POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 18, 2022

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告

众环专字（ 2022 ） 0610013 号

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1、鉴证报告 1-2 2、募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-7

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字（2022）0610013 号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材公司”） 截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据，是铂科新材公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作 的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，深圳市铂科新材料股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于 募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反 映了深圳市铂科新材料股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际 使用情况。

本鉴证报告仅供铂科新材公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。

鉴证报告第 1 页共 7 页

（此页无正文）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·武汉 2022年4月18日

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关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

深圳市铂科新材料股份有限公司

深圳市铂科新材料股份有限公司

董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）董事会编制了截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2827 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余股包销方式，向社会公众公开发行人民 币普通股（A 股）股票 1,440.00 万股，发行价为每股人民币 26.22 元，共计募集资金 37,756.80 万元，坐扣承销和保荐费用 3,519.78 万元后的募集资金为 34,237.02 万元，已由主承销商广 发证券股份有限公司于 2019 年 12 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行 费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新 增外部费用 1,384.77 万元后，公司本次募集资金净额为 33,051.48 万元。上述募集资金到位 情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕 3-78 号）。

（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额
项目	金额(万元)
实际募集资金净额 加：理财、利息收入扣除手续费净额 其中：本报告期利息收扣除手续费净额 减：直接投入募集资金项目 其中：本报告期投入募集资金项目 补充流动资金 其中：本报告期以理财、利息收入扣除手续费净额补充流动资金 募集资金专用账户期末余额	33,051.48 262.74 52.26 23,630.20 2,948.91 9,192.59 192.59 491.43

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关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

深圳市铂科新材料股份有限公司

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》等有关法律法规 和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，并结合公司实际情况，公司制订了《深圳市铂 科新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》规 定，对募集资金实行专项存储与使用管理。本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于 2020 年 1 月 3 日分别与上海浦东发 展银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳南头支行及中国民生银行股份有 限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其内容与深 圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行监管协议进程中不存在问题。 公司与方正承销保荐于 2021 年 7 月 27 日签署了关于向不特定对象发行可转换公司债券 的《保荐协议》，聘请方正承销保荐为公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构。 根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定，方正承销保荐应当完成原持 续督导保荐机构广发证券股份有限公司未完成的前募资金持续督导工作，前募资金持续督导 期自《保荐协议》签署之日起至上述协议约定的向不特定对象发行可转换公司债券上市之日 止。公司连同方正证券承销保荐于 2021 年 7 月 27 日分别与中国银行股份有限公司深圳南头 支行及中国民生银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方 的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。公司在履行监管协 议进程中不存在问题。

（二）募集资金在各银行账户的存储情况 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金存储余额情况如下：

银行名称	账号	募集资金（万元）	项目	备注
中国银行股份有限公司 深圳南头支行 中国民生银行股份有限 公司深圳分行 上海浦东发展银行股份 有限公司深圳分行 合计	765373101724 659669889 79370078801600000881 ——	—— 491.43 —— 491.43	已注销 活期存款 已注销	注1 注2

注 1：上表中国银行股份有限公司深圳南头支行的募集资金专户已于 2021 年 9 月 27 日

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深圳市铂科新材料股份有限公司

注销。

公司于 2021 年 2 月 9 日及 2 月 26 日分别召开了第二届董事会第十六次会议及 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现 金管理的议案》， 同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下，在闲置募集资 金不超过人民币 3,000 万元，自有资金不超过人民币 50,000 万元的额度内进行现金管理。 闲置募集资金投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的保 本型理财产品、结构性存款或办理定期存款等。募集资金现金管理到期后归还至原募集资金 专用账户。闲置自有资金投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个 月）的保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款、低风险理财产品、低风险信托产品， 购买渠道包括但不限于银行、证券公司、信托公司等。资金可以滚动使用，授权期限为自 2021 年第一次临时股东大会审议通过后 12 个月内有效。2021 年度公司对闲置募集资金的使用 未超出《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》的相关规定。

2021 年 9 月 27 日，鉴于公司“高性能软磁产品生产基地扩建项目”已结项，公司将项 目结余的理财、利息收入扣除手续费后的资金 185.01 万元全部转出用于永久性补充流动资 金。

注 2：上表上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行的募集资金专户已于 2021 年 7 月 27 日注销。

2021 年 7 月 27 日，鉴于公司“补充与主营业务相关的营运资金项目”已结项，公司将 项目结余的利息收入扣除手续费后的资金 7.58 万元全部转出用于永久性补充流动资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表 1

鉴证报告第 5 页共 7 页

关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

深圳市铂科新材料股份有限公司

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

2021 年度

			2021 年度	2021 年度	2021 年度	2021 年度	2021 年度	2021 年度	2021 年度	2021 年度
编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司			金额单位：人民币万元
募集资金总额			33,051.48		本年度投入募集资金总额				2,948.91
报告期内变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额				32,630.20
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更项目（含 部分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现的 效益	是否达到预计 效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
1、高性能软磁产品生产基 地扩建项目	否	20,423.33	20,423.33	2,275.36	20,423.34	100.00		6,568.76	否	否
2、研发中心建设项目	否	3,628.15	3,628.15	673.55	3,206.86	88.39		不适用	不适用	否
3、补充与主营业务相关的 营运资金项目	否	9,000.00	9,000.00		9,000.00	100.00		不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		33,051.48	33,051.48	2,948.91	32,630.20	98.73		6,568.76
超募资金投向
无
超募资金投向小计
合计		33,051.48	33,051.48	2,948.91	32,630.20	98.73		6,568.76
未达到计划进度或预计收益的情况和原因		2021 年度高性能软磁产品生产基地扩建项目未能完全实现预期效益，一方面是大宗原材料价格上涨等因素带来了一定程度的成本压力，另一方面产品毛利率相比 预测数据有所降低，导致该项目实际效益略低于预测效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明		无
超募资金的金额、用途及使用进展情况		无
募集资金投资项目实施地点变更情况		无
募集资金投资项目实施方式调整情况		无
募集资金投资项目先期投入及置换情况		截至2019 年12 月31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 18,897.48 万元。2020 年2 月20 日，公司第二届董事会第十次会议审议 通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为18,897.48 万元。公 司独立董事、监事会和保荐机构广发证券股份有限公对该置换事项均发表了同意意见。上述以自筹资金预先投入募投项目的情况业经天健会计师事务所(特殊普通 合伙)鉴证，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2020〕3-10 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		无
用闲置募集资金进行现金管理情况		无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因		无
尚未使用的募集资金用途及去向		截至2021 年12 月31 日，公司募集资金均存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况		公司于2020 年4 月披露的《关于2019 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》及2020 年8 月披露的《关于2020 年半年度募集资金年度存放与使用情况的 专项报告》中有关高性能软磁产品生产基地扩建项目的效益实现等数据存在差异，公司已对上述数据进行了更正披露，具体情况请见公司相关信息披露文件。除上 述事项外，本报告期公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

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关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

深圳市铂科新材料股份有限公司

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

深圳市铂科新材料股份有限公司董事会

2022 年 4 月 18 日

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