POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2025

Apr 28, 2025

关于保利发展控股集团股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明

信会师报字 [2025] 第 ZG11533 号

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关于保利发展控股集团股份有限公司

涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

一、二	目录专项说明金融业务汇总表	页次
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关于保利发展控股集团股份有限公司涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

信会师报字[2025]第 ZG11533 号

保利发展控股集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了保利发展控股集 团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资 产负债表、2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表以及合 并及公司所有者权益变动表（以下简称“财务报表”），并于 2025 年 4 月 27 日签发了信会师报字[2025]第 ZG11531 号标准无保留意见的审计报告。

按照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 ——交易与关联交易》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的《保利发 展控股集团股份有限公司 2024 年度涉及保利财务有限公司关联交易的存 款、贷款等金融业务情况汇总表》（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2024 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大 方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2024 年度会计报表审计中所执 行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款 等金融业务情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送 2024 年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表 或公众查阅，不得用于其他用途。

专项说明 第1页

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附件：《保利发展控股集团股份有限公司 2024 年度涉及保利财务有限公司 关联交易的存款、贷款等金融业务情况汇总表》

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

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中国注册会计师：

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中国 • 上海 2025 年 4 月 27 日

专项说明 第2页

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