비	245,000	835,500	254,000	1,115,709
사무용품비	944,270	3,173,090	859,182	3,523,818
소모품비	514,260	1,578,660	3,638,940	15,114,520
지급수수료	146,024,510	418,434,134	147,261,953	422,377,263
협회비	2,860,000	10,530,000	3,240,000	10,640,000
대손상각비	218,610,244	235,130,292	20,332,534	14,107,479
무형자산상각비	4,473,944	13,046,251	4,118,194	12,131,586
외주가공비	-	450,000	35,821,500	135,594,389
해외출장비	854,575	854,575	-	25,938,041
합 계	1,142,600,002	2,841,254,238	1,000,912,920	2,877,503,715

26. 기타수익 및 기타비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	-	-	-	499,000
임대료수입	-	60,000,000	30,000,000	50,000,000
잡이익	82,552,355	197,442,827	8,109,149	62,295,034
합 계	82,552,355	257,442,827	38,109,149	112,794,034

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
기부금	300,000	900,000	300,000	1,900,000
감가상각비(투자부동산)	12,178,818	36,536,452	12,178,818	36,536,452
유형자산처분손실	3,816,968	3,816,968	-	4,000
관계기업및공동기업투자지분&cr처분손실	-	-	-	6,317,264
잡손실	33,480,008	52,938,051	2,780,563	16,401,047
합 계	49,775,794	94,191,471	15,259,381	61,158,763

&cr&cr 27. 금융수익 및 금융비용&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
이자수익	31,349,388	66,660,683	15,306,218	87,901,135
외환차익	362,103,633	706,130,163	9,941,201	432,860,000
외화환산이익	216,527,340	373,597,137	(21,308,010)	6,956,838
당기손익-공정가치측정금융자산&cr처분이익	-	-	-	86,961,136
파생상품평가이익	-	74,070,612	-	-
리스상환이익	451,818	1,665,015	979,088	2,769,690
장기금융상품평가이익	(5,449,441)	-	-	-
합 계	604,982,738	1,222,123,610	4,918,497	617,448,799

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
이자비용	169,794,285	310,982,347	1,385,595	3,877,873
외환차손	26,962,917	72,931,013	140,692,310	224,748,021
외화환산손실	13,048,068	31,826,454	117,173,777	334,011,385
파생상품평가손실	-	268,989,003	-	-
장기금융상품평가손실	12,124,877	12,124,877	(6,793,032)	5,844,941
합 계	221,930,147	696,853,694	252,458,650	568,482,220

&cr

28. 주당이익&cr

(1) 기본주당이익&cr기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
분기순이익	1,583,956,685	3,872,039,057	1,677,818,551	3,599,820,040
가중평균유통주식수(*)	29,007,874	29,007,874	29,007,874	29,007,874
기본주당이익	55	133	58	124

&cr당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다.&cr &cr(2) 희석주당이익&cr&cr① 당분기

당사가 당분기 중 보유하고 있는 잠재적보통주는 전환사채이며, 당분기말 현재 전환사채는 반희석효과가 예상되어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr② 전분기&cr당사가 전분기 중 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.&cr&cr

29. 우발부채와 약정사항 &cr

(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

제공자	보증금액	보증내용	비 고
서울보증보험	383,178,000	하자보증금	-
290,856,606	계약보증금	-
246,350,000	선금급 지급보증	-
1,513,820	납품계약에 따른&cr계약보증금	-
23,175,410	납품계약에 따른&cr하자보증금	-

(2) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

제공받은자	보증한도	보증금액	보증내용
㈜러셀로보틱스	3,000,000,000	2,123,788,000	이행보증 등

&cr

30. 특수관계자거래&cr

(1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
최상위지배자	권순욱	권순욱
종속기업	㈜러셀로보틱스	㈜러셀로보틱스
기타의&cr특수관계자	㈜에스더블유인베스트먼트	㈜에스더블유인베스트먼트

&cr(2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없 습니다.

&cr (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.&cr

(4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사를 포함하였습니다.

	(단위: 원)

계정과목	당분기		전분기
3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적	3개월&cr(검토받지 아니한&cr재무제표)	누적
---	---	---	---	---
급여	164,474,309	571,817,272	149,679,439	640,575,266
퇴직급여	28,486,317	94,933,906	96,889,759	132,700,048
합 계	192,960,626	666,751,178	246,569,198	773,275,314

&cr (5) 보고기간말 현재 당사는 종속기업인 ㈜러셀로보틱스에 대하여 서울보증보험에 연대보증을 제공하고 있습니다 (주석 29. 참조). &cr

31. 현 금흐름표&cr

당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr<당분기>

	(단위: 원)

구 분	전기말	현금흐름	비현금거래					당분기말
공정가치변동	상각	증가	대체	기타감소(*1)
유동리스부채	57,663,259	(47,146,342)	-	2,590,041	-	30,063,499	(1,665,015)	41,505,442
비유동리스부채	50,779,960	-	-	-	-	(30,063,499)	-	20,716,461
전환사채	-	5,588,832,036	-	308,392,306	-	-	-	5,897,224,342
파생상품부채(*2)	-	4,411,167,964	194,918,391	-	-	-	-	4,606,086,355

(*1) 리스부채의 기타감소액은 당기 조기상환 등으로 인한 변동액입니다.&cr(*2) 전환사채 관련 파생상품자산의 변동금액을 차감한 순액으로 표시하였습니다.&cr&cr<전 기>

	(단위: 원)

구 분	전기초	현금흐름	비현금거래				전기말
상각	증가	대체	기타감소(*)
유동리스부채	86,302,882	(86,546,217)	5,136,562	18,683,139	51,179,948	(17,093,055)	57,663,259
비유동리스부채	54,066,256	-	-	56,511,181	(51,179,948)	(8,617,529)	50,779,960

(*) 리스부채의 기타감소액은 전기 조기상환 등으로 인한 변동액입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회 사의 정책

당사는 기업 경쟁력 강화 및 기업가치 증가를 목표로 경영활동을 수행하고 있으며, 이를 통한 소유주 지분가치 증대를 도모함과 동시에 배당을 통한 주주이익 실현에도 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

당사는 정기적인 배당을 실시하고 있으며 그 규모는 경영실적, 중장기 투자계획, 재무구조 개선, 현금흐름 등 종합적 검토를 통하여 결정하고 있습니다.

당사 기본 배당정책은 지배지분 연결당기순이익 기준 10%~30%의 배당성향이 적정하다고 판단하고 있으며, 향후에도 특별한 경영정책의 결정이 없는 한 비슷한 규모를 유지할 계획입니다.&cr

나. 주요배당지표

1001001004,2261,671-3,8722,103-13966--725725----38.14---0.91.3--------------2525------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제7기 3분기	제6기	제5기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

* 전기 중 최초로 종속기업투자 발생으로 인하여 제7기 3분기와 제6기는 연결재무제표이며, 비교표시된 제5기는 지배기업의 개별재무제표입니다.&cr

다.과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

-31.170.7

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

* SPAC합병상장 (2018년5월18일) 이후 연속으로 결산배당 하였습니다.&cr**SPAC합병상장 이전에는 배당하지 않았고, 배당수익률은 단순평균법으로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

제2회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 22021년 04월 14일2026년 04월 14일10,000,000,000보통주2022년4월14일&cr~&cr2026년3월14일1005,08010,000,000,0001,968,503*전환가액조정&cr1. 조정일자 : 10/14 &cr2. 조정 후 전환가액: 4,245원&cr3. 조정 후 전환가능주식수 : 2,355,712주10,000,000,000-1005,08010,000,000,0001,968,503-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

(주)러셀회사채사모2021년 04월 14일10,000표면이자율:0.00%&cr만기이자율:0.00%-2026년 04월 14일미상환-10,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

* 2021년 4월 14일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면가액 100억원(사채만기일 : 2026년 4월14일)을 발행하였습니다.

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------10,000--10,000----10,000--10,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

* 2021년 4월 14일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면가액 100억원(사채만기일 : 2026년 4월14일)을 발행하였습니다.&cr

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가.공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

코스닥시장상장12018년 06월 01일장비구매8,820장비구매외8,820-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나.사모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채12017년 11월 01일장비구매6,043 PRODUCER 장비구매외6,043- 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사 22021년 04월 14일운영자금&cr기타자금10,000운영자금&cr(장비구매)2,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 2021년 4월 14일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면가액 100억원(사채만기일 : 2026년 4월14일)을 발행하였으며 , 미사용 자금은 현재 금융기관등에 예치되어 있습니다. &cr

다.미사용자금의 운용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

채권중금채8,000-3개월만기 &cr단기중금채8,000

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

* 2021년 4월 14일 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면가액 100억원(사채만기일 : 2026년 4월14일)을 발행하였으며 , 미사용 자금은 현재 금융기관등에 예치되어 있습니다. &cr

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr (1) 재무제표 재작성&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

(2) 합병에 관한 사항

당사는 하이제3호기업인수목적주식회사와 2018년 5월 9일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr&cr법률적으로 코스닥상장법인인 하이제3호기업인수목적주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 러셀(피합병회사)을 흡수합병하는 형식이나 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 대주주가 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 됩니다. &cr&cr이러한 거래구조는 역취득(Reverse Acquisition)의 구조와 유사하지만 피취득자인 하이제3호인수목적주식회사가 기업회계기준서 제1103호 "사업결합" 상 "사업"의 정의를 총족하지 못하므로 역취득의 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 "주식기준보상"에 따른 회계처리를 적용합니다.&cr

구분	내용
합병방법	하이제3호기업인수목적주식회사가 주식회사 러셀을 흡수합병
합병비율	하이제3호기업인수목적주식회사 : 주식회사 러셀 = 1:13.0310000
합병으로 발행하는 신주의 종류와 주식수	기명식 보통주 26,062,000주

&cr *관련공시서류&cr- 주요사항보고서(합병결정) : 2018년 3월 19일&cr- 증권신고서(합병) : 2018년 3월 20일&cr- 상호변경안내 : 2018년 3월 30일&cr- 증권발행실적보고서(합병등) : 2018년 5월 9일&cr- 대표이사 변경 : 2018년 5월 9일&cr

(3) 연결대상 종속기업의 개요

보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	업종	결산일	투자지분비율
소유지분율	비지배지분&cr지분율
---	---	---	---	---	---
㈜러셀로보틱스(*)	대한민국	자동화설비 제조 및 설치	12월 31일	45.61%	54.39%

(*) ㈜러셀로보틱스는 전기 중 신규 투자로 인하여 종속기업으로 편입되었으며, 지배기업이 ㈜러셀로보틱스의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 주주간 약정에 따라 의결권을 위임받아 의결권 과반 이상을 행사하므로 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 지배기업은 ㈜러셀로보틱스를 연결대상 종속기업에 포함하고 있습니다.&cr &cr 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) &cr &cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
2021년&cr(제7기 3분기)	매출채권	9,450,989,428	361,451,828	3.82%
미수금	134,160,040	-	0%
선급금	1,029,206,993	-	0%
합계	10,614,356,461	361,451,828	3.41%
2020년&cr(제6기)	매출채권	4,650,868,321	126,321,536	2.72%
미수금	192,595,278	-	0%
선급금	608,597,245	-	0%
합계	5,452,060,844	126,321,536	2.32%
2019년&cr(제5기)	매출채권	4,071,556,349	143,719,297	3.53%
미수금	27,000,000	-	0%
선급금	106,573,372	-	0%
합계	6,416,199,132	143,719,297	2.24%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분	2021년&cr(제7기 3분기)	2020년&cr(제6기)	2019년&cr(제5기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	126,321,536	143,719,297	274,975,823
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	(17,397,761)	(126,227,954)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	(126,227,954)
③ 기타증감액	-	(659,679)	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	235,130,292	(16,738,082)	(5,028,572)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	361,451,828	126,321,536	143,719,297

&cr ( 3) 매출채권 대손충당금 설정방침 &cr &cr 1) 대손충당금 설정 방법&cr 당사는 재무상태표일 현재 매출채권, 선급금, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr &cr 2) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불 능이 객관적으로 입증된 경우&crㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&crㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&crㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr

(4) 경과기간별 매출채권 잔액

	(단위: 원)

구 분	3월 이내	3월~6개월	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
1년 이하	3년 이하
---	---	---	---	---	---	---
금 액	8,250,364,905	187,688,160	546,743,189	378,407,371	87,785,803	9,450,989,428
구성비율	87.30%	1.98%	5.79%	4.00%	0.93%	100.000%

다 . 재고자산 현황(연결기준)&cr &cr (1)재고자산 보유현황

	(단위: 원)

계정과목	2021년&cr(제7기 3분기)	2020년&cr(제6기)	2019년&cr(제5기)	비고
제품	-	-	2,467,511,064	-
재공품	7,334,709,070	9,122,950,522	5,321,866,876	-
원재료	6,980,951,496	10,086,697,353	10,292,808,489	-
소 계	14,315,660,566	19,209,647,875	18,082,186,429	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	20.19%	35.90%	39.93%	-
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)	2.28	1.48	3.49	-
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

*원재료와 재공품 재고금액은 평가충당금이 반영된 수치입니다.&cr

(2) 재고자산 실사내역 &cr

1) 실사일자 &cr 당사는 매기 결산년도 자체 재고자산 실사를 실시하며 12월말 기준 재고실사 시에는 외부감사인의 입회하에 실사를 진행하고 있습니다.&cr&cr2) 실사방법&cr사내보관재고 : 전수조사 실시&cr사외보관재고 : 사외 보관 창고에서 전수조사 실시&cr외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.(년1회실시-기말기준)&cr

(3) 장기체화재고 등 내역&cr 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비 고
재공품	7,335,962,768	7,335,962,768	(1,253,698)	7,334,709,070	-
원재료	7,641,416,018	7,641,416,018	(660,464,522)	6,980,951,496	-
합 계	14,977,378,786	14,977,378,786	(661,718,220)	14,315,660,566	-

라 . 공 정가치평가 내역

&cr(1) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr&cr 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않는 투입변수(관측불 가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치&cr&cr자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr &cr(2) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교&cr 1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
장부가액	공정가치	장부가액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	32,016,557,494	32,016,557,494	16,431,543,885	16,431,543,885
매출채권및기타채권(유동)	9,229,125,693	9,229,125,693	4,716,677,015	4,716,677,015
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	1,407,537,007	-	-
매출채권및기타채권(비유동)	246,512,648	246,512,648	264,311,291	264,311,291
기타비유동금융자산	271,358,712	271,358,712	283,483,589	283,483,589
소 계	43,171,091,554	43,171,091,554	21,696,015,780	21,696,015,780
금융부채
매입채무및기타채무(유동)	2,878,658,929	2,878,658,929	1,864,924,668	1,864,924,668
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	180,000,000	180,000,000	180,000,000
상환전환우선주부채	467,452,917	565,103,959	404,281,815	500,959,191
전환사채(유동)	5,897,224,342	7,383,312,179	-	-
파생상품부채(유동)	7,450,405,463	7,450,405,463	1,528,240,896	1,528,240,896
유동리스부채	179,852,382	179,852,382	230,126,704	230,126,704
비유동리스부채	29,841,581	29,841,581	145,310,609	145,310,609
소 계	17,183,435,614	18,767,174,493	4,452,884,692	4,549,562,068

&cr 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
파생상품자산(유동)	-	-	1,407,537,007	1,407,537,007
기타비유동금융자산	-	271,358,712	-	271,358,712
파생상품부채(유동)	-	-	7,450,405,463	7,450,405,463

&cr3) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

	(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품자산(유동)	1,407,537,007	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%
파생상품부채(유동)	6,013,623,362	3	이항모형	기초자산가액	4,990
변동성(%)	66.41%
무위험이자율(%)	1.71%
파생상품부채(유동)	1,502,182,497	3	이항모형	기초자산가액	1,111,383
변동성(%)	30.77%
무위험이자율(%)	2.19%

&cr (3) 범주별 금융상품 &cr&cr 1) 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	32,016,557,494	-	32,016,557,494
매출채권및기타채권(유동)	9,229,125,693	-	9,229,125,693
파생상품자산(유동)	-	1,407,537,007	1,407,537,007
매출채권및기타채권(비유동)	246,512,648	-	246,512,648
기타비유동금융자산	-	271,358,712	271,358,712
합 계	41,492,195,835	1,678,895,719	43,171,091,554

&cr② 금융부채

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융부채	당기손익-공정가치&cr측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무(유동)	2,878,658,929	-	2,878,658,929
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	-	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	-	180,000,000
상환전환우선주부채	467,452,917	-	467,452,917
전환사채(유동)	5,897,224,342	-	5,897,224,342
파생상품부채(유동)	-	7,450,405,463	7,450,405,463
유동리스부채	179,852,382	-	179,852,382
비유동리스부채	29,841,581	-	29,841,581
합 계	9,733,030,151	7,450,405,463	17,183,435,614

&cr<전기말>

① 금융자산

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	16,431,543,885	-	16,431,543,885
매출채권및기타채권(유동)	4,716,677,015	-	4,716,677,015
매출채권및기타채권(비유동)	264,311,291	-	264,311,291
기타비유동금융자산	-	283,483,589	283,483,589
합 계	21,412,532,191	283,483,589	21,696,015,780

② 금융부채

	(단위: 원)

구 분	상각후원가&cr측정금융부채	당기손익-공정가치&cr측정금융부채	합 계
매입채무및기타채무(유동)	1,864,924,668	-	1,864,924,668
매입채무및기타채무(비유동)	100,000,000	-	100,000,000
단기차입부채	180,000,000	-	180,000,000
상환전환우선주부채	404,281,815	-	404,281,815
파생상품부채(유동)	-	1,528,240,896	1,528,240,896
유동리스부채	230,126,704	-	230,126,704
비유동리스부채	145,310,609	-	145,310,609
합 계	2,924,643,796	1,528,240,896	4,452,884,692

&cr 마. 유형자산&cr 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.&cr

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제7기(당기)삼덕회계법인해당사항없음--제6기(전기)삼덕회계법인적정--제5기(전전기)한울회계법인적정--

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

&cr 나. 감사용역 체결현황

제7기(당기)삼덕회계법인K-IFRS &cr재무제표 감사155백만원1,000시간76백만원-제6기(전기)삼덕회계법인K-IFRS &cr재무제표 감사155백만원1,000시간155백만원898시간제5기(전전기)한울회계법인K-IFRS &cr재무제표 감사49백만원506시간49백만원612시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제7기(당기)----------제6기(전기)----------제5기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제&cr - 당사는 보고서기준일 기준 해당사항 없습니다. &cr &cr 나. 내부회계관리제도&cr - 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다. 또한 회계법인의 검토보고서에는 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr &cr 다. 내부통제구조의 평가

- 당사는 보고서기준일 기준 해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 &cr당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 있으며, 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr당사는 보고서 작성일 기준 대표이사 1인 , 상근이사 2 인등 총3인으로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. &cr

나.사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

3----

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

* 보고서 기준일 현재 상법시행령 제34조제1항제1호에 의거 사외이사는 선임하지 않았습니다.

다. 중요 의결사항

위원회명	개최일자	의안내용	가결&cr여부	이사의 성명
권순욱 (출석률 :100%)	이강직 (출석률 :100%)	김정호 (출석률 :100%)	이호준&cr(출석율:100%)
찬반여부
이사회	2021.02.19	결산 이사회 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음
이사회	2021.02.19	현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음
이사회	2021.03.16	제6기정기주주총회 소집 및 내부회계 관리제도 운영실태보고서 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음
이사회	2021.04.12	제2회 무보증 사모 전환사채 &cr신규 발행의 건	가결	찬성	해당사항없음	찬성	찬성
이사회	2021.06.21	타법인 주식 취득 결정의 건	가결	찬성	해당사항없음	찬성	찬성

*정기주주총회 (2021년3월31일) 결과 사내이사 이강직은 사임하고 , 사내이사 이호준 신규선임 되었습니다. &cr

라. 이사회내 위원회&cr당 사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr

마. 이사의 독립성&cr 당사의 이사회는 보고서 제출일기준 대표이사 1인을 포함한 사내이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 재임중에 있는 당사 이사와 최대주주와의 관계는 다음과 같습니다.

성명	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
권순욱	경영총괄	-	본인
김정호	영업총괄	-	타인
이호준	연구소총괄	-	타인

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr

나 .감사&cr (1) 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건	비고
이병호&cr(1956.02)	Georgia Inst. of Tech 컴퓨터공학 박사&cr前 동원증권 부사장&cr前 한국투자증권 전무&cr前 펀드온라인코리아 대표이사	없음	선임일&cr2019-07-26&cr(임시주주총회)

(2) 감사의 독립성&cr (주)러셀의 감사 이병호는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 (주)러셀의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터의 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr또한, 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관 제46조(감사의 직무와 의무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 했습니다.&cr감사의 업무는 당사 정관에 정하고 있는 바 아래와 같습니다.

구분	내용	비고
제44조&cr감사의 수	이 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.	-
제45조&cr 감사의 선임·해임	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. &cr② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.&cr ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.&cr④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.&cr⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	-
제46조&cr감사의 직무와의무	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요할 때에는 자회사에대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.&cr④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 37조의2 규정을 준용한다.	-

(3) 감사의 주요활동내용&cr 보고서 기준일 현재 감사의 주요활동내용은 다음과 같습니다.

개최일자	의안내용	가결여부	비고
2021.02.19	결산 이사회 승인의 건	가결	-
2021.02.19	현금배당 결정의 건	가결
2021.03.16	제6기정기주주총회 소집 및 내부회계 관리제도 운영실태보고서 보고의 건	가결	-
2021.04.12	제2회 무보증 사모 전환사채 &cr신규 발행의 건	가결	-
2021.06.21	타법인 주식 취득 결정의 건	가결	-

다.감사 교육 미실시 내역

현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

라.감사 지원조직 현황

경영지원팀3부장1명,과장2명&cr(평균6년)-감사업무지원&cr-요청자료 응대

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

마. 준법지원인에 관한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr 바. 준법지원인 지원조직 현황&cr 당사는 보고서 제출일 현재 선임된 준법지원인 지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일

(기준일 :	)

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

*당사는 2019년임시주주총회(2019년 7월26일)에서 의결권대리행사의 권유제도를 도입하여 위임장용지를 아래와 같이 교부하여 의결권을 확보하였습니다. &cr □ 피권유자에게 직접 교부하는 방법&cr □ 우편 또는 모사전송에 의한 방법&cr □ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)&cr □ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)&cr

나.의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주31,812,000-우선주--보통주2,804,126자기주식우선주--------------------보통주29,007,874-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

&cr 마. 주식사무

정관상&cr신주인수권의 내용	제9조 (신주인수권)&cr① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 6에 따라 일반공모의 방법으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9. 주권을 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월내
주주명부폐쇄시기	1월1일~1월31일	기준일	12월31일
명의개서대리인	한국예탁결재원(부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터)&cr☎1577-6600
주주에 대한 특전	해당사항 없음
공고게제	홈페이지(https://www.erussell.co.kr), 매일경제신문

바. 주주총회 의사록요약 &cr 보고서 제출일 현재 주주총회의사록 요약내용입니다.

일자	구분	안건	결의내용
2019.03.26	정기주주총회	1. 제4기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건.&cr2. 정관 일부 변경의 건.&cr3. 이사보수한도 승인의 건.&cr4. 감사보수한도 승인의 건.	승인
2019.07.26	임시주주총회	1-1. 사내이사 권순욱 선임의 건.&cr1-2. 사내이사 김정용 선임의 건.&cr2. 감사 이병호 선임의 건.&cr3. 정관 일부 변경의 건.	승인
2019.12.09	임시주주총회	1. 정관 일부 변경의 건.	승인
2020.03.23	정기주주총회	1. 제5기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건.&cr2. 정관 일부 변경의 건.&cr3. 사내이사 김정호 선임의 건.&cr4. 이사보수한도 승인의 건.&cr5. 감사보수한도 승인의 건.	승인
2021.03.31	정기주주총회	1. 제6기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건.&cr2. 정관 일부 변경의 건.&cr3. 사내이사 이호준 선임의 건.&cr4. 이사보수한도 승인의 건.&cr5. 감사보수한도 승인의 건.	승인

VII. 주주에 관한 사항

&cr 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

권순욱최대주주의결권있는주식11,928,35437.5011,928,35437.50-이강직특수관계인의결권있는주식2,227,0077.0000.00주1)박상규특수관계인의결권있는주식270,0000.8500.00주2)김정호특수관계인의결권있는주식150,0000.47150,0000.47-박성욱특수관계인의결권있는주식260,6200.82100,0000.31-이호준특수관계인의결권있는주식00.004,0620.01주3)(주)러셀특수관계인의결권없는주식2,804,1268.812,804,1268.81-(주)에스더블유&cr인베스트먼트특수관계인의결권있는주식1,000,0003.1400.00주4)의결권있는주식15,835,98149.7812,182,41638.30-의결권없는주식2,804,1268.812,804,1268.81-

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 사내이사 이강직은 2021년 3월 31일에 퇴임하여 특수관계인에서 제외하였습니다. &cr주2) 박상규상무는 2021년 3월1일 퇴임하여 특수관계인에서 제외하였습니다. &cr주3) 사내이사 이호준은 2021년 3월 31일 선임되어 금번보고서에 특수관계인으로 포함하였습니다. &cr주4) (주)에스더블유인베스트먼트는 2021년2월23일에 주식전량 매도하여 금번보고서에서는 제외하였습니다. &cr

2.최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	담당업무	주요경력
권순욱	대표이사&cr(상근/등기)	경영총괄	美 남가주대학교 경제학과 졸업&cr前 포인트코드 대표이사&cr前 에스엠코어 대표이사&cr現 (주)러셀 대표이사

3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2021년 01월 26일권순욱18,420,10757.90장내매도최대주주 및 특수관계인2021년 01월 28일권순욱18,257,48757.40장내매도최대주주 및 특수관계인2021년 02월 23일권순욱17,259,48754.26시간외매도최대주주 및 특수관계인2021년 03월 31일권순욱14,986,54247.11임원의 선임 및 퇴임최대주주 및 특수관계인

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

* 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수를 합산하여 기재하였습니다. &cr ** 장내매매에 따른 변동일은 결재일 기준으로 작성하였습니다. &cr 5. 주식의 분포

가.주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

권순욱11,928,35437.50이강직2,227,0077.00--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

*주식등의 대량보유상황보고서 내역을 토대로 의결권 있는 주식 소유현황을 기재하였습니다.

&cr 나. 소액주주현황&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

구분		2021년 04월	2021년 05월	2021년 06월	2021년 07월	2021년 08월	2021년 09월
주가	최고	6,260	5,400	5,460	5,140	4,775	4,165
최저	5,100	4,620	4,995	4,620	3,780	3,480
평균	5,774	5,013	5,217	4,945	4,264	3,855
월간&cr 거래량	최고(일)	37,664,788	13,600,806	2,219,050	2,527,232	394,250	203,610
최저(일)	484,425	274,333	238,265	83,556	71,756	56,569
평균	3,876,025	1,876,186	613,258	323,888	177,678	111,578

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가.임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

권순욱남1966.01대표이사사내이사상근경영&cr총괄- 美 남가주대학교 경제학과 졸업&cr- 前 (주)포인트코드 대표이사&cr- 前 (주)에스엠코어 대표이사 &cr- 現 (주)러셀 대표이사11,928,354-본인2019.07~&cr현재2022.07.26김정호남1973.02상무이사사내이사상근영업부&cr총괄-구미전자공고 전자과 졸업&cr-現(주)러셀 영업부 총괄150,000-임원2002.02~&cr현재2023.03.23이호준남1972.01연구소장사내이사상근연구소&cr총괄-청주기계공고 기계과 졸업&cr-現(주)러셀 연구소 총괄4,062-임원2006.07~&cr현재2024.03.31박성욱남1966.04상무이사미등기상근구매부&cr총괄기재생략100,000-임원2005.02~&cr현재-이선용남1976.11이사미등기상근재무&cr총괄-계명대학교 회계학과 졸업&cr-前 아시아나에어포트 전략기획팀 &cr-前 ESG 전략기획팀 &cr-現(주)러셀 경영지원부 총괄--임원 2 021.04~&cr현재 -이병호남1956.02감사감사비상근감사-Georgia Inst. of Tech&cr 컴퓨터공학 박사&cr-前 동원증권 부사장&cr-前 한국투자증권 전무&cr-前 펀드온라인코리아 대표이사--임원2019.07~&cr현재2022.07.26

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나.직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

반도체장비남48---486.62,371,32649,403----반도체장비여3-1-46.8157,623 39,406-51-1-526.62,528,949 48,634-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

다.미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

2134,54562,272-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가.주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사32,000,000-감사120,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5497,19699,439-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

*퇴직한 등기임원에게 지급된 보수 포함하여 산출하였습니다.

(2)유형별

(단위 : 천원) 4488,196 122,049---------19,0009,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

*퇴직한 등기임원에게 지급된 보수 포함하여 산출하였습니다. &cr

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액(이사ㆍ감사)

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*보고서 제출일 현재 당사는 해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

라. 개인별 보수지급금액(상위 5명)

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*보고서 제출일 현재 당사는 해당사항 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

&cr가. 계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

(주)러셀-11

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 소속회사의 명칭

상호	법인등록번호	업종	지분율&cr(%)	비고
(주)러셀로보틱스	120111-0618712	무인자동화시스템	45.61	기업의결권일부 소유,&cr지배력평가&cr(기업회계기준서제1110호 5)

&cr 다. 회사와 계열회사(종속회사)간 임원 겸직 현황

성명	겸직회사명	직위
권순욱	(주)러셀	대표이사
(주)러셀로보틱스	대표이사

&cr 2 . 타법인출자 현황(요약)&cr - 소규모기업(자산총액 1천억원미만)에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----------------------------

| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

&cr1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2.대주주와의 자산양수도 , 영업거래 등&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 3.대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr 보고서 제출일 현재 금융감독원 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항에 대해 진행,변경사항은 아래와 같습니다.

신고일자	제목	신고내용	신고사항의&cr진행상황	비고
2019.11.18	단일판매공급계약체결	반도체장비이설	진행중	-
2019.11.18	단일판매공급계약체결(자율공시)	반도체장비이설	진행중	-
2021.01.18	단일판매공급계약체결	반도체장비 공급계약건	완료	주1)
2021.01.18	단일판매공급계약체결(자율공시)	반도체장비 공급계약건	완료	주2)

주1) 보고서 제출일 현재 2021년 01월 18일에 신고한 반도체장비 공급계약건은 납품되어 이행완료 되었습니다. &cr주2) 보고서 제출일 현재 2021년 01월 18일에 신고한 반도체장비 공급계약건(자율공시)은 납품되어 이행완료 되었습니다. &cr

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr가.중요한 소송사건&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr 나.견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표현황 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr 다.채무보증현황&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr 라.채무인수약정 현황&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr 마.그 밖의 우발채무 등&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 &cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 &cr나.한국거래소 등으로부터 받은 제재 &cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 &cr 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 &cr 나. 중소기업기준 검토표 &cr

중소기업등기준검토표_페이지_1.jpg 중소기업등기준검토표_페이지_1

중소기업등기준검토표_페이지_2.jpg 중소기업등기준검토표_페이지_2

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr

라. 합병등의 사후정보

(1)합병의 개요

내역	합병회사	피합병회사
법인명	하이제3호&cr기업인수목적주식회사	주식회사 러셀
합병 후 존속여부	존속	소멸
대표이사	홍창배	이강직
주소	서울특별시 영등포구&cr여의나루로61	충청북도 진천군 문백면&cr문진로 320-80
설립연월일	2015년03월26일	2006년 03월 07일
합병등 종료일	2018년 5월 9일(합병등기일)
합병 배경	기업의 경영투명성 및 대외 신인도 강화,우수 인력유치 등의 다양한 효과를 위하여 코스닥상장을 계획함에 따라 하이제3호기업인수목적주식회사와 합병
합병내용	합병방법으로 상장법인인 하이제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 러셀(피합병회사)를 흡수합병하는 방법으로 합병비율1:13.031로 피합병회사 주주에게 합병회사의 보통주 26,062,000주를 교부하였습니다.

※ 합병법인인 하이제3호기업인수목적 주식회사는 2018년 5월 9일 (주)러셀로 상호를 변경하고 합병등기 완료되었습니다. 하이제3호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업부는 (주)러셀에서 영위하는 사업으로 실질적으로는 (주)러셀이 하이제3호기업인수목적 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr&cr(2) 합병 주요일정

구 분		일 정
합병 이사회결의 및 합병계약		17.11.16(목)
합병상장 예비심사청구서 제출		17.11.16(목)
주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고		18.02.19(월)
주주확정 기준일		18.03.06(화)
주주명부폐쇄기간	시작일	18.03.07(수)
종료일	18.03.12(월)
주주총회 소집통지 공고일		18.03.15(목)
주식매수청구권 행사를 위한&cr사전반대통지기간	시작일	18.03.15(목)
종료일	18.03.29(목)
주주총회일		18.03.30(금)
주식매수청구권 행사	시작일	18.03.30(금)
종료일	18.04.19(목)
채권자 이의제출기간	시작일	18.04.01(일)
종료일	18.05.01(화)
합병기일		18.05.02(수)
합병종료보고 공고일		18.05.04(금)
합병등기(완료)일		18.05.09(수)
합병신주 교부일		18.05.17(목)
합병신주 상장일		18.05.18(금)

&cr(3) 합병비용 산정내역&cr하이제3호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 "사업결합"에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 당사는 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 "주식기준보상"에 근거한 회계처리를 적용하였습니다.&cr당사는 경제적 실질에 따라 코스닥시장 상장을 위해 하이제3호기업인수목적 주식회사의 자산을 취득하고 부채를 인수하는 회계처리를 하였습니다.&cr당사의 재무제표는 피합병법인 주식회사 러셀이 지속되는 것이며, 비교표시된 재무상태 및 재무성과는 피합병법인 주식회사 러셀의 재무상태 및 재무성과를 표시하고 있습니다. 다만, 전기말의 자본구조는 법률상 존속법인인 하이제3호기업인수목적 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정하였습니다.&cr당사는 합병으로 이전받는 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치와 합병을 승인한 합병계약일의 발행할 주식의 공정가치와의 차이를 상장을 위한 무형의 서비스를 제공받고 대가를 지급한 것으로 보아 '합병비용'으로 하여 당기손익으로 인식하였습니다. &cr (단위: 백만원)

구 분	금 액
합병대가(A)	11,899
합병계약일의 순자산공정가치(B=C-D)	7,435
순자산가액(C)(전환사채 및 전환권조정 제외)	9,980
전환사채 총 평가액(D)(전환권대가 평가액 포함)	2,545
합병비용(A-B)	4,464

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 러셀로보틱스2012년 07월 10일인천광역시 계양구 서운산단로4길13무인자동화시스템8,344기업의결권일부 소유, &cr지배력평가&cr(기업회계기준서 제1110호 5)해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

0----1러셀로보틱스120111-0618712--

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

- 소규모기업(자산총액 1천억원미만)에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.

☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 :	)

---------------------------

| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.