Proya Cosmetics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 20, 2023

证券代码：603605 证券简称：珀莱雅 公告编号：2023-015 债券代码：113634 债券简称：珀莱转债

珀莱雅化妆品股份有限公司

关于续聘2023 年度会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

珀莱雅化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）于2023 年4 月19 日召开 第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于支付2022 年度审计费用及续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司2023 年度财务审计和内控审计机构。上述议案尚需提交公司股东大会审议 批准。现将具体情况公告如下：

一、 拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

1、基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号
首席合伙人	胡少先	上年末合伙人数量			225 人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,064 人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				780 人
2021 年业务收	业务收入总额	35.01 亿元

入	审计业务收入	31.78 亿元	31.78 亿元
	证券业务收入	19.01 亿元
2022 年上市公 司（含A、B 股） 审计情况	客户家数	612 家
	审计收费总额	6.32 亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，水利、环境和公共设施 管理业，租赁和商务服务业，房地产业， 金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学 研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业， 建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住 宿和餐饮业，教育，综合等
	本公司同行业上市公司审计客户家数		458 家

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿 元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规 定。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲裁 人）	被诉（被仲裁 人）	诉讼（仲裁）事 件	诉讼（仲裁）金 额	诉讼（仲裁） 结果
投资者	亚太药业、天 健、安信证券	年度报告	部分案件在诉前 调解阶段，未统 计	一审判决天健 在投资者损失 的5%范围内承 担比例连带责 任，天健投保 的职业保险足 以覆盖赔偿金 额
投资者	罗顿发展、天 健	年度报告	未统计	案件尚未判 决，天健投保 的职业保险足 以覆盖赔偿金 额
投资者	东海证券、华 仪电气、天健	年度报告	未统计	案件尚未判 决，天健投保 的职业保险足 以覆盖赔偿金

				额
伯朗特机器人 股份有限公司	天健、天健广 东分所	年度报告	未统计	案件尚未判 决，天健投保 的职业保险足 以覆盖赔偿金 额

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年1 月1 日至2022 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施13 次、自律监管措施1 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人 次、监督管理措施31 人次、自律监管措施2 人次、纪律处分3 人次，未受到刑 事处罚，共涉及39 人。

（二）项目成员信息

1、人员信息

项目组 成员	姓名	何时成为 注册会计 师	何时开始 从事上市 公司审计	何时开始 在本所执 业	何时开始 为本公司 提供审计 服务	近三年签署或复核上市公司审计 报告情况
项目合 伙人	尹志彬	2009 年	2007 年	2009 年	2020 年	2022 年，签署万里扬、珀莱雅、 华策影视2021 年审计报告，2021 年，签署万里扬、珀莱雅2020 年 审计报告，2020 年，签署九洲集 团2019年审计报告
签字注 册会计 师	尹志彬	2009 年	2007 年	2009 年	2020 年	2022 年，签署万里扬、珀莱雅、 华策影视2021 年审计报告，2021 年，签署万里扬、珀莱雅2020 年 审计报告，2020 年，签署九洲集 团2019年审计报告
	金杨杨	2017 年	2015 年	2015 年	2023 年	2022 年，签署世茂能源2021 年 审计报告，2021 年，签署世茂能 源2020 年审计报告，2020 年，签 署世茂能源2019年审计报告
质量控 制复核 人	弋守川	2007 年	2007 年	2012 年	2020 年	2022 年，签署博硕科技2021 年 审计报告，复核万里扬、华策影 视、珀莱雅2021 年审计报告， 2021 年，签署博硕科技、金科股 份2020 年审计报告，复核万里

扬、华策影视、珀莱雅2020 年审 计报告；2020 年，签署重庆百货、 金科股份、丰华股份2019 年度审 计报告，复核万里扬、华策影视 2019 年度审计报告

2、独立性和诚信记录情况

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业 行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、 监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律 处分的情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目 质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

（三）审计收费

2022 年度财务审计费用140 万元（含税），内控审计费用20 万元（含税）， 合计人民币160 万元（含税）。2023 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）的 审计费用将根据审计工作量和市场价格由双方协商确定。

审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程 度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因 素定价。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

1、董事会审计委员会说明

公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能 力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天健会 计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2022 年度财务报告进行审计的过程中， 严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、 充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。因此，公司拟续聘天健会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度会计师事务所的计划不存在损害公司、 全体股东，特别是中小股东的合法权益的情形。

2、独立董事事前认可意见和独立意见

（1）独立董事事前认可意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，严格遵 循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所作审 计实事求是，所出具的审计报告客观、真实，具有独立性及投资者保护能力，诚 信情况良好。为保持公司外部审计等工作的连续性和稳定性，我们同意续聘天健 会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023 年度审计机构，并同意提交公司 董事会审议。

（2）独立董事独立意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2022 年度财务审计和内 控审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成年度审计 任务，同意支付其2022 年度财务审计费用140 万元和内控审计费用20 万元，并 同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023 年度的财务审 计机构和内控审计机构,并同意将该议案提交公司股东大会审议。

3、公司于2023 年4 月19 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过《关 于支付2022 年度审计费用及续聘2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘天 健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度财务审计和内控审计机构。

4、本事项经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议，并提请股东 大会授权董事会确认2023 年度的具体审计费用，自公司股东大会审议通过之日 起生效。

特此公告。

珀莱雅化妆品股份有限公司董事会

2023 年4 月21 日