Pepees S.A. — Audit Report / Information 2022

Mar 29, 2023

Raport Ocena Rady Nadzorczej Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. dotycząca: • skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022 w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, • sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej PEPEES w 2022 roku, obejmującego oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego (sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim) Rada Nadzorcza Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. oświadcza, że działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz art. 20 ust. 2 pkt 1 i 2 Statutu Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. (Spółka, Emitent) dokonała oceny: ▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PEPEES za rok 2022 obejmującego: a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31 grudnia 2022 r. po stronie aktywów oraz po stronie kapitałów własnych i zobowiązań sumę 376.014 tys. zł (słownie: trzysta siedemdziesiąt sześć milionów czternaście tysięcy złotych), b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące za rok 2022 całkowite dochody netto w wysokości 10.866 tys. zł (słownie: dziesięć milionów osiemset sześćdziesiąt sześć tysięcy złotych) oraz zysk netto w wysokości 10.843 tys. zł (słownie: dziesięć milionów osiemset czterdzieści trzy tysiące złotych), c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące za rok 2022 zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 11.481 tys. zł (słownie: jedenaście milionów czterysta osiemdziesiąt jeden tysięcy złotych), d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące za rok 2022 zwiększenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 15.714 tys. zł (słownie: piętnaście milionów siedemset czternaście tysiące złotych), ▪ sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej PEPEES w roku obrotowym 2022, obejmującego oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. W oparciu o analizę: a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki, b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki, c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych, d) sprawozdania firmy audytorskiej WBS Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PEPEES za rok obrotowy 2022, e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, f) wyników spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem, g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Grupie Kapitałowej PEPEES oraz roli Komitetu w procesie badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Rada dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań. Na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce oraz szerokiego zakresu czynności podjętych w związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia, że skonsolidowane sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej PEPEES, obejmujące oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2022 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej PEPEES, a ponadto nie budzą zastrzeżeń zarówno co do formy, jak i treści w nich zawartych. Rada Nadzorcza „PEPEES” S.A.