Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2006

Apr 26, 2007

关于新太科技股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明

内审字[2007] 105-1 号

新太科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，对贵公司2006 年度与控股 股东及其他关联方占用资金及担保情况进行了审核。现将审核结果报告如下： 一、公司与关联方的关系

一、公司与关联方的关系
关联方名称	与贵公司关系
广州新太新技术研究设计有限公司	第一大股东（母公司）
辽宁省大连海洋渔业集团公司	第二大股东
广东金中华通讯服务有限公司	同一母公司
广东英卓越信息通讯有限公司	同一母公司
广州新美通信技术有限公司	同一母公司
南海新太信息技术有限公司	同一关键领导人
广东讯特通信有限公司	同一母公司
广东新瑞税务信息网络有限公司	同一母公司
广州市海天长信科技有限公司	原同一关键领导人
浙江通普无线网络股份有限公司	同一母公司
广东信用风险管理有限公司	同一母公司
广东汇通卡服务有限公司	同一母公司
深圳新太科技有限公司	控股子公司
广州新太通讯技术有限公司	控股子公司
广州新太数据技术有限公司	控股子公司
广州新时讯宽带技术有限公司	控股子公司

1

广州捷得通信技术有限公司	控股子公司
广州新太电子科技有限公司	控股子公司
广州新太信息安全技术开发有限公司	控股子公司
广州新太技术有限公司	控股子公司

二、截至2006 年12 月31 日止，控股股东及其附属企业和其他关联方占用贵 公司资金情况：

单位：人民币元

关联方名称	与贵公 司关系	2006 年1 月 1 日余额	全年累计发生额	全年累计发生额	2006年12月 31日余额	资金占用 方式	资金占 用原因
			借方发生额	贷方发生额
广州新太新 技术研究设 计有限公司	第一大 股东	118,265,666.82			118,265,666.82	其他应收款	非经营 性占用
辽宁省大连 海洋渔业集 团公司	第二大 股东	94,818,569.40		94,818,569.40		其他应收款	非经营 性占用
广东金中华 通讯服务有 限公司	同一母 公司	35,196,317.96			35,196,317.96	应收帐款	经营性 占用
广东金中华 通讯服务有 限公司	同一母 公司	2,811,662.61			2,811,662.61	其他应收款	非经营 性占用
广东英卓越 信息通讯有 限公司	同一母 公司	3,000,720.00			3,000,720.00	其他应收款	非经营 性占用
广州新美通 信技术有限 公司	同一母 公司	1,660,000.00			1,660,000.00	应收帐款	经营性 占用
广州新美通 信技术有限 公司	同一母 公司	100,764.84	788,235.16	939,000.00	-50,000.00	预付帐款	经营性 占用
广州新美通 信技术有限 公司	同一母 公司	595.14		595.14		其他应收款	非经营 性占用
南海新太信 息技术有限 公司	同一关 键领导 人	92,000.00			92,000.00	应收帐款	经营性 占用
广东讯特通 信有限公司	同一母 公司	289,810.00		290,000.00	-190.00	预付帐款	经营性 占用
广东新瑞税	同一母	351,839.44			351,839.44	其他应收款	非经营

2

务信息网络 有限公司	公司						性占用
广东信用风 险管理有限 公司	同一母 公司	13,271.89			13,271.89	其他应收款	非经营 性占用
广东汇通卡 服务有限公 司	同一母 公司	1,350,000.00			1,350,000.00	应收帐款	经营性 占用

注：

1、上述控股股东及其附属企业占用贵公司的资金数额，尚不包括本报告第四 －（2、3）部分所述因为关联方借款提供存单质押及担保而被银行划扣的款项共计 251,865,834.61 元及第五部分所述的 15,995,000.00 元划转款项。

2、辽宁省大连海洋渔业集团公司欠款：

2002 年新太科技股份有限公司将拥有的辽宁远洋渔业有限公司90%的股权全部 转让给辽宁省大连海洋渔业集团和大连海洋渔业进出口公司，按照协议规定，辽宁 远洋渔业有限公司原欠付新太科技股份有限公司的款项转由辽宁省大连海洋渔业集 团公司承接，从而形成该往来欠款。本期辽宁省大连海洋渔业集团公司偿还欠款 94,818,569.40 元。截至2006 年12 月31 日止，辽宁省大连海洋渔业集团已偿还 全部欠款。

三、以贵公司名义为控股股东及其附属企业提供担保情况

截止 2006 年 12 月 31 日，以贵公司名义为关联方提供担保预计应承担的赔偿 或连带赔偿责任的余额为 64,726,912.65 元，其中：

1、以贵公司名义为广东金中华通讯服务有限公司借款提供担保余额为 20,000,000.00 元，经终审判决，截止 2006 年 12 月 31 日贵公司预计应承担赔 偿责任的金额为 11,633,149.50 元。

2、以贵公司的名义为公司控股股东广州新太新技术研究设计有限公司借款提 供担保余额为 53,500,000.00 元，经终审判决，截止 2006 年 12 月 31 日贵公司预 计应承担的赔偿或连带赔偿责任的余额为 22,317,888.15 元。

3、以贵公司的名义为广州市海天长信科技有限公司借款提供担保余额为 20,000,000.00 元，经终审判决，截止 2006 年 12 月 31 日贵公司预计应承担连带 责任的赔偿金额为 24,075,875.00 元。

3

4、以贵公司的名义为浙江通普无线网络股份有限公司借款提供担保余额为 13,400,000.00 元，结合该公司无力还款的实际情况，经咨询律师意见，截止 2006 年 12 月 31 日贵公司预计将承担赔偿责任的金额为 6,700,000.00 元。

－ 以上1－4 项担保的具体情况详见贵公司会计报表附注九－（一）－（1 4） 项说明。

四、以贵公司名义为控股股东及其附属企业提供资产抵押、质押、担保及划款 情况

1、2004 年贵公司的控股股东广州新太新技术研究设计有限公司将贵公司新太 大厦 1 号综合楼抵押给工商银行开发区支行取得贷款25,500,000.00 元。 2、定期存单质押及划款情况

（1） 2004 年贵公司为控股股东广州新太新技术研究设计有限公司 54,000,000.00 元的借款提供定期存单质押，由于控股股东广州新太新技术研究设计 有限公司无力偿还其贷款，银行已全部从贵公司质押的定期存款中划扣，划扣金额 本息合计 54,256,822.15 元，其中：本金 54,000,000.00 元，利息 256,822.15 元。

（2）2004 年为广州市新太科技发展公司 178,000,000.00 元的借款提供定期存 单质押，2005 年由于广州新太科技发展公司无力偿还其贷款，银行已全部从贵公 司质押的定期存款中划扣，划扣金额本息合计 180,878,912.46 元，其中：本金 178,000,000.00 元，利息 2,878,912.46 元。

截止 2006 年 12 月 31 日，上述划扣金额总计为 235,135,734.61 元。 3、担保及划款情况

（1）2004 年为广东英卓越信息通讯有限公司、广东金中华通讯服务有限公 司向兴业银行广州环市东支行办理的银行承兑汇票提供担保，上述两公司未能 归还到期银行承兑汇票，2006 年 11 月经法院终审裁定扣划贵公司被冻结的银 行存款 5,426,100.00 元。

（2）2004 年为广东金中华通讯服务有限公司 10,000,000.00 元借款提供担 保，由于广东金中华通讯服务有限公司无力偿还其贷款，2006 年 6 月经法院终 审裁定扣划贵公司被冻结的银行存款 11,304,000.00 元。

截止 2006 年 12 月 31 日，因担保划扣金额合计为 16,730,100.00 元。

4

－ － 以上担保及划款的具体情况详见公司会计报表附注五－15 B－（1 2）项 说明。

五、其他

广东讯特通讯有限公司欠款及冲回：

经查2004 年以贵公司名义向兴业银行广州环市东支行借款16,000,000.00 元，其中15,995,000.00 元于借款次日转入了贵公司控股股东广州新太新技术研究 设计有限公司所属的广东讯特通信有限公司的银行帐户；因此，贵公司在编制 2004 年度财务报告时将该项借款列示于“短期银行借款”科目，同时将 15,995,000.00 元列作对广东讯特通信有限公司的“其他应收款”处理。后贵公司 经初步认定，该项贷款并未划入公司的合法帐户，而是划入了邓龙龙以私刻的公 章、财务章、人名章在兴业银行以本公司名义私开的银行帐户；贵公司认为，公司 并未与兴业银行真实发生16,000,000.00 元借款法律关系，该案涉嫌诈骗，贵公司 已向广州市公安局报案。据此，2005 年贵公司将2004 年已入帐的该笔银行借款及 利息全部冲回，同时相应冲减了与广东讯特通讯有限公司的往来款项。2006 年 11 月，贵公司收到广东省广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 343 号 民事判决书，就兴业银行广州环市东支行起诉公司归还 16,000,000.00 元借款一 事，作出一审判决，判定贵公司向兴业银行归还借款本金 16,000,000.00 元及尚 欠利息。对此贵公司已向广东省高级人民法院提起上诉，公安机关对此案正在 侦察中。但从稳健性原则出发，本期贵公司将截止 2006 年 12 月 31 日的涉案款 项 16,000,000.00 元及由此计算的利息 2,483,220.00 元，共计 18,483,220.00 元 作为预计损失及预计负债入帐。

5

六、截止2006 年12 月31 日贵公司与控股子公司及其附属企业非经营性资金 占用情况如下：

单位：人民币元

关联方名称	与贵公 司关系	2006 年1 月 1 日余额	全年累计发生额	全年累计发生额	2006 年12 月 31 日余额	资金占用 方式	资金占 用原因
			借方发生额	贷方发生额
深圳新太科 技有限公司	控股子 公司	3,211,045.00	5,274,623.24	5,918,241.00	2,567,427.24	其他应收款	非经营 性占用
广州新太通 讯技术有限 公司	控股子 公司	7,692,482.10	223,593.29	201,129.00	7,714,946.39	其他应收款	非经营 性占用
广州新太数 据技术有限 公司	控股子 公司	2,045,138.01	75,428.73		2,120,566.74	其他应收款	非经营 性占用
广州新时讯 宽带技术有 限公司	控股子 公司	14,162,745.39	148,117,269.94	136,656,722.39	25,623,292.94	其他应收款	非经营 性占用
广州捷得通 信技术有限 公司	控股子 公司		106,307,790.66	82,774,958.12	23,532,832.54	其他应收款	非经营 性占用
广州新太电 子科技有限 公司	控股子 公司	825.15	10,147,335.61	590,104.76	9,558,056.00	其他应收款	非经营 性占用
广州新太信息 安全技术开发 有限公司	控股子 公司	128,806.09	327,764.55		456,570.64	其他应收款	非经营 性占用
广州新太技 术有限公司	控股子 公司		63,833,232.12		63,833,232.12	其他应收款	非经营 性占用
合 计		27,241,041.74	334,307,038.14	226,141,155.27	135,406,924.61

附:上市公司2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大连华连会计师事务所 中国注册会计师：

中国 · 大连 中国注册会计师：

二○○七年四月二十五日

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上市公司2006年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位名称：新太科技股份有限公司

单位：万元

单位名称：	新太科技股份有限公司															单位：万元
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会 计科目	2006年期初往来资 金余额		2006年度往来累计发生 金额（不含占用资金利 息）		2006年度往来资 金的利息（如 有）	2006年度偿还累计 发生金额			2006年度期末往来 资金余额			占用形成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	广东金中华通讯服务有限公司	同一母公司	应收帐款		3,519.63									3,519.63	销售	经营性占用
	广州新美通信技术有限公司	同一母公司	应收帐款		166.00									166.00	销售	经营性占用
	广州新美通信技术有限公司	同一母公司	预付帐款		10.08		78.82				93.90			-5.00	采购商品	经营性占用
	广东讯特通信有限公司	同一母公司	预付帐款		28.98						29.00			-0.02	采购商品	经营性占用
	广东汇通卡服务有限公司	同一母公司	应收帐款		135.00									135.00	销售	经营性占用
小计	－	－	－		3,859.69		78.82				122.90			3,815.61	－	－
上市公司的 子公司及其 附属企业	深圳新太科技有限公司	控股子公司	其他应收款		321.10		527.46				591.82			256.74	往来款项	非经营性往来
	广州新太通讯技术有限公司	控股子公司	其他应收款		769.25		22.36				20.11			771.50	往来款项	非经营性往来
	广州新太数据技术有限公司	控股子公司	其他应收款		204.51		7.54							212.05	往来款项	非经营性往来
	广州新时讯宽带技术有限公司	控股子公司	其他应收款		1,416.28		14,811.73			13,665.67				2,562.34	往来款项	非经营性往来
	广州捷得通信技术有限公司	控股子公司	其他应收款				10,630.78			8,277.50				2,353.28	往来款项	非经营性往来
	广州新太电子科技有限公司	控股子公司	其他应收款		0.08		1,014.73			59.01				955.80	往来款项	非经营性往来
	广州新太信息安全技术开发有限公司	控股子公司	其他应收款		12.88		32.78							45.66	往来款项	非经营性往来
	广州新太技术有限公司	控股子公司	其他应收款				6,383.32							6,383.32	往来款项	非经营性往来
小计	－	－	－		2,724.10		33,430.70			22,614.11			13,540.69		－	－
关联自然人 及其控制的 法人	南海新太信息技术有限公司	同一关键领导人	应收帐款		9.20								9.20		销售	经营性占用
小计	－	－	－		9.20								9.20		－	－
其他关联人 及其附属企 业
总计	－	－	－		6,592.99		33,509.52			22,737.01			17,365.50		－	－

上市公司2006年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位名称：新太科技股份有限公司

单位：万元

单位名称：	太科技股份有限公司												单位：万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会 计科目	2006年期初占用 资金余额		2006年度占用累计发生 金额（不含占用资金利 息）	2006年度占用资 金的利息（如 有）	2006年度偿还 累计发生金额		2006年度期末占用 资金余额		占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	广州新太新技术研究设计有限公司	第一大股东	其他应收款		11,826.57						11,826.57	往来款项	非经营性占用
	辽宁省大连海洋渔业集团公司	第二大股东	其他应收款		9,481.86				9,481.86			往来款项	非经营性占用
	广东金中华通讯服务有限公司	同一母公司	其他应收款		281.17						281.17	往来款项	非经营性占用
	广东英卓越信息通讯有限公司	同一母公司	其他应收款		300.07						300.07	往来款项	非经营性占用
	广州新美通信技术有限公司	同一母公司	其他应收款		0.06				0.06			往来款项	非经营性占用
	广东新瑞税务信息网络有限公司	同一母公司	其他应收款		35.18						35.18	往来款项	非经营性占用
	广东信用风险管理有限公司	同一母公司	其他应收款		1.33						1.33	往来款项	非经营性占用
小计	－	－	－		21,926.24				9,481.92		12,444.32	－	－
前大股东及其 附属企业
小计	－	－	－									－	－
总计	－	－	－		21,926.24				9,481.92		12,444.32	－	－

注：上述控股股东及其附属企业占用公司资金余额不包括专项审核报告第四－（2、3）部分所述因为关联方借款提供存单质押及担保而被银行划扣的款项共计251,865,834.61元及第五部分所述的15,995,000.00元划转款项。