Proya Cosmetics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 1, 2020

证券代码：603605 证券简称：珀莱雅 公告编号：2020-016

珀莱雅化妆品股份有限公司

关于续聘2020 年度会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

珀莱雅化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）于2020 年3 月31 日召开 第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘2020 年度会计师事务所的 议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度财务审计和 内控审计机构。上述议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如 下：

一、 拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1 、基本信息

1、基本信	息	息	息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日	是否曾从事证券服务业务	是
执业资质	注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H 股企业审计业 务、中央企业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大 型国有企业审计资格、军工涉密业务咨询服务、IT 审计业务、 税务代理及咨询、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注 册事务所、英国财务汇报局（FRC）注册事务所等
注册地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128 号6 楼

2 、人员信息

2、人员信息
首席合伙人	胡少先	合伙人数量	204 人
上年末从业人员 类别及数量	注册会计师		1,606 人
	从业人员		5,603 人
	从事过证券服务业务的注册会计师		1,216 人
注册会计师人数 近一年变动情况	新注册355 人，转入98 人，转出255 人
3、业务规模

3、业务规模
上年度业务收入	22 亿元	上年末净资产	2.7 亿元
上年度上市公司 （含A、B 股）年 报审计情况	年报家数	403 家
	年报收费总额	4.6 亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服 务业，批发和零售业，房地产业，文化、 体育和娱乐业，电力、热力、燃气及水 生产和供应业，建筑业，交通运输业， 金融业，租赁和商务服务业，水利、环 境和公共设施管理业，科学研究和技术 服务业，农、林、牧、渔业，住宿和餐 饮业，教育，综合，采矿业等
	资产均值	103 亿元

4 、投资者保护能力

4、投资者保护能力	4、投资者保护能力
职业风险基金与职业保险状况		投资者保护能力
职业风险基金累 计已计提金额	1 亿元以上	相关职业风险基金与职业保险能够承 担正常法律环境下因审计失败导致的 民事赔偿责任
购买的职业保险 累计赔偿限额	1 亿元以上

5 、独立性和诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反《中国注册会计师职业道德 守则》对独立性要求的情形。近三年未受到刑事处罚和行政处罚；近三年受到行

政监管措施10 次、自律监管措施1 次，具体如下：

序 号	处理类 型	处理决 定文号	处理决定名称	处理机 关	处理日期	所涉项目	是否仍 影响目 前执业
1	自律监 管措施	股转系统 发〔2017〕 77 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）采取 自律监管措施的决定	全国中 小企业 股份转 让系统	2017 年2 月28 日	杭州天元宠物股份 有限公司 2014-2015 年度审 计报告	否
2	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2017〕 53 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）及相 关人员采取出具警示函 措施的决定	浙江监 管局	2017 年8 月11 日	利欧集团股份有限 公司2016 年年报	否
3	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2017〕 21 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）重庆 分所采取出具警示函措 施的决定	海南监 管局	2017 年11 月3 日	海南海药股份有限 公司2016 年度财务 报表审计项目	否
4	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2018〕 1 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）及阮 响华、陈洪涛采取出具警 示函措施的决定	四川监 管局	2018 年1 月8 日	成都市路桥工程股 份有限公司2016 年 度审计报告项目	否
5	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2018〕 21 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）采取 出具警示函措施的决定	中国证 券监督 管理委 员会	2018 年2 月22 日	湖南大康农业股份 有限公司2016 年度 财务报告审计项 目、上海成蹊信息 科技有限公司重大 资产重组审计项目	否
6	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2018〕 19 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）采取 出具警示函措施的决定	广东监 管局	2018 年5 月11 日	中青朗顿（北京） 教育科技股份有限 公司2014 年度财务 报表审计项目	否
7	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2019〕 7 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）及注 册会计师黄志恒、章天赐 采取出具警示函措施的 决定	福建监 管局	2019 年3 月14 日	贵人鸟股份有限公 司2015-2017 年度 财务报表审计项目	否
8	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2019〕 17 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）采取 出具警示函措施的决定	浙江监 管局	2019 年3 月15 日	贝因美婴童食品股 份有限公司、南京 普天通信股份有限 公司、重庆秦安机 电股份有限公司、 成都云图控股股份 有限公司2017 年年 报审计项目	否

9	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2019〕 75 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）、金 顺兴、李振华采取出具警 示函措施的决定	广东监 管局	2019 年9 月17 日	罗顿发展股份有限 公司2014 年度年报 审计项目	否
10	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2019〕 138 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）及注 册会计师陈志维、李琼娇 采取出具警示函措施的 决定	浙江监 管局	2019 年12 月6 日	海越能源集团股份 有限公司2017 年年 报审计项目涉及会 计差错部分	否
11	行政监 管措施	行政监管 措施决定 书〔2019〕 119 号	关于对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）、禤 文欣、陈建成采取出具警 示函措施的决定	广东监 管局	2019 年12 月20 日	西陇科学股份有限 公司2018 年度审计 项目	否

（二）项目成员信息

1 、人员信息

1、	1、	人员信息
项目组成 员		姓名	执业资质		从业经历			兼职 情况	是否从事过 证券服务业务
项目合伙 人		尹志彬	中国注册 会计师		2007 年至今，天健会计师 事务所（特殊普通合伙）， 审计相关工作			无	是
质量控制 复核人		弋守川	中国注册 会计师		2000 年至今，天健会计师 事务所（特殊普通合伙）， 审计相关工作			无	是
拟签字会 计师		尹志彬	中国注册 会计师		2007 年至今，天健会计师 事务所（特殊普通合伙）， 审计相关工作			无	是
		王晓康	中国注册 会计师		2011 年至今，天健会计师 事务所（特殊普通合伙）， 审计相关工作			无	是
	2、独立性和诚信记录情况
	类型			2017 年度		2018 年度		2019 年度
	刑事处罚			无		无		无

行政处罚	无	无	无
行政监管措施	无	无	无
自律监管措施	无	无	无

（三）审计收费

2019 年度财务审计费用90 万元（含税），内控审计费用20 万元（含税）， 合计人民币110 万元（含税），2020 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）的 审计费用将根据审计工作量和市场价格，届时由双方协商确定具体报酬。

审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程 度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因 素定价。

三、拟续聘会计事务所履行的程序

1 、董事会审计委员会说明

公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能 力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天健会 计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2019 年度财务报告进行审计的过程中， 严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、 充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。公司续聘天健会计师事务所（特 殊普通合伙）的计划不存在损害公司、全体股东特别是中小股东的合法权益的情 形。

2 、独立董事事前认可意见和独立意见

（1）独立董事事前认可意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，严格遵 循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所作审 计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。为保持公司外部审计等工作的连续 性和稳定性，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（2）独立董事独立意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2019 年度财务审计和内

部控制审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成年度 审计任务，同意支付其2019 年度财务审计费用90 万元和内部控制审计费用20 万元，并同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020 年度 的财务审计机构和内部控制审计机构。

3、公司于2020 年3 月31 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过， 同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度财务审计和内部 控制审计机构。

4、本事项经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议，并自公司股 东大会审议通过之日起生效。

五、报备文件

（一）《公司第二届第十二次董事会会议决议》

（二）《公司第二届第十一次监事会会议决议》

（三）《公司董事会审计委员会关于公司续聘2020 年度会计师事务所的履职 情况说明》

（四）《公司独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的事前认可 意见》

（五）《公司独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》

特此公告。

珀莱雅化妆品股份有限公司董事会

2020 年4 月2 日