Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 15, 2013

广州新科佳都科技有限公司 审计报告 天职穗 ZH[2013]110 号

审计报告 财务报表 财务报表附注			目 录 ~~1~~ 3 1 5

天职穗 ZH[2013]110 号

审计报告

广州新科佳都科技有限公司全体股东：

我们审计了后附的广州新科佳都科技有限公司（以下简称 “ 贵公司 ” ）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日、 2011 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表， 2012 年度、 2011 年度的 合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益 变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1 ）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2012 年 12 月 31 日、 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2012 年度、 2011 年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。

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中国注册会计师：

中国·北京

二○一三年三月二十五日

中国注册会计师：

2

合并资产负债表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司			金额单位：元
项 目	2012年12月31日	2011年12月31日	附注编号
流动资产
货币资金	257,429,941.96	54,960,625.10	八、1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	22,938,560.44		八、2
应收账款	141,122,730.06	40,671,191.72	八、3
预付款项	6,469,561.60	12,236,131.69	八、5
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	57,197,359.78	37,372,653.20	八、4
买入返售金融资产
存货	341,423,173.79	19,798,575.79	八、6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	826,581,327.63	165,039,177.50
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	222,147.82	494,148.98	八、7
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出	1,732,386.33		八、8
商誉
长期待摊费用	291,416.20	484,685.37	八、9
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,245,950.35	978,834.35
资 产 总 计	828,827,277.98	166,018,011.85

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

3

合并资产负债表（续）

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司			金额单位：元
项 目	2012年12月31日	2011年12月31日	附注编号
流动负债
短期借款	88,009,300.00	35,000,000.00	八、12
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	301,035,046.75	7,583,673.03	八、13
应付账款	234,284,416.54	59,893,858.39	八、14
预收款项	35,880,485.34	555,020.73	八、15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	5,639,559.56	338,342.28	八、16
应交税费	497,750.53	108,733.27	八、17
应付利息
应付股利
其他应付款	19,312,589.09	4,860,987.98	八、18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	684,659,147.81	108,340,615.68
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	38,106,000.00	10,875,000.00	八、19
非流动负债合计	38,106,000.00	10,875,000.00
负 债 合 计	722,765,147.81	119,215,615.68
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	50,000,000.46	50,000,000.46	八、20
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积	6,068,886.54		八、21
一般风险准备
未分配利润	49,993,243.17	-3,197,604.29	八、22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	106,062,130.17	46,802,396.17
少数股东权益
所有者权益合计	106,062,130.17	46,802,396.17
负债及所有者权益合计	828,827,277.98	166,018,011.85

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

4

合并利润表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元
项 目	2012年度	2011年度	附注编号
一、营业总收入	773,186,990.04	120,671,909.12
其中: 营业收入	773,186,990.04	120,671,909.12	八、23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	717,741,161.03	119,112,943.72
其中:营业成本	664,542,781.84	105,093,437.63	八、23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	230,166.04	589,008.72	八、24
销售费用	32,030,069.18	4,336,909.72	八、25
管理费用	10,485,059.71	7,363,847.37	八、26
财务费用	10,232,434.62	2,555,242.24	八、27
资产减值损失	220,649.64	-825,501.96	八、28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	55,445,829.01	1,558,965.40
加: 营业外收入	3,813,921.37	2,675,187.65	八、29
减：营业外支出	16.38		八、30
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	59,259,734.00	4,234,153.05
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	59,259,734.00	4,234,153.05
归属于母公司所有者的净利润	59,259,734.00	4,234,153.05
少数股东损益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	59,259,734.00	4,234,153.05
归属于母公司所有者的综合收益总额	59,259,734.00	4,234,153.05
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

5

合并现金流量表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元
项 目	2012年度	2011年度	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	665,646,811.70	111,639,187.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,195,182.71
收到其他与经营活动有关的现金	70,355,006.02	89,709,355.88	八、31
经营活动现金流入小计	736,001,817.72	202,543,726.34
购买商品、接受劳务支付的现金	451,475,534.20	105,041,569.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	10,813,195.60	5,304,054.49
支付的各项税费	1,099,508.98	2,197,467.96
支付其他与经营活动有关的现金	208,307,311.74	43,526,222.26	八、31
经营活动现金流出小计	671,695,550.52	156,069,314.69
经营活动产生的现金流量净额	64,306,267.20	46,474,411.65	八、32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,855,484.96	1,018,512.43
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,855,484.96	1,018,512.43
投资活动产生的现金流量净额	-1,855,484.96	-1,018,512.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	118,009,300.00	35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	118,009,300.00	35,000,000.00
偿还债务支付的现金	65,000,000.00	35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,498,095.32	2,182,677.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,000.00		八、31
筹资活动现金流出小计	70,508,095.32	37,182,677.88
筹资活动产生的现金流量净额	47,501,204.68	-2,182,677.88
四、汇率变动对现金的影响		-109.58
五、现金及现金等价物净增加额	109,951,986.92	43,273,111.76	八、32
加：期初现金及现金等价物的余额	51,268,154.95	7,995,043.19	八、32
六、期末现金及现金等价物余额	161,220,141.87	51,268,154.95	八、32

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

6

合并所有者权益变动表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位:元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元
项 目	2012年度
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	50,000,000.46						-3,197,604.29			46,802,396.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	50,000,000.46						-3,197,604.29			46,802,396.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					6,068,886.54		53,190,847.46			59,259,734.00
（一）净利润							59,259,734.00			59,259,734.00
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							59,259,734.00			59,259,734.00
（三）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配					6,068,886.54		-6,068,886.54
1.提取盈余公积					6,068,886.54		-6,068,886.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	50,000,000.46				6,068,886.54		49,993,243.17			106,062,130.17
法定代表人：	会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

7

合并所有者权益变动表(续)

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位:元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元	金额单位:元
项 目	2011年度
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	50,000,000.46						-7,431,757.34			42,568,243.12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	50,000,000.46						-7,431,757.34			42,568,243.12
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）							4,234,153.05			4,234,153.05
（一）净利润							4,234,153.05			4,234,153.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							4,234,153.05			4,234,153.05
（三）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	50,000,000.46						-3,197,604.29			46,802,396.17
法定代表人：	会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

8

资产负债表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司			金额单位：元
项 目	2012年12月31日	2011年12月31日	附注编号
流动资产
货币资金	257,362,717.03	54,960,625.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	22,938,560.44
应收账款	141,451,928.57	40,671,191.72	十三、1
预付款项	6,469,561.60	12,236,131.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	57,189,287.06	37,372,653.20	十三、2
买入返售金融资产
存货	341,423,173.79	19,798,575.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	826,835,228.49	165,039,177.50
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,000,000.00		十三、3
投资性房地产
固定资产	219,990.70	494,148.98
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出	1,732,386.33
商誉
长期待摊费用	291,416.20	484,685.37
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	7,243,793.23	978,834.35
资 产总计	834,079,021.72	166,018,011.85

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

9

资产负债表（续）

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司			金额单位：元
项 目	2012年12月31日	2011年12月31日	附注编号
流动负债
短期借款	88,009,300.00	35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	301,035,046.75	7,583,673.03
应付账款	234,284,416.54	59,893,858.39
预收款项	35,880,485.34	555,020.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,655,384.50	338,342.28
应交税费	481,498.03	108,733.27
应付利息
应付股利
其他应付款	20,938,024.66	4,860,987.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	685,284,155.82	108,340,615.68
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	38,106,000.00	10,875,000.00
非流动负债合计	38,106,000.00	10,875,000.00
负 债 合 计	723,390,155.82	119,215,615.68
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)	50,000,000.46	50,000,000.46
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积	6,068,886.54
一般风险准备
未分配利润	54,619,978.90	-3,197,604.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	110,688,865.90	46,802,396.17
少数股东权益
所有者权益合计	110,688,865.90	46,802,396.17
负债及所有者权益合计	834,079,021.72	166,018,011.85

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

10

利润表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元	编制单位：广州新科佳都科技有限公司 金额单位：元
项 目	2012年度	2011年度	附注编号
一、营业总收入	773,468,356.32	120,671,909.12
其中: 营业收入	773,468,356.32	120,671,909.12	十三、4
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	713,395,791.58	119,112,943.72
其中:营业成本	664,824,148.12	105,093,437.63	十三、4
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	230,166.04	589,008.72
销售费用	32,030,069.18	4,336,909.72
管理费用	5,856,765.63	7,363,847.37
财务费用	10,233,992.97	2,555,242.24
资产减值损失	220,649.64	-825,501.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	60,072,564.74	1,558,965.40
加: 营业外收入	3,813,921.37	2,675,187.65
减：营业外支出	16.38
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	63,886,469.73	4,234,153.05
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	63,886,469.73	4,234,153.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额	63,886,469.73	4,234,153.05

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

11

现金流量表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司			金额单位：元
项 目	2012年度	2011年度	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	665,646,811.70	111,639,187.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,195,182.71
收到其他与经营活动有关的现金	75,316,166.67	89,709,355.88
经营活动现金流入小计	740,962,978.37	202,543,726.34
购买商品、接受劳务支付的现金	451,475,415.20	105,041,569.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	8,940,292.93	5,304,054.49
支付的各项税费	1,099,508.98	2,197,467.96
支付其他与经营活动有关的现金	210,210,998.99	43,526,222.26
经营活动现金流出小计	671,726,216.10	156,069,314.69
经营活动产生的现金流量净额	69,236,762.27	46,474,411.65	十三、5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,853,204.96	1,018,512.43
投资支付的现金	5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	6,853,204.96	1,018,512.43
投资活动产生的现金流量净额	-6,853,204.96	-1,018,512.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	118,009,300.00	35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	118,009,300.00	35,000,000.00
偿还债务支付的现金	65,000,000.00	35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,498,095.32	2,182,677.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,000.00
筹资活动现金流出小计	70,508,095.32	37,182,677.88
筹资活动产生的现金流量净额	47,501,204.68	-2,182,677.88
四、汇率变动对现金的影响		-109.58
五、现金及现金等价物净增加额	109,884,761.99	43,273,111.76	十三、5
加：期初现金及现金等价物的余额	51,268,154.95	7,995,043.19	十三、5
六、期末现金及现金等价物余额	161,152,916.94	51,268,154.95	十三、5

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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所有者权益变动表

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元
项 目	2012年度
	实收资本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年年末余额	50,000,000.46						-3,197,604.29		46,802,396.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	50,000,000.46						-3,197,604.29		46,802,396.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					6,068,886.54		57,817,583.19		63,886,469.73
（一）净利润							63,886,469.73		63,886,469.73
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							63,886,469.73		63,886,469.73
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配					6,068,886.54		-6,068,886.54
1.提取盈余公积					6,068,886.54		-6,068,886.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	50,000,000.46				6,068,886.54		54,619,978.90		110,688,865.90
法定代表人：	会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

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所有者权益变动表(续)

编制单位：广州新科佳都科技有限公司

金额单位：元

编制单位：广州新科佳都科技有限公司	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元
项 目	2011年度
	实收资本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年年末余额	50,000,000.46						-7,431,757.34		42,568,243.12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	50,000,000.46						-7,431,757.34		42,568,243.12
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）							4,234,153.05		4,234,153.05
（一）净利润							4,234,153.05		4,234,153.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							4,234,153.05		4,234,153.05
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	50,000,000.46						-3,197,604.29		46,802,396.17
法定代表人：	会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

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广州新科佳都科技有限公司 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

广州新科佳都科技有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或“本公司”）原系广州南沙建设指挥部 经济发展局“穗南指经复 [2003]78 号”文件批准设立，由广州佳都集团有限公司、佳都国际控 股有限公司、新钶电子（上海）有限公司共同出资组建的中外合资企业， 2003 年 12 月 12 日取 得“外经贸穗南合资字 [2003]0006 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》， 2004 年 1 月 7 日经广州市工商行政管理局登记注册。公司原注册资本 241 万美元，其中：广州佳都集团 有限公司（以下简称“佳都集团”）出资 57.84 万美元，持股比例 24% ；佳都国际控股有限公司 出资 60.25 万美元，持股比例 25% ；新钶电子（上海）有限公司出资 122.91 万美元，持股比例 51% 。

2010 年 1 月，公司董事会决议通过新钶电子（上海）有限公司将持有的公司 51% 的股权转 让给佳都集团。此次股权变更业经广州市天河区对外贸易经济合作局“穗天外经贸业 [2010]102 号”文件批准， 2010 年 3 月 22 日取得变更后的“商外资穗天合资证字 [2005]0013 号”《中华 人民共和国外商投资企业批准证书》。自此，公司股东变更为佳都集团，持股比例 75% ；佳都国 际控股有限公司，持股比例 25% 。

2010 年 4 月，公司董事会决议通过佳都国际控股有限公司将持有的公司 2% 的股权转让给 广州佳都投资有限公司，将持有的公司 23% 的股权转让给佳都集团。此次股权变更业经广州市 天河区对外贸易经济合作局“穗天外经贸业 [2010]217 号”文件批准。自此，公司股东变更为 佳都集团，持股比例 98% ；广州佳都投资有限公司，持股比例 2% 。由于外资企业佳都国际控股 有限公司的退出，公司从中外合资企业变更为内资企业，公司注册资本变更为人民币 1,999.9591 万元。

2010 年 7 月，根据公司股东会决议，公司新增注册资本人民币 3,000.0409 万元，各股东 按持股比例增资，注册资本增加至人民币 5,000 万元，其中：佳都集团出资人民币 4,900 万元， 持股比例 98% ，广州佳都投资有限公司出资人民币 100 万元，持股比例 2% 。

2012 年 12 月，公司股东会决议通过佳都集团将持有的公司 85% 的股权转让给堆龙佳都科 技有限公司，将持有的公司 13% 的股权转让给自然人刘伟；广州佳都投资有限公司将持有的公 司 2% 的股权转让给自然人刘伟。自此，公司股东变更为堆龙佳都科技有限公司，持股比例 85% ； 刘伟，持股比例 15% 。

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截至 2012 年 12 月 31 日，公司注册资本人民币 5,000 万元，住所：广州市天河区建工路 4 号 6 层，法定代表人：许杰，企业法人营业执照注册号： 440101400033013 。

公司主要经营范围：研究、开发、生产计算机软硬件、计算机监控与管理系统、微波系统、 模拟与培训系统、安全防范系统产品及配套软件，销售自产产品，并对前述系统产品集成和提 供技术咨询和售后服务；电子技术、工业自动化设备的开发、研究和技术咨询，电子计算机软、 硬件产品销售、维修及技术服务；系统集成及网络安装；屏蔽门的研究、开发、生产、安装、 销售、咨询及维护。

公司主要业务：城市智能化轨道交通三大系统产品（自动售检票系统、综合监控系统和站 台屏蔽门系统）的技术开发及工程实施；产品集成业务的经营及相应商品的销售。

公司的母公司为堆龙佳都科技有限公司，最终控制方为自然人刘伟。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计 准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。

四、重要会计政策、会计估计

1. 会计期间

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

2. 记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

3. 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

本报告期计量属性未发生变化。

4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。

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5. 外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本 公积。

6. 金融工具

（ 1 ）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。

（ 2 ）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外： 1 ）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量； 2 ）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： 1 ）以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用； 2 ）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 3 ）不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 —— 中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号 或有事项》确定的金额；②初 —— 始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号 收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理： 1 ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成

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的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 2 ）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率 法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股 利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价 值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理： 1 ）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； 2 ）未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1 ）所转 移金融资产的账面价值； 2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1 ）终止确认部分的账面价值； 2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。

（ 5 ）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。

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按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认 其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

6. 应收款项坏账准备的核算

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大是指应收款项余额占本公司合并报表前五 名的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。 经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以 账龄分析法计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

1 ）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据：

账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法： 账龄分析法组合 账龄分析法

2 ）账龄分析法

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
0-6个月（含6个月）	0	0
7-12个月（含12个月）	5	5
1-2年（含2年）	10	10
2-3年（含3年）	30	30
3-4年（含4年）	50	50
4-5年（含5年）	80	80
5年以上	100	100

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（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其已发生减值。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进 行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

8. 存货的核算方法

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材 料和物料、工程建设中已完工未结算工程余额等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

存货发出按先进先出法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生 产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

9. 长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

1 ）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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2 ）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。

3 ）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则 —— 第 22 号 金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

10. 固定资产的核算方法

（ 1 ）固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

	项目	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
运输设备		6	3	16.67
电子设备		2-3	3	33.33-50
专项设备		5	3	20
其他设备		2-5	3	20-50

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（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备。

11. 借款费用的核算

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

1 ）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2 ）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。

3 ）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。

（ 3 ）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。

12. 无形资产的核算方法

（ 1 ）无形资产包括专利权、著作权等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行 复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：

（ 3 ）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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（ 4 ）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1 ）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性； 2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3 ）无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； 4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5 ）归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动 的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

13. 长期待摊费用的核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

14. 收入确认核算

公司收入主要包括智能化轨道交通建造合同收入、智能化产品集成销售收入等。 （ 1 ）智能化产品集成销售

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1 ）将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方； 2 ）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制； 3 ）收入的金额能够可靠地计量； 4 ）相关的经济利益很可能流入； 5 ）相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）建造合同

1 ）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同 收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合 同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2 ）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明 其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区 分和可靠地计量。

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• 3 ）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4 ）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

15. 政府补助的核算方法

（ 1 ）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（ 3 ）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期 损益。

16. 递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（ 2 ）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（ 3 ）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（ 4 ）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税： 1 ）企业合并； 2 ）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

17. 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。

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五、企业合并及合并财务报表

1. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， —— 由母公司按照《企业会计准则第 33 号 合并财务报表》编制。

3. 本公司子公司情况

通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 广州佳都信息技术 有限公司 广州 软件研发 500 万元 软件研究与开发 500 万元 研发有限公司

续上表：

实质上构成对子 少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 持股比例 表决权 少数股东 公司净投资的其 用于冲减少数股 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 （ % ） 比例（ % ） 权益 他项目余额 东损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额 100 100

4. 合并范围发生变更的说明

公司 2012 年度以货币出资投资设立子公司广州佳都信息技术研发有限公司，并纳入 2012 年 度合并报表范围。

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5.2012 年度新纳入合并范围的主体

名称 2012 年 12 月 31 日净资产 2012 年度净利润 广州佳都信息技术研发有限公司 373,264.27 -4,626,735.73

六、税项

1. 主要税种及税率

税种	计税依据	税率（%）
增值税	销售货物或提供应税劳务的增值额	17
增值税	应税服务销售额	6
营业税	应纳税营业额	5
城市维护建设税	应缴流转税税额	7
教育费附加	应缴流转税税额	3
地方教育附加	应缴流转税税额	2
防洪费	营业额	0.1
企业所得税	应纳税所得额	25

注：本公司商品销售收入适用增值税，内销商品销项税率为 17% ，购买原材料等所支付的 增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额； 2012 年 11 月开始对于服务费收入由营业税改增值税，适用 6% 增值税率。

2. 税收优惠及批文

（ 1 ）增值税

本公司销售软件产品收入根据 “ 财税 [2011]100 号 ” 文，增值税一般纳税人销售其自行开 发生产的软件产品，按 17% 征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政 策。

（ 2 ）企业所得税

本公司根据 “ 财税 [2012]27 号 ” 文，符合条件的软件企业，在 2017 年 12 月 31 日前自获 利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25% 税率减半征 收企业所得税，并享受至期满为止，本公司报告期内尚在免税期。

七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1. 会计政策的变更

公司在报告期内未发生会计政策变更情况。

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2. 会计估计的变更

公司在报告期内未发生会计估计变更情况。

3. 前期会计差错更正

公司在报告期内未发生会计差错更正情况。

八、合并财务报表主要项目注释

以下项目说明或披露表内反映的“期末”指“ 2012 年 12 月 31 日”，“期初”指“ 2011 年 12 月 31 日”，“本期”指“ 2012 年度”。

1. 货币资金

（ 1 ）分类列示

2012 年 12 月 31 日余额 2011 年 12 月 31 日余额

项目 原币金额 折算汇率	折合人民币 原币金额 折算汇率	折合人民币
现金 其中：人民币 37,391.37 1.00 银行存款 其中：人民币 161,182,750.50 1.00 其他货币资金 其中：人民币 96,209,800.09 1.00 合计	37,391.37 37,391.37 15,641.47 1.00 161,182,750.50 161,182,750.50 51,252,513.48 1.00 96,209,800.09 96,209,800.09 3,692,470.15 1.00 257,429,941.96	15,641.47 15,641.47 51,252,513.48 51,252,513.48 3,692,470.15 3,692,470.15 54,960,625.10

（ 2 ）存在抵押、冻结等对变现有限制款项

项目 2012 年12 月31 日余额 使用受限制的原因	项目 2012 年12 月31 日余额 使用受限制的原因
其他货币资金 其他货币资金 其他货币资金 合计	10,000.00 借款质押 81,087,002.55 银行承兑汇票保证金 15,112,797.54 保函保证金 96,209,800.09

注：截至 2012 年 12 月 31 日，本公司在中国银行东山支行的定期存款 10,000.00 元，用 于借款质押，借款金额人民币 9,300.00 元，借款期限自实际提款日起至 2013 年 3 月 12 日。

• （ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，公司无存放在境外的款项。

• （ 4 ）截至 2012 年 12 月 31 日，公司无存在潜在回收风险的款项。

（ 5 ）货币资金增长 368.39% ，主要原因为经营活动现金净流量大幅增加和本期新增大额借 款，及本期大量采用银行承兑汇票支付货款使期末保证金余额大幅增加所致。

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2. 应收票据

（ 1 ）分类列示

==> picture [426 x 51] intentionally omitted <==

注：截至 2012 年 12 月 31 日，已质押的应收票据为 10,223,219.10 元，其中： 5,670,567.00 元用于给关联方广州佳都电子科技有限公司开具银行承兑汇票提供质押担保； 4,552,652.10 元 用于给本公司开具银行承兑汇票提供质押担保。

（ 2 ）应收票据增加，主要原因为新增客户以银行承兑汇票结算货款所致。

3. 应收账款

（ 1 ）按类别列示

类别	2012 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2012 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2011 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2011 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
按组合计提坏账准备的应 收账款 组合：账龄分析法组合 组合小计 合计	141,604,473.36 100.00 141,604,473.36 100.00 141,604,473.36 100.00	481,743.30 0.34 481,743.30 0.34 481,743.30 0.34	40,933,715.38 100.00 40,933,715.38 100.00 40,933,715.38 100.00	262,523.66 0.64 262,523.66 0.64 262,523.66 0.64

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内（含1年） 其中：0-6个月 7-12个月 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 合计	133,379,607.36 6,814,866.00 140,194,473.36 1,410,000.00 141,604,473.36	94.19 4.81 99.00 1.00 100.00	340,743.30 340,743.30 141,000.00 481,743.30	40,408,668.07 40,408,668.07 525,047.31 40,933,715.38	98.72 98.72 1.28 100.00	262,523.66 262,523.66

（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东 单位及其他关联方欠款。

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（ 4 ）截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 14,160,877.00 0-6个月 10.00 7,428,960.80 0-6个月 5.25 6,584,143.00 0-6个月 4.65 6,578,924.23 0-6个月 4.65 5,324,358.00 7-12个月 3.76 40,077,263.03 28.31
立信德通信技术服务有限公司 非关联方 河北万方中天科技有限公司 非关联方 山东地纬计算机软件有限公司 非关联方 杭州泰联尚拓通信技术有限公司 非关联方 北京洪硕威华通信技术有限公司 非关联方 合计

（ 5 ）应收账款余额增长 245.94% ，主要原因为 2012 年度营业收入增加所致。

4. 其他应收款

（ 1 ）按类别列示

类别	2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
按组合计提坏账准备的其 他应收款 组合：账龄分析法组合 组合小计 合计	57,202,909.78 100.00 5,550.00 0.01 37,376,773.20 100.00 4,120.00 0.01 57,202,909.78 100.00 5,550.00 0.01 37,376,773.20 100.00 4,120.00 0.01 57,202,909.78 100.00 5,550.00 0.01 37,376,773.20 100.00 4,120.00 0.01

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内（含1年） 其中：0-6个月 7-12个月 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 合计	57,169,909.78 25,000.00 57,194,909.78 3,000.00 5,000.00 57,202,909.78	99.94 0.04 99.98 0.01 0.01 100.00	1,250.00 1,250.00 300.00 4,000.00 5,550.00	37,346,273.20 18,600.00 37,364,873.20 6,900.00 5,000.00 37,376,773.20	99.92 0.05 930.00 99.97 930.00 0.02 690.00 0.01 2,500.00 100.00 4,120.00

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（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中应收关联方款项

单位名称 与本公司的关系	金额 占其他应收款总额的比例（%）
广州佳都集团有限公司 同一实际控制人 广州佳都投资有限公司 同一实际控制人 合计	39,200,000.00 68.53 800,000.00 1.40 40,000,000.00 69.93

（ 4 ）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
广州佳都集团有限公司 同一实际控制人 广州浔沣实业有限公司 非关联方 宁波轨道交通集团有限公司 非关联方 广州佳都投资有限公司 同一实际控制人 广州市天河区地税局 非关联方 合计	39,200,000.00 0-6个月 68.53 14,000,000.00 0-6个月 24.47 1,600,000.00 0-6个月 2.80 800,000.00 0-6个月 1.40 326,815.27 0-6个月 0.57 55,926,815.27 97.77

（ 5 ）其他应收款余额增加 53.04% ，主要原因为与关联方佳都集团、广州佳都投资有限公 司发生往来款 4,000.00 万元，借给广州浔沣实业有限公司款项 1,400.00 万元增加其他应收款， 同时收回 2011 年度借给广州新中天科贸实业公司、广州傲云装饰工程有限公司、广州凯都电子 科技有限公司款项共计 3,690.00 万元而减少其他应收款所致。

5. 预付账款

（ 1 ）账龄列示

账龄 2012 年12 月31 日余额 比例（%） 2011 年12 月31 日余额 比例（%）	账龄 2012 年12 月31 日余额 比例（%） 2011 年12 月31 日余额 比例（%）	账龄 2012 年12 月31 日余额 比例（%） 2011 年12 月31 日余额 比例（%）	账龄 2012 年12 月31 日余额 比例（%） 2011 年12 月31 日余额 比例（%）	账龄 2012 年12 月31 日余额 比例（%） 2011 年12 月31 日余额 比例（%）
1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 合计	6,075,719.02 297,556.00 96,286.58 6,469,561.60	93.91 4.60 1.49 100.00	12,096,746.59 139,385.10 12,236,131.69	98.86 1.14 100.00

（ 2 ）截至 2012 年 12 月 31 日，预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 时间 未结算原因
深圳市怡亚通供应链股份有限公司 非关联方 广州市锦路电气设备有限公司 非关联方 上海海得控制系统股份有限公司 非关联方 固力保安全系统（中国）有限公司 非关联方 深圳市富源机电设备有限公司 非关联方 合计	2,537,867.05 1年以内 未交货 2,390,841.42 1年以内 未交货 492,299.65 1年以内 未交货 341,550.00 1年以内 未交货 168,877.13 1年以内 未交货 5,931,435.25

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（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日止，预付款项中无持公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单 位及其他关联方款项。

（ 4 ）预付款项余额减少 47.13% ，主要为预付的商品款本期收到货物而冲减所致。

6. 存货

（ 1 ）存货分类

项目	2012 年12 月31 日余额 账面余额 跌价准备 账面价值	2012 年12 月31 日余额 账面余额 跌价准备 账面价值	2011 年12 月31 日余额 账面余额 跌价准备 账面价值	2011 年12 月31 日余额 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 周转材料 发出商品 工程施工 合计	49,074,392.02 179,502,255.64 112,846,526.13 341,423,173.79	49,074,392.02 179,502,255.64 112,846,526.13 341,423,173.79	2,402,237.90 4,226.28 17,392,111.61 19,798,575.79	2,402,237.90 4,226.28 17,392,111.61 19,798,575.79

注：截至 2012 年 12 月 31 日，存货不存在减值迹象，未计提存货跌价准备。

（ 2 ）存货余额增长 16.24 倍，主要原因为：①广州地铁 6 号线三大系统工程于 2012 年度开 工，导致工程施工增长 9,545.44 万元；②新增智能化产品集成业务商品 21,579.64 万元。

7. 固定资产

项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额
一、原价合计 其中：运输设备 电子设备 专用设备 其他设备 二、累计折旧合计 其中：运输设备 电子设备 专用设备 其他设备 三、固定资产减值准备合计 四、固定资产账面价值合计 其中：运输设备	957,503.17 100,124.76 136,500.00 339,046.43 85,624.76 350,826.86 131,129.88 14,500.00 本期新增 本期计提 463,354.19 115,022.54 36,779.20 22,067.52 291,497.47 15,811.91 33,045.38 60,678.10 102,032.14 16,465.01 494,148.98 99,720.80	357,527.42 6,700.56 350,826.86 100,424.04 6,700.56 93,723.48	700,100.51 136,500.00 417,970.63 145,629.88 477,952.69 58,846.72 300,608.82 118,497.15 222,147.82 77,653.28

31

	2011	年12 月31 日			2012 年12 月31 日
项目			本期增加	本期减少
		余额			余额
电子设备		47,548.96			117,361.81
专用设备		317,781.48
其他设备		29,097.74			27,132.73

注 1 ：本期折旧额为 115,022.54 元。

注 2 ：截至 2012 年 12 月 31 日，固定资产不存在减值迹象，未计提固定资产减值准备。 8. 开发支出

项目 2011 年12 月31 日 余额	本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额 计入当期损益 确认为无形资产
屏蔽门及安全门 系统开发 合计	1,732,386.33 1,732,386.33	1,732,386.33 1,732,386.33

9. 长期待摊费用

项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012 年12 月31 日 余额 其他减少 的原因	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012 年12 月31 日 余额 其他减少 的原因	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012 年12 月31 日 余额 其他减少 的原因	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012 年12 月31 日 余额 其他减少 的原因	项目 2011 年12 月31 日 余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012 年12 月31 日 余额 其他减少 的原因
装修费 合计	484,685.37 484,685.37	22,973.87 22,973.87	216,243.04 216,243.04	291,416.20 291,416.20

10. 资产减值准备

本期计提	本期减少 2012 年12 月31 日 余额 转回 转销 合计	本期减少 2012 年12 月31 日 余额 转回 转销 合计	本期减少 2012 年12 月31 日 余额 转回 转销 合计
	487,293.30 487,293.30 本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 账面价值
3,692,470.15 3,692,470.15	96,209,800.09 10,223,219.10 106,433,019.19	3,692,470.15 3,692,470.15	96,209,800.09 10,223,219.10 106,433,019.19

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（ 2 ）货币资金所有权受到限制的原因详见本附注八、 1 的说明；应收票据所有权受到限制 的原因详见本附注八、 2 、（ 1 ）的说明。

12. 短期借款

（ 1 ）借款类别

借款类别 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	借款类别 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	借款类别 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
保证借款 质押借款 合计	88,000,000.00 9,300.00 88,009,300.00	35,000,000.00 35,000,000.00

注 1 ：截至 2012 年 12 月 31 日，保证借款中广州银行花园支行借款 3,000.00 万元，由刘伟、 佳都集团提供连带责任保证；中国农业银行北秀支行借款 1,000.00 万元，由佳都集团提供最高 额保证；兴业银行广州五羊支行借款 1,800.00 万元，由佳都集团以持有的佳都新太科技股份有 限公司股权 420 万股提供质押担保并同时提供最高额保证；建设银行广州市荔湾支行借款 3,000.00 万元，由佳都集团以持有的佳都新太科技股份有限公司股权 500 万股提供质押担保并 同时提供保证担保。

注 2 ：质押借款中的 9,300.00 元由本公司定期存单提供质押担保。

（ 2 ）短期借款余额增长 151.46% ，主要原因为满足规模扩张产生流动资金需求，从银行取 得借款所致。

13 ．应付票据

（ 1 ）按种类列示

票据种类 2012	年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
银行承兑汇票 合计	301,035,046.75 301,035,046.75	7,583,673.03 7,583,673.03

注：下一会计期间将到期的金额为 301,035,046.75 元。

（ 2 ）应付票据增长 38.70 倍，主要原因为公司使用银行承兑汇票与新增供应商结算货款所 致。

14. 应付账款

（ 1 ）应付账款情况

项目 2012	年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
1年以内的应付账款 1年以上的应付账款 合计	205,127,523.17 29,156,893.37 234,284,416.54	42,640,376.38 17,253,482.01 59,893,858.39

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（ 2 ）截至 2012 年 12 月 31 日，应付账款中应付关联方款项

单位名称 与本公司的关系	金额 占应付账款总额的比例（%）
广州市佳都电子科技有限公司 同一实际控制人 佳都新太科技股份有限公司 同一实际控制人 广州新太技术有限公司 同一实际控制人 广州高新供应链管理服务有限公司 同一实际控制人 合计	9,778,129.38 4.17 1,880,000.00 0.80 1,342,328.00 0.57 42,636.58 0.02 13,043,093.96 5.56

（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额应付账款

单位名称 2012 年12 月31 日余额 未偿还或未结转的原因	单位名称 2012 年12 月31 日余额 未偿还或未结转的原因
Singapore Technologies Electronics 广州广电运通金融电子有限公司 合计	12,486,995.61 协商待项目终验后一并支付 14,056,485.94 业务频繁，对方未要求偿还 26,543,481.55

（ 4 ）应付账款余额增长 291.17% ，主要原因为 2012 年度新增智能化产品集成业务，相应的 存货采购金额大幅增加，同时导致应付账款余额大幅增加所致。

15. 预收款项

（ 1 ）预收款项情况

项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
1年以内的预收款项 合计	35,880,485.34 35,880,485.34	555,020.73 555,020.73

（ 2 ）截至 2012 年 12 月 31 日，无预收持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位及 其他关联方款项。

（ 3 ）预收款项余额增长 63.65 倍，主要原因为 2012 年度销售规模增长，客户向本公司预先 支付货款所致。

16. 应付职工薪酬

（ 1 ）按类别列示

项 目	2011 年12 月31 日 余额	本期增加	本期支付	2012 年12 月31 日 余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	314,399.28	19,352,596.72	14,083,200.44	5,583,795.56
二、职工福利费		285,726.09	285,726.09
三、社会保险费		1,454,045.46	1,454,045.46
其中：1．医疗保险费		495,698.81	495,698.81
2．基本养老保险费		782,752.51	782,752.51

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项 目 2011 年12 月31 日 余额	项 目 2011 年12 月31 日 余额	本期增加	本期支付 2012 年12 月31 日 余额	本期支付 2012 年12 月31 日 余额
3．失业保险费 4．工伤保险费 5．生育保险费 四、住房公积金 五、职工教育经费 六、因解除劳动关系给予的补偿 合计	23,943.00 338,342.28	109,824.62 20,197.35 45,572.17 776,633.06 16,961.00 43,164.43 21,929,126.76	109,824.62 20,197.35 45,572.17 744,812.06 16,961.00 43,164.43 16,627,909.48	55,764.00 5,639,559.56

（ 2 ）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

（ 3 ） 2012 年 12 月 31 日应付工资已于 2013 年元月支付完毕。

（ 4 ）应付职工薪酬余额增长 15.67 倍，主要为 2012 年度新增智能化产品集成业务导致职工 人数大幅增长，使得计提的 2012 年度年终奖及 2012 年 12 月份工资大幅增长尚未发放所致。

17. 应交税费

税费项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	税费项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
1.增值税 -413,372.34 2.城市维护建设税 32,039.01 3.教育费附加 22,885.01 4.代扣代缴个人所得税 133,011.11 5.防洪费 723,187.74 合计 497,750.53	-28,861.04 2,102.39 1,501.70 20,584.11 113,406.11 108,733.27

18. 其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
1年以内的其他应付款 合计	19,312,589.09 19,312,589.09	4,860,987.98 4,860,987.98

（ 2 ）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应付款中应付关联方款项

单位名称 与本公司的关系	金额 占其他应付款总额的比例（%）
广州市佳都电子科技有限公司 同一实际控制人 佳都新太科技股份有限公司 同一实际控制人 广州市汇毅物业管理有限公司 同一实际控制人 合计	10,941,032.77 56.65 3,210,690.40 16.62 10,000.00 0.05 14,161,723.17 73.32

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（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，金额较大的其他应付款情况

单位名称 性质或内容	金额
广州市佳都电子科技有限公司 往来款 佳都新太科技股份有限公司 往来款 广州市新易泰物流有限公司 运费及仓储费 合计	10,941,032.77 3,210,690.40 1,100,586.05 15,252,309.22

（ 4 ）其他应付款余额增长 297.30% ，主要原因为应付关联方广州市佳都电子科技有限公司 往来款增长 1,094.10 万元，同时按照合同应支付的费用尚未支付增加其他应付款 378.65 万元所 致。

19. 其他非流动负债

（ 1 ）按项目列示

项 目 2011 年12 月 31 日余额	项 目 2011 年12 月 31 日余额	本期增加 本期转入利 润表金额 2012 年12 月 31 日余额	本期增加 本期转入利 润表金额 2012 年12 月 31 日余额	本期增加 本期转入利 润表金额 2012 年12 月 31 日余额
递延收益 其中： 1. 城市轨道交通综合节能技术研究及应用示范 （地下车站）项目 2.基于物联网技术的新一代轨道交通自动售检 票系统自主研发和产业化项目 3.轨道交通自动售检票系统关键设备技术研发 及产业化项目 4.广州市创新型企业项目 5.广州市城市轨道交通智能系统工程技术研究 开发中心项目 6.城市轨道交通大型智能指挥系统与装备关键 技术研发及产业化项目 7.轨道交通自动检票设备关键技术研发项目 8.城市轨道交通屏蔽门控制系统关键技术研究 及产业化项目 9.基于物联网的城市轨道交通安全运行综合监 控系统关键技术研究及产业化项目 10.新一代城市轨道交通自动售检票系统研发及 产业化项目 11.轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产 业化项目 合计	10,875,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 300,000.00 2,975,000.00 100,000.00 2,000,000.00 10,875,000.00	30,731,000.00 881,000.00 8,500,000.00 1,350,000.00 20,000,000.00 30,731,000.00	3,500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 3,500,000.00	38,106,000.00 881,000.00 2,000,000.00 300,000.00 2,975,000.00 100,000.00 2,000,000.00 8,500,000.00 1,350,000.00 20,000,000.00 38,106,000.00

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注 1 ：根据广州市科技和信息化局下发的《纵向科研项目技术开发（合作）合同》，公司 2012 年度收到“城市轨道交通综合节能技术研究及应用示范（地下车站） ” 项目经费 88.10 万元，项目的起止时间为 2011 年 10 月至 2015 年 12 月。

注 2 ：根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅下达的《 2010 年广东省现代信息服 务业发展专项资金扶持项目计划的通知》，公司 2010 年度收到广东省财政厅下拨 “基于物联 网技术的新一代轨道交通自动售检票系统自主研发和产业化”项目经费 150 万元，项目的起止 时间为 2010 年 2 月至 2013 年 12 月，本期项目结束并通过验收。

注 3 ：根据广州市天河区科技和信息化局下发的《广州市科技计划项目合同书》，公司 2010 年度收到“轨道交通自动售检票系统关键设备技术研发及产业化”项目经费 200 万元，项目的 起止时间为 2010 年 5 月至 2012 年 4 月，本期项目结束并通过验收。

注 4 ：根据广州市科技和信息化局、广州市软件（动漫）产业发展领导小组办公室、广州 市财政局下达的《 2011 年度第一批广州市软件（动漫）产业发展资金项目经费的通知》，公司 2011 年度收到“广州市创新型企业”项目专项拨款 200 万元，按照《广州市软件和动漫产业发 展资金项目任务书》，项目的起止时间为 2010 年 11 月至 2013 年 12 月。

注 5 ：根据广州市科技和信息化局、广州市财政局下达的《 2011 年第七批科学技术经费的 通知》，公司 2011 年度收到 “广州市城市轨道交通智能系统工程技术研究开发中心”项目拨 款 30 万元，按照《广州市科技计划项目合同书》，项目的起止时间为 2011 年 5 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。

注 6 ：根据广州市科技和信息化局、广州市财政局下达的《 2011 年省部产学研结合重大项 目（第一批）资金的通知》，公司 2011 年度收到“城市轨道交通大型智能指挥系统与装备关 键技术研发及产业化 ” 项目拨款 297.50 万元，按照《广东省教育部产学研结合项目合同书》， 项目的起止时间为 2011 年 4 月 1 日至 2013 年 3 月 31 日。

注 7 ：根据广州市天河区科技和信息化局下发的《天河区科技计划项目任务书》，公司 2011 年度收到“轨道交通自动检票设备关键技术研发”项目拨款 10 万元，项目的起止时间 2011 年 5 月至 2013 年 4 月。

注 8 ：根据广州市天河区科技和信息化局下发的《广州市科技计划项目合同书》，公司 2011 年度收到“城市轨道交通屏蔽门控制系统关键技术研究及产业化” 项目拨款 200 万元，项目 的起止时间为 2011 年 5 月至 2013 年 4 月。

注 9 ：根据广州市经济和贸易委员会、广州市财政局下发的《广东省战略性新兴产业发展 专项资金（高端新型电子信息）项目承诺书》，公司本期收到 “ 基于物联网的城市轨道交通安 全运行综合监控系统关键技术研究及产业化 ” 项目专项资金 850 万元，项目的起止时间为 2011 年 8 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。

注 10 ：根据广州市经济和贸易委员会、广州市财政局下发的《广东省第一批战略性新兴产 业政银企合作专项资金项目承诺书》，公司本期收到 “ 新一代城市轨道交通自动售检票系统研

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发及产业化 ” 项目专项资金 135 万元，项目的起止时间为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，截至 2012 年 12 月 31 日，尚未通过验收。

注 11 ：根据广州市科技和信息化局下发的《广东省科技计划项目合同书》，公司本期收到 “轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化”项目拨款 2,000 万元，项目的起止时间为 2012 年 9 月 1 日至 2015 年 8 月 31 日。

（ 2 ）期末金额较期初金额增长 250.40% ，主要原因为本期收到新的项目补助款所致。

20. 实收资本

（ 1 ） 2012 年度变动情况

投资者名称	2011 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）	2011 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）	本期增加	本期减少	2012 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）	2012 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）
广州佳都集团有限公司 广州佳都投资有限公司 堆龙佳都科技有限公司 刘伟 合计	49,000,000.63 999,999.83 50,000,000.46	98.00 2.00 100.00	42,500,000.39 7,500,000.07 50,000,000.46	49,000,000.63 999,999.83 50,000,000.46	42,500,000.39 7,500,000.07 50,000,000.46	85.00 15.00 100.00

注 1 ： 2012 年 12 月，公司股东会决议通过佳都集团将持有的公司 85% 的股权转让给堆龙佳都 科技有限公司，将持有的公司 13% 的股权转让给自然人刘伟；广州佳都投资有限公司将持有的 公司 2% 的股权转让给自然人刘伟。股权转让后，公司股东变更为堆龙佳都科技有限公司，持股 比例 85% ；刘伟，持股比例 15% 。

注 2 ：广州新科佳都科技有限公司企业法人营业执照中注册资本与实收资本均为 50,000,000.00 元。

（ 2 ） 2011 年度变动情况

投资者名称	2010 年12 月31 日余额 本期增加 本期减少 投资金额 所占比例（%）	2010 年12 月31 日余额 本期增加 本期减少 投资金额 所占比例（%）	2011 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）	2011 年12 月31 日余额 投资金额 所占比例（%）
广州佳都集团有限公司 广州佳都投资有限公司 合计	49,000,000.63 999,999.83 50,000,000.46	98.00 2.00 100.00	49,000,000.63 999,999.83 50,000,000.46	98.00 2.00 100.00

21. 盈余公积

（ 1 ） 2012 年度变动情况

项目 2011 年12 月31 日 余额	本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额	本期增加 本期减少 2012 年12 月31 日 余额
法定盈余公积 合计	6,068,886.54 6,068,886.54	6,068,886.54 6,068,886.54

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（ 2 ） 2011 年度公司尚未弥补亏损，故未计提盈余公积。

22. 未分配利润

项目 2012 年度金额 2011 年度金额	项目 2012 年度金额 2011 年度金额	项目 2012 年度金额 2011 年度金额
上期期末未分配利润 期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润	-3,197,604.29 -3,197,604.29 59,259,734.00 6,068,886.54 49,993,243.17	-7,431,757.34 -7,431,757.34 4,234,153.05 -3,197,604.29

23. 营业收入、营业成本

（ 1 ）按类别列示

	项	目	2012 年度金额	2011 年度金额
主营业务收入			773,153,533.44	120,671,909.12
其他业务收入			33,456.60
营业收入合计			773,186,990.04	120,671,909.12
主营业务成本			664,542,781.84	105,093,437.63
其他业务成本
营业成本合计			664,542,781.84	105,093,437.63

（ 2 ）主营业务（分行业）

2012 年度金额 2011 年度金额

行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
计算机应用服务业 合计	773,153,533.44 773,153,533.44	664,542,781.84 664,542,781.84	120,671,909.12 120,671,909.12	105,093,437.63 105,093,437.63

（ 3 ）主营业务（分产品）

2012 年度金额 2011 年度金额

产品名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
城市智能化轨道交通智能化系统 智能化产品集成 合计	153,934,011.63 619,219,521.81 773,153,533.44	109,251,850.55 555,290,931.29 664,542,781.84	51,811,559.35 68,860,349.77 120,671,909.12	41,397,467.99 63,695,969.64 105,093,437.63

39

（ 4 ）主营业务（分地区）

地区名称	2012 年度金额 营业收入 营业成本	2012 年度金额 营业收入 营业成本	2011 年度金额 营业收入 营业成本	2011 年度金额 营业收入 营业成本
中国境外地区 中国境内华北地区 中国境内华南地区 中国境内华西地区 中国境内华东地区 中国境内华中地区 合计	297,555,959.06 258,047,980.82 44,277,674.30 131,351,198.13 41,920,721.13 773,153,533.44	266,749,906.17 213,382,228.81 41,577,724.40 102,050,240.55 40,782,681.91 664,542,781.84	5,627,123.39 38,424,004.51 56,203,788.88 5,645,271.82 11,823,002.57 2,948,717.95 120,671,909.12	986,603.50 37,844,246.63 45,793,046.14 5,842,726.87 11,662,728.71 2,964,085.78 105,093,437.63

（ 5 ）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	2012 年度 销售收入 占公司全部销售 收入的比例（%）	2011 年度 销售收入 占公司全部销售 收入的比例（%） 27,379,623.65 22.69 24,431,935.70 20.25 19,198,604.51 15.91 8,060,088.87 6.68 7,125,741.89 5.91 86,195,994.62 71.44
广州市地下铁道总公司 立信德通信技术服务有限公司 北京金信润天信息技术股份有限公司 广东广佛轨道交通有限公司 北京神州新桥科技有限公司 北明软件有限公司 紫光数码有限公司 深圳市金宏威技术股份有限公司 合计	152,643,163.87 19.74 47,693,209.48 6.17 37,587,012.83 4.86 36,530,354.01 4.72 22,595,580.39 2.92 297,049,320.58 38.41

（ 6 ） 2012 年度营业收入增长 540.73% ，主要原因为：①广州地铁 6 号线三大系统工程于 2012 年度开工，按完工百分比法确认收入导致收入增长 10,212.25 万元；②新增智能化产品集成业 务，导致营业收入增长 61,557.97 万元。

24. 营业税金及附加

项目 2012 年度金额 2011 年度金额 计缴标准	项目 2012 年度金额 2011 年度金额 计缴标准	项目 2012 年度金额 2011 年度金额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计	100,512.00 75,631.52 54,022.52 230,166.04	366,963.30 应纳税营业额的5% 129,526.50 应纳流转税的7% 92,518.92 应纳流转税的5% 589,008.72

40

25. 销售费用

（ 1 ）按项目列示

（1）按项目列示	（1）按项目列示	（1）按项目列示
项目 2012 年度金额 2011 年度金额
职工薪酬 运费 市场推广费 差旅费 业务招待费 投标费用 租金 通讯费 协会、资质费 办公费 交通费 会议费 其他 合计	15,190,256.49 4,942,113.43 3,204,024.13 2,776,629.10 2,512,186.82 779,248.30 519,624.13 422,162.29 389,247.00 316,259.84 313,225.50 294,559.76 370,532.39 32,030,069.18	1,612,402.46 5,250.00 458,987.18 1,226,400.41 158,505.10 156,686.82 28,301.91 19,055.00 213,340.00 166,445.01 155,900.00 135,635.83 4,336,909.72

（ 2 ）销售费用增长 638.55% ，主要原因为业务规模扩张所致。

26. 管理费用

（ 1 ）按项目列示

（1）按项目列示	（1）按项目列示	（1）按项目列示
项目 2012 年度金额 2011 年度金额
研发费用 职工薪酬 租金 税费 办公费 折旧、摊销费 会议费 差旅费 通讯费 修缮费 投标费用 其他 合计	4,578,963.59 1,836,006.19 1,811,555.13 540,494.25 479,770.15 254,758.49 182,829.00 163,820.90 133,303.10 38,756.94 464,801.97 10,485,059.71	4,615,415.28 801,716.46 142,005.55 124,328.23 169,701.75 74,555.42 105,357.00 9,142.50 11,836.86 144,234.66 901,115.03 264,438.63 7,363,847.37

41

（ 2 ）管理费用增长 42.39% ，主要原因为业务规模扩张，管理成本增加。

27. 财务费用

（ 1 ）按项目列示

项目 2012 年度金额 2011 年度金额	项目 2012 年度金额 2011 年度金额	项目 2012 年度金额 2011 年度金额
利息支出 利息收入（以负数列示） 汇兑损益 票据贴息费用 银行手续费 合计	5,498,095.32 -2,379,035.02 6,111,913.69 1,001,460.63 10,232,434.62	2,182,677.88 -79,902.39 9,358.39 443,108.36 2,555,242.24

注：利息收入中包含收取的非关联方企业资金拆借利息 214.00 万元。

（ 2 ）财务费用增加 300.45% ，主要原因为业务规模扩张新增借款利息及智能化产品集成业 务新增票据贴息费用所致。

28. 资产减值损失

项 目 2012 年度金额 2011 年度金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额
坏账损失 合计	220,649.64 220,649.64	-825,501.96 -825,501.96

29. 营业外收入

（ 1 ）按项目列示

项 目 2012 年度金额 2011 年度金额 计入2012 年度非经常 性损益的金额 计入2011 年度非经常 性损益的金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额 计入2012 年度非经常 性损益的金额 计入2011 年度非经常 性损益的金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额 计入2012 年度非经常 性损益的金额 计入2011 年度非经常 性损益的金额
政府补助 3,500,000.00 2,665,182.71 3,500,000.00 1,470,000.00 其他 313,921.37 10,004.94 313,921.37 10,004.94 合计 3,813,921.37 2,675,187.65 3,813,921.37 1,480,004.94 （2）政府补助情况 项目 2012 年度金额 2011 年度金额 来源和依据
轨道交通自动售检票系统关键设备技术 研发及产业化 基于物联网技术的新一代轨道交通自动 售检票系统自主研发和产业化 销售软件增值税即征即退款 广州市软件动漫产业投融资项目奖励款 合计	2,000,000.00 1,500,000.00 3,500,000.00	见本附注八、19注3的说明 见本附注八、19注2的说明 1,195,182.71 1,470,000.00 2,665,182.71

42

30. 营业外支出

		计入2012 年度非经常	计入2011 年度非经常
项 目 2012 年度金额	2011 年度金额
		性损益的金额	性损益的金额
其他 16.38		16.38
合计 16.38		16.38
31.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目		2012 年度金额	2011 年度金额
政府补助款		30,731,000.00	12,345,000.00
广州佳都集团有限公司往来款净额			38,431,108.38
广州市天河中坚置业顾问有限公司往来款净额			5,624,471.57
广州市佳众联科技有限公司往来款净额			6,700,000.00
广州市佳都电子科技有限公司往来款净额			3,000,000.00
广州佳都新华胜计算机科技有限公司往来款净额			5,000,000.00
广州佳都投资有限公司往来款净额			16,436,067.83
佳都新太科技股份有限公司往来款净额			1,275,000.00
广州新中天科贸实业公司往来款净额		11,900,000.00
广州傲云装饰工程有限公司往来款净额		15,000,000.00
广州凯都电子科技有限公司往来款净额		10,000,000.00
利息收入		2,379,035.02	79,902.39
其他往来款净额		344,971.00	817,805.71
合计		70,355,006.02	89,709,355.88
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目		2012 年度金额	2011 年度金额
广州新中天科贸实业公司往来款净额			11,900,000.00
广州傲云装饰工程有限公司往来款净额			15,000,000.00
广州凯都电子科技有限公司往来款净额			10,000,000.00
广州浔沣实业有限公司往来款净额		14,000,000.00
广州市佳都电子科技有限公司往来款净额		49,877,173.00
广州佳都集团有限公司往来款净额		39,200,000.00
广州佳都投资有限公司往来款净额		800,000.00
宁波轨道交通集团有限公司保证金		1,600,000.00
支付银行承兑汇票保证金及保函保证金		92,507,329.94	1,935,562.36

43

项目 2012 年度金额 2011 年度金额	项目 2012 年度金额 2011 年度金额
付现销售费用 7,261,666.01 2,715,967.26 付现管理费用 1,379,620.36 991,199.28 付现财务手续费 1,001,460.63 443,108.36 其他往来款净额 680,061.80 540,385.00 合计 208,307,311.74 43,526,222.26 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2012 年度金额 2011 年度金额
短期借款质押存款 合计 32.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量	10,000.00 10,000.00

项目 2012 年度金额 2011 年度金额

项目 2012 年度金额 2011 年度金额

一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 59,259,734.00 加：资产减值准备 220,649.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 115,022.54 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 216,243.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,498,095.32 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -321,624,598.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,668,884.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 458,290,005.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,306,267.20 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

4,234,153.05 -825,501.96 156,183.73 123,839.66 2,182,787.46 -16,132,665.85 57,134,585.12 -398,969.56 46,474,411.65

债务转为资本

44

2012 年度金额 2011 年度金额

项目

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）现金和现金等价物的构成	161,220,141.87 51,268,154.95 109,951,986.92	51,268,154.95 7,995,043.19 43,273,111.76

项目 2012	年12 月31 日 金额 2011 年12 月31 日 金额	年12 月31 日 金额 2011 年12 月31 日 金额
一、现金 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付的银行存款 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	161,220,141.87 37,391.37 161,182,750.50 161,220,141.87	51,268,154.95 15,641.47 51,252,513.48 51,268,154.95

九、关联方关系及其交易

1. 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2. 本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
堆龙佳都科技有限公司	有限责任公司	西藏拉萨市堆龙	刘伟	计算机软件的	1,000万元
		德庆县		研发及销售

接上表：

母公司对本公司的持股 母公司对本公司的表决权

		本公司最终控制方	组织机构代码
比例（%）	比例（%）
85	100	刘伟	58579053-7

45

3. 本公司的子公司情况

企业名称		子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
广州佳都信息技术研发有限公司		全资子公司	有限责任公司	广州市	刘伟
接上表：
业务性质	注册资本	持股比例（%） 表决权比例（%）			组织机构代码
计算机软件的研发及销售	500万元		100	100	59154767-2

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
广州高新供应链管理服务有限公司	同一实际控制人	77115705-7
广州佳都集团有限公司	同一实际控制人	71818063-7
广州佳都投资有限公司	同一实际控制人	75779353-2
佳都新太科技股份有限公司	同一实际控制人	73156663-0
广州新太技术有限公司	同一实际控制人	79550654-9
广州市佳都电子科技有限公司	同一实际控制人	74759328-9
广州市佳众联科技有限公司	同一实际控制人	71813226-4
广州市星佳都物业管理有限公司	同一实际控制人	79739951-3
广州市天河中坚置业顾问有限公司	同一实际控制人	71420294-X
广州市汇毅物业管理有限公司	同一实际控制人	76190034-5

5. 关联方交易

（ 1 ）采购商品 / 接受劳务情况表

		关联方定	2012 年度发生额	2012 年度发生额	2011 年度发生额	2011 年度发生额
企业名称	关联交易内容	价方式及		占同类交易		占同类交易
			金额		金额
		决策程序		金额的比例（%）		金额的比例（%）
广州高新供应链管理服务有限公司	进口物料代理费	市场价	44,372.59	100.00	103,183.90	100.00
佳都新太科技股份有限公司	采购工程用商品	市场价	1,606,837.61	1.45	1,410,256.41	1.58
	技术开发费	市场价	3,380,000.00	100.00	4,650,000.00	100.00
广州新太技术有限公司	采购工程用商品	市场价	1,147,288.90	1.03
广州市佳都电子科技有限公司	采购工程用商品	市场价	812,803.41	0.73
	采购智能化产品集成	市场价	48,803,988.38	5.45
广州市佳众联科技有限公司	采购工程用商品	市场价			2,045,994.87	2.29
广州市星佳都物业管理有限公司	水电及物业管理费	市场价			95,235.78	29.63
合计			55,795,290.89		8,304,670.96

46

（ 2 ）出售商品 / 提供劳务情况表

企业名称 关联交易内容 关联方定价 方式及决策 程序	2012 年度发生额 2011 年度发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例（%）
广州市佳都电子科技有限公司 销售智能化产品集成 市场价 合计	3,093,643.80 0.47 3,093,643.80

（ 3 ）关联租赁情况

公司承租情况表：

出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁期限 租赁费 定价依据 2012 年度确认 的租赁费 2011 年度确认 的租赁费	出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁期限 租赁费 定价依据 2012 年度确认 的租赁费 2011 年度确认 的租赁费	出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁期限 租赁费 定价依据 2012 年度确认 的租赁费 2011 年度确认 的租赁费
佳都新太科技股份有限公司 本公司 办公用房 长期 市场价 广州市汇毅物业管理有限公司 本公司 办公用房 长期 市场价 广州天河中坚置业顾问有限公司 本公司 办公用房 长期 市场价 佳都新太科技股份有限公司 广州佳都信息技术研 发有限公司 办公用房 长期 市场价 合计	1,277,527.20 20,920.00 58,452.00 1,356,899.20	387,242.00 91,216.00 77,230.00 555,688.00

（ 4 ）关联担保情况

		最高担保	实际使用	担保		担保	担保是否已
担保方	被担保方
		金额	金额	起始日		到期日	经履行完毕
佳都集团	本公司	16,000,000.00	16,000,000.00	2011-6-29		2012-12-29	是
刘伟	本公司	19,000,000.00	19,000,000.00	2011-8-31		2012-8-31	是
刘伟、佳都集团	本公司	30,000,000.00	30,000,000.00	2012-7-17		2013-7-17	否
佳都集团	本公司	10,000,000.00	10,000,000.00	2012-9-30		2013-9-30	否
佳都集团	本公司	20,000,000.00	18,000,000.00	2012-3-27		2013-3-26	否
佳都集团	本公司	30,000,000.00	30,000,000.00	2012-3-20		2013-3-20	否
本公司	广州市佳都电子	5,670,567.00			注		否
	科技有限公司

注：本公司为广州市佳都电子科技有限公司提供担保情况详见本附注八、 2 、（ 1 ）的说明。 （ 5 ）其他关联交易

① 2012 年，佳都集团基于与华三通信的合作关系担保授权新科佳都公司作为 H3C 总代理与 H3C 签订具体的购销合同或订单，向 H3C 采购产品。佳都集团就新科佳都公司对具体购销合同或 订单的履行向 H3C 承担无限连带责任。

47

② 2012 年，佳都集团基于与宇视科技的合作关系担保授权新科佳都公司作为宇视科技总代 理与宇视科技签订具体的购销合同或订单，向宇视科技采购产品。佳都集团就新科佳都公司对 具体购销合同或订单的履行向宇视科技承担连带责任。

2012 年度，公司开展以上两项业务，确认营业收入 61,557.97 万元。

6. 关联方应收应付款项

（ 1 ）本公司应收关联方款项

项目名称 关联方 2012 年12 月 31 日余额 坏账准备 2011 年12 月 31 日余额 坏账准备	项目名称 关联方 2012 年12 月 31 日余额 坏账准备 2011 年12 月 31 日余额 坏账准备	项目名称 关联方 2012 年12 月 31 日余额 坏账准备 2011 年12 月 31 日余额 坏账准备
其他应收款 广州佳都集团有限公司 其他应收款 广州佳都投资有限公司 预付账款 广州高新供应链管理服务有限公司 合计	39,200,000.00 800,000.00 40,000,000.00	134,652.67 134,652.67

（ 2 ）本公司应付关联方款项

项目名称 关联方 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目名称 关联方 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额	项目名称 关联方 2012 年12 月31 日余额 2011 年12 月31 日余额
应付账款 广州市佳都电子科技有限公司 应付账款 佳都新太科技股份有限公司 应付账款 广州新太技术有限公司 应付账款 广州高新供应链管理服务有限公司 其他应付款 广州市佳都电子科技有限公司 其他应付款 佳都新太科技股份有限公司 其他应付款 广州市汇毅物业管理有限公司 合计	9,778,129.38 1,880,000.00 1,342,328.00 42,636.58 10,941,032.77 3,210,690.40 10,000.00 27,204,817.13	4,452,680.00 4,452,680.00

十、或有事项

截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无需说明的重大或有事项。

十一、承诺事项

截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无需说明的重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。

48

十三、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（ 1 ）按类别列示

类别	2012 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2012 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2011 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	2011 年12 月31 日余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
按组合计提坏账准备的应 收账款 组合：账龄分析法组合 组合小计 合计	141,933,671.87 100.00 141,933,671.87 100.00 141,933,671.87 100.00	481,743.30 0.34 481,743.30 0.34 481,743.30 0.34	40,933,715.38 100.00 40,933,715.38 100.00 40,933,715.38 100.00	262,523.66 0.64 262,523.66 0.64 262,523.66 0.64

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2012 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备	2011 年12 月31 日余额 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内（含1年） 其中：0-6个月 7-12个月 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 合计	133,708,805.87 6,814,866.00 140,523,671.87 1,410,000.00 141,933,671.87	94.21 4.80 99.01 0.99 100.00	340,743.30 340,743.30 141,000.00 481,743.30	40,408,668.07 40,408,668.07 525,047.31 40,933,715.38	98.72 98.72 1.28 100.00	262,523.66 262,523.66

（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 7,428,960.80 0-6个月 5.23 14,160,877.00 0-6个月 9.98 6,584,143.00 0-6个月 4.64 6,578,924.23 0-6个月 4.64 5,324,358.00 7-12个月 3.75 40,077,263.03 28.24
河北万方中天科技有限公司 非关联方 立信德通信技术服务有限公司 非关联方 山东地纬计算机软件有限公司 非关联方 杭州泰联尚拓通信技术有限公司 非关联方 北京洪硕威华通信技术有限公司 非关联方 合计

49

（ 4 ）截至 2012 年 12 月 31 日，应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例（%）
广州佳都信息技术研发有限公司 子公司 合计	329,198.51 0.23 329,198.51 0.23

（ 5 ）应收账款余额增长 246.74% ，主要原因为 2012 年度营业收入增加所致。

2. 其他应收款

（ 1 ）按类别列示

2012 年 12 月 31 日余额 2011 年 12 月 31 日余额

类别	金额 占总额 比例（%）	金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
按组合计提坏账准备的其 他应收款 组合：账龄分析法组合 组合小计 合计	57,194,837.06 57,194,837.06 57,194,837.06	100.00 100.00 100.00	5,550.00 0.01 5,550.00 0.01 5,550.00 0.01	37,376,773.20 100.00 37,376,773.20 100.00 37,376,773.20 100.00	4,120.00 0.01 4,120.00 0.01 4,120.00 0.01

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

2012 年 12 月 31 日余额 2011 年 12 月 31 日余额

	2012 年12 月31 日余额	2012 年12 月31 日余额	2012 年12 月31 日余额	2011 年12 月31 日余额	2011 年12 月31 日余额	2011 年12 月31 日余额
账龄	金额 比例（%） 坏账准备			金额 比例（%） 坏账准备
1年以内（含1年） 其中：0-6个月 7-12个月 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 合计	57,161,837.06 25,000.00 57,186,837.06 3,000.00 5,000.00 57,194,837.06	99.94 0.04 99.98 0.01 0.01 100.00	1,250.00 1,250.00 300.00 4,000.00 5,550.00	37,346,273.20 18,600.00 37,364,873.20 6,900.00 5,000.00 37,376,773.20	99.92 0.05 99.97 0.02 0.01 100.00	930.00 930.00 690.00 2,500.00 4,120.00

（ 3 ）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中应收关联方款项

单位名称 与本公司的关系	金额 占其他应收款总额的比例（%）
广州佳都集团有限公司 同一实际控制人 广州佳都投资有限公司 同一实际控制人 合计	39,200,000.00 68.54 800,000.00 1.40 40,000,000.00 69.94

50

（ 4 ）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%）
广州佳都集团有限公司 同一实际控制人 广州浔沣实业有限公司 非关联方 宁波轨道交通集团有限公司 非关联方 广州佳都投资有限公司 同一实际控制人 广州市天河区地税局 非关联方 合计	39,200,000.00 0-6个月 68.54 14,000,000.00 0-6个月 24.48 1,600,000.00 0-6个月 2.80 800,000.00 0-6个月 1.40 326,815.27 0-6个月 0.57 55,926,815.27 97.79

（ 5 ）其他应收款余额增长 53.02% ，主要原因为与关联方佳都集团、广州佳都投资有限公 司发生往来款 4,000.00 万元，借给广州浔沣实业有限公司款项 1,400.00 万元增加其他应收款， 同时收回 2011 年度借给广州新中天科贸实业公司、广州傲云装饰工程有限公司、广州凯都电子 科技有限公司款项共计 3,690.00 万元而减少其他应收款所致。

3. 长期股权投资

（ 1 ）按明细列示

被投资单位 核算方法	投资成本 2011 年12 月31 日金额	本期增加 本期 减少 2012 年12 月31 日金额
广州佳都信息技术 研发有限公司 成本法 合计 接上表： 被投资单位 在被投资单 位的持股 比例（%）	5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 在被投资单 位表决权 比例（%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 减值 准备 本期计提资 产减值准备 现金 红利
广州佳都信息技术 研发有限公司 100 合计	100

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（ 2 ）长期股权投资余额增长 100% ，主要原因为本期投资 500 万元设立子公司所致。

4. 营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目 2012 年度金额 2011 年度金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额	项 目 2012 年度金额 2011 年度金额
主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计	773,434,899.72 33,456.60 773,468,356.32 664,824,148.12 664,824,148.12	120,671,909.12 120,671,909.12 105,093,437.63 105,093,437.63

（ 2 ）主营业务（分行业）

2012 年度金额

2011 年度金额

行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
计算机应用服务业 合计	773,434,899.72 773,434,899.72	664,824,148.12 664,824,148.12	120,671,909.12 120,671,909.12	105,093,437.63 105,093,437.63

（ 3 ）主营业务（分产品）

2012 年度金额

2011 年度金额

产品名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
城市智能化轨道交通智能化系统 智能化产品集成 合计	153,934,011.63 619,500,888.09 773,434,899.72	109,251,850.55 555,572,297.57 664,824,148.12	51,811,559.35 68,860,349.77 120,671,909.12	41,397,467.99 63,695,969.64 105,093,437.63

（ 4 ）主营业务（分地区）

2012 年度金额

2011 年度金额

地区名称

地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
中国境外地区 中国境内华北地区 中国境内华南地区 中国境内华西地区 中国境内华东地区 中国境内华中地区 合计	297,555,959.06 258,329,347.10 44,277,674.30 131,351,198.13 41,920,721.13 773,434,899.72	266,749,906.17 213,663,595.09 41,577,724.40 102,050,240.55 40,782,681.91 664,824,148.12	5,627,123.39 38,424,004.51 56,203,788.88 5,645,271.82 11,823,002.57 2,948,717.95 120,671,909.12	986,603.50 37,844,246.63 45,793,046.14 5,842,726.87 11,662,728.71 2,964,085.78 105,093,437.63

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（ 5 ）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	2012 年度 销售收入 占公司全部销售收 入的比例（%）	2011 年度 销售收入 占公司全部销售收 入的比例（%）
广州市地下铁道总公司 立信德通信技术服务有限公司 北京金信润天信息技术股份有限公司 广东广佛轨道交通有限公司 北京神州新桥科技有限公司 北明软件有限公司 紫光数码有限公司 深圳市金宏威技术股份有限公司 合计	152,643,163.87 19.73 47,693,209.48 6.17 37,587,012.83 4.86 36,530,354.01 4.72 22,595,580.39 2.92 297,049,320.58 38.40	27,379,623.65 22.69 24,431,935.70 20.25 19,198,604.51 15.91 8,060,088.87 6.68 7,125,741.89 5.91 86,195,994.62 71.44

（ 6 ） 2012 年度营业收入增长 540.97% ，主要原因为：①广州地铁 6 号线三大系统工程于 2012 年度开工，按完工百分比法确认收入导致收入增长 10,212.25 万元；②新增智能化产品集成业 务，导致营业收入增长 61,557.97 万元。

5. 现金流量表补充资料

（ 1 ）净利润调节为经营活动现金流量

项目	2012 年度金额	2011 年度金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	63,886,469.73	4,234,153.05
加：资产减值准备	220,649.64	-825,501.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	114,899.66	156,183.73
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	216,243.04	123,839.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	5,498,095.32	2,182,787.46
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-321,624,598.00	-16,132,665.85

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项目	2012 年度金额 2011 年度金额	2012 年度金额 2011 年度金额	2012 年度金额 2011 年度金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2012	-137,689,199.75 458,614,202.63 69,236,762.27 161,152,916.94 51,268,154.95 109,884,761.99 年12 月31 日 金额 2011
一、现金 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付的银行存款 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	161,152,916.94 31,647.07 161,121,269.87 161,152,916.94		51,268,154.95 15,641.47 51,252,513.48 51,268,154.95

十四、补充资料

报告期非经常损益明细：

非经常性损益明细	2012 年度金额	2011 年度金额
1.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家	3,500,000.00	1,470,000.00
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	2,140,000.00
3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出	313,904.99	10,004.94

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非经常性损益明细 2012 年度金额 2011 年度金额	非经常性损益明细 2012 年度金额 2011 年度金额	非经常性损益明细 2012 年度金额 2011 年度金额
非经常性损益合计 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益	5,953,904.99 5,953,904.99 5,953,904.99	1,480,004.94 1,480,004.94 1,480,004.94

广州新科佳都科技有限公司 二〇一三年三月二十五日

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