PHA Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 16, 2020

평화정공/감사보고서 제출/(2020.03.16)감사보고서 제출

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분	당해 사업연도	직전 사업연도
1. 연결 감사의견 등
-감사의견	적정	적정
-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
3. 연결 재무내용(원)
-자산총계	920,596,013,820	907,869,460,666
-부채총계	344,102,273,166	364,777,541,901
-자본총계	576,493,740,654	543,091,918,765
-자본금	10,500,000,000	10,500,000,000
4. 연결 손익내용(원)
-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)	1,088,426,363,321	1,066,543,292,352
-영업이익	15,579,774,494	19,331,586,898
-법인세비용차감전계속사업이익	31,196,790,423	71,181,761,782
-당기순이익	31,622,056,877	44,832,283,519
-지배기업 소유주지분 순이익	31,622,056,877	44,832,283,519
5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)	9	10
6. 주요종속회사 수(단위 : 사)	1	2

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용	당해사업연도	직전사업연도
가. 감사의견 등
-감사의견	적정	적정
-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
-내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부	미해당	미해당
나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
다. 주요 재무내용(단위 : 원)
-자산총계	571,696,674,370	606,651,727,974
-부채총계	178,804,342,152	233,919,473,315
-자본총계	392,892,332,218	372,732,254,659
-자본금	10,500,000,000	10,500,000,000
-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)	626,711,569,271	628,611,155,097
-영업이익	5,877,002,155	-1,796,879,326
-법인세비용차감전계속사업이익	19,696,059,345	65,230,348,834
-당기순이익	23,550,669,370	41,434,150,434
2. 회계감사인명	예일회계법인
3. 감사보고서 수령일자	2020-03-16
4. 연결재무제표 제출대상 해당여부	예
5. 기타 투자판단에 참고할 사항	1.외부감사인이 감사 종료 후 당해 법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해 법인의 정기주주총회의 승인 절차를 걸쳐 확정된 재무제표가 아니므로 정기주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 2. 상기 연결 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표 입니다. 3. 외부감사 결과에 따라 2020-02-24에 제출한 "매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동" 공시 대비 일부 변경되었습니다. 3-1 영업이익 변경내역 -변경 전 : 16,820,358,534원 -변경 후 : 15,579,774,494원 3-2 법인세비용차감전계속사업이익 변경내역 -변경 전 : 25,117,764,943원 -변경 후 : 31,196,790,423원 3-3 당기순이익 변경내역 -변경 전 : 27,620,927,351원 -변경 후 : 31,622,056,877원 4. 본 감사보고서 제출 공시로 당사가 기 공시한 "매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%) 이상 변동"의 정정공시를 갈음합니다.
※관련공시	2020-02-24 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도	당해사업연도 반기
자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100	-	-
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]	576,493,740,654	563,482,606,074
자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도	직전사업연도	전전사업연도
(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)	-	-	-
-	-	-
법인세비용차감전계속사업손실	-	-	-
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]	576,493,740,654	543,091,918,765	506,548,464,264

[최근 4사업연도의 영업손실] (단위 : 원)

구분	당해사업연도	직전사업연도	전전사업연도	전전전사업연도
영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)	-	1,796,879,326	14,080,996,742	-

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100	아니오