POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项审核报告

众环专字[2021] 0600030号

目 录

一、 专项审核报告

二、 附表

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字（2021）0600030号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材公司”） 2020年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行 了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披露汇总表、提供真 实、合法、完整的审核证据是铂科新材公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上 对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理 保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深圳市铂科新材料股份有限公司 2020 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解铂科新材公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供深圳市铂科新材料股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 巩启春

中国注册会计师： 卢勇 中国ꞏ武汉 二〇二一年四月二十三日

审核报告第1页共 2 页

附表

上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额（不含利息）	2020年度占用资金的利息（如有）	2020年度偿还累计发生额	2020年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
前大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
总计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额（不含利息）	2020年度往来资金的利息（如有）	2020年度偿还累计发生额	2020年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	惠州市摩码菱丽光电材料有限公司	控股股东控制的企业	应收账款	-	111.50	-	111.50	-	房屋租赁收入	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	惠州铂科实业有限公司	母子公司	其他应收款	676.58	-	-	-	676.58	资金拆借	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人		-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性往来
其他关联人及其附属企业		-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性往来
总计	——	——	——	676.58	111.50		111.50	676.58	——	——
法定代表人：			主管会计工作的负责人：			会计机构负责人：

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