Red phase INC. — Audit Report / Information 2020

Aug 13, 2020

中信建投证券股份有限公司关于 红相股份有限公司本次交易前 12 个月内 购买、出售资产情况的核查意见

红相股份有限公司（以下简称“红相股份”或“公司”）拟以发行股份及支 付现金方式购买上海志良电子科技有限公司100%股权，并募集配套资金（以下 简称“本次重组”、“本次交易”）。中信建投证券股份有限公司作为本次交易的独 立财务顾问，对公司本次交易前12个月内购买、出售资产的情况进行核查，说明 如下：

根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定：“上市公司在 12 个月内 连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已 按照本办法的规定编制并披露资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计 算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限 和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或 者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定 为同一或者相关资产。”

根据《证券期货法律适用意见第 11 号——<上市公司重大资产重组管理办 法>第十二条上市公司在 12 个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例 计算的适用意见》的规定：“在上市公司股东大会作出购买或者出售资产的决议 后 12 个月内，股东大会再次或者多次作出购买、出售同一或者相关资产的决议 的，应当适用《重组办法》第十二条第一款第（四）项的规定。在计算相应指标 时，应当以第一次交易时最近一个会计年度上市公司经审计的合并财务会计报告 期末资产总额、期末净资产额、当期营业收入作为分母。”

经核查，公司在最近 12 个月内不存在需纳入本次重组相关指标的累计计算 范围的购买、出售资产的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于红相股份有限公司本 次交易前12个月内购买、出售资产情况的核查意见》之签署页）

财务顾问主办人： 王万里 朱李岑

中信建投证券股份有限公司

2020年8月12日

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