PANJIT — Interim / Quarterly Report 2026

May 13, 2026

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 401,292 | 384,603 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 401,292 | 384,603 |
| 折舊費用 | 240,887 | 249,238 |
| 攤銷費用 | 9,170 | 8,806 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 145,053 | 2,321 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -67,609 | -51,501 |
| 利息費用 | 52,779 | 54,593 |
| 利息收入 | -66,296 | -48,328 |
| 股利收入 | -890 | -1,417 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -50,170 | -41,739 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 593 | -743 |
| 處分投資損失（利益） | -66 | 0 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | -9,289 | -3,082 |
| 其他項目 | -23,787 | -36,644 |
| 收益費損項目合計 | 230,375 | 131,504 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 27,768 | -261,321 |
| 應收票據（增加）減少 | -87,276 | -219,180 |
| 應收帳款（增加）減少 | -261,674 | -17,899 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 9,133 | 5,223 |
| 其他應收款（增加）減少 | -39,540 | -7,445 |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 57 | -989 |
| 存貨（增加）減少 | -205,828 | 77,066 |
| 預付款項（增加）減少 | -292,837 | -287,540 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -7,014 | 13,320 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -857,211 | -698,765 |
| 合約負債增加（減少） | 633 | 1,670 |
| 應付票據增加（減少） | -48,557 | 5,133 |
| 應付帳款增加（減少） | 165,830 | -15,017 |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | -8,986 | -4,312 |
| 其他應付款增加（減少） | -30,175 | -10,895 |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 1,015 | 815 |
| 其他流動負債增加（減少） | 153,628 | 2,458 |
| 淨確定福利負債增加（減少） | -327 | -435 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 233,061 | -20,583 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -624,150 | -719,348 |
| 調整項目合計 | -393,775 | -587,844 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 7,517 | -203,241 |
| 收取之利息 | 71,351 | 55,073 |
| 退還（支付）之所得稅 | -60,404 | -35,011 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 18,464 | -183,179 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | -2,502 | -296,341 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 3,598 | 145,307 |
| 取得採用權益法之投資 | -73,303 | 0 |
| 預付投資款增加 | -164,131 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -69,460 | -41,726 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,685 | 759 |
| 存出保證金減少 | 39,193 | 137,299 |
| 取得無形資產 | -8,075 | -3,545 |
| 其他金融資產增加 | -87 | -1,014 |
| 其他非流動資產減少 | 4,927 | 441 |
| 預付設備款增加 | -50,783 | -28,939 |
| 收取之股利 | 0 | 231 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -317,938 | -87,528 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 933,374 | 295,450 |
| 償還長期借款 | -700,261 | -98,354 |
| 租賃本金償還 | -16,470 | -17,719 |
| 其他非流動負債減少 | -316 | -299 |
| 支付之利息 | -47,196 | -47,944 |
| 非控制權益變動 | -10,743 | -5,309 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 158,388 | 125,825 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 74,820 | 81,947 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -66,266 | -62,935 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,128,944 | 2,361,159 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,062,678 | 2,298,224 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 2,062,678 | 2,298,224 |