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中華民國一百一十五年二月二十四日刊印

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股票代碼：6770

中華民國一百一十四年度年報

2025 ANNUAL REPORT

力晶精成電子製造股份有限公司

Powerchip Semiconductor Manufacturing Corp.

公司發言人

姓名：譚仲民

職稱：副總經理

電話：（02）25170055#8259

E-mail：[email protected]

公司代理發言人

姓名：邵章榮

職稱：副總經理兼財務長

電話：（03）5795000#2066

E-mail：[email protected]

總公司

地址：新竹市科學園區力行一路 18 號

電話：（03）5656000

P1/2 廠

地址：新竹市科學園區力行一路 12 號

電話：（03）5795000

P3 廠

地址：新竹市科學園區力行路 16-1 號

電話：（03）5791000

8A 廠

地址：新竹市科學園區力行一路 18 號

電話：（03）5656000

8B 廠

地址：苗栗縣竹南科學園區科北二路 6 號

電話：（037）539200

股票過戶機構

名稱：群益金鼎證券股份有限公司股務代理部

地址：台北市敦化南路二段 97 號地下 2 樓

網址：https://www.capital.com.tw

電話：（02）27023999

最近年度財務報告簽證會計師

事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所

會計師姓名：鐘鳴遠、蔡美貞

地址：台北市信義區松仁路 100 號 20 樓

網址：https://www.deloitte.com.tw

電話：（02）27259988

海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：

存託憑證交易場所名稱：盧森堡證券交易所(網址：www.bourse.lu)

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壹、致股東報告書...1
貳、公司治理報告...2
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料...2
二、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金...9
三、公司治理運作情形...12
四、簽證會計師公費資訊...35
五、更換會計師資訊...35
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形...35
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形...35
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊...36
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例...36

參、募資情形...37
一、資本及股份...37
二、公司債辦理情形...38
三、特別股辦理情形...38
四、海外存託憑證之辦理情形...38
五、員工認股權憑證辦理情形...39
六、限制員工權利新股辦理情形...41
七、併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形...41
八、資金運用計畫執行情形...41

肆、營運概況...42
一、業務內容...42
二、市場及產銷概況...45
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率...48
四、環保支出資訊...48
五、勞資關係...49
六、資通安全管理...49
七、重要契約...51

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...52
一、財務狀況...52
二、財務績效...53
三、現金流量...53
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...54
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫...54
六、風險事項應分析及評估...54
七、其他重要事項...56

陸、特別記載事項...57
一、關係企業相關資料...57
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形...58
三、其他必要補充說明事項...58
四、最近年度及截至年報刊印日止，有發生證券交易法第36條第3項第2款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...58

壹、致股東報告書

各位股東女士／先生：

2025年力晶積成電子製造股份有限公司(以下簡稱“力積電”)整體營收達467億元，較前一年成長4%(美元計價8%)。邏輯代工、記憶體代工及先進封裝對全年營收的貢獻分別為61%、37%和2%。邏輯代工中，電源管理及功率元件佔比已由前一年的28%升高至36%，先進封裝營收比重也由0.2%成長至2%，然因銅鑼新廠仍遠未能達經濟規模，導致本公司在該年度出現稅後虧損新台幣78億元。

環顧2025年，全球經濟持續受地緣政治及關稅不確定影響，消費性電子需求雖因在大陸國補政策催化下有些許成長，但在目前仍缺乏新興殺手級應用產品(New Killer Application)、中國大陸成熟製程產能大開，以及中國晶片國產化政策(China for China)趨勢下，成熟製程晶圓代工價格及稼動率皆難有好的表現。中國大陸車市內捲嚴重，非中系車廠面臨嚴峻挑戰，車用及工規半導體市場呈緩慢復甦，2025年仍僅是AI相關半導體先進製程表現相對亮眼的一年。

然而，對於目標放在非中市場的客戶，因受地緣政影響而引發的供應鏈去中化(Out of China)趨勢仍方興未艾，再加上AI伺服器及半導體先進製程製造已將台灣推向全球AI硬體的巔峰，接連帶動應用於AI伺服器周邊配套的成熟製程晶圓代工，如電源管理IC(PMIC)、矽中介層(Silicon Interposer)、氮化鎳(GaN)及整合型被動元件(IPD)如矽電容(Silicon Capacitor)等需求興起，並早已吸引了多家大型知名企業提前卡位試產。自2026年起，這類產品將陸續量產並對力積電的營收及獲利產生明顯助益。除此之外，本公司在3D晶圓堆疊鍵合(3D WoW Hybrid-Bonding)技術也佈局多年，3D_AI_DRAM之四層DRAM技術已取得先進邏輯大廠的認證，目前朝八層堆疊鍵合技術推進。此技術應用於下一代AI邊緣運算，提供高頻寬、低功耗的Edge AI解決方案，並將對力積電帶來下一波成長動能。

本公司近期已與美光科技展開全面性策略合作，董事會已決議將銅鑼廠(P5)廠房，在正式合約簽定18個月內分階段轉讓予台灣美光，以協助美光加速並擴大其DRAM在台灣的佈局。P5的設備及人員，將在不裁員、不中斷營運的情況下，陸續轉回大新竹廠區，並汰換大新竹廠區的老舊設備及低毛利產品線。此外，美光委託力積電代工後段晶圓製造(PWF)，將力積電正式納入其HBM先進封裝供應鏈，與力積電建立長期的代工夥伴關係。美光也將協助力積電精進利基型DRAM代工事業，協助力積電切入下一代DRAM製程技術。透過與世界級記憶體大廠的合作，本公司將得以優化自身財務結構、技術藍圖及營運體質，朝穩定獲利及永續發展的願景邁進。此外，與塔塔電子在印度的合作案仍依計劃進行且互動良好，現階段技術服務費已累計入帳達1.43億美元且無任何延遲。雙方已就如何共同進一步擴展印度邏輯IC半導體市場展開進一步合作。

2025年已是營運谷底，2026年力積電將透過第四次轉型，結合自身技術創新以及跟客戶與策略伙伴共同合作產生的綜效，相信2026年將是可期待的一年。我們將持續秉持誠信、服務、品質、創新的信念，加強技術研發，推動產品創新，拓展全球市場，同時堅持ESG永續經營理念，友善環境、回饋社會、公司治理，與客戶、社會、環境共生共榮。再次感謝股東長期以來對力積電的支持和信任，我們將不懈努力，為股東創造更大的價值，實現公司穩定獲利及永續發展的承諾。

董事長

總經理

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（一）董事

1.董事資料

115年01月31日：點：%

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有之股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事長	中華民國	黃崇仁	男71~80歲	112.05.30	3年	97.04.01	115,855,061	2.85	115,881,202	2.74	348,350	0.01	-	-	美國紐約西華山醫學院醫學博士力晶科技(股)公司技術暨策略總監	力晶構成電子製造(股)公司執行長利用航太電子(股)公司董事長智成電子(股)公司董事長智立投資(股)公司董事長智仁科技開發(股)公司董事長智合精準醫學科技(股)公司董事長飛聖航空(股)公司董事長力晶創新投資控股(股)公司董事長力合量電子(股)公司董事長瑞相科技(股)公司董事長力晶微元電子(股)公司董事長智聖民老再生醫學科技(股)公司董事長智慧紀營科技(股)公司董事長新相量子光學(股)公司董事財團法人力晶文化基金會董事長財團法人力晶環境保護基金會董事長財團法人力仁教育基金會董事財團法人學堂產業共同標準推動基金會常務董事	-	-	-	註1
副董事長	中華民國	謝再居	男71~80歲	112.05.30	3年	97.04.01	2,807,029	0.07	2,807,029	0.07	-	-	-	-	美國俄亥俄州辛辛那維電機博士美國德州大學(Arlington)電機系副教授兼研究中心主任力晶科技(股)公司副執行長暨先進技術總監力晶構成電子製造(股)公司副執行長暨總經理	智慧紀營科技(股)公司董事	-	-	-
董事	中華民國	力晶創新投資控股(股)公司	-	112.05.30	3年	97.04.01	825,486,370	20.30	826,986,370	19.57	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	中華民國	代表人：陳文良(註2)	男51~60歲	114.03.11	1年	114.03.11	-	-	-	-	-	-	-	-	美國耶魯大學應用物理博士美國Cypress半導體公司研發資深經理美國Cascade半導體公司總經理美國Intel公司研發部門經理	愛普科技(股)公司董事長、執行長暨技術長智慧紀營科技(股)公司董事AP Memory Corp., USA董事VIVR Corporation董事Onecent Technology Ltd.董事Hammirk Ltd.董事愛普存儲技術(杭州)有線公司監察人馬崗萬達科技(股)公司台灣分公司負責人	-	-	-	-
董事	中華民國	仁勇投資(股)公司	-	112.05.30	3年	109.05.27	16,451,676	0.40	16,451,676	0.39	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	中華民國	代表人：朱憲國	男51~70歲	112.05.30	3年	104.06.17	-	-	688,699	0.02	-	-	-	-	美國賓州州立大學工業工程碩士力晶科技(股)公司代工產品事業群副總經理新晶電子(股)公司總經理	力晶構成電子製造(股)公司總經理PSMC Japan Corp.董事	-	-	-	-

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有之股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率		職稱	姓名	關係
獨立董事	中華民國	吳重雨	男71~80歲	112.05.30	3年	109.11.24	-	-	-	-	-	-	-	-	國立交通大學電子工程博士
國立交通大學校長
國立交通大學榮譽退休講座教授
晶高科技(股)公司獨立董事
遠嘉科技(股)公司獨立董事	晶神醫創(股)公司董事長暨技術長
聯發科技(股)公司獨立董事
晶高科技(股)公司董事	-	-	-	-
獨立董事	中華民國	張嘉臨	男51~60歲	112.05.30	3年	109.11.24	-	-	-	-	-	-	-	-	美國普林斯頓大學電機工程博士
美國賓州大學華頓商學院MBA
美商高盛投資銀行全球合夥人
史達國際電子(股)公司總經理
美國摩托羅拉公司半導體工程師	瑜伽智能(股)公司董事長
瑜伽智能保險經紀人(股)公司董事長
瑜伽福臨有限公司董事長	-	-	-	-
獨立董事	中華民國	葉疏	男61~70歲	112.05.30	3年	110.07.02	41,222	0.00	41,222	0.00	-	-	-	-	美國加州大學洛杉磯分校會計學博士
中華電信(股)公司財務長暨執行副總經理
中華電信(股)公司獨立董事
愛普科技(股)公司獨立董事
國立臺灣大學會計學系教授	建瓏(股)公司獨立董事
國立臺灣大學會計學系兼任教授	-	-	-	-
獨立董事	中華民國	陳俊聖	男61~70歲	112.05.30	3年	111.06.17	-	-	-	-	5,000	0.00	-	-	美國密蘇里大學哥倫比亞分校企業管理碩士
宏碁(股)公司全球總裁暨執行長
台灣標體電路製造(股)公司全球業務與行銷資深副總經理
台灣標體電路製造(股)公司企業發展副總經理
英特爾(股)公司業務與行銷全球副總裁	宏碁(股)公司董事長暨執行長
國立臺灣大學營業管理研究所所長
國立臺灣大學營業管理研究所所長
國立臺灣大學營業管理研究所所長
國立臺灣大學營業管理研究所所長
國立臺灣大學營業管理研究所	-	-	-	-	-
獨立董事	中華民國	瞿世綸	男51~60歲	112.05.30	3年	112.05.30	-	-	-	-	-	-	-	-	國立臺灣大學管理學院資訊管理組在職專班碩士EMBA
紐約市立大學柏魯克分校企業管理經營碩士MBA
SEMI(國際半導體產業協會)東南亞區總裁IDC(國際數據資訊)台灣區董事總經理	SEMI(國際半導體產業協會)全球行銷長暨台灣區總裁
鈺祥企業(股)公司董事	-	-	-	-

註1：公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人。互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性，必要性及因應措施之相關資訊！
(1)本公司董事長兼任執行長，係因應公司組織發展所需，負責企業永續經營，保持與董事溝通管道暢通，使各董事擁有充份資訊如悉公司營運狀況與未來營運方針，提升經營績效與管理效能。
(2)本公司獨立董事間交通不動，兼任公司員工及經理人之董事未逾董事間次三分之一。
(3)現任5席獨立董事在財務、會計、高科技與半導體產業等各有專精，充分發揮監督職能。
(4)各功能性委員會成員多數由獨立董事擔任，就各重要議題皆可充分討論向董事會提出建議，強化剝削機制落實公司治理。
註2：法人董事力晶創新投資控股(股)公司於114年03月11日改前代表人，由徐涛持先生改為陳文良先生。

2.法人股東之主要股東

115年01月31日

法人股東名稱	法人股東之主要股東
仁典投資股份有限公司	黃崇仁(99.92%)
	黃毓秀(0.08%)
力晶創新投資控股股份有限公司	黃崇仁(4.75%)
	陳嘉益(2.88%)
	智翔投資股份有限公司(1.34%)
	瑞聖股份有限公司(1.25%)
	陳敏惠(1.13%)
	世成科技股份有限公司(0.78%)
	智豐科技股份有限公司(0.74%)
	仁典投資股份有限公司(0.73%)
	智立投資股份有限公司(0.73%)
	元隆投資有限公司(0.63%)

3.主要股東為法人者其主要股東

115年01月31日

法人名稱	法人之主要股東
智翔投資股份有限公司	世成科技股份有限公司(39.30%)
力晶創新投資控股股份有限公司(26.37%)
力信投資股份有限公司(21.53%)
力宇創業投資股份有限公司(3.46%)
智立投資股份有限公司(1.16%)
智仁科技開發股份有限公司(1.02%)
力世創業投資股份有限公司(0.88%)
智豐科技股份有限公司(0.82%)
智成電子股份有限公司(0.42%)
悅山投資股份有限公司(0.26%)
瑞聖股份有限公司	力元投資股份有限公司(100%)
世成科技股份有限公司	智翔投資股份有限公司(25.10%)
力晶創新投資控股股份有限公司(24.54%)
力信投資股份有限公司(20.40%)
力宇創業投資股份有限公司(8.15%)
力世創業投資股份有限公司(5.20%)
智仁科技開發股份有限公司(2.72%)
利翔航太電子股份有限公司(1.65%)
黃毓秀(1.07%)
悅山投資股份有限公司(0.99%)
黃崇仁(0.88%)
智豐科技股份有限公司	智立投資股份有限公司(23.90%)
智仁科技開發股份有限公司(10.26%)
世仁投資股份有限公司(8.31%)
瑞聖股份有限公司(5.80%)
世成科技股份有限公司(5.22%)
元隆投資有限公司(4.85%)
力信投資股份有限公司(4.75%)
力元投資股份有限公司(4.72%)
仁典投資股份有限公司(4.48%)
力晶創新投資控股股份有限公司(4.13%)
仁典投資股份有限公司	黃崇仁(99.92%)
黃毓秀(0.08%)
智立投資股份有限公司	智豐科技股份有限公司(77.94%)
力信投資股份有限公司(7.53%)
世仁投資股份有限公司(4.64%)
智仁科技開發股份有限公司(3.95%)
力晶創新投資控股股份有限公司(3.30%)
智翔投資股份有限公司(2.54%)
智安電子股份有限公司(0.09%)
元隆投資有限公司	力立企業股份有限公司(99.99%)
張亦中(0.01%)

4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露

條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形(註)
董事長黃崇仁	(1)具有五年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗，畢業於美國紐約西奈山醫學院，獲得腦神經外科醫學博士，111年獲頒陽明交通大學榮譽博士，具有豐富相關產業知識及經營管理經驗。
(2)目前擔任力晶創新投資控股(股)公司創辦人暨董事長、本公司董事長暨執行長，專長於醫療保健、資訊科技等專業領域，擁有營運管理、策略規劃及危機處理等能力，帶領公司走向產業領導先驅，邁向永續經營；並未有公司法第30條各款之情事。	不適用	0
副董事長謝再居	(1)具有五年以上商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師及相關工作經驗，畢業於美國俄亥俄州辛辛那提電機博士，曾任職於美國德州大學電機系副教授，獲得德州傑出年輕教授研究獎，橫跨並連結學界及產業界。
(2)目前擔任本公司副董事長，專長於工程科技與組織領導等專業領域；並未有公司法第30條各款之情事。		0
董事陳文良	(1)具有五年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗，畢業於美國耶魯大學應用物理博士學位，曾任職於美國Intelc公司研發部門經理，美國Cascade半導體公司總經理及美國Cypress半導體公司研發資深經理，擁有豐富之半導體產業資歷與管理經驗。
(2)目前擔任愛普科技(股)公司董事長、執行長暨技術長，專長於半導體技術和產業管理領域；並未有公司法第30條各款之情事。		0
董事朱憲國	(1)具有五年以上商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師及營運企劃、行銷業務及經營管理所需之工作經驗。畢業於美國賓州州立大學工業工程系碩士，曾任職於力晶科技(股)公司代工產品事業群副總經理，新晶電子(股)公司總經理及本公司邁輯事業群總經理等職務，擁有豐富之半導體產業資歷與管理經驗。
(2)目前擔任本公司總經理，專長於半導體營運規劃與管理及行銷業務等專業領域，且具備營運判斷、經營管理等能力與資歷，及半導體產業暨渣管理經驗，持續領導公司落實決策執行，強化公司治理及環境永續；並未有公司法第30條各款之情事。		0
獨立董事吳重雨	(1)具有五年以上商務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師經驗。畢業於國立交通大學，獲得電子工程博士，專長為半導體IC設計，為國立交通大學前校長暨榮譽退休講座教授，具國內IC設計業的權威，且於過去曾創立國家晶片設計中心及所主持全台灣第一座類比IC實驗室，培養出許多IC設計頂尖人才，曾任職於國立交通大學校長。
(2)目前擔任國立陽明交通大學退休講座教授、晶神醫創(股)公司董事長暨技術長，亦為本公司審計委員會之召集人，專長於醫療保健、工程科技等專業領域，且具備營運判斷、經營管理等能力與資歷。	獨立董事於選任前兩年及任職期間皆符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及證券交易法第十四條之二所定資格要件。	1
獨立董事張嘉臻	(1)具有五年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗，獲得美國普林斯頓大學電機工程博士及美國賓州大學華頓商學院MBA，曾任職於美商高盛投資銀行全球合夥人、宏達電總經理及財務長、美國摩托羅拉半導體工程師，具備半導體產業、高科技產業以及國際資本市場廣泛經驗。
(2)目前擔任前進智能(股)公司創辦人暨董事長，亦為本公司提名委員會之召集人，專長於財務、金融、投資、資訊科技等專業領域，且具備營運判斷、經營管理等能力與資歷，擁有豐富產業經驗。		0
獨立董事陳俊聖	(1)具有五年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗，畢業於國立成功大學交通管理系學士，美國密蘇里大學哥倫比亞分校企業管理碩士，曾任職於台灣積體電路製造(股)公司全球業務與行銷資深副總經理、英特爾(股)公司業務與行銷全球副總裁，熟悉全球市場環境。
(2)目前擔任宏碁電腦(股)公司董事長暨執行長，亦為本公司薪資報酬委員會之召集人，專長於資訊科技、金融等專業領域，且具備豐富領導、決策及管理等能力與資歷。		0
獨立董事葉政	(1)具有五年以上商務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師經驗。畢業於美國加州大學洛杉磯分校會計學博士，專精於國際財務會計，曾任職於中華電信財務長、獨立董事及愛普科技(股)公司獨立董事，熟稔財務報表之編製及揭露、公司治理法規遵循等，並擁有豐厚之財會實務經驗。
(2)目前擔任國立臺灣大學會計學系兼任教授，專長於財務、會計專業領域，且具備營運判斷、經營管理等能力與資歷。		1
獨立董事曹世綸	(1)具有五年以上商務及公司業務所需之工作經驗，畢業於國立臺灣大學資訊管理組EMBA，美國紐約市立大學柏魯克分校企業管理經營碩士，曾任職於IDC台灣區董事總經理、趨勢科技亞太區行銷協理等，具有多年經營科技及微電子產業、品牌與行銷展會經驗，推動台灣半導體產業永續成長。
(2)目前擔任SEMI國際半導體產業協會全球行銷長暨台灣區總裁，熟知半導體產業發展趨勢，擅長科技產業研究調查與趨勢分析、企業品牌行銷策略、公協會及企業經營管理。	0

註：依據上市審查準則及公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項，本公司已取得各獨立董事獨立性聲明書，確認均符合法令規定之獨立性資格條件。

5.董事會多元化及獨立性：

(1)董事會多元化：

①本公司董事會成員組成訂定於本公司「公司治理實務守則」第二十條，多元化政策為：董事會成員組成宣考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就公司運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

A.基本條件與價值：性別、年齡、國籍、文化、種族或民族。

B.專業知識與技能：專業背景(如會計、產業、財務或科技)、專業技能及產業經歷等。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：營運判斷能力、經營管理能力、領導決策能力、危機處理能力、產業知識及國際市場觀。

②本公司董事會多元化政策之具體目標與114年達成情形：

本公司董事會計九席董事，其中具員工身份之董事計三席，未逾董事席次三分之一。本公司董事會具多元化背景，董事會成員經歷包含國立大學校長、醫療保健領域專家、財務會計及策略管理領域的學者與財務專家以及半導體與電子產業的專業人士，且全體董事均熟知科技產業上下游動態與產業概況，每位董事均可從不同面向給予公司專業建議。

現行董事會之管理目標：本公司注重董事會成員組成之性別平等，本公司預計於後續各屆期改選時，各增加一席女性董事，以逐步達成女性董事席次達三分之一。

③董事會成員多元化政策落實情形如下：

| 多元化核心
姓名 | 基本組成 | | | | | | 專業知識與技能 | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 兼任本公司員工 | 國籍 | 性別 | 年齡 | | | 專業背景 | | | | 營運判斷能力 | 經營管理能力 | 領導決策能力 | 危機處理能力 | 產業知識 | 國際市場觀 | 主要產業經驗 | |
| | | | | | 年齡 | 身分 | 身分認識 | 人際聯 | 會計 | 產業 | 財務 | | | | | | | | 科技 |
| 董事 | 黃崇仁 | v | 中華民國 | 男 | | | v | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體、醫療保健、生技 |
| | 謝再居 | v | | 男 | | | v | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體、人工智慧 |
| | 陳文良 | | | 男 | v | | | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體、人工智慧 |
| | 朱憲國 | v | | 男 | | v | | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體、人工智慧 |
| 獨立董事 | 吳重雨 | | | 男 | | | v | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體 IC 設計 |
| | 張嘉賑 | | | 男 | v | | | | v | v | v | v | v | v | v | v | v | v | 金融、通信網路、人工智慧 |
| | 葉疏 | | | 男 | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | v | v | v | 通信網路 |
| | 陳俊聖 | | | 男 | | v | | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 電腦及週邊設備 |
| | 曹世綸 | | | 男 | v | | | | v | | v | v | v | v | v | v | v | v | 半導體、科技產業 |

(2)董事會獨立性：

①本公司現任九席董事，其中獨立董事為五席，已逾董事會席次半數佔全體董事成員比例 55.56%，符合證券交易法第14條及公司治理3.0-永續發展藍圖，顯見本公司獨立董事客觀行使職權，審度公司存在或潛在風險之管控，發揮其功能監督公司運作。

②各董事及獨立董事彼此間無配偶、二親等以內之親屬或為同一法人代表人之關係，未有證券交易法第26條之三第三項規定之情事。

③董事成員中非員工身份董事計六席，佔全體董事成員比例 66.67%，俾提升督導品質。

本公司董事成員皆具豐富實務經驗、領導決策之卓越人士，截至114年底全體董事成員均未有公司法第30條所列各款情事，獨立董事亦全數符合金融監督管理委員會所訂有關之規範，顯見本公司董事會具獨立性。

管理目標	達成情形
獨立董事席次逾董事席次三分之一	達成
各董事及獨立董事間無證券交易法第26條之三之情事	達成
兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一	達成

115年01月31日：股：%

(二) 總經理、副總經理、協理及各部門與分支機構主管資料

職稱	國籍	姓名	性別年齡	選(就)任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之經理人			備註
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事長暨執行長	中華民國	黃崇仁	男71-80	108.05.01	115,881,202	2.74	348,350	0.01	-	-	美國紐約西奈山醫學院醫學博士力晶科技(股)公司技術暨策略總監	利翔航太電子(股)公司董事長智成電子(股)公司董事長智立投資(股)公司董事長智仁科技開發(股)公司董事長智合精準醫學科技(股)公司董事長飛聖航空(股)公司董事長力晶創新投資控股(股)公司董事長力合量電子(股)公司董事長瑞相科技(股)公司董事長力晶微元電子(股)公司董事長智堅抗老再生醫學科技(股)公司董事長智慧記憶科技(股)公司董事新相量子光學(股)公司董事財團法人力晶文化基金會董事長財團法人力晶環境保護基金會董事長財團法人力仁教育基金會董事財團法人華聚產業共同標準推動基金會常務董事	-	-	-	註1
總經理	中華民國	朱憲國	男61-70	108.05.01	688,699	0.02	-	-	-	-	美國富州州立大學工業工程碩士力晶科技(股)公司代工產品事業群副總經理鋁晶電子(股)公司總經理	PSMC Japan Corp.董事	-	-	-	-
副總經理兼財務長	中華民國	邵章榮	男51-60	108.05.01	548,000	0.01	-	-	-	-	國立臺灣大學國際企業碩士力晶科技(股)公司總經理特別助理力晶科技(股)公司副總經理	PSMC Japan Corp.監察人晶旺光電(徐州)有限公司監察人	-	-	-	-
副總經理兼資訊安全長	中華民國	陳章鑑	男61-70	108.05.01	1,056,707	0.03	5,422	0.00	-	-	國立臺灣海洋大學電子工程系學士工研院電子所駐美西辦事處主任力晶科技(股)公司採購處長瑞晶電子(股)公司行政副總經理力晶科技(股)公司副總經理	-	-	-	-	-
副總經理	中華民國	劉志能	男51-60	108.05.01	133,449	0.00	8,957	0.00	-	-	國立交通大學工業工程碩士力晶科技(股)公司生產企劃處長Renesas SP Drivers Inc.董事暨EVP力晶科技(股)公司副總經理	智成電子(股)公司監察人	-	-	-	-
副總經理	中華民國	譚仲民	男61-70	108.05.01	-	-	-	-	-	-	國立臺灣大學碩士力晶科技(股)公司特別助理力晶科技(股)公司副總經理	世成科技(股)公司董事檀雅投資有限公司董事喬妍電子(股)公司獨立董事智仁科技開發(股)公司監察人	-	-	-	-

職稱	國籍	姓名	性別年齡	選(就)任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		具配偶或二親等以內關係之經理人
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	職稱	姓名	關係
副總經理	中華民國	簡文勝	男
61-70	108.05.01	1,549,129	0.04	-	-	-	-	國立清華大學材料所碩士
崧晶電子(股)公司資深副總經理	-	-	-	-	-
副總經理	中華民國	張守仁	男
61-70	108.05.01	866,211	0.02	-	-	-	-	國立臺灣大學電機博士
台灣積體電路製造(股)公司副處長
力晶科技(股)公司協理	智成電子(股)公司董事	-	-	-	-
副總經理	中華民國	蔡明勳	男
51-60	108.05.01	50,867	0.00	-	-	-	-	Stony Brook University 電子工程碩士
力晶科技(股)公司資深技術處長	Maxram Inc.董事	-	-	-	-
副總經理	中華民國	吳德源	男
61-70	108.11.18	124,347	0.00	-	-	-	-	國立交通大學電子工程所碩士
聯華電子(股)公司技術處長	力合量電子(股)公司董事	-	-	-	-
協理/公司
治理主管	中華民國	許梅珊	女
51-60	110.04.09	11,086	0.00	279	0.00	-	-	國立臺灣科技大學企業管理系學士
新亞建設開會(股)公司代副理兼股務組組長
力晶科技(股)公司財務主管	-	-	-	-	-
協理	中華民國	姜建德	男
51-60	110.04.09	351,165	0.01	327	0.00	-	-	國立清華大學材料所碩士
力晶科技(股)公司資深處長	-	-	-	-	-
協理	中華民國	白弘吉	男
51-60	113.02.20	394,505	0.01	11,051	0.00	-	-	國立清華大學材料工程系碩士
崧晶電子(股)公司廠長	-	-	-	-	-
協理	中華民國	李劍君	男
51-60	113.02.20	415	0.00	158	0.00	-	-	國立清華大學化學工程系碩士
力晶科技(股)公司廠長	-	-	-	-	-
協理	中華民國	林依亮	男
51-60	113.02.20	91,234	0.00	-	-	-	-	國立臺灣科技大學化學工程系碩士
國立陽明交通大學 EMBA
台灣美光晶圓科技(股)公司處長	-	-	-	-	-
協理	中華民國	洪宗元	男
51-60	113.08.13	44,564	0.00	-	-	-	-	國立清華大學電機工程系學士
同欣電子工業(股)公司協理	-	-	-	-	-
會計主管	中華民國	邱重源	男
61-70	108.05.01	362,502	0.01	-	-	-	-	中原大學會計研究所碩士
力晶科技(股)公司會計處資深處長暨會計主管	-	-	-	-	-

註：公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人。互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因。合理性、必要性及因應措施之相關資訊。

(1)本公司董事長兼任執行長，係因應公司組織發展所需，負責企業永續經營，保持與董事溝通管道暢通，使各董事擁有充份資訊如悉公司營運狀況與未來營運方針，提升經營績效與管理效能。

(2)本公司獨立董事席次過半數，兼任公司員工及經理人之董事未逾董事席次三分之一。

(3)現任5席獨立董事及財務、會計、高科技與半導體產業等各有專精，充分發揮監督職能。

(4)各功能性委員會成員多數由獨立董事擔任，就各重要議題皆可充分討論向董事會提出建議，強化制衡機制落實公司治理。

二、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

（一）董事(含獨立董事)之酬金

114年度，單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金							A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例	兼任員工領取相關酬金								A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		報酬(A)		退職退休金(B)		董事酬勞(C)		業務執行費用(D)			薪資、獎金及特支費等(E)		退職退休金(F)		員工酬勞(G)
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
董事長	黃崇仁	-	-	-	-	-	-	120	120	120(0.00%)	120(0.00%)	33,394	33,394	-	-	-	-	-	-	33,514(0.43%)	33,514(0.43%)
副董事長	謝再居	-	-	-	-	-	-	120	120	120(0.00%)	120(0.00%)	7,103	7,103	-	-	-	-	-	-	7,223(0.09%)	7,223(0.09%)
董事	力晶創新投資控股(股)公司	-	-	-	-	-	-	-	-	00.00%	00.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	00.00%	00.00%
	代表人：徐清祥(註2)	-	-	-	-	-	-	23	23	23(0.00%)	23(0.00%)	-	-	-	-	-	-	-	-	23(0.00%)	23(0.00%)
	代表人：陳文良(註2)	-	-	-	-	-	-	97	97	97(0.00%)	97(0.00%)	-	-	-	-	-	-	-	-	97(0.00%)	97(0.00%)
董事	仁典投資(股)公司	-	-	-	-	-	-	-	-	00.00%	00.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	00.00%	00.00%
	代表人：朱憲國	-	-	-	-	-	-	120	120	120(0.00%)	120(0.00%)	9,625	9,625	-	-	-	-	-	-	9,745(0.12%)	9,745(0.12%)
獨立董事	吳重雨	3,150	3,150	-	-	-	-	250	250	3,400(0.04%)	3,400(0.04%)	-	-	-	-	-	-	-	-	3,400(0.04%)	3,400(0.04%)
獨立董事	張嘉臨	3,150	3,150	-	-	-	-	240	240	3,390(0.04%)	3,390(0.04%)	-	-	-	-	-	-	-	-	3,390(0.04%)	3,390(0.04%)
獨立董事	葉菘	3,150	3,150	-	-	-	-	190	190	3,340(0.04%)	3,340(0.04%)	-	-	-	-	-	-	-	-	3,340(0.04%)	3,340(0.04%)
獨立董事	陳俊聖	3,150	3,150	-	-	-	-	220	220	3,370(0.04%)	3,370(0.04%)	-	-	-	-	-	-	-	-	3,370(0.04%)	3,370(0.04%)
獨立董事	曹世綸	3,150	3,150	-	-	-	-	180	180	3,330(0.04%)	3,330(0.04%)	-	-	-	-	-	-	-	-	3,330(0.04%)	3,330(0.04%)

除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

註1：請說明一般董事及獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構、並依所擔員之職責、風險、投入時間等因素說明與給付酬金數額之關聯性：
(1) 結構本公司公司章程暨董事及經理人薪資酬勞辦法訂定。
① 董事長及董事之報酬，授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常水準議定之。
② 公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之稅前淨利，應提撥不低於 5% 為員工酬勞及不高於 3% 為董事酬勞，且董事酬勞僅得以現金為之。
③ 本公司獨立董事裁於職責、獨立執行業務並參與公司治理，係領取固定報酬且不參與盈餘分配。
(2) 業務執行費用係為車馬費費用。

註2：法人董事力晶創新投資控股(股)公司於114年03月11日改派代表人，由徐清祥先生改為陳文良先生。

（二）監察人之酬金：不適用。

(三) 總經理及副總經理之酬金

114年度，單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等等(C)		員工酬勞金額(D)(註2)				A、B、C及D等四項總及占稅後與益之比例(%)
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
執行長	黃崇仁	20,800	20,800	-	-	12,594	12,594	-	-	-	-	33,394
(0.43%)	33,394
(0.43%)	-
總經理	朱憲國	7,840	7,840	-	-	1,785	1,785	-	-	-	-	9,625
(0.12%)	9,625
(0.12%)	-
副總經理	簡文勝	5,676	5,676	-	-	1,348	1,348	-	-	-	-	7,024
(0.09%)	7,024
(0.09%)	-
副總經理	張守仁	5,340	5,340	-	-	1,264	1,264	-	-	-	-	6,603
(0.08%)	6,603
(0.08%)	-
副總經理兼財務長	邵章榮	5,185	5,185	-	-	1,390	1,390	-	-	-	-	6,574
(0.08%)	6,574
(0.08%)	-
副總經理兼資訊安全長	陳章鑑	23,795	23,795	-	-	6,800	6,800	-	-	-	-	30,595
(0.39%)	30,595
(0.39%)	-
副總經理	劉志能
副總經理	譚仲民
副總經理	蔡明勳
副總經理	吳德源
副總經理	顧曉(註)

註：顧曉先生係於114年02月03日辭任副總經理之職。

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元(含)~2,000,000元(不含)	顧曉	顧曉
2,000,000元(含)~3,500,000元(不含)	-	-
3,500,000元(含)~5,000,000元(不含)	-	-
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)	朱憲國、簡文勝、張守仁、邵章榮、陳章鑑、劉志能、譚仲民、蔡明勳、吳德源	朱憲國、簡文勝、張守仁、邵章榮、陳章鑑、劉志能、譚仲民、蔡明勳、吳德源
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)	-	-
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)	-	-
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)	黃崇仁	黃崇仁
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	11	11

(四) 前五位酬金最高主管之酬金：請參閱本年報第10頁之(三)總經理及副總經理之酬金。

(五) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：不適用。

(六) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性

最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例

職稱	113年度		114年度
	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
董事	(1.00%)	(1.00%)	(0.86%)	(0.86%)
總經理及副總經理	(1.56%)	(1.57%)	(1.20%)	(1.20%)

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序，與經營績效及未來風險之關聯性

(1) 給付酬金之政策、標準與組合：

本公司酬金政策係訂於公司章程，公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之稅前淨利，應提撥不低於 5% 為員工酬勞及不高於 3% 為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額；本公司董事及經理人訂定酬金之程序係依相關規範作為評核之依循。

① 本公司董事酬金僅得以現金為之，依公司經營績效、未來營運及參酌同業水準，依其對公司營運參與程度及貢獻之價值予以分配。本公司獨立董事基於職責，獨立執行業務並參與公司治理，採固定酬金不參與董事酬勞分派。本公司依「董事會績效評估辦法」按個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據(如對公司目標與任務掌握、職責認知、專業及持續進修等)。相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核。

② 本公司經理人酬金，依「經理人績效評核與薪資報酬規範」明訂各項工作津貼及獎金，並視公司年度經營績效、財務狀況、營運狀況及個人工作績效核給。當年度公司如有獲利，依本公司章程第34條規定提撥不低於 5% 為員工酬勞，當年度獲利超標時，另增加變動酬金以為鼓勵。各經理人年度績效評核結果作為經理人獎金核發之參考，經理人績效評估項目包括(一)營運關鍵指標KPI達成率、(二)公司核心價值實踐與營運管理能力、永續經營參與等衡量其經營績效之酬金，並視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度。

③ 本公司給付酬金組合，包括現金報酬、認股權、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵措施；其範疇與公開發行公司年報應記載事項準則有關董事及經理人酬金一致。

(2) 訂定酬金之程序：

① 本公司以「董事會績效評估辦法」及適用經理人之「經理人績效評核與薪資報酬規範」所執行之評核結果作為評估董事及經理人之酬金及薪資報酬依據，提請薪資報酬委員會審議。執行長之績效衡量標準係以營運、治理及財務結果相關之公司年度經營指標結果為衡量基礎；總經理之績效衡量評核範圍則包含：營收、毛利管理，新產品開發、產能及進度管理等績效目標。

② 114年度董事會、董事成員及各功能性委員會成員績效自評結果為「優」。本公司114年度經理人績效評核結果，除因產業景氣變動造成影響外，所有經理人表現達成預定目標。

③ 本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性，均經薪資報酬委員會及董事會定期評估及審核，除參考個人績效目標達成率及對公司的貢獻度，同時參酌公司整體營運績效、產業未來風險及發展趨勢，皆已併同綜合考量薪資報酬之數額、支付方式及公司未來風險事項，並同時綜合考量公司治理趨勢，予以合理報酬，以利公司永續經營與風險控管之平衡。114年度本公司未分派董事及經理人酬金。

(3) 與經營績效及未來風險之關聯性：

① 本公司酬金政策相關給付標準及制度之檢討，係以公司整體營運狀況為主要考量，並視績效達成率及貢獻度核定給付標準。另為確保本公司管理階層薪酬於業界具競爭力，亦參考業界薪酬標準，以留任優秀之管理人才；遇相關法令變動時將審視合宜性予以調整。

② 本公司經理人績效目標力求與「風險控管」結合，以確保職責範圍內可能之風險得以管理及防範，並依實際績效表現核給評等結果連結相關薪資報酬政策。本公司經營階層重要決策均審酌各類風險因素後為之，相關決策績效亦反映於公司整體獲利。

③ 本公司及其子公司給付經理人之酬金包含長期獎酬，給付形式包括員工認股權憑證(Stock option)非於盈餘當年度全數給付，其實際價值與未來股價相關，與公司共同承擔未來經營風險。

三、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形

114年度董事會共計開會6次，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(%)	備註
董事長	黃崇仁	5	1	83%	-
副董事長	謝再居	6	-	100%	-
董事	力晶創新投資控股(股)公司
代表人：徐清祥	-	1	0%	代表人徐清祥先生於114年03月11日辭任，應出席1次
	力晶創新投資控股(股)公司
代表人：陳文良	5	-	100%	代表人陳文良先生於114年03月11日改派就任，應出席5次
董事	仁典投資(股)公司
代表人：朱憲國	6	-	100%	-
獨立董事	吳重雨	6	-	100%	-
獨立董事	張嘉臨	6	-	100%	-
獨立董事	葉疏	6	-	100%	-
獨立董事	陳俊聖	6	-	100%	-
獨立董事	曹世論	5	1	83%

其他應記載事項：

董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(一)證券交易法第14條之3所列事項：不適用，本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第14條之3規定，相關資料請參閱本年報第13頁審計委員會運作情形。
(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：請詳註1。
董事會自我(或同僚)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，董事會評鑑執行情形：請詳註2，本公司已完成114年度董事會績效評估，並提送評估結果於115年第一季提名委員會及董事會報告，作為檢討及改進之依據。
當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估：
(一)加強公司治理：本公司設有公司治理主管負責公司治理相關事務，協助董事執行業務以發揮監督功能，同時訂定並業經董事會通過「公司治理實務守則」、「減信經營守則」、「董事會績效評估辦法」等規定。
(二)提昇資訊透明度：本公司依董事會決議結果，即時登載於公開資訊觀測站，並定時召開法人說明會，提高投資人認同度。
(三)維護股東權益：本公司網站設有「投資人專區」，提供發言人聯絡資料，供股東諮詢公司財務、業務相關資訊，同時訂定並業經董事會通過「內部重大資訊作業處理程序」及「防範內線交易管理辦法」。
(四)為實踐企業永續之願景，本公司永續發展委員會由審計委員會督導相關事項之落實，負責統籌企業社會責任，擬定永續政策或管理方針及督導具體永續相關作業。
(五)配合公司治理3.0-永續發展藍圖規劃為穩健經營業務朝永續發展，導入風險管理機制，本公司風險管理委員會由審計委員會督導，以健全本公司風險管控。
(六)本公司每年定期執行董事會自我評鑑，112年委請中華公司治理協會辦理三年一度董事會績效外部評估，顯示各評估結果面皆符合公司治理發展藍圖目標，認可公司董事會致力強化董事會與各功能性委員會之職能發揮，並公開評核結果於本公司網站供投資人參閱。

註1：董事對利害關係議案迴避之執行情形：

董事會日期及期別	董事姓名	議案內容	利益迴避原因	參與表決情形
114.02.25
第九屆第十四次	黃崇仁先生
朱憲國先生	本公司經理人113年度績效考核結果案	涉及自身利益關係，應依法迴避，未參與討論與表決	本案董事長黃崇仁先生及董事朱憲國先生為公司之經理人，依法迴避未參與討論及表決，其餘出席董事無異議照案通過
	黃崇仁先生	擬提請解除董事競業禁止之限制案	涉及自身利益關係，應依法迴避，未參與討論與表決	本案董事長黃崇仁先生，依法迴避未參與討論及表決，其餘出席董事無異議照案通過
114.05.13
第九屆第十五次	陳文良先生	本公司擬撤銷向愛資科技股份有限公司取得資金融通案	涉及自身利益關係，應依法迴避，未參與討論與表決	本案董事陳文良先生擔任愛資董事長，依法迴避未參與討論及表決，其餘出席董事無異議照案通過
114.08.12
第九屆第十七次	黃崇仁先生
朱憲國先生	1.本公司經理人調薪案
2.本公司經理人支領津貼調整案	涉及自身利益關係，應依法迴避，未參與討論與表決	本案董事長黃崇仁先生及董事朱憲國先生為公司之經理人，依法迴避未參與討論及表決，其餘出席董事無異議照案通過
114.12.16
第九屆第十九次	黃崇仁先生	本公司115年對力晶文化基金會捐贈案	涉及自身利益關係，應依法迴避，未參與討論與表決	本案董事長黃崇仁先生兼任職財團法人力晶文化基金會董事長，依法迴避未參與討論及表決，其餘出席董事無異議照案通過

註2：董事會績效評估：

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	114.01.01~114.12.31	董事會、個別董事成員及功能性委員會(審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會)之績效評估	董事會、個別董事成員及功能性委員會(審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會)之自我績效評估	1.董事會自我績效評估之衡量項目，包含以下面向：
(1)對公司營運之參與程度
(2)提升董事會決策品質
(3)董事會組成與結構
(4)董事之選任及持續進修
(5)內部控制
2.董事成員自我績效評估之衡量項目，包含以下面向：
(1)公司目標與任務之掌握
(2)董事職責認知
(3)對公司營運之參與程度

(二) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形

審計委員會運作情形

114年度審計委員會共計開會6次，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(%)	備註
獨立董事	吳重雨	6	-	100%	審計委員會召集人
獨立董事	張盛臨	6	-	100%	-
獨立董事	葉疏	6	-	100%	-
獨立董事	陳俊聖	6	-	100%	-
獨立董事	曹世綸	5	1	83%	-

為強化公司治理，本公司於109年成立審計委員會，本公司審計委員會由5名獨立董事組成，並推舉獨立董事吳重雨先生擔任第二屆召集人。審計委員會負責審核公司財務報表之允當性表達、簽證會計師之選(解)任、適任性及獨立性與績效。公司內部控制制度之有效實施、公司遵循相關法令規則及存在或潛在風險之控管等。

其他應記載事項：

審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容。審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：
(一) 證券交易法第14條之5所列事項：請詳註。
(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
本公司審計委員會由全體獨立董事組成，並依「審計委員會組織規程」運作。
審計委員會114年度工作重點：審議本公司財務報告、內部控制制度、稽核計畫及其執行情形、以及審議簽證會計師之委任、報酬及其獨立性與適任性、非確信服務案…等。

獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)：

(一) 本公司稽核主管於稽核報告及追蹤報告陳核後，於稽核項目完成之次月底前，將稽核報告及追蹤報告交付各獨立董事，並於審計委員會及與獨立董事之單獨溝通會議向獨立董事報告稽核結果及追蹤情形，雙方溝通順暢。
(二) 本公司邀請簽證會計師列席審計委員會，並由簽證會計師單獨向獨立董事進行報告及溝通，內容包含季及年度財務報表核閱或者核結果、關鍵查核事項、IFRSs公報修訂或其他法令發佈對公司之影響。

註：證券交易法第14條之5所列事項

| 審計委員會
日期及期別 | 議案內容 | 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 114.02.25
第二屆第十三次 | 1. 本公司113年度營業報告
2. 本公司113年度個體財務報告及合併財務報告
3. 本公司113年下半年度盈餘擬不予分派案
4. 擬具本公司113年度盈餘分配案
5. 擬修訂本公司「內部控制制度」相關條文案
6. 擬具本公司113年度「內部控制制度有效性考核」案
7. 擬具本公司113年度「內部控制制度聲明書」 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 | 董事會依審計委員會之建議，決議通過所有議案 |
| 114.05.13
第二屆第十四次 | 本公司114年第一季合併財務報告 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 | 董事會依審計委員會之建議，決議通過所有議案 |
| 114.08.12
第二屆第十六次 | 1. 本公司114年第二季合併財務報告案
2. 本公司114年上半年度盈餘擬不予分派案 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 | 董事會依審計委員會之建議，決議通過所有議案 |
| 114.11.07
第二屆第十七次 | 本公司114年第三季合併財務報告案 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 | 董事會依審計委員會之建議，決議通過所有議案 |
| 114.12.16
第二屆第十八次 | 1. 擬修訂本公司「內部控制制度」相關條文案
2. 依據審計品質指標(ADIs)評估本公司115年度會計師獨立性及適任性案 | 無 | 經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過 | 董事會依審計委員會之建議，決議通過所有議案 |

監察人參與董事會運作情形：不適用。

(三) 公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形

薪資報酬委員會成員資料及運作情形

(1) 薪資報酬委員會之委任資格條件及其職責

本公司業於109年11月24日設置薪資報酬委員會暨訂定薪資報酬委員會組織規程，委員會由三名獨立董事

組成，皆為為落實公司治理，並健全本公司董事及經理人薪資報酬制度，職責如下：

① 以專業客觀地位就公司董事及經理人薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議以供其決策之參考。
② 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估標準、績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
③ 定期評估董事及經理人目標達成情形，訂定薪資報酬內容。

(2) 薪資報酬委員會成員資料

身分別	條件姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
召集人暨獨立董事	陳俊聖	本公司薪酬委員會由獨立董事組成，委員之專業資格與經驗及獨立性情形，請參閱本年報第5頁4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露。	0
獨立董事	吳重雨			2
獨立董事	張嘉臨			0

(3) 薪資報酬委員會運作情形

① 本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
② 本屆委員任期：112年05月30日至115年5月29日，114年度薪資報酬委員會共計開會4次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
召集人	陳俊聖	4	-	100%	-
委員	吳重雨	4	-	100%	-
委員	張嘉臨	4	-	100%	-
其他應記載事項： 1. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無。 2. 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容。所有成員意見及對成員意見之處理：無。 3. 薪資報酬委員會之討論事由與決議結果，及公司對於成員意見之處理：請詳註。 4. 薪資報酬委員會 114 年度工作重點：審議經理人考核、調薪、年終獎金預估案及員工酬勞與董事酬勞之分派...等。

註：

薪資報酬委員會日期及期別	議案內容	薪資報酬委員會決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
114.02.25
第二屆第七次	1.本公司經理人 113 年度績效考核結果案
2.本公司 113 年度員工酬勞與董事酬勞編不予分派案
3.擬修訂本公司「董事及經理人薪資酬勞辦法」相關條文案	經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過	董事會依薪資報酬委員會之建議，決議通過所有議案
114.05.13
第二屆第八次	本公司經理人丁立文先生申請退休案	經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過	董事會依薪資報酬委員會之建議，決議通過所有議案
114.08.12
第二屆第九次	1.本公司經理人調薪案
2.本公司經理人支領津貼調整案
3.本公司經理人繼忠義先生申請退休案	經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過	董事會依薪資報酬委員會之建議，決議通過所有議案
114.12.16
第二屆第十次	本公司 114 年經理人年終獎金預估案	經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過	董事會依薪資報酬委員會之建議，決議通過所有議案

提名委員會成員資料及運作情形資訊：

(1) 提名委員會成員之委任資格條件及其職責

本公司業於 112 年 09 月 25 日設置提名委員會暨訂定提名委員會組織規程，委員會由三名董事(含二名獨立董事)組成，皆為協助董事會強化公司治理並提升效能，以善盡社會責任為目的，職責如下：

① 制定並檢討董事及高階經理人之組成、資格條件等選任標準，並依據以覓尋、審核及提名董事及高階經理人候選人。
② 遴選並審核董事及經理人之適任人選，並評估獨立董事之獨立性，並向董事會提出候選人建議名單。
③ 制定並檢討董事會所屬各委員會之建置、職責及運作，審核各委員會成員之資格條件及潛在利益衝突。
④ 規劃並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。

(2) 提名委員會成員專業資格與經驗及運作情形

① 本公司之提名委員會委員計3人。
② 本屆委員任期：112年09月25日至115年5月29日，114年度提名委員會共計開會2次，委員專業資格與經驗、出席情形及討論事項如下：

```html
| 職稱 | 姓名 | 專業資格與經驗 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 張嘉臨 | 本公司提名委員會由董事長及二位獨立董事組成，委員之專業資格與經驗及獨立性情形，請參閱本年報第5頁 | 2 | - | 100% | - |
| 委員 | 吳重雨 | | 2 | - | 100% | - |
| 委員 | 黃崇仁 | 4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露。 | 0 | 2 | 0% | - |
| 其他應記載事項：
1. 提名委員會主要議案之會議日期、期別、議案內容：請詳註。
2. 提名委員會成員建議或反對事項：無。
3. 公司對提名委員會意見之處理：照案通過。 | | | | | | |

註：

| 提名委員會
日期及期別 | 議案內容 |
| --- | --- |
| 114.02.25
第一屆第六次 | 本公司 114 年度董事進修課程規畫案 |
| 114.12.16
第一屆第七次 | 審核各委員會成員之資格條件及潛在利益衝突案 |

(四) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則(以下簡稱公司治理實務守則)差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」業於110年03月09日董事會決議通過訂定「公司治理實務守則」，並配合「公司治理實務守則」強化內部控制制度，提升資訊透明度，以維護股東及利害關係人的權益。	無。
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	☑		針對股東發言討論之事項，對於無爭議且可行之建議，本公司均予以接受與改善，具爭議之建議，則依議事規則採表決方式決議；且本公司已建立發言人及代理發言人制度以確保可能影響股東決策之資訊及時允當揭露，並設有股務單位專責處理股務及股東建議或糾紛相關事宜。本公司並同時於網站上設置專門頁面、收納各項提問或建議。	無。
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	☑		本公司隨時掌握內部人所持股權變動情形，並透過歷次股東名冊盡可能掌握主要股東及其最終控制者名單，及定期揭露相關資訊。	無。
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	☑		本公司已建立適當組織架構。本公司與關係企業間之業務與財務往來，已依主管機關相關規定，訂定書面規範(含「關係人相互間財務業務相關作業規範」)，明確劃分本公司及關係企業之職務權責，並依風險評估建立適當完整防火牆機制。	無。
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑		本公司訂有「內部重大資訊作業處理程序」及「防範內線交易管理辦法」，並持續宣導避免內線交易的政策及承諾，以防範內線交易之發生，保障投資人及維護本公司權益。
本公司業於111年02月08日董事會修訂「公司治理實務守則」，內部人不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。	無。
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	☑		本公司已於「公司治理實務守則」第二十條明確規範董事會組成之多元化政策，相關具體管理目標及落實執行情形，請參閱本年報第6頁5.董事會多元化及獨立性。	無。
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？	☑		本公司為健全決策功能及強化管理機制，依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，另於112年09月25日董事會決議通過設置「提名委員會」，由3位董事(含2位獨立董事)組成，未來將視實際營運需求設置其他功能性委員會。	無。
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	☑		為落實公司治理並提升本公司董事會功能，建立績效目標以加強董事會運作效率，本公司業於110年03月09日董事會決議通過訂定「董事會績效評估辦法」，依辦法之規定每年應定期執行一次董事會、董事會成員、功能性委員會(審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會)之內部自我績效評估，同時本公司應至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。依內部或外部執行董事會績效評估結果，應於次一年度第一季結束前完成。
1.本公司於112年間委任外部專業機構社團法人中華公司治理協會(以下簡稱“治理協會”)進行外部績效評估，並已將治理協會出具之董事會績效估報告提報至113年02月20日提名委員會及董事會報告。
2.本公司已完成114年度(114年01月01日起至114年12月31日)之董事會、董事會成員、功能性委員會(審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會)之自我績效評估，其績效評估得分分別為董事會98分、董事會成員99分及功能性委員會(審計委員會97分、薪資報酬委員會96分、提名委員會94分)，並已將內部自我績效評估結果於115年02月24日提報至提名委員會及董事會報告，作為檢討及改進依據。
本公司董事酬金訂定依章程之規定，後續評估及考量將公司整體營運績效及董事會績效評估作為連結之參考。	無。
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	☑		本公司由審計委員會每年定期評核。最近兩年度評估結果皆符合獨立性及適任性，業於113年12月17日及114年12月16日審計委員會及董事會通過。
除審核公費之合理性外，針對獨立性規範包括：事務所所有成員之個人獨立性、與客戶間的商業關係、會計師輪調制度、非審計服務等政策與程序，以及有無違反職業道德規範公報第十號所規定之情事等，請簽證會計師及其事務所提供相關資料及聲明，經評估確認其已符合會計師職業道德規範之相關獨立性要求。
本公司自112年度起採審計品質指標(AQIs)作為評估會計師獨立性及適任性之架構，評估程序包括專業性、品質控管、獨立性、監督、創新能力五大面向13項指標，藉由AQIs其指引更可有效客觀評估。	無。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則(以下簡稱公司治理實務守則)差異情形及原因
	是	否	摘要說明
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)?	☑		本公司業於110年04月09日由董事會任命財務處協理許梅珊女士擔任公司治理主管，設置公司治理推動單位，保障股東權益並強化董事會職能。包括依法辦理董事會、審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會及股東會會議相關事宜；協助董事就任及持續進修；提供董事執行業務所需資料；以及協助董事遵循法令或其他依公司章程所訂定之事項等。本公司公司治理主管資格符合「上市上櫃公司治理實務守則」第三條之一第1項公司治理主管規定，並依法令規定完成專業進修，其完整進修課程資訊請參閱本年報第18頁。	無。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題?	☑		本公司依循國際AA1000SES，參照責任、影響力、張力、多元觀點及依賴性五大面向建構本公司利害關係人及鑑別重大性議題，並於本公司網站設置利害關係人專區；透過適當溝通方式，瞭解並積極回應利害關係人關注之重要永續發展議題。本公司透過年度永續報告書及公司網站對外公開揭露相關利害關係人溝通資訊，亦於董事會報告本公司與利害關係人之溝通執行情形，相關具體說明，請參閱本年報第31-32頁6.利害關係人之權利。	無。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務?	☑		本公司業已委任群益金鼎證券股份有限公司股務代理部為股務代理機構。	無。
七、資訊公開
(一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊?	☑		本公司透過公司網站(https://www.powerchip.com，中英文版)隨時揭露財務業務資訊、股務資訊及公司治理資訊等訊息。	無。
(二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)?	☑		本公司已架設中英文網站，由各部門專人蒐集及揭露相關資訊，及指定公關室負責整合管理。本公司依規定設置發言人及代理發言人制度，並由公關室維持與媒體溝通之管道，及不定期透過網站新聞及重大訊息允當揭露。
本公司網站設有「投資人專區」揭露歷次法人說明會簡報資料和影音檔，並依規定定期及不定期於公開資訊觀測站申報各項財務、業務等相關資訊。	無。
(三) 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?	☑		本公司依相關規定於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，亦於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形，有關上述資訊之揭露請參考公開資訊觀測站。	無。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)?	☑		(一) 員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利之執行情形：請參閱本公司永續報告書(第21-22頁)
https://esg.powerchip.com/upload/media/sustainability_report_tw/psmc-ESG-report-2024.pdf。
(二) 董事(含獨立董事)進修之情形：本公司不定期提供課程資訊予各董事(含獨立董事)，並隨時提供董事(含獨立董事)需注意之相關法規資訊，114年度董事(含獨立董事)進修情形如下：

姓名課程名稱進修時數
黃崇仁 · 企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平) 3.0
· AI 發展與資安風險 3.0
謝天良 · 114 年度防範內線交易宣導會 3.0
· 穩定幣「合法化」帶來全球貨幣競爭 3.0
朱憲國 · 企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平) 3.0
· AI 發展與資安風險 3.0
張嘉臨 · 企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平) 3.0
· AI 發展與資安風險 3.0
吳重雨 · 企業併購交易近年發展的幾個觀察 3.0
· 企業併購實務及案例解析 3.0 | 無。 |

評估項目	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則(以下簡稱公司治理實務守則)差異情形及原因
是	否	摘要說明

·深入解讀IFRS 18-企業財務資訊的影響與應用(下)	3.0
葉疏	·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
陳俊聖	·證券法規與公司治理	3.0
·川普富選後之全球經濟局勢評析	3.0
·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
曹世綸	·數位賦能與創新轉型最新趨勢及案例解析	3.0
·產業數位轉型與案例研析	3.0
(三)114年度經理人參與公司治理進修之情形如下：
姓名	課程名稱	進修時數
黃崇仁	·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
朱憲國	·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
邵章榮	·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
許梅珊	·上市櫃公司永續揭露實作研習	9.0
·114年度防範內線交易宣導會	3.0
·CDP 台灣發表會-強化氣候資訊揭露以提升企業氣候韌性	3.0
·2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6.0
·溫室氣體管理實作工作坊暨永續發展宣導會-台北場	9.0
·企業誠正經營暨防弊鑑識實務(含性平)	3.0
·AI 發展與資安風險	3.0
·第十五屆臺北公司治理論壇	6.0
·淨零轉型研討會-科技產業	2.0
·企業廢險新思維：應對匯率挑戰與資產管理趨勢	3.0
(四)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司業依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理及評估，請參閱本公司永續報告書(第129-134頁)https://esg.powerchip.com/upload/media/sustainability_report_tw/psmc-ESG-report-2024.pdf。
(五)客戶政策之執行情形：請參閱本公司永續報告書(第40-41頁)https://esg.powerchip.com/upload/media/sustainability_report_tw/psmc-ESG-report-2024.pdf。
(六)公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已為董事及重要職員購買責任保險，並已將相關續保資訊於114年05月13日報告董事會。
(七)本公司於115年01月20日董事會報告智慧財產權管理計畫及年度執行情形，114年獲證之國內外專利權有180件，相關具體說明請參閱本年報第31頁。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：(一)本公司列為上市公司前5%之公司，114年改善情形：為達成115年董事全面改選且至少應包含一位不同性別，著手規劃相關名單。(二)本公司將持續配合主管機關政策之推動及評估考量可改善之措施，提升公司治理成效。

(五) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會督導情形？	✓		1.本公司於111年經董事會決議通過設置推動永續發展治理架構暨訂定「永續發展委員會組織規程」，以資遵循、永續發展治理架構上而下包含董事會、審計委員會及永續發展委員會。為深化永續發展議題與實踐企業社會責任，本公司由董事會作為推動永續發展之最高治理單位，定期檢視永續策略之進展，轄下設置審計委員會為扮演協助董事會督導角色，並定期向董事會報告。
2.本公司推動永續發展治理執行情形，分述為：
(1)審計委員會
A.本委員會由全體獨立董事組成。
B.114年迄今，本委員會依永續發展委員會組織規程規定，定期召開會議督導永續發展執行情形暨未來執行策略與目標並向董事會報告。
(2)永續發展委員會
A.為有效達成永續發展目標，於審計委員會下設立永續發展委員會以推行經營治理、環境永續及社會參與等相關計畫，本委員會之組成委員為副董事長擔任主席、副總經理兼財務長擔任副主席，除公司治理主管為當然委員外，由主席視推行ESG作業遴選副總經理級以上人員擔任委員，並由主席指派推行經營治理、環境永續及社會參與之相關單位主管組成；每年每季召開，並定期向審計委員會報告推動情形。
B.114年迄今，本委員會依永續發展委員會組織規程規定，召開四次會議。
3.114年董事會對永續發展之督導情形包含：
(1)報告與利害關係人之溝通情形。
(2)核定當年度編製之「2024年永續報告書」。
(3)檢討當年度永續發展執行情形。
(4)核定依重大性鑑別出永續發展主題訂定未來執行策略與目標。			無。
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	✓		1.本公司永續報告書揭露範圍與合併財報編製主題一致，風險評估邊界同當年度永續報告書。
2.本公司依循國際標準AA1000SES利害關係人議合標準之五大面向，經內部討論及參考同業利害關係人鑑別與議合方式，辨識出六大類內部及外部利害關係人群體。
本公司採用歐盟提出之「雙重重大性(Double Materiality)」原則進行永續議題重大性分析，並依循新版GRI Standards(2021)的重大性鑑別四階段流程，邀請內部高階管理階層以及外部利害關係人評估永續議題實際和潛在的正、負向衝擊程度，並以「衝擊程度」做為評價原則，本公司亦將重大性評估結果及對公司營運具顯著性衝擊的永續議題納入公司企業風險管理流程與制度中，並定期檢視，內容分述如下：			無。
			重大議題	風險評估項目	管理政策或策略
			治理與經濟面	資訊安全	定期辦理資安宣導，並增購資安分析軟體及開發通訊查核系統，以確保資安防護落實執行。
				產品責任與品質	定期管理及監督產品品質，確保客戶收到品質最佳的產品。
				經濟績效	持續提升公司治理評鑑分數並參與國際評比，提升企業知名度以及經濟績效。
				法規遵循、誠信經營	1.以「誠信、服務、品質、創新」為信念，致力塑造誠信經營之企業文化。
2.建立明確的法規遵循及內部稽核制度，嚴格遵循法令要求，以避免潛在財務損失，對公司營運產生衝擊。
				客戶關係管理、永續供應鏈	1.遵循公司採購政策，以確保供應商供貨順暢。
2.與顧客溝通服務、產品訊息與服務市場，了解其需求，以維繫客戶關係及提升顧客滿意度。
			社會面	職業安全衛生	依職安衛管理系統進行日常運作，並透過定期稽核，對整體系統運作執行狀況進行檢查與矯正，以達到持續改善之目的。
				人才吸引與留任	精進福利制度並推動職場照護，求才與留才併進，塑造友善職場，創造勞資雙贏。

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
			人才發展	建立完善且透明的晉升機制，並辦理相關課程與研討會以協助員工在公司的職涯發展。
			廢棄物管理	以提高廢棄物回收率、降低掩埋率為目標，通過多層次的管理策略和輔導配合廠家導入ISO評估，以最大限度地減少對環境的負面影響。
			能源管理、氣候策略、水資源管理	導入相關國際管理系統，依循PDCA機制持續管理，同時設立綠能小組，規劃導入再生能源；由永續發展委員會及風險管理委員會併行，有效控管組織在氣候變遷上面臨之潛在風險，降低氣候變遷可能造成的衝擊。
			空氣污染防治	建立針對空氣污染的目標指數，以VOCs為主要觀察類別，確保公司在運營的過程中，有效的控制排放空污氣體，將可能的污染影響降至最低。
			3.本公司於111年經董事會決議通過設置風險管理委員會治理架構暨制定「風險管理政策及程序」，該治理架構以董事會為風險管理之最高治理單位，進行風險管理相關運作機制之監督。為確保風險有效管理，由審計委員會進行策略指導及監督風險管理措施之落實。下轄風險管理委員會負責規劃、執行與監督風險管理與營運活動合規等相關事務，確保能達成管理目標。113年經董事會修改風險管理組織架構，新增「稽核室」；並從114年開始將風險管理成果亦納入年度稽核計畫，透過內部稽核確保各類營運風險受到有效控制，提供組織風險管理制度與成效之客觀獨立保證。
三、環境議題
(一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	✓	自本公司成立以來，秉持著善盡企業社會責任及永續經營發展的理念，致力於環境保護、職業安全及健康促進之提昇更顯得責無旁貸。故積極進行環安衛相關管理系統之建置與執行；如ISO 14001、ISO 45001、CNS 45001(TOSHMS)、責任商業聯盟、ISO 50001、溫室氣體查證、LCA生命週期評估、水足跡及碳足跡、永續報告書(AA1000)等，以確保公司內之環境管理及職業安全衛生相關管理活動皆符合國際趨勢及潮流。
本公司的環安衛管理系統運作，依循董事長頒佈之環安衛政策，依據現有組織架構規劃環安衛管理推動工作；每年依ESG重大議題篩選程序與結果，確定與環安衛議題相關之重大風險衝擊方向，經總經理核定相關環安衛議題之年度策略目標，並由各部門依其風險與機會評估結果據以研擬具體可行之工作目標加以執行，再按季執行進度追蹤，並且透過每半年進行之內部環安衛稽核，對整體系統運作執行狀況進行檢查與矯正，且將稽核結果及系統執行成效提報予環安衛管理委員審查，共同進行檢討及修正，以達到持續改善之目的。				無。

推動項目	執行情形	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
是	否	摘要說明

(二) 公司是否致力於提升各項能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	✓
本公司為秉持善盡企業社會責任，配合國家能源法令，及因應國際節能減碳趨勢，除了積極提升能源使用效率，節省能源用量外，並積極導入再生能源用電，減少對環境負荷。
主要執行方向為引入ISO 50001能管系統：為使能源使用效率提升，本公司在104年開始即已引入ISO 50001能管系統，114年在依據能管系統制度運作下，帶動全公司所有部門全員參與。P5廠亦於今年導入ISO 50001，且同年通過認證，促使各廠區建立節能計畫，總計節能2,183萬度電，達到全年至少節能1.5%以上成果，實質達到節能及提升能源效率效果。

力積電節能減碳執行成效114

推動項目	執行情形	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
是	否	摘要說明

資源效率	能源使用效率提升	透過審視機台設備及廠房整體的運作效能，尋求提升能源使用效率的機會，並在符合法規與客戶的低碳產品要求外，同時因減少能源耗用而降低營運成本。
2.單位晶圓面積用電量每年持續較基準年降低 1%(基準年度 113)。
市場	電動車市場需求提升，車用晶片供不應求	電動車市場趨勢明確，將帶動車用晶片需求日益成長。透過提高車用晶片產品投片量，確保產品穩定供給，以爭取與汽車大廠的長期合作。
2.電動車相關電源管理晶片製程技術開發。
3.透過與汽車廠商簽定車用晶片預付供應長約，穩定未來營收動能。
(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	✓	在溫室氣體排放管理方面：
● 最近二年溫室氣體排放量(範圍涵蓋所有廠區)	無。
年度	範疇一(萬噸 CO2e)	範疇二(萬噸 CO2e)
113	6.59	64.07
114	6.66	62.27
註 1: 整查範圍屬於環境部列管之排放源，故採用環境部規定辦理，範疇二以市場係數法進行統計。
註 2: 114 年度整查數據預計於 115 年 04 月中旬第三方認證機構完成查證。
● 管理政策及成效：為符合環保法令及主管機關、客戶等利害相關團體的要求，並善盡共同保護地球環境之責任，本公司致力降低與管理溫室氣體排放。透過公司各廠區每年執行溫室氣體盤查之結果，檢視掌握整體溫室氣體使用及排放狀況，據以訂定各項減量管理措施；各部門亦擬定相關溫室氣體減量措施與計劃，統計公司年度執行節能減碳方案之減量績效皆可達成每年減量1%之目標；相關數據及減量成果請參閱本公司永續報告書。
在水資源管理方面：
● 最近二年用水量(範圍涵蓋臺灣廠區)
年度	取水量(M3)	耗水量(M3)
113	7,189,615	2,343,195
114	7,583,235	2,521,297
● 管理政策及成效：本公司持續透過技術改善與設備投資，提升水回收率及製程用水效率。114年在產能較113年增加的情形下，全公司製程回收率仍達87.9%，優於科學工業園區管理局所訂定的85%之標準；114年單位產品取水量較113年微幅下降約2.2%，主要為各廠提出節水方案(如：新增/改造回收系統、操作參數優化等)其成效都高於預設目標值，故累積節水量達818,877噸，明顯優於公司設定之節水目標(27,000噸)。
在廢棄物管理方面：
● 最近二年有害廢棄物及非有害廢棄物量(範圍涵蓋臺灣廠區)
年度	有害事業廢棄物(公噸)	非有害事業廢棄物(公噸)
113	7,868.64	11,027.35
114	8,148.09	10,914.48
● 管理政策及成效：本公司持續導入生命週期循環的管制理念，持之以恆的推動下列目標：(1)源頭減量(2)提升廢棄物再利用之價值(3)廢棄物妥善處理及流向追蹤。114年單位產品廢棄物量較113年下降約6.2%，累積再利用率達94.97%優於公司設定之92%目標值。另外，本公司今年度P3廠獲得新竹科學園區事業廢棄物減量及循環經濟成效績優企業獎「特優獎」、P1/2廠獲得新竹科學園區「廢棄物清理」優良環境保護專責人員等獎項。

四、社會議題

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
(一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	☑		本公司秉持「以人為本」的經營理念，僱用員工除嚴格遵循當地法令，更不因權族、性別、年齡、婚姻狀態、宗教信仰、政治立場或殘疾等狀況而歧視員工，以符合平衡環境、社會及公司治理發展之國際趨勢，並保障員工、供應商、合作夥伴及其他利害關係人之基本人權，本公司遵從負責任商業聯盟行為準則(RBA)、聯合國企業和人權指導原則(UN Guiding Principles on Business and Human Rights)、國際勞工組織工作基本原則與權利宣言(Declaration of Fundamental Principles and Rights at Work)及世界人權宣言(UN Universal Declaration of Human Rights)等相關規範，已於111年制定勞工及人權政策並由總經理署名，並將人權政策公告於公司官網與內網中，並透過教育訓練、人權盡職調查、RBA自主評鑑落實人權政策；同時要求供應商、承攬商及合作夥伴配合進行RBA準則符合度問卷調查，及不定期現場實地稽核，以建構兼具多元性及包容性之友善職場。本公司員工及警衛人員每年須接受人權教育訓練，課程內容包含人身權利等相關法令規範及勞工就業自由、薪資、休假、工時、禁止歧視與集會自由與相關案例等，以確保警衛人員亦能遵守相關社會行為規範。
勞工及人權政策請參閱本公司網站：
https://esg.powerchip.com/upload/media/Diverse_Inclusive_Workplace/%E5%8A%9B%E7%A9%8D%E9%9B%BB%E5%8B%9E%E5%B7%A5%E5%8F%8A%E4%BA%BA%E6%AC%8A%E6%94%BF%E7%AD%96.pdf	無。
(二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	☑		公司提供優良的薪酬福利，依營運狀況適時發放激勵獎金及員工酬勞，並視時機發行員工認股權憑證激發員工與公司同步成長契機，另有員工購股計畫、三節禮券、生日禮金、結婚賀禮及生育補助、喪葬補助、子女獎助學金等各項福利吸引人才加入及留住員工，相關員工福利措施、退休制度等，與其實施情形請參閱本年報第49頁1.員工福利措施。
職場多元化與平等：公司著重兩性平權及平等薪酬、晉升機會，114年度女性職員平均占比為37.7%，女性主管平均占比為26%。
績效表現傑出之員工有良好的升遷機會，各類獎金、酬勞、認股權益並與個人工作績效密切結合。其員工酬勞請參閱本年報第38頁(五)員工及董事酬勞之1.公司章程所載員工及董事酬勞之成數及範圍。	無。
(三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	☑		● ESH管理系統運作：本公司以「環安衛政策」為環安衛管理的最高指導原則，由總經理擔任主席的安全衛生環保委員會，作為環安衛管理系統的最高審議機關。委員會每季召開會議，檢討、修正管理方案，並評估預防與降低健康與安全衛生風險之目標達成情形，以持續推動改進。為確保環安衛管理系統符合相關條文要求，本公司成立由內部環安衛稽核人員組成的環安稽核小組，依照「環安衛內部稽核作業管理辦法」與「內部環安衛稽核人員認定及登錄細則」等程序文件，每半年執行一次內部環安衛稽核。同時，委託外部勞盛驗證公司(LRQA)核查整體環安衛管理系統之運作，以驗證其有效性。
環安衛政策請參閱本公司網站：
https://esg.powerchip.com/zh-tw/staticpage/safe-working-environment
● 本公司所有廠區(P1/2、P3、P5、8A、8B)皆已取得 ISO 14001及ISO 45001、CNS 45001(TOSHMS) 及責任商業聯盟驗證。
環安衛系統證書請參閱本公司網站：
https://www.powerchip.com/zh-tw/quality/ehs_system?target=target_title
● 全面推動安全職場：為對廠區所在地之活動、產品與服務及廠區各項環安衛運作之內外部議題進行有效控管，本公司制訂「環境安全衛生管理手冊」，適用範疇涵蓋與公司營運相關之利害關係人包括全體員工、客戶、承攬商、供應商、外包商、環安衛主管機關及非政府組織等，在執行層面，各級主管依其職務範圍提供充分的資源和支持，鼓勵部門同仁主動參與提案改善和訓練討論，以主動、安全、即時為出發點，提升業務執行時之警覺性及工作環境之安全性，並強化整體環安衛品質。在監督管理方面，依據「環安衛管理審查辦法」及「異常事件調查作業細則」每季定期審查環安衛管理系統運作符合度情形，評估預防及降低健康安全危害風險的目標達成進度與成果，並將審查結果交付管理階層及利害關係人，作為管理系統精進調整之參考依據。除此之外，本公司建立異常事件調查作業程序，流程包含職業災害事件(含交通事故)及異常事故調查、危害辨識、安全巡檢、現場稽核等，以確認事故發生原因並提出事故防止對策，矯正及預防事故再次發生。
● 作業環境監測與防護：本公司各廠區皆依據作業環境監測計畫，先辨識作業場所中已發生或潛在的危害與風險，進而決定監測地點與採樣規劃。作業環境監測結果若發現超過勞動部公告之「勞工作業場所容許暴露標準」之要求，即依「環安衛風險評估作業辦法」之控制措施制定改善方案，並重新評估成效與保存紀錄。為掌握員工工作環境實態及評估危害因子暴露情況，本公司依「勞工作業環境監測實施辦法」規定，每半年執行法令規定項目監測，包含化學性危害因子(包含有機溶劑及特定化學物質等)、物理性危害因子及細菌檢測，並委由勞動部認可之作業環境監測機構執行各項環測工作，檢視作業	無。

推動項目	執行情形			與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			環境監測結果資料，量化其數據分佈變異特性，並回饋至下一次採樣策略規劃參考，及進行後續作業環境監測計畫及監測結果通報。作業環境監測結果及改善措施皆於安全衛生環保委員會向勞工代表及與會人員說明，使相關同仁周知並建立良好安全衛生防護觀念。114年度監測結果皆符合法令規範要求。
● 本公司環安衛教育訓練共分為三大教育訓練類別，分別為環安衛管理系統類、法令證照類與作業管制類。114年本公司共辦理216場次教育訓練，受訓人數達30,634人次，包括新進人員培訓共計辦理35場次，受訓人數共781人次。統計本公司共1,054人擔任各類環安衛職務，目前皆具備與規範相符之證照。另本公司針對所屬配合的承攬商新進人員辦理人廠危害告知安全衛生教育訓練共完成1,939人。114年共完成175個部門的教育訓練計畫並列入各部門目標，逐季確認達成年達100%，並利用本公司環安衛教育訓練計畫系統，提供各部門更新及查詢安全衛生訓練成果。以各部門辦理廢棄物減量相關教育訓練為例，共辦理了101場教育訓練，受訓人數共4,964人次。部門自辦環安衛教育訓練的成果呈現於公司電子系統中使環安衛訓練的管控、查核更具效能。
● 114年度全公司各廠區皆無火災事件發生之情形；另檢視工傷申報及通報資料，統計總合傷害指數值為0(不含交通工傷)皆符合公司年度設定目標，並遺低於半導體製造業三年平均值0.09。
(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	☑		為使員工與公司同步成長，本公司教育訓練係以公司經營理念、長期營運策略及人才發展策略建置完整訓練計畫。透過內、外部訓練讓員工增進工作技能，對環境變動快速適應，並提升工作績效，改善產品及服務品質，創造員工個人與組織整體競爭力，使員工職涯發展與企業經營發展相輔相成。	無。
(五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	☑		本公司生產之產品均符合IC產品可靠度測試的商業標準與國際ISO認證(如ISO 9001, ISO 14001, IATF 16949)及國際綠能標準(符合歐盟RoHS法規及SONY Green Policy規範)；行銷及標示皆遵循公平交易法、商品標示法等國際準則，以提供客戶品質無虞之產品為宗旨。
本公司依個人資料保護法及其他相關規範制定「隱私權政策」，對客戶之隱私均遵守保密協定；為降低員工、訪客和客戶的健康和安全風險，亦通過OHSAS 18001及ISO 45001認證。同時對產品與服務亦提供標準化且有效之申訴程序，並與客戶於契約中明訂責任歸屬與相關規定。如遇相關問題，可直接與本公司網站所提供之業務人員聯繫，將有客服單位及利害關係人專區保護消費者權益政策及提供申訴管道。	無。
(六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	☑		本公司訂定「供應商社會責任評鑑與管理細則」，依據「責任商業聯盟(RBA, 前身為EICC)行為準則」為藍本，制定供應商行為準則聲明，要求供應商於勞工、健康與安全、環境、商業道德及管理體系等各方面之商業行為確實符合本準則，並完全遵守經營所在國家/地區的法律和法規。同時，本公司會定期進行查核，查核結果亦為公司決策的重要因素之一。
對於供應商管理政策，包含永續供應鏈發展、供應商行為準則、綠色採購…等，其政策與做法請參閱本公司網站：https://esg.powerchip.com/zh-tw/staticpage/supplier-and-contractor-management	無。
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	☑		1.本公司「2024年永續報告書」係參考全球永續性報告協會(The Global Reporting Initiative, GRI)之GRI通用準則2021(GRI Universal Standards 2021)、永續會計準則委員會(Sustainability Accounting Standards Board, SASB)之行業準則-半導體業(Semimconductor)及氣候相關財務揭露TCFD框架(Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD)等準則進行編撰，並委由英國標準協會(BSI)依據AA1000AS v3 Type 2高度保證等級標準進行查證本報告書。
2.本公司將持續依據面臨之永續重大議題及利害關係人對於議題之衝擊程度等，編撰「2025年永續報告書」，並委由第三方進行報告查證，以向社會大眾呈現本公司持續追求永續發展的努力與決心及公開之永續發展相關數據。	無。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司業已訂定「永續發展實務守則」，本公司永續運作情形皆與該守則之精神及原則一致，詳請參閱公司網站及永續報告書。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
1.環安衛成果
本公司藉由永續環境營運流程的建立減緩氣候變遷將帶來的風險，並持續致力於環境保護、職業安全及健康促進之提昇，積極進行環安衛相關管理系統之建置與執行，如ISO 14001、ISO 45001、CNS 45001(TOSHMS)、ISO 50001、責任商業聯盟、溫室氣體查證、永續報告書、LCA生命週期評估、水足跡及碳足跡等，確保環境管理及職業安全衛生相關管理活動皆符合國際趨勢及潮流；全體同仁亦針對降低生產單位產品用電量、老舊設備規劃次舊換新、推進高階製程技術、持續減量措施等議題努力，本公司將持續關注各項新議題以及趨勢的演變，並依此作為落實企業社會責任的目標和方向，與社會和環境共榮共存，以自身營運經驗建立永續發展典範。

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
2.公益活動
本公司除持續創造經濟價值、並延伸企業永續發展進而成立公益委員會。本公司秉持愛與關懷，透過實際參與及服務，對社區、文教機構和弱勢團體提供協助，盼能為社會盡一份心力，善盡企業公民的責任，陶養社會和諧良善、彼此扶持、分享共好的風氣。114年由力積電公益委員會推動之公益活動有：
●推廣國內藝文活動：與研描文教基金會合作，共同推動力積電公益藝文走廊活動，公司內推廣展示國內畫家作品，以實際行動支持國內藝術創作者，推展藝文公益活動。
●推廣國內藝文活動：贊助由屏東縣排灣族孩童組成的希望合唱團至波蘭競賽經費，將傳統古調結合現代音樂呈現於各種展演及比賽，一同推動原住民文化傳承與發展，贊助經費為新台幣100,000元。
●贊助愛心店家-城陵廟口甜不辣：贊助新竹城陵廟口甜不辣店家，貼補其租金費用以支持其愛心經營並執行待用餐給弱勢團體，114年贊助金額新台幣40,000元。
●舊鞋救命捐贈活動：公益委員會再度邀請同仁一起參與舊鞋救命國際基督關懷協會活動，將家中閒置鞋子轉贈東非偏鄉孩童，免於承受沙蚤帶來健康危害，總共募得1,118雙鞋。
●植樹護林活動：為響應友善環境，降低氣候變遷帶來的各項生活負面影響，力積電公益委員會114年再度與慈心基金會合作，於新竹縣新豐鄉坑子口段、台東縣關山鎮北庄段兩地段各植樹500棵，守護鄰近海岸防止國土流失，總費用為新台幣500,000元。
●環境保育：響應公司南寮淨灘活動，公益委員會前往設置公益血壓量測灘位並參與淨灘活動為維護海岸環境共盡一份力。
●環境保育：參與公司P5廠鄰近天空步道淨山活動，和同仁們一起恢復自然環境原貌、愛護地球。
●環境保育：進行公司認養的南寮環保公園環境清潔與林木修剪，維護在地居民公園環境使用品質。
●中秋送暖公益活動：捐贈中秋禮品至新竹偏鄉尖石國小、尖石後山部落，捐贈禮盒之費用為新台幣59,200元。
●在地回饋：協助偏鄉青少年體能發展，公司自111年開始贊助竹東國中羽球隊，並於114年再續約三年，每月新台幣18,000元，總費用為新台幣648,000元。
●在地回饋：力積電公益委員提供場地邀請喜憨兒、樂芽潤米闊護工場、中華善愛社福協會、幼安教養院、心路基金會、育成基金會、世界和平會至公司舉辦義賣活動，以及邀請銅鑼鄉小農至公司擺設攤位，將自種農產品售予公司同仁。
●在地回饋：公司辦理愛心二手市集所募得款項，捐贈新竹山區天主堂，提供給弱勢原民家庭及孩童教育使用。
●竹科管理局114年工安環保月-力積電公益委員於科管局活動場域設置「血壓量測公益活動」。
●參與華碩基金會「再生電腦希望工程」公益捐贈活動，114年辦理四梯次汰除電腦捐贈活動，累計捐贈資訊設備共3,417台(PC：1,157台、LCD：2,038台等)。
3.本公司贊助「財團法人力晶文化基金會」、「半導體學院」
(1)藝文饗宴：
財團法人力晶文化基金會於93年11月成立，以推廣藝術文化活動為宗旨。現階段以透過主/協辦文化活動、表演或比賽等方式，來協助推動發展文化藝術活動，積極提升社會文化品味和正能量。
114年透過力晶文化基金會贊助的活動如下：
●外籍音樂家：30場
●本土樂團：NSO國家交響樂團、ESO長榮交響樂團、NTSO國立臺灣交響樂團、TSO臺北市立交響樂團
●國外樂團：班貝格交響樂團、巴黎管弦樂團、漢堡愛樂國家管弦樂團、捷克愛樂樂團
●音樂會、藝術展覽受益人數：約324,226人次
●教育、推廣、講座、導聆受益人數：約12,068人次
●贊助的藝術展覽共1檔
●贊助的音樂會共30場
(2)產學合作：
本公司認為維持台灣在半導體領先的地位很重要的就是人才的養成與自給自足，因此藉由贊助國內四大半導體學院(臺大、清大、陽明交大、成大四校)，訓練及培養更多的台灣高科技工程師，網羅更多人才加入本公司一同為台灣半導體產業貢獻所長。

4.對外倡議：
面對瞬息萬變的半導體產業，本公司在持續提升生產技術的同時，也前瞻佈局、洞悉最新產業趨勢，為優化產業環境與政策，本公司深度參與各產業公協會，並擔任理事長及重要理監事職務，與同業攜手推動產業發展。為進一步提升台灣產業的國際競爭力，我們更主動發起成立跨領域協會，促進異業交流與合作。透過這些公協會平台，我們聚焦企業永續、技術創新及環境永續等核心議題，積極向政府建言，推動涵蓋土地、水、電、人才等關鍵面向的永續政策，從而鞏固產業競爭優勢。
114年，本公司透過參與數十個外部組織，成功將永續價值觀擴散至同業與價值鏈夥伴，共同創造更大的社會影響力。
本公司主要參與之公、協會包括： | | | | |

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
●中華民國台灣半導體產業協會
●台灣科學園區科學工業同業公會
●社團法人臺灣半導體產學研發聯盟
●台灣先進車用技術發展協會
●台北市電腦商業同業公會
●台灣智慧物聯網產業協會
●社團法人台灣碳捕存再利用協會
●台灣化學工程學會
●產業碳中和聯盟
●財團法人華聚產業共同標準推動基金會
●中華民國公開發行公司股務協會
●新竹市護理師公會
●中華民國電腦稽核協會
●社團法人中華民國內部稽核協會
●社團法人台灣PM2.5監測與控制產業發展協會
●社團法人台灣環境管理協會
●社團法人新竹市人力資源管理協會
●苗栗縣護理師護士公會
●中華民國台灣印度經貿協會
●中華文化總會
●社團法人台灣法國文化協會
●Global Semiconductor Alliance
●International Semiconductor Industry Group Ltd

八、氣候相關資訊執行情形

項目	執行情形
(一) 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。	本公司以董事會作為最高氣候治理單位，負責監督氣候變遷策略與組織營運發展方向與目標之一致性，並監督目標達成情形。為提升氣候變遷策略及計畫的評估及執行成效，由審計委員會負責管理及整合組織ESG議題及氣候相關風險與機會，確認組織整體推動策略方向及目標，並於其轄下分別設置「永續發展委員會」及「風險管理委員會」、「永續發展委員會」負責擬定各項氣候變遷策略，其委員會下之四大策略執行小組將協助／指導各業務單位執行氣候變遷策略因應計畫，檢討因應策略及目標之符合度及適切性；「風險管理委員會」負責辨識、分析組織氣候相關風險，有效控管組織在氣候變遷上面臨之潛在風險，並透過其委員會下之四大策略執行小組確保風險管理能落實於各業務單位之營運日常。永續發展委員會及風險管理委員會每季定期將各部門氣候風險與機會之策略實行呈報審計委員會，以利其追蹤各項策略實施進度並進行必要調整。
(二) 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。	本公司綜合考量國內外氣候變遷發展趨勢與自身營運現況，鑑別出12項氣候風險及9項氣候機會，由相關權責部門共同評估氣候相關風險及機會影響程度，評估範疇涵蓋本公司整體價值鏈。並依據可能發生時間定義為短期1-3年，中期4-5年，長期6年以上。相關風險與機會衝擊描述資訊請參閱本公司永續報告書。
(三) 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。	本公司依據各項風險與機會的衝擊程度、脆弱度與掌握度及發生機率，經由內部調查後鑑別出本公司於氣候變遷上優先因應之3項關鍵風險與3項關鍵機會。依據鑑別之關鍵氣候風險與機會衝擊面向，本公司已考量相關事件對營運成本、投入成本、營收…等之影響及因應策略，請參閱本公司永續報告書。
(四) 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。	為降低氣候變遷風險之衝擊，本公司透過風險評估表單，向各部門關鍵營運活動進行風險評估調查，依據風險評估結果針對潛在威脅、衝擊及影響程度，採用嚴重性、發生機率、風險危害程度等因子，鑑別本公司風險現階段遭遇之關鍵風險。同時為降低風險衝擊，亦研擬相應之風險控制策略，並明確規範風險評估應配合公司業務、人員之調整，至少每兩年需進行重新審視。本公司也訂定緊急應變辦法，於風險災害發生時由權責部門主管依廠區災害緊急應變辦法執行通報工作，由危機事件

	管理小組統籌進行危機處理及後續復原工作，維持公司持續運作。
(五) 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。	本公司採用台灣科技部「臺灣氣候變遷推估資訊與調適知識平台計畫」(TCCIP)模擬RCP2.6及RCP8.5之氣候資訊進行本公司工廠及供應商之實體風險情境分析；採用IEA世界能源模型STEPS、APS、NZE2050等轉型情境，進行各情境下模擬減碳路徑及碳費推估。相關參數、假設、分析因子及主要財務影響資訊請參閱本公司永續報告書。
(六) 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	為有效管理本公司於氣候變遷之因應作為，本公司訂定各項氣候相關指標以衡量氣候行動之成效，包含溫室氣體排放量、用電量、再生能源使用量、水回收率等作為氣候相關風險與機會之衡量指標及相關目標。相關推動計畫及指標與目標請參閱本公司永續報告書。
(七) 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。	為強化氣候風險管理，落實永續發展策略並回應國際趨勢與國家法規要求，本公司自113年起啟動內部碳定價(Internal Carbon Pricing, ICP)機制導入計畫。透過將碳成本納入內部財務與投資評估流程，內部碳定價可協助公司提升能源使用效率。預先因應碳成本上升風險，並做出更精準且具前瞻性的低碳投資決策。同時，此機制亦有助於優化中長期財務規劃，使資源配置更貼近低碳轉型需求，強化整體營運韌性。本公司已完成溫室氣體範疇一、二及三的盤查與查證，並以範疇一、二為基礎規劃內部碳定價制度的應用範圍。自113年起，規劃優先採用隱含價格作為內部碳定價機制($2,580TWD/tCO2e)，藉此將碳排放成本對整體經濟效益的影響納入投資專案評估、設備汰換及能源改善方案等決策流程中，期望提升資本配置效率，並強化成本效益分析的深度與準確性。
(八) 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。	為有效管理本公司於氣候變遷之因應作為，訂定各項氣候相關指標以衡量氣候行動之成效，透過氣候相關財務揭露(TCFD)治理架構，層層推進落實氣候策略，並擬定氣候相關目標，依據全球趨勢及政策法規滾動式調整，定期檢視目標達成情況，持續降低氣候變遷對於本公司的衝擊，提升未來面對氣候變化之韌性。114年本公司亦已購買再生能源綠電憑證的26,353張，自建太陽光電使用綠電並向T-REC申請綠電憑證的1,300張，合計約27,653張(實際數量依T-REC核發為主)，公司各項氣候相關目標詳細具體規劃期程與達成進度請參閱本公司永續報告書。
(九) 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫。	本公司每年依循ISO 14064-1程序進行溫室氣體盤查，所有廠區均已通過第三方公正查驗單位查證，以完整掌握整體溫室氣體排放源與排放量，據以訂定各項減量目標與方案；各部門亦擬定相關溫室氣體減量措施與計劃，統計114年本公司執行節能減碳方案之減量績效達1.43%，達成每年減少1%，與直接排放絕對減量10%(1萬噸)之目標。114年溫室氣體範疇一增加主要原因為廠區產能上升及依環境部氣候變遷署規定使用「溫室氣體排放係數」之計算，而範疇二因電力排碳係數更新致較前一年度有減少情形。1.溫室氣體減量目標：除每年推動節能/減碳方案，並訂定溫室氣體平均年削減1%目標之外，且為呼應TSIA淨零排放自主減量共同目標、符合國家減量目標及公司重大性鑑別出重大主題，訂定短中長期減量目標；115年減量目標為以109年溫室氣體直接排放量為基準，絕對減量11%(1.19萬噸)，其他相關目標可參閱本公司永續報告書。2.減碳策略及具體行動計畫：從盤查結果可見公司整體排放熱點聚焦於範疇一製程所使用的含氟溫室氣體及範疇二外購電力使用，前述兩大類別占總排放量達95%。因此，本公司呼應政府優惠費率鼓勵實質減量政策，將減少含氟溫室氣體排放量及降低外購能源使用，納入公司整體溫室氣體減量計畫之重點推動方向，並列入自主減量計畫之採行減量措施中，且經主管機關審查通過，亦取得優惠費率。其他詳細的溫室氣體減量目標、策略、具體行動計畫及達成情形，請參閱本公司永續報告書。

溫室氣體盤查及確性資訊

溫室氣體盤查資訊	113年		114年
		總排放量(公噸 CO₂e)	密集度(公噸 CO₂e／百萬元)	總排放量(公噸 CO₂e)	密集度(公噸 CO₂e／百萬元)
範疇一	母+子公司	65,935	1.4742	66,650	1.4263
範疇二	母+子公司	640,752	14.3262	622,662	13.3247
合計		706,687	15.8004	689,312	14.7510
範疇三	母+子公司	214,549	4.7970	227,990	4.8789
溫室氣體確信資訊	113年	114年
---	---	---
確信範圍	母+子公司	母+子公司
確信機構	英國標準協會(BSI)	英國標準協會(BSI)
確信準則	ISO 14064-3	ISO 14064-3
確信情形說明	合理保證等級	母公司：查證中，預計 115 年 04 月中旬完成查證
子公司：合理保證等級

註 1：資料涵蓋：本公司及合併財務報告中所有子公司。
註 2：範疇二以市場係數法進行統計。
註 3：114 年資料相關數據為本公司自盤數據，擬於 115 年 04 月中旬第三方認證機構完成查證。
註 4：本公司完整盤查資訊，請參閱公司網站及永續報告書。

(六) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則(以下簡稱誠信經營守則)差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策。作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	☑		本公司於110年03月09日董事會決議通過訂定「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」，並業於111年02月08日董事會同步完成修訂部分條文，作為本公司董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾。公司並訂定各項內部辦法以確保誠信經營與法令遵循之落實，並已將相關規範公布於公司網站供股東隨時查詢。	無。
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	☑		本公司於「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」之內容已訂定防範不誠信行為之相關作業程序，禁止董事、經理人及員工於執行業務過程直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為，並已採行防範措施及進行教育訓練，以落實誠信經營政策。	無。
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	☑		本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」已針對較高不誠信行為風險之營業活動採行必要之防範措施，另本公司之「董事及經理人行為準則」與「工作規則」中，對於董事、經理人與員工之行為和懲戒等，均有明確之規範，並定期檢討修正前揭方案。另本公司訂有「檢舉、申訴與建議及員工參與回饋管理程序」，作為內部人員舉報、申訴與建議任何非法與違反道德行為準則或誠信經營守則行為之依據。	無。
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	☑		本公司「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」已規範商業往來前需考量交易對象是否涉有不誠信行為；並與其簽訂之契約內容應明訂誠信經營條款，確保相對人應恪守之誠信原則。	無。
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	☑		本公司由敬業促進委員會負責推動誠信經營政策與防範方案之制定及執行，並將相關情事、其處理方式及後續檢討改善措施，並於每年定期向董事會報告，截至年報刊印日止未發現有違反之情事。
本公司業於114年12月16日提報董事會報告114年誠信經營執行情形：
1.依「誠信經營風險評估與管理作業組則」執行誠信經營風險評估、實地查核及改善作業，確保「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」有效運作；
2.辦理全體員工法令遵循及誠信經營之教育宣導，參與受訓之員工為7,834人，完成率達100%；
3.114年舉報案件數為3件，已依調查結果完善處理並加強宣導。	無。
(三)公司是否制定防止利益衝突政策，提供適當陳述管道，並落實執行？	☑		本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」均有明訂本公司人員於執行公司業務時，應該避免任何利益衝突。
本公司於「董事會議事規則」明訂針對會議事項與其自身或其代表之法人有利害關係者，如致有害於公司利益之處時，不得加入討論及表決。114年度董事會議案之利益退避情形已揭露於本年報第12頁(一)董事會運作情形中，董事若與討論議案有利害關係，將主動退避不參與討論及表決，確實遵守防止利益衝突之政策。	無。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	☑		為促進公司之健全經營，本公司本於廉潔、透明及負責的經營理念，制定以誠信為基礎，以法令遵循為前提的內部控制制度，其中包括內部會計控制制度應存在、有效、並持續運作。管理階層並依公司內外部環境與商業模式之改變，以及可能發生之舞弊情事等，對公司目標達成性的影響進行風險評估，並依評估結果即時設計、修正及執行必要的控制作業，以合理確保營運、報導、遵循法令規章三大目標之達成。本公司財務報表的編製，係依照本公司會計制度的相關規定及「證券發行人財務報告編製準則」及有關法令與一般公認會計原則辦理。年度財務報表均經簽證會計師查核，確保其公允性。本公司各單位及子公司每年至少進行一次內部控制制度自行評估，併同內部稽核單位所發現之內部控制制度缺失及異常事項改善情形，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性之主要依據。
本公司內部稽核單位係依董事會通過的年度稽核計畫執行稽核作業。年度稽核計畫所考量的衆風險因子中，已將各作業的法令不遵循風險納入。依「上市上櫃公司誠信經營守則」，法令遵循為落實誠信經營之基本前提。本公司董事會通過的年度稽核計畫除單獨針對法令遵循進行查核外，於各項查核作業亦均已涵蓋各該作業適用的法令遵循查核，以	無。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則(以下簡稱誠信經營守則)差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			確保誠信經營的基本前提有被落實執行。
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	☑		本公司全體員工均須定期完成「誠信經營」宣導課程，董事(含獨立董事)亦於每年完成「誠信經營」相關課程。同時也鼓勵員工參加外部之相關教育訓練課程。	無。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	☑		本公司於「檢舉、申訴與建議及員工參與回饋管理程序」中，鼓勵內部人員遇有違反道德或不誠信之行為時，得透過不同管道向專責單位-敬業促進委員會進行舉報，若舉報案件經查證屬實，且處理後對公司產生良好效益者，依公司之工作規則及獎懲作業施行細則給予相關獎勵。	無。
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	☑		本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中訂定舉報案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存；對於吹哨者身分及舉報內容予以保密；舉報情事涉及董事或高階管理階層，應呈報至獨立董事。	無。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	☑		本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中訂定受理舉報事項之調查標準作業程序，處理舉報情事之相關人員應以書面聲明對於吹哨者身分及舉報內容予以保密，為採取適當措施保護吹哨者，本公司另訂定「檢舉人保護暨反報復管理程序」，承諾保護善意舉報者或參與調查者，不因舉報情事遭受不當處置或避免其受到報復。	無。
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	☑		本公司於年報、公司網站、永續報告書及公開資訊觀測站中揭露「誠信經營守則」內容及推動成效。	無。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司於110年03月09日董事會決議通過訂定「誠信經營守則」其運作情形與所訂守則內容皆與「上市櫃公司誠信經營守則」內所規範之內容無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)：本公司以責任商業聯盟承諾書，展示本公司與所有員工、供應商一同落實並遵守國際社會及客戶之要求，共同努力實踐承諾，請參閱本公司永續報告書與公司網站-ESG官網：https://esg.powerchip.com/zh-tw/reports/sustainability-reports。

(七) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司已於 108 年 04 月 12 日訂立「內部重大資訊作業處理程序」及於 109 年 10 月 30 日訂立「防範內線交易管理辦法」並配合本公司股票上市及實際需要，業於 110 年 03 月 09 日同步完成修訂部分條文，以避免本公司或內部人因未請法律規範誤觸或有意觸犯內線交易相關規定，並保障投資人及維護本公司權益。
本公司持續投入資源加強公司治理之運作，並於本公司網站設置公司治理專區說明公司治理情形，網站亦提供本公司相關規章辦法供下載查詢。
本公司制定職場多元化、推動性別平等政策及揭露其實施情形

(1) 本公司遵循法令要求致力保護員工人權、個人隱私及禁止不當歧視(制訂禁止歧視與騷擾管理程序)，謹守公平、公正、誠信原則，對員工之甄選、聘僱、晉升、考核等，皆符合政府法令規定，不會有種族、膚色、性別、性別傾向、宗教、婚姻狀況、年齡、國籍、身心障礙狀況的差別待遇。
(2) 本公司自 110 年起進行 RBA 驗證，除對於歧視、騷擾、強迫勞動、童工等議題特別關注外，亦重視員工、婦女、移工等族群權益，110 年底 P1/2 廠成功通過 RBA VAP (Validated Audit Process) 驗證，並於 111 年第一季取得金級證書，同年進行 P3、8A、8B 廠 RBA 自主評鑑，112 年 11 月進行 RBA VAP 驗證，P1/2、8B 廠獲黃金證書；P3、8A 廠獲白金證書。本公司於 113 年 10 月初完成全廠區 RBA 內部稽核，並於當月底召開 RBA 社會責任管理審查會議，此次稽核並無發現任何不符合商業道德事件，114 年底執行全廠區(含 P5 新廠)第三方驗證，獲得銀級證書。

本公司定期召開法人說明會，相關法人說明會資料均公布於公司網站及公開資訊觀測站。

5.本公司於115年01月20日董事會報告智慧財產管理計畫及執行情形

(1)智慧財產管理策略及目標

智財政策：持續精進技術創新，完善智慧財產管理。

(2)智慧財產管理實施方式

① 修訂智慧財產權相關管理辦法及教育訓練。
② 鼓勵員工技術創新及申請專利。
③ 運用專利管理系統，有效管理專利成果。
④ 工程師、法務智權人員與智權委員會，共同達成公司年度專利布局目標。
⑤ 實施「臺灣智慧財產管理規範」(TIPS)。

(3)114年專利布局及管理目標暨執行成果

① 本公司主要專利布局在台灣、美國、中國大陸等國家，截至114年12月31日止，全球有效專利權累計1,471件，其中，113年獲證之國內外專利權為145件；114年獲證之國內外專利權則有180件，專利獲證數量逐年穩定成長。
② 本公司每年定期向董事會提報智慧財產管理計畫及執行情況，115年01月20日向董事會報告114年度執行成果及115年智慧財產管理計畫。
③ 本公司於112年導入「臺灣智慧財產管理規範」(TIPS)，並於112年12月29日取得TIPS A級驗證。後於113年12月31日A級再驗證申請通過，證書有效期間至115年12月31日。本公司依驗證要求完成相關制度、文件增修及辦理智財教育訓練課程，以確保智慧財產管理制度運作與成效符合預期目標。又為持續根據公司策略與營運目標、強化智慧財產權之取得、管理及運用，精進技術創新、優化專利布局，將依證書有效期限接續A級再驗證之申請作業，以完善的智慧財產權管理強化公司競爭力。

6.利害關係人之權利

本公司為永續發展與長期經營，聆聽並回應利害關係人所關注之主題，依循AA1000SES利害關係人議和之標準，蒐集議題作為重大主題之分析依據，並將溝通情形報告至董事會。本公司於114年05月13日董事會報告113年利害關係人關注議題、溝通管道與回應方式：

| 利害關係人 | 利害關係人的重要性 | 前五大衝擊議題
(正負向衝擊合計) | 溝通路徑與頻率 | 113年溝通成效 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 員工 | 員工是本公司最寶貴資產，也是推動生產營運最堅實的精兵。精進福利制度並推動職場照護，求才與留才併進，塑造友善職場，創造勞資雙贏。 | ●誠信經營
●廢棄物管理
●資訊安全
●能源管理
●法規遵循 | 【定期】
●健康服務醫師與職業專科醫師之健康諮詢(週)。
●職業安全衛生環保委員會議(季)。
●季會(季)。
●勞資會議(季)、福委會議(季)：向公司提出建議及進行協商。
【不定期】
●本公司入口網站公告並供查詢(即時)。
●夥伴的話/員工關懷網(隨時)。 | ●受理「夥伴的話」共549件。
●受理「申訴專線」1件。
●接獲「員工意見反應」5件。
(上述回覆率皆為100%) |

| | | | ●申訴專線(隨時)：接獲員工問題予以協助及處理。
●員工意見反應(隨時)及設置意見箱。
●本公司官方網站人力資源招募專線(隨時)
(https://www.powerchip.com/zh-tw/contact)。
●人力資源面談人員電話/電子信箱(隨時)。 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 客戶 | 客戶對本公司服務的滿意與指教，都是本公司不斷努力與成長的動力。 | ●產品責任與品質
●資訊安全
●法規遵循
●客戶關係管理
●風險管理 | 【定期】
●客戶滿意度調查(年)。
【不定期】
●客服電話/信箱(隨時)。
●參與相關產品經覽會，直接了解客戶及市場發展方向(隨時)。
●行銷業務單位同仁拜訪客戶(隨時)。 | ●客戶滿意度獲得95分。 |
| 政府/主管機關 | 主管機關為公司經營相關法規的監督者，守法治理為公司經營的首要責任。 | ●責任稅務
●空氣污染防制
●廢棄物管理
●減信經營、職業安全衛生、水資源管理、企業治理、客戶關係管理(以上5項同分) | 【不定期】
●與主管機關維持良好互動並積極參與主管機關舉辦之座談會及研討會(隨時)。
●管理系統法規鑑別(隨時)。
●公文往來、專案討論會、公開資訊(隨時)。
●參與園區、科管局之機能組織運作(隨時)。 | ●榮獲主管機關環安衛多項獎項。
●未發生重大違規事件。
●參與主管機關所主辦之會議。 |
| 股東/投資人 | 本公司的全部資本由股東與投資人出資構成，保障股東利益為公司的基本責任。 | ●法規遵循
●經濟績效
●減信經營
●資訊安全
●企業治理 | 【定期】
●定期公佈營運概況資訊(月)、財務報告(季)。
●股東大會(年)：依規定編製財務年報。
●財務資訊、股務資訊、年報。
【不定期】
●官網設立投資人專區(即時)。
(https://www.powerchip.com/zh-tw/staticpage/ir_contact)。
●設置股東聯絡窗口及信箱(隨時)。
●設有發言人聯絡窗口(隨時)。 | ●113年05月21日召開股東常會。
●未發生貪腐事件。 |
| 供應商/承攬商 | 本公司作為全球化專業經營的團隊，透過供應商管理辦法等評鑑等作業，維繫供應鍵品質。承攬商為本公司合作協辦之廠商，在業務推廣與工程品質上與本公司互惠共榮。 | ●產品責任與品質
●減信經營
●法規遵循
●資訊安全
●風險管理 | 【定期】
●工具箱會議(日)。
●承攬商協議會(季)。
●供應商評鑑(半年)。
●承攬商評鑑(年)。
【不定期】
●供應商大會(不定時)。
●E-Supplier 系統(隨時)。
●永續管理自評問卷(112年首度執行)。 | ●100%完成原物料供應商評鑑。
●100%完成新供應商初選調查與稽核。
●100%不使用衝突礦產。
●100%關鍵供應商簽署責任商業聯盟(RBA)承諾書。 |
| 社會/當地社區 | 園區內各運作場所地域空間交互比鄰，與鄰廠鄰居保持良好的溝通與聯繫，共同維護園區安全與環境。 | ●氣候策略
●空氣污染防制
●責任稅務
●職業安全衛生
●人才吸引與留任 | 【不定期】
●平日訪談及電話溝通(隨時)。
●公司官方網站(隨時)。
●參與社團團體活動或座談會(隨時)。
●參與外部公/協會運作(隨時)。 | ●參與台灣半導體協會年度會員大會。
●參與園區同業公會舉辦之各專業委員會會議。
●113年共參與23場法人活動，觸及人數約900人次。
●113年共10場媒體相關活動，觸及人數約20萬人次。 |

(八) 内部控制制度執行狀況：臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」(https://mops.twse.com.tw) / 單一公司 / 公司治理 / 公司規章/內部控制 / 內控聲明書公告或內部控制專案審查報告查詢。

(九) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

1.114年度股東會重要決議

重要決議	執行情形
承認通過——三年度營業報告書及財務報表案	本案經票決照案通過。
承認通過——三年度盈餘分配案	本案經票決照案通過，113年上半年度及113年下半年度，業經113年08月13日及114年02月25日董事會決議通過，本公司全數保留不予分派。
討論通過修訂本公司「公司章程」相關條文案	本案經票決照案通過，已於114年06月10日獲國家科技及技術委員會新竹科學園區管理局准予變更登記並公告於公司網站。
討論通過解除董事競業禁止之限制案	本案經票決照案通過。

2.董事會重要決議

時間	屆次	重要決議	執行情形檢討
114.02.25	第九屆第十四次	·討論通過本公司113年度營業報告。
·討論通過本公司113年度個體財務報告及合併財務報告。
·討論通過本公司經理人113年度績效考核結果案。
·討論通過本公司113年度員工酬勞與董事酬勞不予分派案。
·討論通過修訂本公司「董事及經理人薪資酬勞辦法」相關條文案。
·討論通過本公司113年下半年度盈餘不予分派案。
·討論通過本公司113年度盈餘分配案。
·討論通過訂明本公司「基層員工」範圍案。
·討論通過修訂本公司「公司章程」相關條文案。
·討論通過修訂本公司「內部控制制度」相關條文案。
·討論通過本公司113年度「內部控制制度有效性考核」案。
·討論通過本公司113年度「內部控制制度聲明書」。
·討論通過提請解除董事競業禁止之限制案。
·討論通過召開本公司114年股東常會。
·討論通過受理百分之一以上股份之股東提案相關事宜。
·討論通過本公司員工認股權憑證申請轉換普通股暨變更登記相關事宜。	已依決議結果全數辦理完成。
114.05.13	第九屆第十五次	·討論通過本公司員工認股權憑證申請轉換普通股暨變更登記相關事宜。
·討論通過本公司114年第一季合併財務報告案。
·討論通過續保董事及重要職員責任保險案。
·討論通過本公司113年永續報告書案。
·討論通過本公司經理人丁立文先生申請退休案。
·討論通過本公司撤銷向愛善科技股份有限公司取得資金融通案。
·討論通過本公司114年度資本支出預算更新案。	已依決議結果全數辦理完成。
114.06.26	第九屆第十六次	·討論通過本公司114年度資本支出預算更新案。	已依決議結果全數辦理完成。
114.08.12	第九屆第十七次	·討論通過本公司114年第二季合併財務報告案。
·討論通過本公司114年上半年度盈餘擬不予分派案。
·討論通過本公司員工認股權憑證申請轉換普通股暨變更登記相關事宜。
·討論通過本公司經理人調薪案。
·討論通過本公司經理人支領津貼調整案。
·討論通過本公司經理人獨忠義先生申請退休案。	已依決議結果全數辦理完成。
114.11.07	第九屆第十八次	·討論通過本公司114年第三季合併財務報告案。
·討論通過本公司員工認股權憑證申請轉換普通股暨變更登記相關事宜。
·討論通過修訂本公司「永續發展實務守則」相關條文案。	已依決議結果全數辦理完成。
114.12.16	第九屆第十九次	·討論通過本公司115年度預算案。
·討論通過修訂本公司「基層員工」範圍案。
·討論通過115年年度稽核計劃案。
·討論通過修訂本公司「內部控制制度」相關條文案。
·討論通過依據審計品質指標(AQIs)評估本公司115年度會計師獨立性及適任性案。
·討論通過勤業眾信聯合會計師事務所115年度提供之非確信服務案。
·討論通過審核各委員會成員之資格條件及潛在利益衝突案。
·討論通過本公司114年經理人年終獎金預估案。
·討論通過本公司115年對力晶文化基金會捐贈案。	已依決議結果全數辦理完成。
115.01.16	第九屆第二十次	·討論通過本公司與Micron Technology, Inc.簽署合作意向書。	已依決議結果全數辦理完成。
115.01.20	第九屆第二十一次	·討論通過本公司擬辦理現金增資發行普通股參與海外存託憑證案。
·討論通過本公司擬改選董事(含獨立董事)案。
·討論通過召開本公司115年股東常會。
·討論通過受理百分之一以上股份之股東提案相關事宜。
·討論通過受理百分之一以上股份之股東董事(含獨立董事)候選人提名相關事宜。
·討論通過本公司員工認股權憑證申請轉換普通股暨變更登記相關事宜。	已依決議結果全數辦理完成。

時間局次重要決議執行情形檢討

| 115.02.10 | 第九屆
第二十二次 | ·討論通過本公司與 Micron Technology, Inc.及其全球子公司相關聯合司簽署處分 P5 銅鑼廠相關合約案。 | 已依決議結果全數辦理完成。 |
| --- | --- | --- | --- |
| 115.02.24 | 第九屆
第二十三次 | ·討論通過本公司 114 年度營業報告。
·討論通過本公司 114 年度個體財務報告及合併財務報告。
·討論通過本公司經理人 114 年度績效考核結果案。
·討論通過本公司 114 年度員工酬勞與董事酬勞擬不予分派案。
·討論通過本公司 114 年下半年度盈餘擬不予分派案。
·討論通過本公司 114 年度盈餘分配案。
·討論通過提名本公司董事(含獨立董事)候選人名單。
·討論通過提請解除董事競業禁止之限制案。
·討論通過本公司 114 年度「內部控制制度有效性考核」案。
·討論通過本公司 114 年度「內部控制制度聲明書」。
·討論通過變更本公司民國 111 年度現金增資發行新股參與發行海外存託憑證計畫案。
·討論通過新增本公司 115 年股東常會召集事由。
·討論通過本公司 115 年度資本支出預算更新案。 | 已依決議結果全數辦理完成。 |

(十) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。

(十一) 本公司稽核人員、相關財會人員取得主管機關各項證照情形

取得單位	證照名稱	人數
稽核單位	國際內部稽核師證照	2
會計單位	會計師考試及格	4

四、簽證會計師公費資訊

金額單位：新台幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名		會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	鍾鳴遠	蔡美貞	114 年度	7,840	4,879	12,719	-

更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
審計公費較前一年度減少達 10% 以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。
非審計公費主要係永續報告書諮詢服務新台幣 1,459 仟元、稅務簽證(含移轉訂價及國別報告)新台幣 1,760 仟元、資訊內部控制流程轉版輔導服務新台幣 1,500 仟元及資本額查核新台幣 160 仟元。

五、更換會計師資訊

(一) 關於前任會計師：

更換日期	民國 114 年 01 月 01 日財報起(業經 113 年 12 月 17 日董事會決議通過)
更換原因及說明	本公司委由勤業眾信聯合會計師事務所簽證，因事務所內部業務調度故更換簽證會計師。
說明係委任人或會計師
終止或不接受委任	不適用
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	不適用
與發行人有無不同意見	不適用
其他揭露事項	不適用

(二) 關於繼任會計師：

事務所名稱	勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名	鍾鳴遠會計師、蔡美貞會計師
委任之日期	民國 114 年 01 月 01 日財報起(業經 113 年 12 月 17 日董事會決議通過)
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	不適用
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	不適用

(三) 前任會計師對年報編製準則第十條第五款第一目及第二目之 3 事項之復函：無。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形：無。

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(一) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形：請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」(https://mops.twse.com.tw)/單一公司/股權變動/證券發行/董監大股東持股/質押/轉讓/董監事持股餘額明細/董監事持股餘額查詢。

(二) 股權移轉之相對人為關係人資訊：無。

(三) 股權質押之相對人為關係人資訊：無。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
持股基準日：114年12月31日；單位：股；%

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
力晶創新投資控股(股)公司
代表人：黃崇仁	826,986,370	19.57	-	-	-	-	黃崇仁	黃崇仁先生為力晶創新投資控股(股)公司之董事長	-
黃崇仁	115,881,202	2.74	348,350	0.01	-	-	力晶創新投資控股(股)公司	力晶創新投資控股(股)公司之董事長為黃崇仁先生	-
新制勞工退休基金
100年第1次全權委託復華投資專戶	55,212,136	1.30	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
渣打國際商業銀行
營業部受託保管先進星光基金公司之
系列基金先進總合國際股票指數基金
投資專戶	44,193,000	1.04	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
渣打國際商業銀行
營業部受託保管JP摩根證券有限公司
投資專戶	41,141,448	0.97	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
渣打國際商業銀行
營業部受託保管梵加德集團公司
經理之梵加德新興市場股票指數基金
投資專戶	40,579,000	0.96	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
花旗(台灣)商業銀行
受託保管挪威中央銀行
投資專戶	34,658,000	0.82	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
花旗(台灣)商業銀行
受託保管iShares核心MSCI新興市場ETF
投資專戶	30,643,000	0.72	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
花旗託管柏克萊資本SBL/PB投資專戶	24,911,500	0.58	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-
花旗(台灣)商業銀行
受託保管瑞銀歐洲SE投資專戶	24,849,851	0.58	不適用	不適用	不適用	不適用	無	無	-

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

114年12月31日；單位：股；%

轉投資事業	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
PSMC Japan Corp.	500,000	100.00	-	-	500,000	100.00
Maxram Inc.	799,900	100.00	-	-	799,900	100.00

參、募資情形

一、資本及股份

(一) 股本來源

1.股本形成經過

115年02月24日；單位：股；新台幣元

年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款	其他
114.03	10
13.8	5,000,000,000	50,000,000,000	4,173,140,936	41,731,409,360	員工認股權憑證換發 20,055,910 股	無	註 1
114.05	10
13.8	5,000,000,000	50,000,000,000	4,188,064,801	41,880,648,010	員工認股權憑證換發 14,923,865 股	無	註 2
114.08	10
13.8	5,000,000,000	50,000,000,000	4,188,913,051	41,889,130,510	員工認股權憑證換發 848,250 股	無	註 3
114.11	10
13.8	5,000,000,000	50,000,000,000	4,200,325,301	42,003,253,010	員工認股權憑證換發 11,412,250 股	無	註 4
115.02	10
13.8	5,000,000,000	50,000,000,000	4,225,361,900	42,253,619,000	員工認股權憑證換發 25,036,599 股	無	註 5

註 1：竹商字第 1140006803 號函核准。註 2：竹商字第 1140015987 號函核准。註 3：竹商字第 1140026870 號函核准。
註 4：竹商字第 1140036696 號函核准。註 5：竹商字第 1150003748 號函核准。

2.股份種類

115年02月24日；單位：股

股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
記名式普通股	4,243,803,715	756,196,285	5,000,000,000	本公司為上市股票，流通在外股數包含尚未變更登記完成之員工認股權憑證執行轉換18,441,815股

3.經核准以總括申報制度募集發行有價證券者，另應揭露核准金額、預定發行及已發行有價證券之相關資訊：不適用。

(二) 主要股東名單

持股基準日：114年12月31日；單位：股；%

主要股東名稱	持有股數	持股比例
力晶創新投資控股(股)公司	826,986,370	19.57
黃崇仁	115,881,202	2.74
新制勞工退休基金 100 年第 1 次全權委託復華投資專戶	55,212,136	1.30
渣打國際商業銀行營業部受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶	44,193,000	1.04
渣打國際商業銀行營業部受託保管 JP 摩根證券有限公司投資專戶	41,141,448	0.97
渣打國際商業銀行營業部受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶	40,579,000	0.96
花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	34,658,000	0.82
花旗(台灣)商業銀行受託保管 iShares 核心 MSCI 新興市場 ETF 投資專戶	30,643,000	0.72
花旗託管柏克萊資本 SBL/PB 投資專戶	24,911,500	0.58
花旗(台灣)商業銀行受託保管瑞銀歐洲 SE 投資專戶	24,849,851	0.58

(三) 公司股利政策及執行狀況

1.公司章程所訂之股利政策

依本公司章程規定，本公司每半會計年度決算如有盈餘，應先預估並保留應納稅捐、依法彌補虧損及提撥 10% 為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。其餘類加計上半會計年度累計為未分配盈餘為股東紅利，由董事會擬具盈餘分派或虧損撥補案議案，以發行新股方式為之時，應提請股東會決議後為之。

本公司公開發行後分派股息及紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，如以發放現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意後為之，並報告於股東會。本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，依法由董事會擬具分派案，提報股東會。股東股利之發放，其中現金股利於股利總額之 10%～100% ，股票股利於股利總額之 0%～90% 。

股利分派之情形：

本公司董事會決議之民國114年上下各半年度盈餘不分派，說明如下

單位：新台幣元

民國 114 年	董事會核准日期	每股現金股利	現金股利總金額
上半年度	114 年 08 月 12 日第九屆第十七次	0	0
下半年度	115 年 02 月 24 日第九屆第二十三次	0	0
合計		0	0

預期未來股利政策之變動：無。

(四) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。

(五) 員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數及範圍

公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之本公司稅前淨利，應提撥不低於5%為員工酬勞及不高於3%為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。

員工酬勞中，應提撥不低於35%分派予基層員工。

員工酬勞得以股票或現金為之，其給付對象包括符合董事會所訂條件之控制或從屬公司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。

本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異數之會計處理：本公司114年度未分派員工及董事酬勞。
董事會通過分派酬勞情形

(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異，應揭露差異數、原因及處理情形：無。

(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：無。

前一年度員工分紅及董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：本公司董事會於114年02月25日決議不分派113年度員工及董事酬勞，故不適用。

(六) 公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證之辦理情形：

115年01月31日

發行(辦理)日期			111年08月02日
項目
發行(辦理)日期			111年08月02日
發行及交易地點			盧森堡交易所
發行總金額			美金409,494,150元
單位發行價格			每單位美金17.55元
發行單位總數			23,333,000單位
表彰有價證券之來源			現金增資發行新股
表彰有價證券之數額			349,995,000股
存託憑證持有人之權利與義務			存託憑證持有人就存託憑證表彰之原有價證券之股利，其他利益分配及其相關稅捐等，依中華民國之規定權利與義務
受託人			無
存託機構			花旗銀行
保管機構			花旗(台灣)銀行
未兌回餘額			0單位
發行及存續期間相關費用之分攤方式			上列存託憑證發行計畫係全數以現金增資發行新股參與發行，故發行相關費用及日後存託憑證存續期間之維持費、海外交易所上市費及掛牌後之維持費用均由本公司負擔。
存託契約及保管契約之重要約定事項			-
每單位市價	114年	最高	美金19.30元
		最低	美金5.45元
		平均	美金9.94元
	當年度截至115年02月24日	最高	美金35.20元
		最低	美金20.20元
		平均	美金27.95元

五、員工認股權憑證辦理情形：

(一) 截至年報刊印日止，尚未屆期之員工認股權憑證辦理情形及對股東權益之影響

員工認股權憑證種類	第一次(期)員工認股權憑證		第二次(期)員工認股權憑證		第三次(期)員工認股權憑證
申報生效日期及總單位數	109.01.06
150,000,000單位		109.11.10
300,000,000單位		112.11.21
120,000,000單位
發行(辦理)日期	109.01.21	109.11.16	109.11.16	110.03.09	113.02.21	113.08.15
已發行單位數	138,440,000股	11,560,000股	268,969,000股	926,000股	119,329,000股	671,000股
尚可發行單位數	0單位		0單位		0單位
發行得認購股數占已發行股份總數比率	3.27641%	0.27359%	6.36558%	0.02192%	2.82411%	0.01588%
認股存續期間	109.01.21~
115.01.20	109.11.16~
115.11.15	109.11.16~
115.11.15	110.03.09~
116.03.08	113.02.21~
119.02.20	113.08.15~
119.08.14
履約方式	發行新股
限制認股期間及比率	屆滿2年50%
屆滿3年75%
屆滿4年100%
已執行取得股數	128,289,750股	9,770,495股	220,252,228股	300,000股	0股	0股
已執行認股金額	新台幣
1,282,897,500元	新台幣
135,206,746元	新台幣
3,047,634,925元	新台幣
17,790,000元	新台幣0元	新台幣0元
未執行認股數量(註)	0股	418,255股	27,017,872股	46,000股	109,056,500股	671,000股
未執行認股者其每股認購價格	新台幣10元	新台幣13.8元	新台幣13.8元	新台幣59.3元	新台幣27.15元	新台幣21.95元
未執行認股數量占已發行股份總數比率	0.00000%	0.00990%	0.63942%	0.00109%	2.58100%	0.01588%
對股東權益影響	(1)本認股權憑證於發行日屆滿二年後，得於存續期間陸續執行，對原股東權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。
(2)第二次(期)員工認股權憑證，截至年報刊印日止，未發行30,105,000股已逾一年之發行期限，故失效。

註：已扣除失效及離職註銷之單位。

(二) 累積至年報刊印日止，取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形

1.第一次(期)員工認股權憑證第一階段發行

單位：仟股；新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
員工	副理	林俊杰	2,936	0.07%	2,936	10	29,360	0.07%	0	10	0	0.00%
	副理	廖吉慶
	副理	林克瑾
	課長	蔡承翰
	技術副理	蔡永坤(已退休)
	副理	張鴻鐘
	技術經理	簡財源
	技術經理	車行遠
	技術副理	林金榮
	技術經理	張世昌
	技術經理	黃文達
	技術經理	黎惠良
	技術經理	吳章呈
	技術經理	朱影總
	技術經理	張宜翔
	技術經理	莊志豪
	副理	白旻杰
	副理	陳定遠
技術經理	薛宏明

2.第一次(期)員工認股權憑證第二階段發行
單位：仟股；新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
員工	主任工程師	林佳生	910	0.02%	910	13.9
13.8	12,596.45	0.02%	0	13.8	0	0.00%
	副理	劉玉城
	主任工程師	張書記
	主任工程師	曹博鈞
	主任工程師	黃季村
	主任工程師	黃漢興
	主任工程師	宋維泰
	主任工程師	李惠嬌
	主任工程師	翁程鍵
	工程師	蔡文章
	主任工程師	陳兒秋
	主任工程師	徐文輝
主任工程師	塗崇廉

3.第二次(期)員工認股權憑證第一階段發行
單位：仟股；新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	執行長	黃崇仁	22,200	0.53%	5,840	13.9
13.8	80,592	0.14%	16,360	13.8	225,768	0.39%
	總經理	朱憲國
	副總經理	顧峻(已辭任)
	副總經理	張守仁
	副總經理兼財務長	邵章榮
	副總經理兼任資訊安全長	陳章鑑
	副總經理	簡文勝
	副總經理	劉志能
	副總經理	譚仲民
	協理	蔡明勳
	協理	吳德源
員工	資深技術顧問	謝再居	7,120	0.17%	5,117.5	13.9
13.8	70,805	0.12%	2,002.5	13.8	27,634,500	0.05%
	廠長	楊織森
	廠長	張德賢
	日本辦事處代表	黃啓宏
	專案副處長	黃俊欽
	專案副處長	陳柏霖
	資深處長	華嘉慧
	處長	徐健
	資深處長	陳國雄
	法務處長	胡少南
法律助理	鄭立民

4.第二次(期)員工認股權憑證第二階段發行
單位：仟股：新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
員工	技術處長	洪至偉	346	0.01%	300	59.3	17,790	0.01%	46	59.3	2,727.8	0.00%
	資深工程師	郭直育

5 第三次(期)員工認股權憑證第一階段發行
單位：仟股：新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
員工	部經理	張麗薰	591	0.01%	-	-	-	-	591	27.15	16,045.65	0.01%
	處長	鐘賢達
	處長	黃柏睿
	資深部經理	張銘詠
	部經理	何建廷
	資深部經理	王瑞慶
	資深部經理	趙文駿
	部經理	白旻杰
	技術經理	吳桂芬
	部經理	林文瑜
技術經理	張家豪

6.第三次(期)員工認股權憑證第二階段發行
單位：仟股：新台幣仟元

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	協理	洪崇元	61	0.00%	-	-	-	-	61	21.95	1,338.95	0.00%
員工	資深處長	Bright Kim	610	0.01%	-	-	-	-	610	21.95	13,389.5	0.01%
	資深技術經理	Dan Baek
	資深技術經理	Jay Won
	技術經理	Eli Han
	技術副理	Peter Sung
	技術副理	Ray Kong
	技術副處長	施秉嘉
	部經理	林安宏
	副理	陳信佑
	技術副理	俞孟廷
代副理	鄒安傑

六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」(https://mops.twse.com.tw)/單一公司/股權變動/證券發行/募資/募資計劃執行/募資計劃執行專區查詢。

肆、營運概況

一、業務內容

(一) 業務範圍

本公司所營業務主要內容

(1) CC01080 電子零組件製造業。
(2) F401010 國際貿易業。
(3) I599990 智慧財產權業。
(4) F601010 智慧財產權業。
(5) IG03010 能源技術服務業(限區外經營)。
(6) D101060 再生能源自用發電設備業(限區外經營)。

【① 各式積體電路之研究、開發、生產、製造、測試、封裝、代工、銷售。
② 兼營與本公司業務相關之進出口貿易業務。
③ 各式積體電路其系統產品之生產、製造、測試、封裝。(限區外經營)
④ 半導體設備零組件維修、開發、製造與銷售。
⑤ 研究、開發、設計及銷售下列產品：

A. 特殊應用積體電路技術整合服務
B. 矽智財設計與服務】

營業比重

單位：新台幣仟元：%

| 年度
項目 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 營收金額 | 百分比 | 營收金額 | 百分比 |
| 邏輯暨特殊應用產品 | 27,044,374 | 60.47 | 28,555,785 | 61.11 |
| 記憶體產品 | 17,681,336 | 39.53 | 18,174,328 | 38.89 |
| 合計 | 44,725,710 | 100.00 | 46,730,113 | 100.00 |

公司目前之商品(服務)項目

項目	主要商品(服務)項目
半導體晶圓代工服務	① 邏輯暨特殊應用產品晶圓代工：提供 IC 設計公司顯示驅動 IC 產品、電源管理晶片產品、分離式元件產品、CMOS 影像感測器產品、嵌入式非揮發性記憶體產品等之晶圓代工服務
② 記憶體產品晶圓代工：提供 IC 設計公司動態隨機存取記憶體產品、中介層(Interposer)及快閃記憶體產品之晶圓代工服務

計劃開發之新產品(服務)

本公司計劃開發下一代新產品及服務為

(1) 邏輯暨特殊應用產品晶圓代工服務平台：28奈米顯示驅動IC製程、55/80/110奈米BCD製程、BSI CMOS影像感測IC製程、28奈米邏輯製程、3D整合晶片技術平台、第三代半導體功率元件製程、40奈米記憶體整合晶片製程等晶圓代工平台。
(2) 記憶體產品晶圓代工服務平台：目前提供30/25奈米及其以下更先進製程的DRAM代工平台及28/24奈米NAND Flash代工產品，48奈米NOR Flash代工產品，目前正進一步在開發1x奈米以下更先進製程的DRAM代工平台、25奈米及25奈米以下中介層(Interposer)技術平台及下一世代NAND Flash代工產品平台，期望提供客戶更好、更多元的晶圓代工平台，以提升客戶產品競爭力。

(二) 產業概況

半導體產業之現況與發展

回顧114年，上半年隨著美國總統大選落幕，川普以「美國優先」加徵關稅的手段，旨在促使企業回流，全球影響包括供應鏈重組(如「中國+1」策略受挑戰，多地佈局分散風險)、貿易關係緊張(對中、墨、加等國關稅增加，引發報復)、通膨壓力(進口成本轉嫁消費者推高物價)等，牽動全球經濟。但就中、長期而言，半導體產業亮點仍聚焦於AI強勁需求，未來仍看好5G、生成式AI、物聯網及車用等市場成長動能，預期將持續帶動晶圓代工、IC設計、WiFi 7、矽晶圓、設備材料、車用電子、記憶體、被動元件、5G設備等需求暢旺。

有鑑於此，本公司除積極開發更符合客戶需求的特殊邏輯及記憶體產品製程，以提供客戶更具市場競爭力的晶圓代工服務外，更結合一線晶圓代工廠的先進邏輯製程，以及自身的堆疊技術，開發高頻寬、高容量、低功耗的3D AI晶片代工平台，為大型語言模型人工智慧(LLM_AI)應用及生成式AI Server提供低成本、高效能的解決方案；同時針對AI模型搭配高頻寬記憶體(HBM)以及CoWoS封裝的高速傳輸需求，本公司推出高密度電容IPD的2.5D中介層(Interposer)也通過國際大廠認證，已經開始送樣。

半導體產業上、中、下游之關聯性

半導體產業，泛指所有IC設計、生產製造、封裝測試半導體元件相關產品的產業。依功能可將積體電路分為四類產品：記憶體IC、微元件、邏輯IC、類比IC。IC設計的種類很多，且具有不同特性，對於製程上的要求也不同，故晶圓製造廠及產業鏈間也須與客戶設計及製程需求與時俱進，以符合終端產品規格，並帶動整體產業鏈發展；故半導體產業之上、中、下游之關聯性為

資料來源：工研院經資中心ITIS計畫

終端電子產品之發展趨勢

本公司所提供之晶圓代工服務，其電子終端產品應用，約可歸納為電腦產品(Computer)、通訊應用(Communication)、消費性電子(Consumer)、車用電子(Automotive)及人工智慧(AI)相關應用產品。

晶圓代工產業競爭情形

本公司提供12吋及8吋晶圓專業代工服務，包括提供邏輯暨特殊應用產品及記憶體產品晶圓代工服務

(1) 邏輯暨特殊應用產品晶圓代工業務

摩爾定律在28奈米節點之後，提升幅度減緩顯示先進邏輯製程不是市場唯一方向，放棄燒錢無止境的先進製程，轉向更有利潤的特殊應用產品市場，以優良邏輯製程及技術提供多樣客製化特殊應用製程(應用於電源管理晶片、分離式元件、顯示驅動IC、CMOS影像處測器、嵌入式非揮發性記憶體之製造)及多元代工合作模式，以有效縮短客戶生產流程並提升客戶競爭優勢是本公司的競爭策略，28奈米以上成熟製程市場依然有相當大的規模，包括AI、工業、汽車電子等應用。

而有別於一般市面上12吋標準邏輯晶圓代工皆為鋼製程為主，本公司能提供低成本的12吋鋁製程平台，相較同樣技術節點的8吋鋁製程，本公司12吋鋁製程晶粒成本可大幅降低30%，大幅提昇客戶產品競爭力。

(2) 記憶體晶圓代工業務

① 動態隨機存取記憶體製程技術

考量到終端電子產品需求朝向性能提升、輕薄化及節能等趨勢下，晶片設計更需高度功能整合，其在高效能與低功耗等需求更需較高階製程記憶體產品支持。目前利基型動態隨機存取記憶體代工將逐步導入1x奈米製程並加速新製程平台開發。同時開發人工智慧(AI)之類神經網路計算系統所需AI Memory(記憶體式運算，PIM; Processor In Memory)及能與邏輯晶片晶圓堆疊(WOW; Wafer On Wafer)的新型記憶體，以滿足客戶不同的客製化記憶體需求，這些都能突顯本公司為唯一提供優異記憶體產品代工之產業的地位。目前本公司正與客戶或其他主要供應商密切合作，以切入市場需求成長強勁的人工智慧(AI)領域。

② NOR及NAND Flash快閃記憶體製程技術

本公司Flash產品瞄準行動應用裝置、消費性電子產品及工業應用市場，提供低功率節能及高可靠度的產品。低容量NAND Flash搭配low-power DRAM成為入門無線通訊產品主要的記憶體方案。此外，低容量NAND Flash也普遍運用於消費性電子產品、通訊產品及汽車聯網或工業應用。目前28奈米NAND Flash製程已成功量產，24奈米NAND Flash製程亦已開發完成。

近年許多新興的應用創造更多的NOR Flash記憶體需求，如AMOLED面板、真無線藍芽耳機(TWS)或是5G基站設施都有NOR Flash需求。本公司因應這些新興應用產品需求，積極開發新一代48奈米NOR Flash製程，目前已進入量產階段，提供客戶更高容量、更有成本競爭力並能兼顧品質可靠度要求的Flash產品。

(3) 特殊應用晶圓代工業務

① 本公司結合一線晶圓代工廠的先進邏輯製程、開發高頻寬、高容量、低功耗的3D AI晶片代工平台，為大型語言模型人工智慧(LLM_AI)應用以及邊緣運算(Edge Computing)提供低成本、高效能的解決方案。

② 同時針對AI模型搭配高頻寬記憶體(HBM)以及CoWoS封裝的高速傳輸需求，本公司推出高密度電容IPD的2.5D中介層(Interposer)也通過國際大廠認證，即將導入量產。

(三) 技術及研發概況

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

年度	114年度(註1)	截至115年02月24日止(註2)
研發費用(單位:新台幣仟元)	5,257,279	431,329

註1：係114年度，經會計師查核之合併研發費用。
註2：係截至115年02月24日止，自行結算之合併研發費用。

最近兩年度開發成功之技術或產品

年度	開發成功之技術或產品
113年度	•80BCD 40V	電源管理IC
	•AL HV80 ePaper	顯示驅動IC
	•110奈米 eFlash 1.5V/3.3V&1.5V/5V	記憶體整合晶片
	•100V GaN	分離式元件
	•NOR48 1.8V	快閃記憶體
114年度	•110奈米 3.3V Gate BCD	電源管理IC
	•AL HV80 8V	顯示驅動IC
	•55奈米 3.3V BSI	CMOS 影像感測器
	•60~100V Double Gate LF1	分離式元件
	•Interposer	中介層
	•3DIC	3D晶圓堆疊晶片

(四) 長、短期業務發展計劃

本公司以先進技術提供

(1) 邏輯暨特殊應用產品代工業務：客製化的邏輯暨特殊應用產品專業代工服務，主要包括電源管理IC(Power Management IC)、OLED/LCD顯示驅動IC(OLED/LCD Display Driver IC)、分離式元件(Discrete Devices)、快閃記憶體(Flash)、影像感測IC(Image Sensor IC)、記憶體整合晶片(Integrated Memory Chip)、RF Chip及Bio-tech Chip等。
(2) 記憶體晶圓代工業務：以優異先進記憶體技術提供12吋晶圓專業利基型記憶體產品、中介層(Interposer)及快閃記憶體代工服務。

短期業務目標

在邏輯暨特殊應用產品代工業務部份，除了持續開發28奈米驅動IC製程技術，近年亦投入電子紙(ePaper)、微顯示器(Micro Display)等應用製程技術。功率半導體元件則朝高效能之終端電源應用導入具有競爭力的製程，同時亦導入55奈米RF產品線，如WiFi、BLE & BT等，而在其他產線方面，更積極與一些國際大廠合作，開發更多元的電源管理IC BCD製程平台。

在利基型動態隨機存取記憶體代工部分，繼25奈米製程成熟量產後，考量到終端電子產品需求朝向功能提升、輕薄化及節能趨勢下發展，晶片設計在功能整合、低功耗與效能提升等複雜因素下，本公司已協助客戶導入25奈米以下製程技術平台，維持本公司在利基型動態隨機存取記憶體代工的優勢。另為滿足客戶對不同記憶體客製化的需求，本公司已開發能與邏輯晶片晶圓堆疊(WOW; Wafer On Wafer)的新型記憶體。快閃記憶體部分，本公司具備NAND Flash先進製程技術開發及產品設計能力，主要產品為1Gb~4Gb SLC快閃記憶體產品。應用領域涵蓋消費性電子、無線通訊產品及工規產品，或智能家電、智慧電錶無線連接等應用市場。隨著這些應用市場的穩定成長及供給有限下，預期全球SLC快閃記憶體市場也將維持穩定成長。目前本公司NAND Flash 24奈米已量產，將能提供客戶更有成本競爭力技術平台。另本公司所開發新一代48奈米NOR Flash製程已進入量產，將能提供客戶更高容量、更有成本競爭力並能兼顧品質可靠度要求的Flash產品。

長期業務目標

在邏輯暨特殊應用產品代工業務方面，除持續開發邏輯暨特殊應用產品代工服務先進製程外，將建立邏輯專業代工平台及開發矽智財，提供專業的晶圓代工服務。同時，本公司亦以所擅長的製造能力，爭取世界級大廠導入其專有技術在本公司生產製造。同時，為因應產業多變及保有公司應變之彈性，未來本公司除提供產能、製造及設計委託服務外，更可提供營運管理等多元代工模式(Open Foundry)概念，與客戶共創雙贏局面。目前，12吋的邏輯晶圓代工業務已與8吋廠進行整合，未來將提供客戶由8吋到12吋無縫接軌的產品規劃、更完善的服務品質及更高性價比的代工產品競爭力。因第三代半導體具備更高效節能與更高功率的優勢，本公司也積極佈局GaN功率元件，以因應AI Data Center、電動車市場高頻、高壓的需求。而針對電源管理IC產品、提供全系列模組化BCD選擇性NON-EPI、EPI及DTI製程架構、提供高功率及低Ron的高性價比技術平台可滿足各類產品應用。尤其針對工業車用產品長期業務目標、更提供多元化嵌入式IP，如SRAM、ROM、OTP、MTP、eFlash，滿足高性能整合式Power+MCU SOC方案需求。

在動態隨機存取記憶體產品代工部份，除持續提供先進製程強化競爭力外，將配合客戶需求，與客戶合作生產客製化產品，提昇產品的生命週期，以求追求長期穩定成長。而快閃記憶體部分(NOR/NAND Flash)部分，將持續開發下一世代先進製程技術，以提高產品競爭優勢。目前也正積極開發大中華地區的新市場及新客戶，以建立長期且穩定的產品出海口。

本公司在記憶體代工領域深耕多年，產品應用領域囊括無線通訊、消費性電子、車用電子及3C應用領域，不僅提供利基型記憶體先進製程服務，更是全球唯一提供全方位記憶體產品線代工之12吋晶圓廠。另外在新開發的中介

層(Interposer)及3D晶圓堆疊平台，更是本公司整合既有邏輯、記憶體成熟製程技術與設備，再搭配新產線，建置出完整且具成本優勢的高附加價值的3D AI代工平台，為本公司獨家擁有的資源優勢，更是本公司面對全球成熟製程代工市場競爭新格局的轉型致勝關鍵。

本公司與Micron Technology, Inc.及其全球子公司和關聯公司(以下簡稱“美光公司”)簽署合約，處分銅鑼廠廠房及廠務設施(不含生產相關機器設備)予美光公司、雙方建立長期的DRAM先進封裝晶圓代工關係，及協助本公司精進現有利基型DRAM製程技術。本公司將藉此強化財務體質，藉由全球記憶體景氣翻揚，結合3D晶圓堆疊(WOW; Wafer On Wafer)、中介層(Interposer)等先進封裝技術和材料，本公司將轉型鑽身AI供應鏈重要環節。

二、市場及產銷概況

(一) 市場分析

1.主要商品(服務)之銷售(提供)地區

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 113年度 | | 114年度 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 銷售額 | % | 銷售額 | % |
| 內銷 | | 24,963,729 | 55.82 | 23,712,621 | 50.74 |
| 外銷 | 亞洲 | 11,625,376 | 25.99 | 11,168,199 | 23.90 |
| | 美洲 | 4,417,183 | 9.87 | 8,602,201 | 18.41 |
| | 歐洲 | 3,719,422 | 8.32 | 3,247,092 | 6.95 |
| | 小計 | 19,761,981 | 44.18 | 23,017,492 | 49.26 |
| 合計 | | 44,725,710 | 100.00 | 46,730,113 | 100.00 |

資料來源：經會計師查核簽證之合併財務報告。

2.市場佔有率

根據研究機構預估114年全球晶圓代工公司總產值總計達1,745億美元；統計本公司114全年合併營收約為新台幣467.3億元，位居全球前十大晶圓代工公司之列 (市占率約達1%)。

3.市場未來之供需狀況與成長性

隨著AI產業興起，帶動高階半導體需求，據全球半導體貿易統計協會(WSTS)114年全球半導體市場產值預估將高達7,722.4億美元，年增約 22% ；WSTS認為在AI相關產業持續領軍下，整體產業仍有增長機會，並預估115年全球半導體市場規模高達9,754.6億美元，全年將成長 26% ；其主要成長動能則來自於Memory及Logic等相關產品。

4.競爭利基

本公司12吋廠製程良率優異，與世界大廠同步，在先進製程上具備成本競爭力優勢，並與策略聯盟夥伴合作建立共同的設計平台和IP，提供客製化的晶圓代工服務，包括邏輯暨特殊應用產品類、利基型動態隨機存取記憶體及NOR/NAND快閃記憶體等領域的晶片專業代工服務，並積極導入國際大廠與之合作，開發多樣產品。以世界級同步的製造技術及國際級的製造水準及嚴格品管，提供客戶滿意的優異代工服務。

本公司在記憶體代工領域深耕多年，產品應用領域囊括無線通訊、消費性電子、車用電子及3C應用領域，不僅提供利基型記憶體先進製程服務，更是全球唯一提供全方位記憶體產品線代工之12吋晶圓廠。另外在新開發的中介層(Interposer)及3D晶圓堆疊平台，更是本公司整合既有邏輯、記憶體成熟製程技術與設備，再搭配新產線，建置出完整且具成本優勢的高附加價值的3D AI代工平台，為本公司獨家擁有的資源優勢，更是本公司面對全球成熟製程代工市場競爭新格局的轉型致勝關鍵。

5.發展遠景之有利與不利因素與因應對策

(1)有利因素

① 終端市場需求穩定成長及高度客製化

近年人工智慧(AI)、大型語言模型(LLM)及AI Data Center的發展，創造許多由Cloud端到Edge端不同且多樣的半導體需求，提供了半導體市場長期的成長動能。本公司以先進技術提供12吋晶圓專業代工服務。不僅提供利基型記憶體先進製程以協助國內外客戶生產相關產品，成為目前全球主要提供全方位記憶體產品線代工之12吋晶圓廠。同時，提供客製化的邏輯暨特殊應用產品代工服務，成為世界級大廠的最佳合作夥伴。

於邏輯產品之技術方面，本公司充份發揮12吋80奈米以上鋁製程成本優勢，在PWM/DDIC/MCU/CIS等特殊代工產品領域與客戶深度合作，並進一步延伸至55奈米以下銅製程。於8吋則重心由IC擴大至分離式元件，以GaN/MOSFET/IGBT等產品線為未來主要成長動能。8吋及12吋未來目標是都要能兼顧穩定獲利及持續成長。於記憶體產品之技術方面，本公司及子公司除擁有完整的記憶體設計服務及製造能力外，且同時具備DRAM/NAND Flash及NOR Flash製程平台，能夠滿足客戶多元化的記憶體產品需求。本公司將持續開發新一代記憶體製程，維持成本競爭優勢。並與代工客戶共同合作提供多樣化、高品質的記憶體產品。

本公司兼容邏輯製程及記憶體製程代工產能配置，有利於公司於景氣波動循環中進行產能彈性調配，提高產能利用率。

②中美禁令地緣政治角力加劇轉單效應

美國對中國晶片制裁禁令(包含設備維修及服務與貿易限制)，迫使中國減少對美系技術依賴。中國短期內無法自行建置先進產能，必須依賴成熟製程或尋找替代供應來源。為降低風險，中國及美國、歐洲設計公司被迫

尋找替代供應鏈，台灣成熟製程代工因而獲得大量轉單，產能利用率提升，特別在車用、工業與物聯網低功耗需求上快速增長，成為受益的主要受惠者。

(2)不利因素與因應對策

① 同業競爭壓力增加

近年半導體產業受惠於行動裝置、5G、人工智慧(AI)與車用等相關產品應用需求增加，各晶圓代工廠亦同時受惠，引起關注。而因晶圓代工產能吃緊，多家廠商均追加產能。在全球代工產能供給增加的情況下，面臨同業的競爭壓力、特別是大陸晶圓代工廠的價格產能競爭。

因應對策：

本公司專注於晶圓代工業務，以世界級同步的技術，搭配國際級的製造水準及嚴格品管，提供客戶滿意的代工服務，以共創事業高峰。至今已陸續引進不同的代工客戶，客戶的產品可應用的範圍涵蓋了4C應用領域-電腦、無線通訊、消費性電子及車用電子等。

同時藉由擴大與全球產官學研究機構共同進行相關製程技術開發，以期提早掌握前瞻技術，有效縮短研發時程，降低專利與技術移轉成本。本公司持續提供更優質的服務、產品及多元代工模式，以持續深化與客戶良好關係，為本公司最佳的因應之道。透過12吋廠與8吋廠整合，提供客戶更完整的產品線及更完善的服務品質。

② 有關智慧財產權之風險

本公司係以自行研發的製程技術、營業秘密、相關know-how維持在半導體製造業的優勢，然而尚無法保證營業秘密及相關know-how不被竊取或仿效，若發生此情事，將導致本公司營收減少之可能性，也有可能在不知情的情況下侵害到他公司的智慧財產權，若有相關之訴訟可能導致本公司有無法製造特定產品的風險。

因應對策：

本公司已採取相關措施以儘量減少因智慧財產權的主張與訴訟而導致股東權益損失的可能性。包含積極主張及保護本公司所屬之智慧財產權，對於研發成功之產品基於智慧財產權，皆有申請專利保護。本公司設有法務智權室，以防止製程中有侵害他人智慧財產權之情事，另外對於使用到的專利，皆有取得其他公司的授權，避免有侵權的風險。

③ 氣候災害風險

半導體製造業對電力的供電量及穩定度皆有強大的要求，若發生偶發性斷電將需要重啟設備及檢查機台，因而影響產品製程進度。半導體製造業對營業用水需求量大，若有缺水的情況也將影響產能。任何氣候災害造成缺水缺電皆有影響產能的風險。

因應對策：

本公司設有不斷電系統，避免有斷電的情況，對於水資源致力回收使用，減少對水資源的損耗，並對無法於廠內再次使用之廢溶劑落實機台分流設計，於排放管路裝上選別閥進行切換排放管路，有效減少廢溶劑之排放量，且將其餘廢水排入廢水場或回收系統，進行水回收使用，使得本公司近年製程用水回收率皆達 88% 以上。

本公司與政府部門有良好的溝通渠道，氣候災害風險管控皆有充分討論因應對策，並已密切監控水情狀況，於水源吃緊時備妥水車，一旦有需要便可啟動至與政府協商的地區載水應急。

④ 匯率風險

本公司營收不論內外銷，皆採外幣計價，交易幣別採美元交易，惟本公司資本支出及進貨付款幣別主要有美元、日幣及台幣，無法互抵之美元應收款項在轉換成新台幣時，仍會因持有美元淨資產部位而產生匯兌損益，故在美元持續有貶值趨勢之情況下，兌換損失可能將侵蝕公司之獲利。本公司視匯率市場變動、實際部位和資金狀況，採自然避險及配合遠期外匯合約以規避匯率風險。

因應對策：

本公司因應匯率變動之管理採取穩健策略，主要係採自然避險的政策；另財務單位密切留意國際金融狀況，掌握最新之匯率市場變動，並請往來銀行提供專業諮詢服務，以充分掌握匯率走勢，並視實際外幣部位和資金狀況，並於政策許可之範圍利用即期外匯交易及遠期外匯合約以規避匯率風險。

(二) 主要產品之重要用途及產製過程

1.代工生產主要產品之重要用途

(1) 邏輯暨特殊應用產品晶圓代工之主要產品，其重要用途說明如下

顯示驅動IC(Display Driver IC)主要用於大中小尺寸面板、XR/MR微顯示器、電子紙之螢幕驅動，可用於汽車、電視、顯示器、手機、筆記型電腦、平板電腦、電子書、電子標籤等產品。

本公司代工生產之電源管理IC、分離式元件，主要應用於資料中心、各種電腦及其週邊產品、手持行動裝置、通訊應用產品、消費性電子及車用電子產品等。

影像感測IC產品主要用於安防、手機、電腦攝像頭等之COMS影像感測器。

記憶體整合晶片應用於微控制器、白色家電、搖控器、智慧卡產品。

RF相關晶片應用於手機、筆電和路由器等產品以及應用於SmartHome與IoT等終端應用相關聯之產品。

(2) 記憶體晶圓代工之主要產品，其重要用途說明如下

DRAM產品的應用範圍則主要為電腦、通訊及消費性電子或車用電子等產品，如：個人電腦、筆記型電腦、印表機、行動電話、數位相機、數位電視及無線網路產品等。

NOR/NAND Flash則是以手持行動裝置、消費性電子產品及工業用電子產品，或是智能家電及智慧電錶等相關應用。

(3)特殊應用晶圓代工業務

新開發的中介層(Interposer)及3D晶圓堆疊平台適用於AI相關產品，以滿足其高頻寬、高容量、低功耗的需求，為大型語言模型人工智慧(LLM_AI)應用以及邊緣運算(Edge Computing)提供低成本、高效能的解決方案。

2.主要產品之產製過程

本公司的主要晶圓代工產品，是邏輯暨特殊應用及記憶體產品。其晶圓製造過程極為精密與繁複，要在無塵潔淨的晶圓製造環境中生產，經過黃光、擴散、薄膜、蝕刻等數百道製程，往復回流製造，晶圓產出後，再經過電路針測、封裝與最後測試，才能完成最終的成品。

(三) 主要原料之供應狀況

主要原物料	供應商	採購策略
矽晶圓	A 公司
B 公司
C 公司
D 公司
E 公司	1.本公司嚴格控制及挑選矽晶圓供應商來源，各供應商之供貨品質必需先經過本公司規定之樣品評估程序，經各相關部門判定合格後，方列為合格供應商。
2.本公司分別向亞洲及歐洲等地區採購晶片，以降低風險。
3.本公司與各供應商維持良好供需關係，在晶片的採購價格及供貨品質上，擁有相當的優勢。
4.本公司定期檢討供應商之供貨價格、品質、交期準確性及相關技術諮詢服務情形，以決定各供應商之訂單數量。
5.本公司每半年進行供應商績效考核，確保其相關管理措施確實執行。
光阻	F 公司
G 公司
H 公司
I 公司
J 公司
K 公司	1.本公司每月初提供光阻預估用量給供應商，以利供應商及早做好庫存準備。
2.本公司每月監督其庫存量，以確保供貨穩定。
3.本公司每半年進行供應商績效考核，確保其相關管理措施確實執行。
氧體	M 公司
N 公司
O 公司
P 公司
Q 公司
R 公司	1.由於供應商間彼此競爭，且皆與本公司建立彼此之支援關係，有利採購條件並確保缺貨時之供貨安全。
2.本公司每月監督其庫存量，以確保供貨穩定。
3.本公司每半年進行供應商績效考核，確保其相關管理措施確實執行。
化學品	S 公司
T 公司
U 公司
V 公司	1.供應商台灣皆設有工廠及儲貨倉，因此供貨穩定，且有利本公司降低庫存及確保品質。
2.本公司每半年進行供應商績效考核，確保其相關管理措施確實執行。

(四) 最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例

占進貨總額百分之十以上供應商

單位：新台幣仟元；%

排名	113年度				114年度
	供應商名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係	供應商名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係
1	A廠商	1,923,687	10.50	無	A廠商	1,947,088	10.69	無
2	B廠商	1,817,441	9.92	無	B廠商	1,028,141	5.65	無
	其他	14,586,971	79.58	-	其他	15,234,624	83.66	-
	進貨淨額	18,328,099	100.00	-	進貨淨額	18,209,853	100.00	-

增減變動說明：A和B廠商依公司生產需求，調整進貨數量。

占銷貨總額百分之十以上客戶

單位：新台幣仟元；%

排名	113年度				114年度
	客戶名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率	與發行人之關係	客戶名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率	與發行人之關係
1	甲客戶	5,810,565	12.99	無	甲客戶	4,750,483	10.17	無
	其他	38,915,145	87.01	-	其他	41,979,630	89.83	-
	銷貨淨額	44,725,710	100.00	-	銷貨淨額	46,730,113	100.00	-

增減變動說明：甲客戶全年銷貨淨額、比重均較113年度減少，係因市場需求調節所致。

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

| 年度
項目 | | 113年度 | 114年度 | 115年截至
02月24日止 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 員工
人數 | 直接人員 | 2,124 | 2,065 | 2,060 |
| | 間接人員 | 6,263 | 6,296 | 6,290 |
| | 合計 | 8,387 | 8,361 | 8,350 |
| 平均年歲(歲) | | 39.48 | 40.04 | 40.11 |
| 平均服務年資(年) | | 10.88 | 11.48 | 11.48 |
| 學歷
分布
比率 | 博士 | 0.66% | 0.58% | 0.57% |
| | 碩士 | 35.47% | 36.58% | 36.57% |
| | 大專 | 51.93% | 51.30% | 51.40% |
| | 高中 | 11.87% | 11.49% | 11.40% |
| | 高中以下 | 0.07% | 0.06% | 0.06% |

四、環保支出資訊

(一) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失(包括賠償)及處分之總額

由於本公司一向恪遵環保法令，以持續降低污染排放為廠內環保工作的目標，最近二年度截至年報刊印日止未曾因環境污染事件遭受相關單位之處分而有所損失及並未發生任何污染糾紛事件。

(二) 未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實)

保護環境、綠色生產及善盡企業社會責任為公司經營管理重要的一環，由於環保意識日趨高漲，本公司為因應此趨勢，近年來不斷投入大量人力與資金擴充及維護防治污染設備，皆以維持設備操作符合最佳可行控制技術(BACT)為目標。

項次	購買設備或支出內容	預期改善情形
1	廢氣風車相關運轉維修	設備老舊汰換/改善使設施操作穩定
2	VOC相關處理及監測設備汰換及修繕	VOC相關設備優化/改善
3	水回收系統	回收製程廢水，節省水資源
4	廢水處理系統	廢水處理符合排放標準
5	污水下水道使用費	妥善處理廢水費用
6	廢棄物處理費用	妥善處理廢棄物，提升回收率/降低掩理率
7	特殊氣體偵測警報設備	優化化學物質使用及貯存標準及應變能力
8	污染防治設備運轉費用	污染防治設備正常運轉
9	新增/汰換局部除害裝置	提升L/S處理效能，降低異味問題及溫室氣體排碳量

五、勞資關係

(一) 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

員工福利措施

(1) 勞工保險及全民健康保險：本公司員工均參加勞工保險及全民健康保險。
(2) 團體保險：除了員工本人受惠外，亦嘉惠員工之配偶與子女，使同仁與家庭皆能受到保障。
(3) 員工保健計劃：新進員工體格檢查及員工每年健康檢查。
(4) 餐廳：本公司設有餐廳，提供自助餐、快餐及麵食等各式餐點，午餐、晚餐及宵夜皆由公司補助，同仁僅需支付少許餐費即能享有豐盛餐點。
(5) 員工宿舍：為使遠道技術員就近解決住的問題，公司備有直接人員宿舍，並提供水電、冷氣套房之舒適生活環境。
(6) 交通車：提供桃園、中壢、新竹、竹東、竹北、湖口、頭份、苗栗等線交通車，配合上、下班時間，供直接員工免費搭乘。
(7) 獎金制度：本公司依營運狀況發放激勵獎金。
(8) 福利活動：職工福利委員會不定期舉辦活動：員工家庭日、社團競賽、音樂欣賞、電影欣賞、藝文活動、特約商店優惠，充分聯絡員工之間情感，促進員工對組織向心力，提昇工作士氣。
(9) 社團活動：為鼓勵員工從事正當休閒活動，由員工自行組成各類社團，職工福利委員會給予經費補助。
(10) 多家銀行合作提供貸款或存款優惠方案。
(11) 力積電圖書館：提供各式圖書、期刊免費借閱。
(12) 母性保護：員工享有生育補助、延伸產假假期。
(13) 提供傷患住院慰問金、喪葬補助與急難救助貸款等，以協助同仁度過難關。
(14) 發放三節禮券、生日禮金，及勞動節、中秋節與聖誕節等重要節慶禮品，與同仁歡度佳節。
(15) 員工購股計畫：提高員工對公司向心力，公司提撥公提金，分享公司經營成果與股價增值利益，增進員工福祉。

進修及教育訓練

本公司備有完善教育訓練規畫，讓員工能在適才適所工作環境中，發揮自我潛能、提昇工作績效，達到企業發展與自我成長雙贏目標。公司並辦理多元化及各項專長訓練，給予員工完整的專業技能養成及職涯發展機會。

退休制度與其實施情形

本公司勞工退休辦法悉依勞動基準法訂定，勞退舊制員工由公司每月提撥「勞工退休準備金」交由勞工退休準備金監督委員會，以該委員會名義存入台灣銀行專戶。並由「勞工退休準備金監督委員會」負責管理監督及審核退休準備金相關事宜。本公司依「勞工退休金條例」以每月工資6%按月為選擇新制員工及新進員工提繳勞工退休金。

勞資間之協議情形與各項員工權益維護措施

本公司重視員工意見，提供多種管道以促進勞資雙方之溝通協調，如設置員工意見箱及網路溝通平台等，深入瞭解員工對管理與福利制度意見及想法，以持續良好勞資關係。

(二) 說明最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實；本公司成立至今，勞資關係和諧，最近年度截至年報刊印日，未有因勞資糾紛而導致損失之情事發生，預估未來因勞資糾紛而導致損失的可能性極低。

六、資通安全管理

(一) 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。

資通安全風險管理架構

為確保本公司自有及客戶夥伴之資訊資產安全，鑑於資訊安全風險評估，並保障本公司及利害關係人權益，本公司於民國108年設立資訊安全委員會，並於民國111年設立資安長，主導企業資訊安全維運，綜理資訊安全政策推動及資源調度事務，統籌資訊安全委員會擬訂策略及督導資安相關事項落實；另設有專責的資訊安全室負責擬訂年度資訊安全策略，整合督導及協調年度資訊安全計劃，資訊安全檢核基準；協調相關資源及跨單位活動，統籌資訊安全事件管理，規劃資訊安全教育，擬訂及執行資訊安全稽核作業；資訊安全委員會每半年召開會議，檢視及決議資訊安全與資訊保護方針及政策，落實資訊安全管理措施的有效性。

資訊安全委員會

2. 資通安全政策

本公司遵循ISO 27001制訂資訊安全政策及資訊安全管理辦法、資安事件通報應變作業流程、並參照政府法規制訂營業秘密管理辦法、個人資料管理辦法等；隨時蒐集、分析最新國內外資訊安全相關法規，以制訂或修訂相關管理辦法；定期審查所需執行的資訊安全相關作業，以確保符合安全政策。自導入完整的ISO 27001資訊安全管理系統(ISMS; Information Security Management System)以來，始以建立符合國際安全規範、客戶要求、相關利害關係人及內部管控的資安最高標竿為目標，已取得ISO 27001的認證，目前證書有效期為114年06月至115年04月，每年通過ISO 27001的年度複審驗證；從政策、管理、系統控制等各面向落實管控措施，遵循「規劃－執行－查核－行動」(PDCA; Plan-Do-Check-Act)的方法，建立縱深防禦的多層次架構、資訊安全關鍵績效指標，持續改善，降低人為疏失或惡意攻擊所造成的資安風險。

資訊安全政策適用於全體員工，並定期推動資安教育訓練與責任宣導，強化資安意識與執行力，確保全體員工清楚掌握應負之資訊安全責任；針對第三方(含供應商、外包廠商等)，本公司訂有資安合約條款及管理要求，以保障共享資訊與基礎設施之安全。

3. 具體管理方案及投入資通安全管理之資源

本公司營業秘密保護專案由總經理主持，召集各事業單位副總經理帶領轄下高階主管，擬定營業秘密管理方針，統籌政策面及實體面加強資訊安全控管措施，推行全公司制定營業秘密管理辦法，進行機敏資料、營業秘密等級分類，並自行開發設計智慧自動判定系統，針對營業秘密或機敏資料在輸出或傳輸途中，能夠及時識別，降低資訊外流風險；每年度定期由單位主管主持營業秘密教育訓練，提升所屬單位同仁資訊安全意識。

本公司格外重視資訊安全風險控制與保護，佈建多層次縱深防禦的資安管控防護網，實施嚴格的管控措施，例如資訊資產分類分級、資料對外傳輸的管制，必須經過申請核准、郵件系統防護、列影印傳真之資料輸出管制、網路異常查核、資訊設備進出必須遵照流程提出申請核准、禁止攜入私人儲存裝置、禁止私人設備進行拍照或錄影、加強出入管制與門禁，權限需定期進行重新審閱、針對智慧手機加強管制，安裝控管軟體，上班時間手機鏡頭一律關閉照相功能、全廠區進行隨機資安攔檢，如有發生資安違規事件即嚴格懲處。

定期透過實體或線上課程給予全體同仁進行資安教育訓練，新進員工到職當日即進行新人資安教育訓練，協助了解相關資安規範，並定期公告資安管控及重大資安事件進行意識宣導，邀請檢調機關主持教育訓練及訪談，提供實際案例探討、與地檢署警察調查局等政府機關保持暢通聯繫管道，主動拜訪請益、參與政府主辦之科學園區ISAC資安聯防，接收重大情資分享，與國家隊建立起科學園區的資安防護陣線，定期參加各類資安相關或駭客攻防的技術課程，培訓資安技術人員、實體防護強化，資安管控依年度計畫升級、新購或引進新技術。

近年來網路攻擊事件頻傳，勒索病毒尤為猖獗，影響層面廣泛，已對企業造成莫大的損害，不得掉以輕心，本公司針對國內外重大資安事件進行深入分析探討，例如跨國金融犯罪、遠端遙控ATM、國際環球金融系統SWIFT滲透轉帳、企業詐騙、勒索、洩密、國內半導體大廠受勒索病毒荼毒等，深入了解駭客入侵手法，針對不足之處，增加預算編列採購資安軟硬體設備以強化管控措施，加強內部及外部網路攻擊防護，教育訓練意識宣導，嚴格執行防火牆政策審核、主機端點防護、網路入侵偵測、防毒系統更新、主機及網路設備漏洞修補、零時差攻擊防護、釣魚郵件偵測、異常行為判定、電腦機房管理等，透過本公司資安維運的平台，定期進行系統查核與改善，導入新技術來加強資料防護；對於往來供應鏈的資訊安全也顯日益嚴峻，所以本公司特別重視，與客戶或供應商進行定期的資安

稽核，以滿足雙方對於資訊安全的高規格標準；已按照規劃聘請外部資安專家進行紅隊演練，針對演練結果報告完成漏洞修補，持續強化資安縱身防禦架構，本公司秉持互惠雙贏，實事求是的經營理念，為客戶及股東創造價值，善盡社會責任。

(二) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

七、重要契約

115年02月24日

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
技術合作契約	日商 Micron Japan 公司	92.08~115.07	技術移轉與授權	無
技術服務及授權契約	SemiFab Private Limited	113.09~	技術服務與授權	無
聯貸合約	臺灣土地銀行(主辦銀行)及其他聯貸銀行等 7 家金融機構	107.01~114.01	中長期借款	財務比率需符合合約所訂標準
聯貸合約	彰化銀行、合作金庫、華南銀行、兆豐銀行四家為主辦銀行及其他聯貸銀行等 14 家金融機構	109.11~115.01	中長期借款	財務比率需符合合約所訂標準
聯貸合約	兆豐銀行、合作金庫、華南商業銀行、彰化銀行、臺灣土地銀行、第一商業銀行及臺灣中小企業銀行七家為主辦銀行及其他聯貸銀行等 11 家金融機構	111.02~119.02	中長期借款	財務比率需符合合約所訂標準
聯貸合約	華南銀行、臺灣土地銀行、兆豐銀行、合作金庫、彰化銀行及第一銀行六家為主辦銀行及其他聯貸銀行等 12 家金融機構	112.10~120.04	中長期借款	財務比率需符合合約所訂標準
聯貸合約	彰化銀行、臺灣土地銀行、合作金庫及華南銀行四家為主辦銀行及其他聯貸銀行等 12 家金融機構	113.11~121.01	中長期借款	財務比率需符合合約所訂標準
資產買賣協議	台灣美光公司	115.02~116.08	處分資產	無
資產移轉服務契約	台灣美光公司	115.02~116.08	資產移轉期間提供必要支援服務	無
技術合作契約	Micron Technology Inc.	115.02~	技術合作	無
代工服務契約	Micron Technology Inc.	115.02~120.12	後段晶圓製造代工服務	無

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

單位：新台幣仟元：%

| 年度
項目 | 113年 | 114年 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | 50,360,937 | 44,147,657 | (6,213,280) | (12%) |
| 不動產、廠房及設備 | 124,236,098 | 122,004,420 | (2,231,678) | (2%) |
| 無形資產 | 171,074 | 88,448 | (82,626) | (48%) |
| 其他資產 | 14,152,741 | 12,445,099 | (1,707,642) | (12%) |
| 資產總額 | 188,920,850 | 178,685,624 | (10,235,226) | (5%) |
| 流動負債 | 30,424,757 | 22,785,219 | (7,639,538) | (25%) |
| 非流動負債 | 69,850,428 | 73,900,218 | 4,049,790 | 6% |
| 負債總額 | 100,275,185 | 96,685,437 | (3,589,748) | (4%) |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 88,645,665 | 82,000,187 | (6,645,478) | (7%) |
| 股本 | 41,734,862 | 42,258,635 | 523,773 | 1% |
| 資本公積 | 27,380,465 | 27,949,944 | 569,479 | 2% |
| 保留盈餘 | 19,534,425 | 11,796,415 | (7,738,010) | (40%) |
| 其他權益 | (4,087) | (4,807) | (720) | (18%) |
| 權益總額 | 88,645,665 | 82,000,187 | (6,645,478) | (7%) |
| 1.變動原因說明：(變動達20%以上，且變動金額達新台幣一仟萬元者)
(1)無形資產減少：主係114年無形資產依使用年限攤銷所致。
(2)流動負債減少：主係114年存入保證金及應付設備款較去年減少所致。
(3)保留盈餘減少：主係114年淨損較去年增加所致。
2.未來因應計劃：不適用。 | | | | |

二、財務績效

(一) 最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位：新台幣仟元；%

| 年度
項目 | 113年 | 114年 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 營業收入 | 44,725,710 | 46,730,113 | 2,004,403 | 4% |
| 營業成本 | 44,200,285 | 48,267,110 | 4,066,825 | 9% |
| 營業毛利 | 525,425 | (1,536,997) | (2,062,422) | (393%) |
| 營業費用 | 9,820,649 | 8,054,476 | (1,766,173) | (18%) |
| 其他收益及費損淨額 | 1,329,759 | 3,631,395 | 2,301,636 | 173% |
| 營業損益 | (7,965,465) | (5,960,078) | 2,005,387 | 25% |
| 營業外收入及支出 | 1,133,716 | (1,516,924) | (2,650,640) | (234%) |
| 稅前淨利(損) | (6,831,749) | (7,477,002) | (645,253) | (9%) |
| 所得稅費用(利益) | (54,450) | 335,658 | 390,108 | 716% |
| 本期淨利(損) | (6,777,299) | (7,812,660) | (1,035,361) | (15%) |
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 200,662 | 73,930 | (126,732) | (63%) |
| 本期綜合損益總額 | (6,576,637) | (7,738,730) | (1,162,093) | (18%) |
| 淨利(損)歸屬於本公司業主 | (6,777,299) | (7,812,660) | (1,035,361) | (15%) |
| 綜合損益總額歸屬於本公司業主 | (6,576,637) | (7,738,730) | (1,162,093) | (18%) |
| 1.變動達20%以上之主要原因：
(1)營業毛利減少：主係114年銅鑼廠營業毛損增加，導致營業毛利下降所致。
(2)其他收益及費損淨額增加：主係114年認列技術移轉淨收入所致。
(3)營業外收入及支出減少：主係114年美金匯率貶值(不利)產生淨兌換損失所致。
(4)所得稅費用增加：主係114年認列印度案收益產生的所得稅款，致所得稅費用增加。
(5)本期其他綜合損益減少：主係114年依確定福利計畫精算報告調整其他綜合利益減少所致。
2.對未來財務業務之可能影響：無重大影響。
3.未來因應計劃：不適用。 | | | | |

(二) 預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

銷售數量係依據本公司年度銷售目標、市場需求狀況與發展趨勢、客戶營運概況及本公司目前接單情形等因素，並參酌本公司之產能規模而合理編製而成，預估本公司業績將呈穩定成長趨勢，可對財務業務狀況帶來正面助益。

三、現金流量

(一) 最近二年度現金流量變動分析說明

單位：新台幣仟元；%

| 年度
項目 | 113年 | 114年 | 增減比例 |
| --- | --- | --- | --- |
| 營業活動 | 6,494,629 | 7,823,459 | 20% |
| 投資活動 | (35,298,184) | 3,553,596 | 110% |
| 籌資活動 | 6,578,994 | (5,516,912) | (184%) |
| 114年度現金流量變動情形分析說明：
(1)營業活動之淨現金流入增加：主係114年景氣逐步回升，存貨減少，銷售量增加所致。
(2)投資活動之淨現金流入增加：主係114年銅鑼廠購置設備及擴充產能較113年減少，故支付不動產、廠房及設備金額較少，及3個月以上定存轉為現金增加所致。
(3)籌資活動之淨現金流出增加：主係114年銀行長期借款舉借金額減少所致。 | | | |

(二) 流動性不足之改善計畫：無此情事。

(三) 未來一年(115年度)現金流量變動分析說明

單位：新台幣仟元

期初現金餘額	預計全年度來自營業活動淨現金流量	預計全年度現金流入量	預計現金剩餘(不足)數額	預計現金不足額之補救措施
				投資計畫	理財計畫
24,201,866	8,181,857	9,999,585	42,383,308	無	無
1.未來一年(115年度)現金流動性分析：
(1)營運活動淨現金流入：預期市場需求及產品價格上升且正常投產計畫下所產生之淨現金流入，及銅鑼廠分段點交期間之營運支援收入。
(2)投資活動淨現金流入：主係出售銅鑼廠房及相關廠務設備所得之價款。

(3)融資活動淨現金流出：主係償還銅鑼廠借款及現金增資之淨現金流出。

2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

單位：新台幣仟元

計畫項目	實際或預期之資金來源	實際或預計資金運用情形
		115年度
8吋廠設備添購及汰換	自有資金或銀行貸款	178,480
12吋廠產能調整、研發專案	自有資金或銀行貸款	8,575,368
對財務業務之影響：本公司重大資本支出主要為8吋及12吋廠產能調整、研發專案等，係以自有資金或銀行融資等籌資活動所得之款項支應，其對財務業務並無重大影響。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

(一) 轉投資政策

本公司目前主要營運活動聚焦在半導體晶圓代工事業，因此轉投資政策相對保守，如有投資也都以代工事業之相關投資標的為主，並不會從事其他行業之轉投資。本公司轉投資活動均由相關執行部門遵循內部控制制度「投資循環」及「取得或處分資產處理程序」等辦法執行，上述辦法或程序均由董事會或股東會討論通過。

(二) 最近轉投資事業獲利或虧損之主要原因、改善計畫

單位：新台幣仟元

項目轉投資事業名稱	認列利益	獲利或虧損之主要原因	改善計畫
	114年度
PSMC Japan Corp.	3,845	承接的設計開發業務量足以支持營業費用	-
Maxram Inc.	2,694	承接的設計開發業務量足以支持營業費用	-

(三) 未來一年投資計畫

展望未來，本公司的轉投資政策將配合公司代工事業之成長，轉投資重心將以有效取得公司成長所需之各項先進技術投資佈局為主。本公司長期之轉投資政策，係以保守穩健為原則，並配合公司長期發展策略進行本業相關之投資佈局。本公司將持續監督管理既有之轉投資公司，以達成預期之轉投資目標，強化整體投資績效。

六、風險事項應分析及評估

(一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1.利率變動

單位：新台幣仟元；%

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 |
| --- | --- | --- |
| 合併利息費用 | 1,534,307 | 1,783,912 |
| 合併營業收入凈額 | 44,725,710 | 46,730,113 |
| 合併利息費用占營業收入凈額比重 | 3.43 | 3.82 |

資料來源：經會計師查核簽證之合併財務報告

本公司113~114年度利息費用占當期營業收入凈額比重分別為 3.43% 及 3.82% ，各期之占比微小，主要係本公司為營運需求及資本支出向金融機構借款所產生之融資利息，市場利率雖有所波動，尚不致對本公司營收及獲利造成重大不利之影響。本公司隨時觀察及分析金融市場利率變動對本公司所有付息負債所產生現金流量之影響，並與銀行保持良好關係，且適時評估所有付息負債可能遭遇之利率風險，以降低利率變化對本公司損益產生之影響。

2.匯率變動

單位：新台幣仟元；%

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 |
| --- | --- | --- |
| 合併淨外幣兌換損益 | 1,226,022 | (562,528) |
| 合併營業收入凈額 | 44,725,710 | 46,730,113 |
| 合併淨外幣兌換損益占營業收入凈額比重 | 2.74 | (1.20) |

資料來源：經會計師查核簽證之合併財務報告

本公司113~114年度淨外幣兌換損益占當期營業收入凈額比重分別為 2.74% 及 (1.20)% ，由於本公司資本支出

及製造成本多以非新台幣貨幣如美元及日圓支付，且收入亦以美元為主，匯率波動過大對本公司可能會有不利影響；本公司視匯率市場變動、實際部位和資金狀況，採自然避險，並於政策許可之範圍內利用即期外匯交易及遠期外匯合約以規避匯率風險。

3. 通貨膨脹

本公司並無因受通貨膨脹而有產生重大影響，且本公司隨時注意市場價格波動，並與供應商及客戶保持良好互動關係，以避免通貨膨脹對公司損益之不利影響。

(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司已訂定「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」等辦法，以適用於本公司之遵循依據。截至年報刊印日止，並未從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證交易之情事。
本公司從事衍生性金融商品交易以美元兑新台幣及日圓之遠期匯率避險操作為主，係為規避外幣資產及負債因匯率波動所產生之風險，相關交易均以避險為目的，並嚴格遵循「取得或處分資產處理程序」作為執行衍生性金融商品交易之依據，故對公司無重大風險。

(三) 未來研究計畫及預計投入之研發費用

單位：新台幣佰萬元

項目	研發計劃	預計完成量產時間	預計投入之研發費用
1	1x DRAM 開發平台	115 年度	4,742
2	28 奈米邏輯開發平台
3	55 奈米電源管理平台
4	55 奈米整合記憶體專案
5	單晶三維 CAAC-IGZO 高解析微顯示器技術開發平台
6	Micro LED 製程開發平台
7	55 奈米 3D Sensor 開發平台
8	24 奈米 NAND Flash 開發平台
9	Power Cap. 矽電容開發平台
10	GaN-on-Si Power Device 開發平台
11	Discrete(IGBT/DG/MOSFET) 專案

(四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情形，蒐集相關資訊提供經營階層決策參考，並諮詢相關專業人士，以充份掌握並因應市場環境變化，適時調整本公司相關營運策略。截至年報刊印日止，本公司並無受國內外重要政策及法律變動而有影響公司財務業務之情形。

(五) 科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

本公司所處半導體產業、產品、技術世代交替迅速，相關廠商不斷引進先進製程技術，擴增產能結果，往往造成供、需失衡，價格波動異常，因而導致公司營運起伏劇烈。有鑑於此，本公司除持續關注市場變化及相關科技發展趨勢外，掌握市場契機，並致力於開發新產品、新客源以提昇公司長期之競爭能力。

近年來網路攻擊與勒索病毒資安事件頻傳，所以份外著重於資訊安全風險控制與保護，佈建多層次縱深防禦的資安管控防護網，實施嚴格的管控措施；截至年報刊印日止，尚無發生科技改變(包括資通安全風險)及產業變化而有影響財務業務之情事。

(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司自成立以來，即致力於維持企業形象，並恪遵各項法令規定，截至年報刊印日止，並未有發生因企業形象改變而造成公司營運危機之情事。

(七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

本公司最近年度及截至年報刊印日止，尚無併購之計畫。惟將來若有併購計畫時，將依本公司「取得或處分資產處理程序」辦理，秉持審慎評估之態度，考量合併是否為本公司帶來具體綜效，以確實保障公司利益及股東權益。

(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司與 Micron Technology, Inc. 及其全球子公司和關聯公司(以下簡稱“美光公司”)簽署合約，處分銅鑼廠廠房及廠務設施(不含生產相關機器設備)予美光公司，此次交易，將改善本公司財務結構，同時 P5 新生產設備將移轉回 P1/2 廠與 P3 廠，汰舊換新老舊設備；本公司將同步調整產線結構，淘汰低毛利產線，轉型為以 AI 應用為核心的專業晶圓代工，未來專注於精進高附加價值技術，如：3D AI DRAM、WoW(Wafer on Wafer)、矽中介層(Interposer)、PMIC、GaN、IGZO 及其它等應用于 AI 伺服器及 AI 邊緣運算領域的產品線；經由此次交易，本公司亦將取得下一代 DRAM 代工製程技術，並切入 HBM 後段晶圓製造供應鏈。

(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施

進貨集中所面臨之風險及因應措施

本公司於 113~114 年度，除獨家供應之廠商外，考量價格、交期、風險…等進行配量，無進貨集中之情事，本公司與供應商均維持良好且穩定之合作關係，除充分掌握原物料之供貨來源外，並在產品品質上嚴格控管，以確保主要原物料供應無虞。

本公司主要進貨來源如本報告相關章節所揭露訊息，有其不同之產業特性與階段性營運背景考量；針對公司、產業的成長趨勢，進一步適度多元化，分散進貨來源，以期更能維持均衡、穩健的營運結果，為公司持續努力的目標。

銷貨集中所面臨之風險及因應措施

本公司於 113~114 年度，對單一或集團客戶之營收比重並未超過 30%，本公司無銷貨集中之情事，且隨著營運規模擴大，新產品及新客戶陸續開發，亦有助於降低銷貨集中之風險。

(十) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。

(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。

(十二) 訴訟或非訟事件：無。

(十三) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

(一) 關係企業組織圖

截至 114 年 12 月 31 日

(二) 關係企業基本資料

114年12月31日

名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
PSMC Japan Corp.	99年03月31日	東京都港區新橋六丁目21番3號	日幣50,000仟元	電子業
Maxram Inc.	108年01月04日	東京都港區新橋六丁目21番3號	日幣79,990仟元	電子業

(三) 依公司法第369-3條推定為有控制與從屬關係者：無。
(四) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：請參閱第(二)項。
(五) 各關係企業董監事、總經理資料

114年12月31日

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	比例
PSMC Japan Corp.	董事長	黃啓宏	0	0%
	董事	朱憲國	0	0%
	董事	林善光	0	0%
	監察人	邵章榮	0	0%
Maxram Inc.	董事長	林善光	0	0%
	董事	黃啓宏	0	0%
	董事	蔡明勳	0	0%
	董事	越川康二	0	0%
	監察人	陳柏霖	0	0%

(六) 各關係企業營運概況

114年12月31日，單位：新台幣

企業名稱	資本額 (仟元)	資產總值 (仟元)	負債總值 (仟元)	淨值 (仟元)	營業收入 (仟元)	營業(損)益 (仟元)	本期稅後(損)益 (仟元)	每股稅後盈(虧)(元)
PSMC Japan Corp.	37,848	14,732	4,763	9,969	99,234	(4,208)	3,846	7.69
Maxram Inc.	22,415	9,469	508	8,961	10,431	(18,498)	2,694	3.37

(七) 關係企業合併財務報表：請參閱本公司114年合併財務報告。
(八) 本公司114年度(自114年1月1日至114年12月31日止) 依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報告及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第10號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告

中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

(九) 關係報告書：不適用。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

三、其他必要補充說明事項：無。

四、最近年度及截至年報刊印日止，有發生證券交易法第36條第3項第2款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

力晶積成電子製造股份有限公司

董事長黃崇仁

總經理朱憲國

晶圓代工服務

3D AI 晶圓堆疊
記憶體 (DRAM、快閃記憶體)
邏輯產品

Foundry Service

3D AI WoW (Wafer on Wafer)
Memory (DRAM、Flash)
Logic Product

力晶精成電子製造股份有限公司
Powerchip Semiconductor Manufacturing Corp.

新竹市科學園區力行一路 18 號
No.18, Li-Hsin Rd. 1, Hsinchu Science Park, Hsinchu. Taiwan
TEL: 886-3-5795000
FAX: 886-3-5788565
www.powerchip.com

AI assistant

PSMC — Annual Report 2025

52625_rns_2026-04-24_b1459ec5-2ad3-4f9c-8946-fc12a9ab5d5f.pdf

中華民國一百一十四年度年報

2025 ANNUAL REPORT

公司發言人

公司代理發言人

總公司

P1/2 廠

P3 廠

8A 廠

8B 廠

股票過戶機構

最近年度財務報告簽證會計師

海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：

目錄

壹、致股東報告書

二、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

（一）董事(含獨立董事)之酬金

（二）監察人之酬金：不適用。

(三) 總經理及副總經理之酬金

(七) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

參、募資情形

一、資本及股份

(一) 股本來源

1.股本形成經過

2.股份種類

(二) 主要股東名單

(三) 公司股利政策及執行狀況

1.公司章程所訂之股利政策

肆、營運概況

一、業務內容

(一) 業務範圍

(二) 產業概況

二、市場及產銷概況

(一) 市場分析

1.主要商品(服務)之銷售(提供)地區

2.市場佔有率

3.市場未來之供需狀況與成長性

4.競爭利基

5.發展遠景之有利與不利因素與因應對策

(1)有利因素

②中美禁令 地緣政治角力加劇轉單效應

(2)不利因素與因應對策

① 同業競爭壓力增加

因應對策：

② 有關智慧財產權之風險

因應對策：

③ 氣候災害風險

因應對策：

④ 匯率風險

因應對策：

(二) 主要產品之重要用途及產製過程

1.代工生產主要產品之重要用途

(1) 邏輯暨特殊應用產品晶圓代工之主要產品，其重要用途說明如下

(2) 記憶體晶圓代工之主要產品，其重要用途說明如下

(3)特殊應用晶圓代工業務

2.主要產品之產製過程

(三) 主要原料之供應狀況

資訊安全委員會

2. 資通安全政策

3. 具體管理方案及投入資通安全管理之資源

3. 通貨膨脹

(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

(三) 未來研究計畫及預計投入之研發費用

(四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

(五) 科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

(七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

一、關係企業相關資料

晶圓代工服務

Foundry Service

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