Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Dec 20, 2017

民生证券股份有限公司关于佳都新太科技股份有限公司

全资子公司提供第三方担保的核查意见

民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券"或"保荐机构")作为佳都 新太科技股份有限公司(以下简称"佳都科技"或"公司")2016年度非公开发行 股票的持续督导保荐机构, 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券 交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关法 律法规和规范性文件要求, 对佳都科技的全资子公司广州新科佳都科技有限公司 (以下简称"新科佳都")为武汉地铁集团有限公司(以下简称"武汉地铁") 相保向武汉海关开具海关税款保函或交纳保证金, 为其向关缴纳进口货物关税与 增值税缴纳保证金作扣保事项讲行了审慎核查, 核杳情况及核查意见如下:

一、相保情况概述

佳都科技全资子公司新科佳都与武汉地铁签订的武汉市轨道交通项目, 根据 财政部《关于调整重大技术装备进口税收政策的通知》(财关税【2015】51), "重大技术装备和产品进口关键零部件、原材料目录"中的进口设备,最终用户享 有进口关税和进口环节增值税的减免优惠,因此新科佳都作为项目总承包商,与 武汉地铁和武汉海关达成一致, 在武汉市轨道交通项目进口货物通关申报时, 新 科佳都为武汉地铁担保向武汉海关开具海关税款保函或缴纳保证金, 为其向海关 缴纳讲口货物关税与增值税缴纳保证金作担保。鉴于上述担保事项直接影响到新 科佳都轨道交通项目的顺利推进, 同意新科佳都以开立海关税款保函、向武汉海 关支付保证金等方式为武汉地铁提供第三方担保, 该担保仅限新科佳都的武汉市 轨道交通业务相关的关税、增值税凭保放行的保函或缴纳保证金使用, 担保总金 额不超过 2,500 万元, 担保有效期三年, 有效期内均可开具该海关税款保函, 保 函扣保期限自保函开具之日起生效, 保函担保期限届满前已发生的担保义务在期 满后180天内依然有效。

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二、被担保人及关联方基本情况

被担保人名称: 武汉地铁集团有限公司 注册地址: 硚口区京汉大道99号

注册资本: 88亿元

法定代表人: 刘玉华

经营范围: 轨道交通建设、营运及管理(国家有专项规定的项目经审批后方 可经营): 设计、制作、发布路牌、灯箱、霓虹灯、车票、车身广告业务; 房地 产开发、商品房销售;市政道路桥梁建设: 物业管理; 园林绿化: 工程项目的承 建与总承包: 轨道工程咨询(国家有专项审批的项目经审批后方可经营)。

武汉地铁 2016年度财务报告已经瑞华会计事务所(特殊普通合伙)会计师 胡梁辉、宋文平审计,并出具了标准无保留意见的瑞华审字【2017】42020005 号《审计报告》,主要财务数据如下:

单位: 亿元

项目	2016年12月31日	2017年9月30日
总资产	1,895.20	2,281.60
总负债	1,234.50	1,534.83
其中: 流动负债	161.27	176.61
长期借款	633.03	823.48
净资产	660.70	746.77
项目	2016年	2017年1-9月
营业收入	29.31	113.60
净利润	9.50	45.41

三、公司决策程序

第八届董事会2017年第十五次临时会议于2017年12月8日审议通过上述 担保事项, 公司授权王立新先生对每笔保函开具进行审核及签批。上述担保事 项尚需提交股东大会审议。

四、累计对外担保数量及逾期担保的数量

本次担保生效后, 公司对参股公司累计担保总额为5.000万元, 占公司最近 一期经审计净资产的1.82%: 公司对全资子公司累计担保总额为219,000万元, 占公司最近一期经审计净资产的79.54%; 公司全资子公司对公司累计担保总额 为 8.000 万元, 占公司最近一期经审计净资产的 2.91%。公司及子公司对外累计 相保总额为2.500万元, 占公司最近一期经审计净资产的0.91%。

佳都科技无逾期对外担保。

五、保荐机构意见

经核查, 民生证券认为: 本次担保对象为武汉地铁, 担保对象为大型国有企 业,其经营情况良好,资产规模远高于此次担保金额。上述担保事项直接影响到 新科佳都轨道交通项目的顺利推进,有利于佳都科技全资子公司主营业务的持续 稳定发展, 符合公司整体利益。该事项内部审议程序符合法律法规及相关文件的 规定。

综上,民生证券对本次佳都科技全资子公司新科佳都对外担保事项无异议。

(以下无正文)

(此页无正文,为《民生证券股份有限公司关于佳都新太科技股份有限公司全资 子公司提供第三方担保的核查意见》之签字盖章页)

保荐代表人: 【花子】 $R$ 姚利民 苏 欣