POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Feb 20, 2020

广发证券股份有限公司

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金

等额置换的核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为深圳市铂 科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材”或“公司”）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引 第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对铂科磁材 使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的事项进行了审慎 核查，核查情况如下：

一、关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金 等额置换的基本情况及操作流程

为提高资金使用效率，降低资金使用成本，公司决定在募投项目实施期间， 根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目资金，并以募集资金等额置换。在 使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金的申请、审批、支付等过程中必须严格 遵守公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定。具体的操作流程如 下：

1、根据募投项目建设的相关合同，由采购部等有关部门编制募集资金使用 计划，明确资金支付的具体项目及使用银行承兑汇票额度，并根据公司《募集资 金专项存储及使用管理制度》执行审批程序。

2、具体支付银行承兑汇票时，由采购部等有关部门填制付款申请单并注明 付款方式为使用银行承兑汇票。按公司规定的资金使用审批程序逐级审核，审核 通过后，财务部门根据审批后的付款申请单办理银行承兑汇票支付（或背书转让

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支付）。

3、募集资金专户监管银行审核、批准后，定期将以银行承兑汇票支付的募 投项目所使用的款项从相应的募集资金专户等额转入公司一般结算账户。

4、财务部建立使用银行承兑汇票明细台账，按月编制《银行承兑汇票支付 募投项目资金明细表》,并抄送保荐代表人。保荐机构和保荐代表人对公司募集 资金使用情况进行监督，公司和募集资金存储银行应当配合保荐机构的调查与查 询。

二、对公司的影响

公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，将有 利于提高募集资金的使用效率，降低资金使用成本，符合公司及股东的利益，不 影响公司募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的 情形。

三、使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额 置换的审议程序和专项意见

（一）董事会、监事会审议程序

公司于 2020 年 2 月 20 日召开公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会 第八次会议，分别审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募 集资金等额置换的议案》，公司独立董事对该事项发表了一致同意的独立意见， 符合中国证监会及深圳证券交易所的相关监管要求。

（二）监事会意见

公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换，履行了必 要的审批程序，制定了相应的操作流程，内容和程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《募 集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定，能够保证募集资金得到合理使用， 有利于提高资金使用效率，降低资金使用成本。本事项的执行，不影响募投项目

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的正常进行，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的情形。我们同意使 用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。

（三）独立董事意见

公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换，履行了必 要的审批程序，制定了相应的操作流程，内容和程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《募 集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定，能够保证募集资金得到合理使用， 有利于提高资金使用效率，降低资金使用成本。本事项的执行，不影响募投项目 的正常进行，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的情形。

因此，公司独立董事同意使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金 等额置换。

五、保荐机构核查意见

经核查，广发证券认为：

公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项已履 行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发 表了明确同意意见。公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额 置换，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向及损害 公司及股东利益的情形。因此，保荐机构对公司使用银行承兑汇票支付募投项目 资金并以募集资金等额置换事项无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文， 为《广发证券股份有限公司关于深圳市铂科新材料股份有限公 司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的核查意见》之签 字盖章页）

保荐代表人签名：

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玄虎成 杜俊涛

广发证券股份有限公司

年 月 日

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