Red phase INC. — Audit Report / Information 2017

Mar 29, 2018

中信建投证券股份有限公司

关于红相股份有限公司

2017 年度募集资金存放及使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求， 作为红相股份有限公司（以下简称“红相股份”或“公司”）的保荐机构，中信 建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）对公司 2017 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）179号核准，并经深圳证券交 易所同意，公司由主承销商通过深圳证券交易所系统于2015年2月10日采用全部 向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 2,217万股，发行价为每股人民币10.46元。截至2015年2月13日，本公司共募集资 金23,189.82万元，扣除发行费用4,512.88万元后，募集资金净额为18,676.94万元。

截止2015年2月10日，公司上述发行募集的资金已全部到位，资金到位情况 已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“致同验字（2015）第 320ZA0005号”《验资报告》。

截至2017年12月31日，募集资金累计投入19,164.30万元，尚未使用的金额为 108.76万元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作 指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《红相股份有限公司募集资金 管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。该募集资金管理制度于2014年 11月26日经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。

根据募集资金管理制度并结合经营需要，公司从2015年3月起对募集资金实 行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与兴业银行股份有限公司厦门思

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明支行、招商银行股份有限公司厦门松柏支行、中国建设银行股份有限公司厦门 思明支行、中国农业银行股份有限公司厦门长青支行以及前任保荐机构长江证券 承销保荐有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严 格审批，以保证专款专用。截至2017年12月31日，公司均严格按照该《募集资金 三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
兴业银行股份有限公司厦 门思明支行	129970100100137920	募集资金专项 账户	33.10
招商银行股份有限公司厦 门松柏支行	592902358810166	募集资金专项 账户	35.57
中国建设银行股份有限公 司厦门思明支行	35101552001052508251	募集资金专项 账户	40.09
合 计	--	--	108.76

上述存款余额均系募集资金专户存款利息收入和利用利用闲置募集资金购 买理财产品产生的投资收益扣除手续费的净额。截至2017年12月31日，已计入募 集资金专户利息收入80.72万元（其中2017年度利息收入12.73万），和利用闲置 募集资金购买理财产品产生的投资收益515.83万元（其中2017年度无投资收益）， 扣除手续费0.44万元（其中2017年手续费0.11万元）后，合计596.11万元，上述 资金已投入募集资金投资项目的487.35万元。

三、募集资金使用情况

截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金的实际使用情况如下所示：

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金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	18,676.94	18,676.94	18,676.94	报告期内投入募集资金总额	报告期内投入募集资金总额	2,302.62	2,302.62	2,302.62	2,302.62
报告期内变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额		19,164.30
累计变更用途的募集资金总额			7,840.97
累计变更用途的募集资金总额比例			41.98%
承诺投资项目	已变更项目（含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本报告期 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 入进度 (4)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
一次设备状态检 测、监测产品生 产改造项目	是	6,193.59						不适用	不适用	不适用	是
	以货币增资方式取得 浙江涵普电力科技有 限公司51%的股权		5,492.56	5,492.56		5,492.56	100%	2015年11月	1,529.51	是	否
	高压电气设备故障仿 真试验室建设项目		2,500.00	2,500.00	1,869.84	2,364.11	94.56%	不适用	不适用	不适用	否
计量装置检测、 监测设备生产改 造项目	是	1,537.94						不适用	不适用	不适用	是
研发中心扩建项 目	否	2,956.00	2,956.00	2,956.00	432.78	3,045.70	103.03%	不适用	不适用	不适用	否
补充营运资金	否	7,989.41	7,989.41	7,989.41		8,261.93	103.41%	不适用	不适用	不适用	否
合计	--	18,676.94	18,937.97	18,937.97	2,302.62	19,164.30	--	--	1,529.51	--	--
募投项目未达到计划进度或预计收益的情况及原因			1、一次设备状态检测、监测产品生产改造项目 一次设备状态检测、监测产品生产改造项目于2011年立项，该项目主要是完善一次设备状态检测、监测产品的生产工艺、提 升产品检测水平、实验能力等。从项目立项至上市发行取得募集资金期间，外部的经济形势和市场环境发生了较大的变化，公 司已经通过自筹资金投入设备、委托生产等方式解决了大部分生产工艺提升的需求，并且一定程度上完善了产品检测和实验能 力，2012 年-2014 年一次设备状态检测、监测产品销量分别为235 标准台、249 标准台和283 标准台，销量稳步提升。目前公

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	司整体的产能及工艺、试验及检测能力预计能够满足公司现阶段及未来一段时间增长的市场需要。同时，由于公司产品生产工 艺集中在组装和调试环节，该部分的产能建设耗时较短，因此公司可以在需要时投入建设，及时满足需求。基于以上原因，为 了更好的实现募集资金使用效益，提升公司的综合盈利能力，公司于2015年10月终止了“一次设备状态检测、监测产品生产 改造项目”的建设，同时变更为“以货币增资方式取得浙江涵普电力科技有限公司51%股权。2016年1月，公司分别于第三届 董事会第十四次会议以及2016年第二次临时股东大会审议通过将“一次设备状态检测、监测产品生产改造项目”已经使用的募 集资金51.68万元以自有资金置换出来，以及“一次设备状态检测、监测产品生产改造项目”剩余的募集资金758.79万元，共 计剩余募集资金810.47万元投入“高压电气设备故障仿真试验室建设项目”。 2、计量装置检测、监测设备生产改造项目 计量装置检测、监测设备生产改造项目于2011年立项，该项目主要是完善计量装置检测、监测产品的生产工艺、提升产品检 测水平、实验能力等。从项目立项至上市发行取得募集资金期间，外部的经济形势和市场环境发生了较大变化,在公司内部， 已经通过自筹资金投入设备、委托生产等方式解决了生产工艺的需求，并且提升了产品检测和实验能力，2012年-2014年计量 装置检测、监测设备销量分别为198标准台、243标准台和178标准台。考虑到公司现有的设备可以满足未来三年市场的发展 需要，为了提升公司资金使用效益，提升公司的综合盈利能力，公司拟终止计量装置检测、监测设备生产改造项目，并将资金 转投可以提升公司研发能力的“高压电气设备故障仿真试验室建设项目”。2016年1月，公司分别于第三届董事会第十四次会议 以及2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止“计量装置检测、监测设备生产改造项目”及变更募集资金投资项目的 议案》，终止“计量装置检测、监测设备生产改造项目”的建设，同时变更为“高压电气设备故障仿真试验室建设项目”。 3、研发中心扩建项目 研发中心扩建项目旨在提升公司综合研发实力，进一步增强公司竞争力，为实现公司长远发展目标提供技术保障，因此该项目 的效益无法反映在公司的整体效益中，无法单独核算。研发中心扩建项目已按建设期完工并投入使用，尚有结余资金40.09万 元。 4、补充营运资金 补充营运资金旨在提升公司整体运营能力，无法单独核算具体收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	详见“募投项目未达到计划进度或预计收益的情况及原因”中1、2。
募集资金投资项目实施地点变更情况	1、以前年度发生： 2015年10月，公司分别于第三届董事会第十次会议以及2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于终止“一次设备状态检 测、监测产品生产改造项目”及变更募集资金投资项目的议案》，终止了“一次设备状态检测、监测产品生产改造项目”的建设， 同时变更为“以货币增资方式取得浙江涵普电力科技有限公司51%股权”。本次变更同时导致该项目的实施地点由福建省厦门市 变更为浙江省嘉兴市海盐县。 2、报告期内： 报告期内未发生实施地点变更的情况
募集资金投资项目实施方式调整情况	1、以前年度发生： 2015年10月，公司分别于第三届董事会第十次会议以及2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于终止“一次设备状态检 测、监测产品生产改造项目”及变更募集资金投资项目的议案》，终止了“一次设备状态检测、监测产品生产改造项目”的建设， 同时变更为“以货币增资方式取得浙江涵普电力科技有限公司51%股权”。本次变更同时导致该项目的实施地点由福建省厦门市

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	变更为浙江省嘉兴市海盐县。 2016年1月，公司分别于第三届董事会第十四次会议以及2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止“计量装置检测、 监测设备生产改造项目”及变更募集资金投资项目的议案》，终止“计量装置检测、监测设备生产改造项目”的建设，同时变更 为“高压电气设备故障仿真试验室建设项目”。 2、报告期内： 报告期内未发生实施方式调整的情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金投资产品情况	2015年4月27日，公司第三届董事会第五次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意滚 动使用1.4亿元的闲置募集资金适时购买保本型理财产品，并授权公司管理层具体实施相关事宜，授权期限自董事会审议通过 之日起一年内有效。2015年5月，公司利用闲置的募集资金购买了长江证券股份有限公司的长江证券收益凭证“长江宝79号” 的理财产品10,000.00万元，购买长江证券收益凭证“长江宝78号”的理财产品4,000.00万元。其中，用于购买“长江宝78号” 理财产品的本金4,000.00万元已于2015年11月11日到期收回；2015年11月16日提前兑付收回用于“长江宝79号”理财产品 的部分本金819.00万元，2015年12月21日提前兑付收回用于“长江宝79号”理财产品的部分本金7,287.00万元，2016年5 月8日，“长江宝79号”理财产品剩余本金1,894.00万元均已到期收回。截至2016年12月31日，上述1.4亿的募集资金已全 部收回，2017 年度公司无新增发生闲置募集资金投资产品的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	研发中心扩建项目已按建设期完工并投入使用，尚有结余资金40.09万元，其结余资金主要系专户存储累计利息、短期理财收 益扣除手续费的净额。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2017年12月31日，存放于募集资金账户的尚未使用的金额为108.76万元；尚未使用的募集资金：其中仿真试验室项目 对应的募集资金将用于募投项目后续支出；研发中心扩建项目结余40.09万元。
募集资金其他使用情况	1、截止2015年10月13日“一次设备状态检测、监测产品生产改造项目”发生变更前，该项目已投入募集资金51.68万元。 2016年1月，公司分别于第三届董事会第十四次会议以及2016年第二次临时股东大会审议通过将该项目投入的51.68万元以 自有资金进行置换。截止报告期末，此项置换事项已执行完毕。 2、截止2016年1月，“计量装置检测、监测设备生产改造项目”发生变更前，该项目已投入募集资金35.70万元。2016年1 月，公司分别于第三届董事会第十四次会议以及2016年第二次临时股东大会审议通过《关于终止“计量装置检测、监测设备 生产改造项目”及变更募集资金投资项目的议案》，终止了“计量装置检测、监测设备生产改造项目”的建设，同时变更为“高 压电气设备故障仿真试验室建设项目”，同时审议通过将该项目投入的35.70万元以自有资金进行置换。截止报告期末，此项 置换事项已执行完毕。 3、公司"补充营运资金"项目截至期末累计投入金额超过承诺投入金额272.52万元，系2015年度补充营运资金项目投资理财产 品产生的收益及银行利息扣除手续费的净额。截至报告期末，该项目对应专项账户的募集资金已全部投入到募投项目，并完成

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了该专项账户的注销手续。 4、高压电气设备故障仿真试验室建设项目拟投入资金为 2500 万元，除 “计量装置检测、监测设备生产改造项目”及“一次 设备状态检测、监测产品生产改造项目”合计募集资金 2348.41 万元投入外，其余 151.59 万元由公司自有资金投入。 5、研发中心扩建项目截至报告期末累计投入金额超过了承诺投入金额 89.70 万元，系该项目闲置资金投资理财产品产生的收 益及银行利息扣除手续费的净额。报告期末，研发中心扩建项目的已全部完成投入，结余资金 40.09 万元。

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四、募集资金投资项目变更的情况

2017 年，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：红相股份2017年度募集资金存放和使用符合《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等中国 证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，红相股份对募集资金进 行了专户存储和专项使用，已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准 确、完整，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于红相股份有限公司2017 年度募集资金存放及使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

王万里 罗贵均

中信建投证券股份有限公司

年 月 日

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