Spis treści

1.	List Prezesa Zarządu 4
2.	Sprawozdanie Zarządu z działalności OPONEO.PL S.A. w 2015 roku 6
	2.1 Ogólny zarys działalności OPONEO.PL S.A. 6
	2.2 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym 6
	2.3 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na nie narażony 9
	2.4 Informacje o podstawowych towarach i usługach wraz z ich określeniem ilościowym i wartościowym oraz udziałem poszczególnych towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie 13
	2.5 Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców 21
	2.6 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji 22
	2.7 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania 22
	2.8 Opis transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli jednorazowa lub łączna wartość transakcji zawartych przez dany podmiot powiązany w okresie od początku roku obrotowego przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 eur 29
	2.9 Informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczek, z uwzględnieniem terminów ich wymagalności oraz udzielonych poręczeniach i gwarancjach 30
	2.10 Informacje o udzielonych pożyczkach, z uwzględnieniem terminów ich wymagalności, a także udzielonych poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom powiązanym emitenta 30
	2.11 Informacje dotyczące emisji papierów wartościowych 30
	2.12 Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok 31

2.13	Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom 31
2.14	opis Struktury głównych lokat kapitałowych lub inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy Kapitałowej 32
2.15	Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym 32
2.16	Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności 32
2.17	Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik 33
2.18	Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej do końca roku obrotowego następującego po roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej przez niego wypracowanej 33
2.19	Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta 34
2.20	Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących emitenta, zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz uprawnienia osób zarządzających, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji 34
2.21	Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub, gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie 37
2.1	Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści wypłaconych lub należnych odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących Emitenta 37
2.2	Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie) 37
2.3	Wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu emitenta, wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu 39
2.4	Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy 40
2.5	Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia
	kontrolne w stosunku do emitenta, wraz z opisem tych uprawnień. 40

	2.6	Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. 40
	2.7	Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
		wartościowych emitenta oraz wszelkich ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na
		akcje emitenta 40
	2.8	Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
		arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów
		własnych Emitenta 40
	2.9	Informacja o: 41
		a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych,
		o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub jednostkowego sprawozdania
		finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa; 41
		b) łącznej wysokości wynagrodzenia, wynikającego z umowy z podmiotem uprawnionym do badania
		sprawozdań finansowych, należnego lub wypłaconego z tytułu badania i przeglądu sprawozdania
		finansowego oraz, jeżeli OPONEO.PL S.A. sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe, z tytułu badania i
		przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego, dotyczącego danego roku obrotowego; 41
		c) pozostałej, łącznej wysokości wynagrodzenia, wynikającego z umowy z podmiotem uprawnionym do
		badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych, należnego lub
		wypłaconego z innych tytułów niż określone w lit. b, dotyczącego danego roku obrotowego; 41

		d) informacje określone w lit. b i c należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 41
3.		Raport dotyczący stosowania zasad Ładu Korporacyjnego w roku 2015 43
	3.1	Podstawy sporządzenia oświadczenia o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 43
	3.2	Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, które nie były przez emitenta stosowane, wraz ze
		wskazaniem jakie były okoliczności i przyczyny nie zastosowania danej zasady oraz w jaki sposób spółka
		zamierza usunąć ewentualne skutki nie zastosowania danej zasady lub jakie kroki zamierza podjąć, by
		zmniejszyć ryzyko nie zastosowania danej zasady w przyszłości. 43
	3.3	Opis sposobu działania walnego zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw
		akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania. 46
	3.4	Skład osobowy i zasady działania organów zarządzających i nadzorczych Spółki oraz ich komitetów. 49
	3.5	Opis podstawowych cech stosowanych w spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania
		ryzykiem, w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. 53

1. LIST PREZESA ZARZĄDU

Drodzy Akcjonariusze!

Po raz kolejny OPONEO.PL S.A. udowodniła, że dobre wyniki można odnotowywać również przy niesprzyjających branży warunkach pogodowych. Spółka zakończyła 2015 rok 29% wzrostem przychodów oraz 172% wzrostem zysku. Ponadprzeciętne wzrosty wyników docenili również inwestorzy, co przełożyło się na znaczący wzrost ceny akcji, która na koniec 2015 roku osiągnęła wartość 27,40 zł i wzrosła do ceny 33,81 zł na dzień publikacji niniejszego raportu.

W minionym roku Spółka osiągnęła łączny przychód ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 414 245 tys. zł oraz zysk netto rzędu 9 801 tys. zł.

Wyższe przychody to efekt 26% wzrostu zamówień, jaki OPONEO.PL S.A. odnotowała na 10 rynkach (w Polsce, Francji, Hiszpanii, Włoszech, Austrii, Holandii, Irlandii, Czechach, Słowacji i Belgii) w 2015 roku. Na rynku krajowym ilość zamówień wzrosła o 24% r/r, co przełożyło się na 21% wzrost przychodów krajowych, natomiast wzrost zamówień zagranicznych wyniósł o 30% r/r. Przychody ze sprzedaży zagranicznej wzrosły o 51% i stanowiły 33% przychodów ogółem.

Wzrosty zamówień a za nimi wyników finansowych to rezultat intensyfikacji działań wspierających markę OPONEO w internecie oraz intensywnych prac mających na celu dynamiczny rozwój sprzedaży zagranicznej. Na polskim, głównym rynku zbytu dla firmy, ilość sprzedanych opon wzrosła o 28%, zaś na rynkach zagranicznych o 30%. Poza polskim rynkiem, najwięcej opon OPONEO.PL S.A. sprzedała we Włoszech oraz Holandii.

Zgodnie z planami w 2015 roku OPONEO.PL S.A. uruchomiła sprzedaż przez kolejny, zagraniczny internetowy serwis z oponami, który dostępny jest dla amerykańskich klientów ze stanu Kalifornii pod adresem www.oponeo.com.

Ponadto w drugim półroczu 2015 roku Zarząd Spółki podpisał umowę w sprawie wstępnego zainteresowania nabyciem jednego z aktywów OPONEO.PL S.A., co zaowocowało sprzedażą zorganizowanej części przedsiębiorstwa Elekroda.pl za kwotę 4 200 000 USD w I kwartale 2016 roku.

W listopadzie ubiegłego roku Spółka rozpoczęła także rozmowy i podpisała list intencyjny w sprawie zamiaru utworzenia nowej spółki. Po przeprowadzonym badaniu due diligence oraz procesie

negocjacyjnym udało się sfinalizować projekt, którego efektem jest utworzona w kwietniu 2016 roku spółka Dadelo Sp. z o.o. Działalność nowej firmy zorientowana będzie na sprzedaż detalicznej rowerów i akcesoriów rowerowych oraz innych akcesoriów turystycznych.

OPONEO.PL stale rozwija projekt serwisów partnerskich, w 2015 roku liczba serwisów na terenie całej Polski wzrosła o 22% r/r i na koniec 2015 roku usługa dostępna była w 908 warsztatach w Polsce. Podobne rozwiązanie zakupowe Spółka oferuje również w Hiszpanii, Włoszech i Francji, gdzie współpracuje z blisko 3 tys. serwisów wulkanizatorskich. Dalszy rozwój i promocja kompleksowych zakupów opon online wraz z montażem jest jednym z istotnym celem w obszarze oferowanych usług na rok 2016.

Ponadto strategiczne działania OPONEO.PL S.A. koncentrować się będą na zwiększaniu sprzedaży na rynkach zagranicznych. Jednocześnie w związku z dynamiką rozwoju sprzedaży Spółka planuje rozbudowę siedziby firmy oraz przeprowadzkę do nowego centrum logistycznego.

W imieniu swoim jak również całego Zarządu OPONEO.PL S.A. chciałbym podziękować za zaufanie, jakim obdarzyli nas Państwo, jako Akcjonariusze. Dziękuję również wszystkim Partnerom Biznesowym, a także Zespołowi OPONEO.PL za zaangażowanie, którego efektem są wyniki, jakie prezentujemy Państwu w poniższym raporcie. Jestem przekonany, że rok 2016 będzie okresem aktywnego rozwoju nowych oraz istniejących już projektów, co przełoży się pozytywnie na wyniki finansowe.

Zapraszam do lektury Raportu Rocznego OPONEO.PL S.A. za 2016 rok.

Z poważaniem

Dariusz Topolewski

Prezes Zarządu

2. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI OPONEO.PL S.A. W 2015 ROKU

2.1 OGÓLNY ZARYS DZIAŁALNOŚCI OPONEO.PL S.A.

Podstawowa działalność OPONEO.PL S.A. związana jest z sprzedażą detaliczną opon i felg za pośrednictwem Internetu przy wykorzystaniu autorskich rozwiązań e-commerce i IT.

Spółka prowadzi sprzedaż blisko 100 marek opon i felg poprzez takie serwisy jak: Oponeo.pl, Opony.com, Opony.pl, Motostrada.pl, Felgi.pl a także zagraniczne sklepy we, Francji, Hiszpanii, Włoszech, Austrii, Holandii, Irlandii, Słowacji, Czechach, Belgii.. Oferuje opony do samochodów osobowych, samochodów dostawczych oraz opony do samochodów terenowych (4x4) jak również felgi stalowe, felgi aluminiowe, łańcuchy na koła i inne artykuły motoryzacyjne.

OPONEO.PL S.A. posiada największą w Polsce, drugą na świecie, bazę informacyjną na temat jakości, kondycji i eksploatacji opon samochodowych. Jest także współwłaścicielem firmy prowadzącej serwis motoryzacyjny Autocentrum.pl.

2.2 OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH, UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM

Wybrane dane finansowe OPONEO.PL S.A.

Wybrane dane finansowe	01.01.2015-	01.01.2014-	01.01.2015-	01.01.2014-
	31.12.2015	31.12.2014	31.12.2015	31.12.2014
	PLN	PLN	EUR	EUR

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	414 245	320 574	99 009	76 597
Zysk (strata) ze sprzedaży	70 541	51 680	16 860	12 348
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 716	-2 014	649	-481
Zysk (strata) brutto	9 492	3 582	2 269	856
Zysk (strata) netto	9 801	3 605	2 343	861
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	18 145	-4 827	4 337	-1 153
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 521	1 716	364	410
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-679	-2 287	-162	-546
Przepływy pieniężne netto razem	18 987	-5 398	4 538	-1 290
Aktywa razem	165 264	145 799	38 781	34 207
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	64 498	54 155	15 135	12 706
Zobowiązania długoterminowe	5 434	5 821	1 275	1 366
Zobowiązania krótkoterminowe	59 064	48 334	13 860	11 340
Kapitał własny	100 766	91 644	23 646	21 501
Kapitał zakładowy	13 936	13 936	3 270	3 270
Liczba akcji (w szt.)	13 936 000	13 936 000	13 936 000	13 936 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,70	0,26	0,17	0,06
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,70	0,26	0,17	0,06
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	7,23	6,58	1,70	1,54
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	7,23	6,58	1,70	1,54
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,05	0,03	0,01	0,01

Do przeliczenia danych finansowych wykorzystano następujące kursy walut:

1. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów prezentowane są według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy, tj. na 31 grudnia 2015 roku – 4,2615 Tabela nr 254/A/NBP/2015 oraz dla danych porównywalnych według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy, tj. na 31 grudnia 2014 roku – 4,2623 Tabela nr 252/A/NBP/2014.
1. Wykazane pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych prezentowane są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ustalanych przez NBP,

obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca, tj. za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2015 roku – 4,1839 oraz dla danych porównywalnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ustalanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca, tj. za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2014 roku – 4,1852.

Podsumowanie wyników finansowych

Spółka kontynuuje strategię zwiększania przychodów oraz powiększania bazy klientów i podobnie jak w roku 2014 tendencja wzrostowa została utrzymana także w 2015 roku.

W 2015 roku OPONEO.PL S.A. odnotowała 26% wzrost zamówień ogółem w stosunku do analogicznego okresu 2014 roku. Jednocześnie warto podkreślić, że w 2015 roku udało się połączyć opisaną wyżej strategię z maksymalizacją zysku Spółki i tak:

W roku obrotowym 2015 OPONEO.PL S.A. zwiększyła przychody ze sprzedaży o 29% w stosunku do roku obrotowego 2014, osiągając łączny przychód ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wielkości 414 245 tys. zł.
Jednostkowy wynik EBITDA za 2015 rok wzrósł o 75% w stosunku do EBITDA za 2014 rok i wyniósł 6 864 tys. zł.
Wynik z działalności operacyjnej OPONEO.PL S.A. za 2015 rok wyniósł 2 716 tys. zł, podczas gdy w 2014 roku Spółka odnotowała stratę z działalności operacyjnej wielkości – 2 014 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym OPONEO.PL S.A. wypracowała zysk netto w wysokości 9 801 tys. zł wobec 3 605 tys. zł zysku netto w 2014 roku, co oznacza wzrost rzędu 172%.
Suma bilansowa OPONEO.PL S.A. na koniec 2015 roku kształtowała się na poziomie 165 264 tys. zł w stosunku do sumy 145 799 tys. zł z roku 2014.
Aktywa trwałe stanowiły na koniec 2015 roku 53% aktywów ogółem, w tym: wartości niematerialne i prawne 11% a długoterminowe aktywa finansowe 31%.
Kapitał własny wielkości 100 766 tys. zł stanowił 61% pasywów ogółem na koniec 2015 roku, a zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe odpowiednio 3% i 36%.
W 2015 roku Spółka zanotowała 30% spadek amortyzacji w stosunku do roku ubiegłego.

Czynniki i zdarzenia mające wpływ na wyniki finansowe w okresie objętym sprawozdaniem

Wyniki finansowe uzyskane przez OPONEO.PL S.A. w 2015 roku są efektem utrzymania wysokiej dynamiki rozwoju Spółki pomimo braku typowych, zimowych warunków pogodowych.

Na rynku krajowym ilość zamówień wzrosła o 24% w stosunku do 2014 roku, co wpłynęło na wzrost przychodów ze sprzedaży w Polsce o 21%.

Spółka zrealizowała 30% więcej zamówień zagranicznych ze sprzedaży w krajach, w których działa pod firmą OPONEO.PL S.A. (tj. Francji, Hiszpanii, Włoszech, Austrii, Holandii, Irlandii, Czechach, Słowacji i Belgii).

Przychody ze sprzedaży zagranicznej wzrosły o 51% i stanowiły 33% przychodów ogółem.

Na wynik finansowy w 2015 roku wpłynął również wzrost zamówień na felgi stalowe i aluminiowe łącznie o 19% w stosunku do 2014 roku.

Perspektywy rozwoju działalności:

Spółka zamierza przede wszystkim kontynuować rozwój sprzedaży za pośrednictwem funkcjonujących na rynkach zagranicznych sklepów internetowych w Austrii, Hiszpanii, Włoszech, Francji, Holandii, Irlandii, Czechach, Słowacji, Belgii i stanie Kalifornia. oraz intensyfikować działania wzmacniające markę OPONEO w Polsce.

Oprócz rozwoju podstawowej działalności OPONEO.PL S.A. zamierza intensywnie rozwijać pozostałe projekty niezwiązane z biznesem podstawowym, zakładając możliwość ich sprzedaży lub transferu podobnego pomysłu na rynki zagraniczne w perspektywie najbliższych lat m.in.:

Hurtopon.pl platforma internetowa za pośrednictwem, której zawierane są transakcje hurtowej sprzedaży i zakupu opon,
Autocentrum.pl portal motoryzacyjny,
Partadax.pl internetowa platforma do obrotu częściami samochodowymi,
Dadelo nowo utworzona spółka, której działalność skupiać się będzie na sprzedaży detalicznej rowerów i akcesoriów rowerowych oraz innych akcesoriów turystycznych.

2.3 OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU EMITENT JEST NA NIE NARAŻONY

Czynniki ryzyka związane z otoczeniem, w jakim Emitent prowadzi działalność

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną w Polsce i Europie

Sytuacja finansowa OPONEO.PL S.A. zależy zarówno od sytuacji makroekonomicznej Polski, jak i Europy. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe OPONEO.PL S.A. mają m.in.: sytuacja na rynku walut, dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki, jak i kierunek oraz poziom ich zmian, mają wpływ na realizację założonych celów.

Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Uregulowania prawne w Polsce podlegają ciągłym zmianom. Przepisy prawne dotyczące prowadzenia działalności gospodarczej, które w ostatnich latach były często nowelizowane, to przede wszystkim: prawo podatkowe, prawo pracy i ubezpieczeń społecznych, prawo handlowe oraz uregulowania dotyczące podmiotów gospodarczych działających na rynku telekomunikacyjnym. Każdorazowa zmiana przepisów może powodować zmiany poziomu kosztów działalności OPONEO.PL S.A. oraz wpływać na jej wyniki finansowe.

Ryzyko związane z potencjalnymi zmianami przepisów podatkowych i różnicami w ich interpretacji

Jednym z istotniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na działalność OPONEO.PL S.A., mogą być zmiany systemu podatkowego oraz zmiany przepisów podatkowych (w tym zwłaszcza przygotowywany podatek od sprzedaży detalicznej). W związku z rozbieżnymi interpretacjami przepisów fiskalnych, w przypadku spółki z obszaru Polski zachodzi większe ryzyko niż w przypadku firmy działającej w bardziej stabilnych systemach podatkowych. Działalność OPONEO.PL S.A. i zastosowane przez nią ujęcie podatkowe w deklaracjach i zeznaniach podatkowych mogą zostać uznane przez organy podatkowe za niezgodne z przepisami. W przypadku przyjęcia przez te organy interpretacji przepisów podatkowych odmiennej od zastosowanej do wyliczenia zobowiązania podatkowego sporządzonego przez Spółkę, sytuacja taka może mieć istotny wpływ na jej działalność.

Ryzyko związane z barierami rozwoju sieci Internet w Polsce

Działalność OPONEO.PL S.A. jest w dużym stopniu uzależniona od rozwoju Internetu w Polsce i jego dostępności. Należy mieć na uwadze, że rozwój ten napotyka bariery. Można tu wskazać m.in.: niedostatecznie rozwiniętą, choć stale rozwijaną infrastrukturę telekomunikacyjną, wciąż wysokie

koszty dostępu dla użytkowników Internetu, koszty zakupu komputera czy też stosunkowo niski stopień edukacji informatycznej społeczeństwa i brak świadomości, jakie korzyści daje Internet. Należy mieć na uwadze, że czynniki przytoczone powyżej w najbliższej przyszłości, będą miały w Polsce wpływ na rozwój i upowszechnienie dostępu do Internetu.

Ryzyko spadku dynamiki rozwoju rynku e-commerce w Polsce

Sprzedaż on-line, jako nowa forma działalności, wymaga wprowadzenia odpowiednich rozwiązań prawnych, których tempo wprowadzania będzie w istotny sposób wpływać na dalszą dynamikę rozwoju rynku handlu elektronicznego, podobnie jak rozpowszechnianie szerokopasmowego dostępu do Internetu i dalszy rozwój sieci szkieletowej w Polsce.

Czynniki ryzyka związane bezpośrednio z działalnością OPONEO.PL S.A.

Ryzyko związane z wypływem poufnych informacji

Polityka i warunki sprzedaży oraz zakupów u dostawców, w ramach poszczególnych grup asortymentowych, decydują o konkurencyjnej pozycji OPONEO.PL S.A. Zdolność do właściwego reagowania na zewnętrzne czynniki oraz warunki zakupu towarów u dostawców określają możliwości osiągnięcia przez Spółkę sukcesu na konkurencyjnym rynku. Aby zapobiec wystąpieniu tego typu zagrożenia OPONEO.PL S.A. udostępnia poufne informacje jedynie pracownikom z najwyższego szczebla zarządzania.

Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii

Rynek, na którym działa OPONEO.PL S.A., podlega ciągłym zmianom. Ich kierunek i natężenie zależne są od szeregu, nierzadko wykluczających się czynników. W tej sytuacji przyszła pozycja OPONEO.PL S.A., a więc w efekcie przychody i zyski Spółki, zależne są od zdolności firmy do wypracowania strategii skutecznej w długim horyzoncie. W celu zminimalizowania ryzyka OPONEO.PL S.A. zbiera informacje dotyczące wielkości rynku oraz tendencji, które na nim występują.

Ryzyko związane z koncentracją masy towarowej w jednym miejscu

Centrum logistyczne, a zarazem podstawowe zaplecze magazynowe, ulokowane jest w regionie bydgoskim. Ewentualne zdarzenia losowe (pożar, powódź itp.) skutkowałyby poważnymi zakłóceniami ciągłości dostaw do odbiorców. W celu zminimalizowania ewentualnych negatywnych

skutków tego czynnika ryzyka wdrożony został system umożliwiający systematyczne tworzenie zapasowych kopii wszelkich informacji i ewentualne natychmiastowe odtworzenie sieci informatycznej na bazie systemu awaryjnego. Zawarto też odpowiednie umowy ubezpieczeniowe gwarantujące pokrycie ewentualnych strat.

Ryzyko związane z systemem informatycznym

Działalność operacyjna OPONEO.PL S.A. oparta jest o sprawnie funkcjonujący system informatyczny pracujący w trybie on-line. Ewentualne problemy z jego prawidłowym funkcjonowaniem mogłyby oznaczać zmniejszenie wielkości sprzedaży lub nawet uniemożliwić jej prowadzenie. W celu zapobieżenia wystąpienia takiej sytuacji firma korzysta z wysokiej jakości sprzętu informatycznego o niskiej awaryjności oraz zabezpiecza się poprzez pełną multiplikację sprzętową i software.

Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży

Rynek sprzedaży opon charakteryzuje się bardzo dużą zmiennością sprzedaży. W zasadzie istnieją dwa okresy o ponadprzeciętnej sprzedaży – wiosna i jesień – czas wymiany opon. Sprzedaż felg stalowych i aluminiowych oraz kosmetyków samochodowych w dużej mierze rekompensuje te wahania. Zważywszy na fakt, że sprzedaż felg charakteryzuje się wysoką rentownością, systematyczne zwiększanie udziału sprzedaży felg w całości sprzedaży pozwoli zrekompensować spadek sprzedaży opon poza szczytami sezonu związanymi z ich wymianą.

Ryzyko kursu walutowego

OPONEO.PL S.A., z około jednomiesięcznym wyprzedzeniem przed momentem rozpoczęcia bieżącego sezonu sprzedaży, szacuje wysokość zakupów walutowych. Jest to chwila, w której krajowe koncerny ogłaszają swoje cenniki oraz przedstawiają warunki zakupowe. Elementy te są punktami odniesienia do podjęcia decyzji o wielkości zakupów w obcej walucie. Do kalkulacji cen zakupu w złotych przyjmuje się kursy walut z chwili szacowania wielkości zakupów. W zakresie obsługi i zabezpieczania transakcji walutowych OPONEO.PL S.A. współpracuje z BGŻ BNP Paribas SA oraz mBank SA.

Ryzyko związane z występowaniem poważnych błędów w oprogramowaniu

OPONEO.PL S.A. wykorzystuje oprogramowanie komercyjne, które jest narażone na występowanie błędów ograniczających zdolność do świadczenia usług lub zwiększających ryzyko włamania do systemu. Spółka dba o odpowiedni poziom wyszkolenia pracowników w zakresie użytkowania

oprogramowania komercyjnego oraz o bliską współpracę z dostawcami oprogramowania w zakresie usuwania błędów i likwidowania awarii.

Ryzyko związane z potencjalnymi włamaniami internetowymi (utrata zaufania do portalu)

Przyłączenie do sieci Internet systemów informatycznych stwarza potencjalne ryzyko związane z przestępstwami komputerowymi dokonywanymi za pośrednictwem sieci, takimi jak włamanie do systemu komputerowego i jego zniszczenie lub uszkodzenie czy blokada usług (Denial of Service). Firma nie lekceważy tego ryzyka utrzymując zespół osób odpowiedzialnych za bezpieczeństwo portalu oraz stosując odpowiednie systemy zabezpieczające i procedury bezpieczeństwa.

2.4 INFORMACJE O PODSTAWOWYCH TOWARACH I USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM ILOŚCIOWYM I WARTOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH TOWARÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY EMITENTA OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE

OPONEO.PL S.A. zajmuje się przede wszystkim handlem detalicznym oponami i innymi produktami motoryzacyjnymi za pośrednictwem Internetu. Przychody ze sprzedaży uzyskane przez Spółkę w 2015 roku wyniosły 414 245 tys. zł.

OPONEO.PL S.A. oferuje opony całoroczne, letnie i zimowe. W 2015 roku sprzedaż opon stanowiła 75% w strukturze ilościowej sprzedaży towarów Spółki.

W ramach segmentów sprzedaży wyróżnia się opony:

samochodowe (osobowe, dostawcze, do aut z napędem 4x4),
ciężarowe,
motocyklowe.

Największy udział w sprzedaży detalicznej towarów w 2015 roku miały opony do aut osobowych, których udział ilościowy w sprzedaży towarów stanowił 74%.

Asortyment sprzedawanych towarów, oprócz opon, obejmuje także: felgi stalowe, felgi aluminiowe, akcesoria do felg i łańcuchy na koła.

Ilościowa struktura sprzedaży towarów wg segmentów sprzedaży OPONEO.PL S.A. w 2015 roku (w szt.)

	Ilość towarów na rynku polskim	Ilość towarów na rynku zagranicznym	Ilość ogółem	Zmiana ogółem w % 2014/2015
opony samochodowe	1 122 405	227 590	1 349 995	27
opony motocyklowe	9 876	27 210	37 086	28
opony ciężarowe	1 564	-	1 564	-16
Felgi	42 852	12 962	55 814	16

Ilościowa struktura sprzedaży opon i felg wg rodzajów w 2015 roku (w szt.)

	Ilość towarów na rynku polskim	Ilość towarów na rynku zagranicznym	Ilość ogółem	Zmiana ogółem w % 2013/2014
opony letnie	602 543	174 528	777 071	34
opony zimowe	486 808	61 034	547 842	20
opony całoroczne	44 498	19 238	63 736	44
felgi aluminiowe	21 639	1 883	23 522	5
felgi stalowe	21 213	11 079	32 292	25

Ilościowa struktura sprzedaży opon w Polsce oraz na rynkach zagranicznych za pośrednictwem sklepów OPONEO.PL S.A. w 2015 roku

Struktura wartościowa sprzedaży towarów OPONEO.PL S.A. w tys. zł

	2015	2014
Sprzedaż opon do aut osobowych	369 246	286 006
Sprzedaż felg	15 019	12 425
Sprzedaż opon motocyklowych	17 632	11 359
Sprzedaż opon do ciężarowych	1 451	1 576
Sprzedaż towarów pozostałych	1 300	196
Razem sprzedaż towarów	404 648	311 562

Dostępne marki opon i felg (porównanie 2014/2015)

	2015			2014
	Opony	Felgi aluminiowe	Felgi stalowe	Opony	Felgi aluminiowe	Felgi stalowe
1.	Accelera	24h du Mans	Alcar	Accelera	24h du Mans	Alcar
2.	Achilles	Advanti Racing	Eurawheels	Achilles	Advanti Racing	General Motors
3.	Aeolus	AEZ	Ford Motor Company	Aeolus	AEZ	Kronprinz
4.	Altenzo	ALUTEC	General Motors	Alliance	ALUTEC	Magnetto Wheels
5.	America	ANZIO	Kronprinz	Altenzo	ANZIO	SSWL
6.	Aoteli	ASA	Magnetto Wheels	America	ASA	Südrad
7.	Apollo	ATS	SSWL	Aoteli	ATS
8.	Artrax	ATT	Südrad	Apollo	ATT
9.	Atlas Tires	Autec	Trebl	Artrax	Autec
10.	Atturo	AVUS Racing		Atlas Tires	AVUS Racing
11.	Aurora	BBS		Atturo	AZEV
12.	Austone	Beyern		Aurora	BBS
13.	Autogrip	Borbet		Austone	Borbet
14.	Autoguard	Brock		Autogrip	Brock
15.	Avon	Calibre		Autoguard	Calibre

16.	Barum	Carmani	Avon	Carmani
17.	BCT	CMS	Barum	CMS
18.	Bearway	DEZENT	BCT	DEZENT
19.	BFGoodrich	DOTZ	BFGoodrich	DOTZ
20.	BKT	DRC	BlackLion	ENZO
21.	Blackstone	ENZO	Blackstone	Gulf
22.	Bridgestone	Gulf	Bridgestone	Infiny
23.	Briway	Infiny	Carbon	Kelleners Sport
24.	Carbon	Infiny Individual	Ceat	Keskin Tuning
25.	Ceat	Japan Racing	Cheng Shin	MAK
26.	Centara	Keskin Tuning	Clear	MAM
27.	Cheng Shin	MAK	Compass	Mille Miglia
28.	Clear	MAM	Continental	MSW
29.	Compass	Mille Miglia	Cooper	Oxigin
30.	Continental	MSW	Cultor	OZ
31.	Cooper	Oxigin	Daewoo	Pro Line
32.	Cultor	OZ	Dayton	Racer
33.	Daewoo	Pro Line	Delfin	RC Design
34.	Dayton	Racer	Deruibo	RIAL
35.	Delfin	RC Design	Dębica	Ronal
36.	Delinte	RIAL	Double Coin	Sparco
37.	Dębica	Ronal	DoubleStar	Speedline
38.	Dmack	RSW	Dunlop	Tomason
39.	DoubleStar	Sparco	Duro	TSR
40.	Dunlop	Speedline	Durun	TSW
41.	Duraturn	Tomason	Effiplus	Uniwheels
42.	Duro	TSR	EP Tyres	Vermilion
43.	Durun	Uniwheels	Euro-Tyfoon	Wheelworld
44.	Effiplus	Vermilion	Event	Wolfrace
45.	EP Tyres	Wheelworld	Evergreen
46.	Euro-Tyfoon		Falken
47.	Event		Far Road
48.	Evergreen		Federal
49.	Falken		Firenza
50.	Federal		Firestone
51.	Firenza		FirstStop
52.	Firestone		Forceum

53.	FirstStop	Fortuna
54.	Forceum	Fulda
55.	Forgiato	Full Bore
56.	Fortuna	Fullrun
57.	Fulda	Fullway
58.	Full Bore	General
59.	Fullrun	Gerutti
60.	Fullway	Gislaved
61.	General	GoldenTyre
62.	Gerutti	Goodride
63.	Gislaved	Goodyear
64.	Goform	Gremax
65.	GoldenTyre	GRIPMAX
66.	Goodride	GT Radial
67.	Goodyear	Haida
68.	Gremax	Hankook
69.	GRIPMAX	Headway
70.	GT Radial	Heidenau
71.	Haida	Hercules
72.	Hankook	Herse
73.	Headway	Hifly
74.	Heidenau	Imperial
75.	Hercules	Infinity
76.	Hifly	Interstate
77.	Imperial	IRC
78.	Infinity	ITP
79.	Interstate	Jinyu
80.	IRC	Journey
81.	ITP	Kelly
82.	Jinyu	Kenda
83.	Journey	KINFOREST
84.	Kelly	Kingstar
85.	Kenda	Kingstire
86.	KINFOREST	Kleber
87.	Kingstar	Kormoran
88.	Kingstire	Kumho
89.	Kleber	Landsail
90.	Kormoran	Lanvigator

91.	Kumho	Lassa
92.	Landsail	Leao
93.	Lanvigator	Ling Long
94.	Lassa	Linswood
95.	Leao	Mabor
96.	Ling Long	Maloya
97.	Lionhart	Marangoni
98.	Mabor	Marshal
99.	Maloya	Mastersteel
100.	Marangoni	Matador
101.	Marshal	Maxsport
102.	Mastercraft	Maxtrek
103.	Mastersteel	Maxxis
104.	Matador	Mayrun
105.	Maxtrek	Membat
106.	Maxxis	Mentor
107.	Mayrun	Meteor
108.	Mentor	Metzeler
109.	Meteor	Michelin
110.	Metzeler	Milestone
111.	Michelin	Minerva
112.	Milestone	Mitas
113.	Minerva	Motoform
114.	Mitas	MRF
115.	MOMO	Nankang
116.	Motoform	Nexen
117.	Nankang	Next Tread
118.	Neuton	Nokian
119.	Nexen	Nordexx
120.	Next Tread	Novex
121.	Nitto	Ovation
122.	Nokian	Pace
123.	Nordexx	Petlas
124.	Novex	Pirelli
125.	Ovation	Platin
126.	Pace	Pneumant
127.	Pegasus	Point S
128.	Petlas	Premada

129.	Pirelli	Radar
130.	Platin	Rapid
131.	Pneumant	Regal
132.	Point S	Riken
133.	Premada	Roadstone
134.	Premiorri	Rockstone
135.	Radar	Rotex
136.	Rapid	Runway
137.	Regal	Sagitar
138.	Riken	Sailun
139.	Roadclaw	Sava
140.	Roadstone	Schwalbe
141.	Rockstone	Semperit
142.	Rotalla	Shinko
143.	Saffiro	Silverstone
144.	Sailun	Sonar
145.	Sava	Sonny
146.	Schwalbe	Sportiva
147.	Seiberling	Star Performer
148.	Semperit	Starfire
149.	Shinko	STARMAXX
150.	Silverstone	Sunew
151.	Sonar	Sunitrac
152.	Sportiva	Sunny
153.	Star Performer	Suntek
154.	Starfire	Syron
155.	STARMAXX	Tigar
156.	Sunew	Torque
157.	Sunitrac	Toyo
158.	Sunny	Tracmax
159.	Suntek	Trayal
160.	Superia	Trazano
161.	Syron	Triangle
162.	Taurus	Uniroyal
163.	Three-A	Vee Rubber
164.	Tigar	Viking
165.	Torque	Vredestein

166.	Toyo	Wanda
167.	Tracmax	Wanli
168.	Trayal	West Lake
169.	Trazano	Yokohama
170.	Triangle	Zeetex
171.	Tristar	Zeta
172.	Uniroyal
173.	Vee Rubber
174.	Victorun
175.	Viking
176.	Vredestein
177.	Wanda
178.	Wanli
179.	West Lake
180.	Windforce
181.	Winrun
182.	Yokohama
183.	Zeetex
184.	Zeta

2.5 INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW

Rynki zbytu

W 2015 roku OPONEO.PL S.A. prowadziła sprzedaż w Polsce, Francji, Hiszpanii, Włoszech, Austrii, Holandii, Irlandii, Czech, Słowacji i Belgii. Uzyskany przychód ze sprzedaży zagranicznej wyniósł 90 878 tys. zł i stanowił 28% przychodów Spółki ogółem. OPONEO.PL S.A. przewiduje dalsze istotne wzrosty obrotów na rynkach zagranicznych, jednakże podstawowym rynkiem zbytu dla Emitenta jest nadal rynek krajowy. Przychody OPONEO.PL S.A. ze sprzedaży krajowej wyniosły 276 780 tys. zł.

Grupy odbiorców

Firma skupia się na sprzedaży oferowanych towarów, w szczególności opon, do indywidualnych klientów detalicznych. Z tego powodu nie występuje zjawisko koncentracji odbiorców.

Grupy dostawców

Ze względu na profil działalności OPONEO.PL S.A. głównymi dostawcami są producenci opon oraz podmioty sprzedające opony w handlu hurtowym.

2.6 INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, W TYM ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI), UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI

W 2015 roku Emitent nie zawierał żadnych umów znaczących w rozumieniu zgodnym z §5 ust. 1 pkt 3 w związku z §9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ani nie powziął informacji o takich umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami.

2.7 INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH (PAPIERY WARTOŚCIOWE, INSTRUMENTY FINANSOWE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ NIERUCHOMOŚCI), W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA

Grupa Kapitałowa

Spółka OPONEO.PL S.A. jest spółką dominującą w Grupie Kapitałowej OPONEO.PL.

OPONEO.PL S.A.	Opony.pl Sp. z o.o.
	OPONEO Brandhouse Sp. z o.o.
	OPONEO BRANDHOUSE Sp. z o.o. Inwestycje S.K.A.
	OPONEO.CO.UK LTD
	Oponeo.de GmbH
	OPONEO Lastik Satış ve Pazarlama Dış Ticaret Limited Şirketi
	OPONEO.COM Inc.
	Hurtopon.pl Sp. z o.o.

Informacje o Emitencie (podmiot dominujący)

Nazwa (firma): OPONEO.PL S.A.

Forma prawna Emitenta: spółka akcyjna

Kraj siedziby Emitenta: Rzeczpospolita Polska

Siedziba i adres: ul. Podleśna 17, 85-145, Bydgoszcz

NIP: 953-24-57-650

REGON: 093149847

Numer KRS: 0000313131

Kapitał zakładowy: 13 936 000,00 zł.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż detaliczna części i akcesoriów do pojazdów samochodowych.

Zarząd OPONEO.PL S.A.:

Dariusz Topolewski Prezes Zarządu,
Michał Butkiewicz Członek Zarządu,
Maciej Karpusiewicz Członek Zarządu,
Andrzej Reysowski Członek Zarządu.

Rada Nadzorcza OPONEO.PL S.A.:

Ryszard Zawieruszyński Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Lucjan Ciaciuch Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Małachowski Członek Rady Nadzorczej,
Damian Nawrocki Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Topolewski Członek Rady Nadzorczej.

Podmioty zależne:

Opony.pl Sp. z o.o.

Nazwa (firma): Opony.pl Sp. z o.o.

Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Rzeczpospolita Polska

Siedziba i adres: ul. Łucka 18a, 85-185 Bydgoszcz

Numer REGON: 340712119

Numer NIP: 9671322801

Numer KRS: 0000349357

Kapitał zakładowy: 1 225 000,00 zł

Podstawowym przedmiotem działalności jest sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli.

Skład Zarządu:

Arkadiusz Kocemba – Prezes Zarządu

Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

OPONEO Brandhouse Sp. z o.o. Nazwa (firma): OPONEO Brandhouse Sp. z o.o. Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Kraj siedziby: Rzeczpospolita Polska Siedziba i adres: Podleśna 17, 85-145 Bydgoszcz Numer REGON: 142759976 Numer NIP: 7010276664 Numer KRS: 0000374489

Kapitał zakładowy: 28 921 000,00 zł

Podstawowym przedmiotem działalności jest działalność w zakresie zarządzania prawami własności intelektualnej oraz działalność marketingowa.

Skład Zarządu:

Filip Fischer – Prezes Zarządu

Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

OPONEO BRANDHOUSE Sp. z o.o. Inwestycje S.K.A.

Nazwa (firma): OPONEO BRANDHOUSE Sp. z o.o. Inwestycje S.K.A.

Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Rzeczpospolita Polska

Siedziba i adres: Podleśna 17, 85-145 Bydgoszcz

Numer REGON: 146535512

Numer NIP: 701-036-91-99

Numer KRS: 0000450813

Kapitał zakładowy: 12 500,00zł

Komplementariusz:

OPONEO Brandhouse Sp. z o.o.

Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

OPONEO.CO.UK LTD

Nazwa (firma): OPONEO.CO.UK LTD

Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Wielka Brytania

Siedziba i adres: 46 Station Road North Harrow London HA2 7SE

Numer rejestracyjny firmy: 8160779

Kapitał zakładowy: 100,00 GBP (sto funtów brytyjskich)

Podstawowym przedmiotem działalności jest marketing, sprzedaż online, sprzedaż hurtowa i detaliczna produktów samochodowych, opon oraz części samochodowych.

Skład Zarządu:

Dariusz Topolewski Prezes Zarządu,
Ernest Pujszo Członek Zarządu,

Seweryn Rutkowski – Członek Zarządu.

Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

5. Oponeo.de GmbH

Nazwa (firma): Oponeo.de GmbH

Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Niemcy

Siedziba i adres: Siedziba i adres: Hohenzollerndamm 61, 14199 Berlin

Kapitał zakładowy: 25 000,00 EUR

Podstawowym przedmiotem działalności jest handel oponami, felgami, łańcuchami śniegowymi, elementami wyposażenia samochodów i motocykli, częściami zamiennymi do samochodów i motocykli oraz akcesoriami samochodowymi.

Skład Zarządu:

Filip Fischer – Prezes Zarządu

Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

6. OPONEO Lastik Satış ve Pazarlama Dış Ticaret Limited Şirketi

Nazwa (firma): OPONEO Lastik Satış ve Pazarlama Dış Ticaret Limited Şirketi

Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Turcja

Siedziba i adres: Hürriyet Mah. Dr. Cemil Bengü Cad. Hak İş Merkezi No:2 Çağlayan – Kağıthane 34403 İstanbul

Numer rejestracyjny firmy: 836318

Kapitał zakładowy: 410 000,00 TRY (lir tureckich). Dnia 06.04.2016 został podniesiony kapitał zakładowy do kwoty 580 000,00 TRY (lir tureckich).

Podstawowym przedmiotem działalności jest marketing, sprzedaż online, sprzedaż hurtowa oraz detaliczna produktów samochodowych, opon, a także części zapasowych.

Skład Zarządu:

Ernest Pujszo Prezes Zarządu
Seweryn Rutkowski Członek Zarządu

Udziałowcy: 99% udziałów należy do OPONEO.PL S.A., 1% OPONEO Brandhouse Sp. z o.o.

7. OPONEO.COM Inc.

Nazwa (firma): OPONEO.COM Inc.

Forma prawna: korporacja

Kraj siedziby: Stany Zjednoczone Ameryki Północnej

Adres siedziby: Suite 201,910 Foulk Road, New Castle County, Wilimington, DE 19803

Numer EIN firmy: 99-0384363

Podstawowym przedmiotem działalności jest szeroko pojęta sprzedaż internetowa.

Skład Zarządu:

Dariusz Topolewski Prezes Zarządu,
Ernest Pujszo Wiceprezes Zarządu

Udziałowcy: 100% akcji należy do OPONEO.PL S.A.

8. Hurtopon.pl Sp. z o.o.

Nazwa (firma): Hurtopon.pl Sp. z o.o. Forma prawna Emitenta: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Kraj siedziby Emitenta: Rzeczpospolita Polska Siedziba i adres: ul. Krapkowicka 21, 45-772 Opole Numer REGON: 020107107 Numer NIP: 899-254-41-20 Numer KRS: 0000236108 Kapitał zakładowy: 150 000,00 zł Skład Zarządu: Krzysztof Huss – Prezes Zarządu Udziałowcy: 100% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

Jednostki stowarzyszone:

Autocentrum.pl S.A. Nazwa (firma): Autocentrum.pl S.A. Forma prawna Emitenta: spółka akcyjna Kraj siedziby Emitenta: Rzeczpospolita Polska Siedziba i adres: Lubostroń 22b/13, 30-383 Kraków

Numer REGON: 357161703 Numer NIP: 676-21-47-130 Numer KRS: 0000313131 Kapitał zakładowy: 500 000,00 zł Skład Zarządu: Zachar Zawadzki – Prezes Zarządu Udziałowcy: 49,74% akcji należy do OPONEO.PL S.A.

2. ROTOPINO.PL S.A. (dawniej MARKETEO.COM S.A.)

Nazwa (firma): ROTOPINO.PL S.A. Forma prawna Emitenta: spółka akcyjna Kraj siedziby Emitenta: Rzeczpospolita Polska Siedziba i adres: ul. Towarowa 36 85-746 Bydgoszcz Numer REGON: 093188712 Numer NIP: PL9532472649 Numer KRS: 0000300709 Kapitał zakładowy: 1 000 000,00 zł Skład Zarządu:

Ryszard Zawieruszyński Prezes Zarządu
Maciej Posadzy Członek Zarządu

Udziałowcy: 13,48% akcji należy do OPONEO.PL S.A. (za pośrednictwem spółki zależnej OPONEO Brandhouse Sp. z o.o. Inwestycje SKA).

3. EXIMO PROJECT Sp. z o.o.

Nazwa (firma): EXIMO PROJECT Sp. z o.o. Forma prawna Emitenta: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Kraj siedziby Emitenta: Rzeczpospolita Polska Siedziba i adres: Ul. Poznańska 31 85-125 Bydgoszcz Numer REGON: 340783332 Numer KRS: 0000360209 Numer NIP: 953-26-14-517 Kapitał zakładowy: 10 000,00 zł

Skład Zarządu: Katarzyna Chlebowska – Prezes Zarządu Udziałowcy: 10% udziałów należy do OPONEO.PL S.A.

Jednostki powiązane, gdzie do powiązania doszło po dniu bilansowym:

Dadelo Sp. z o.o.

Nazwa (firma): Dadelo Sp. z o.o. Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Kraj siedziby: Rzeczpospolita Polska

Siedziba i adres: ul Miechowska 9, 85-875 Bydgoszcz

Numer REGON: 36329243500000

Numer NIP: 9532658437

Numer KRS: 0000592148

Kapitał zakładowy: 1.010.000,00 zł

Podstawowym przedmiotem działalności jest sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet.

Skład Zarządu:

Tomasz Sobczyński Członek Zarządu
Ryszard Zawieruszyński Członek Zarządu.

Udziałowcy: 50% udziałów należy do OPONEO.PL S.A., 50% należy do CCR Sport Sp. z o.o.

2.8 OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI JEDNORAZOWA LUB ŁĄCZNA WARTOŚĆ TRANSAKCJI ZAWARTYCH PRZEZ DANY PODMIOT POWIĄZANY W OKRESIE OD POCZĄTKU ROKU OBROTOWEGO PRZEKRACZA WYRAŻONĄ W ZŁOTYCH RÓWNOWARTOŚĆ KWOTY 500.000 EUR

W okresie objętym sprawozdaniem podmiot dominujący - Spółka OPONEO.PL S.A. - nie zawarła żadnych transakcji z podmiotami powiązanymi, których jednorazowo lub łącznie równowartość przekraczałyby kwotę 500 000 euro.

2.9 INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UMOWACH POŻYCZEK, Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI ORAZ UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

Spółka dominująca OPONEO.PL S.A. ma zawartą umowę wielocelowej linii kredytowej z BGŻ BNP Paribas S.A., w ramach której dostępny limit wynosi 25 000 000,00 zł. Okres kredytowania określono do dnia 11 października 2016 roku. Oprocentowanie kredytu stanowi stopa bazowa WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych powiększona o marżę w wysokości 1,1 p.p. w skali roku.

Zabezpieczenie zobowiązania z tytułu linii kredytowej stanowią:

weksel in blanco,
hipoteka kaucyjna do kwoty 25 000 tys. zł,
cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości,
zastaw rejestrowy na zapasach magazynowych,
cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia zapasów magazynowych,
oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji na rzecz Banku,
przelew istniejących i przyszłych wierzytelności z tytułu należności.

Na dzień 31 grudnia 2015 roku Spółka nie wykorzystywała linii kredytowej.

2.10 INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH, Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI, A TAKŻE UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK, PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA

W 2015 roku OPONEO.PL S.A. nie udzieliła pożyczek, poręczeń kredytu lub poręczeń pożyczek oraz nie udzieliła gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu.

2.11 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

W 2015 roku OPONEO.PL S.A. nie emitowała papierów wartościowych.

2.12 OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

Zarząd OPONEO.PL S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych OPONEO.PL S.A. na 2014 rok.

2.13 OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE EMITENT PODJĄŁ LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM

Wskaźniki rentowności i płynności finansowej

	Jednostka	2015	2014
Sprzedaż netto	tys. zł	414 245	320 574
Wynik na działalności operacyjnej	tys. zł	2 716	-2 014
Wynik finansowy netto	tys. zł	9 801	3 605
Amortyzacja	tys. zł	4 148	5 944
Aktywa	tys. zł	165 264	145 799
Kapitały własne	tys. zł	100 766	91 644
Majątek obrotowy	tys. zł	77 422	59 577
Zapasy	tys. zł	27 257	25 800
Należności	tys. zł	20 358	22 372
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	tys. zł	74	29
Zobowiązania ogółem	tys. zł	64 498	54 155
Zobowiązania długoterminowe	tys. zł	5 434	5 821
Zobowiązania krótkoterminowe	tys. zł	59 064	48 334
Środki pieniężne	tys. zł	29 733	10 746

EBITDA	tys. zł	6 864	3 930
EBIT	tys. zł	2 716	-2 014
Rentowność EBITDA	%	1,66	1,23
Rentowność brutto sprzedaży	%	2,29	1,12
Rentowność aktywów ROA	%	5,93	2,47

Rentowność kapitału własnego ROE	%	9,73	3,93
Rotacja zapasów	dni	25	30
Rotacja należności	dni	18	25
Rotacja zobowiązań ogółem	dni	57	61
Rotacja zobowiązań krótkoterminowych	dni	52	54
Wskaźnik ogólnego zadłużenia		0,39	0,37
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego		0,64	0,59
Wskaźnik bieżącej płynności		1,31	1,23
Wskaźnik płynności szybki		0,85	0,70

OPONEO.PL S.A. zachowuje płynność finansową oraz reguluje wszystkie zobowiązania (złotowe i walutowe) w terminie. Przedstawiona analiza wskaźnikowa potwierdza, że nie występują zagrożenia wynikające z zarządzania zasobami finansowymi.

2.14 OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH GRUPY KAPITAŁOWEJ

W danym roku obrotowym nie zostały założone lokaty kapitałowe ani inwestycje kapitałowe w ramach Grupy OPONEO.PL.

2.15 OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM

W 2015 roku nie wystąpiły istotne pozycje pozabilansowe w Grupie Kapitałowej OPONEO.PL.

2.16 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

W 2015 roku OPONEO.PL S.A. realizowała z własnych środków projekty mające na celu rozwój polskich i zagranicznych sklepów internetowych oraz projekt rozwoju sprzedaży części zamiennych

przez internetową platformę Partadax.pl, na które Spółka przeznaczyła w ubiegłym roku kwotę 1 667 tys. zł

Środki pieniężne na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosiły 29 733 tys. zł. Posiadane zasoby finansowe są wystarczające do realizacji planowanych przez Zarząd działań rozwojowych.

2.17 OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

W 2015 roku nie wystąpiły nietypowe zdarzenia, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

2.18 CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA EMITENTA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ

Czynnikami, które będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę w perspektywie co najmniej do końca roku obrotowego są:

Powodzenie obranej strategii rozwoju, w tym przede wszystkim:
Dalszy rozwój sprzedaży za pośrednictwem funkcjonujących na rynkach zagranicznych sklepów internetowych.
Uruchomienie nowych sklepów za granicą przy wykorzystaniu sprawdzonych modeli funkcjonujących w pozostałych krajach europejskich, w jakich obecnie działają serwisy "OPONEO" opierające się na dostosowaniu oferty handlowej do specyfiki danego rynku a także dostarczeniu niezbędnych treści oraz narzędzi internetowych.
Wzbogacenie oferty sprzedaży o nowe produkty części zamienne do aut osobowych i ciężarowych.
Rozwój sieci serwisów współpracujących z OPONEO.PL S.A. w ramach usługi "Dostawa z montażem".
Realizacja projektów rozwojowych zmierzających do poszerzenia świadczonych usług oraz do ogólnego rozwoju technologicznego.
Dobór i utrzymanie odpowiednio wyspecjalizowanej kadry.
Rozwój rynku sprzedaży i importu aut determinujący popyt na opony i części zamienne.
Uwarunkowania makroekonomiczne w Polsce i Europie, zwłaszcza w zakresie zachowań konsumenckich na rynku motoryzacyjnym oraz kształtowania się marż handlowych.
Sytuacja na rynku walut.
Ewentualna istotna zmiana obciążeń publicznoprawnych np. ze względu na obciążenie sklepów internetowych w Polsce podatkiem od sprzedaży detalicznej.

2.19 ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA

W omawianym roku obrotowym nie wystąpiły żadne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką.

2.20 ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA, ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI.

Na dzień przekazania raportu podmiot dominujący – OPONEO.PL S.A. posiada czteroosobowy Zarząd.

Skład Zarządu OPONEO.PL S.A na dzień 31 grudnia 2015 roku:

Dariusz Topolewski Prezes Zarządu,
Michał Butkiewicz Członek Zarządu,
Maciej Karpusiewicz Członek Zarządu,
Andrzej Reysowski Członek Zarządu.

W 2015 roku skład Zarządu nie ulegał zmianie.

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających

Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani uchwałą Rady Nadzorczej, która to jednemu z nich w drodze głosowania powierza funkcję Prezesa Zarządu. Zgodnie z przyjętą dnia 26 czerwca 2012 roku przez WZA uchwałą kadencja Zarządu jest wspólna i trwa 5 lat.

Uprawnienia osób zarządzających

Zarząd Spółki jest uprawniony i obowiązany do podejmowania wszelkich decyzji wiążących się z operatywnym zarządzaniem sprawami OPONEO.PL S.A. z dopełnieniem należytej staranności.

W szczególności do zakresu działań Zarządu należą:

a) prowadzenie przedsiębiorstwa Spółki,

b) sporządzanie sprawozdań Zarządu z działalności Spółki, bilansu, rachunku wyników w sposób i w terminach przewidzianych w obowiązujących przepisach prawnych,

c) prowadzenie protokołów Walnego Zgromadzenia, jak też księgi podejmowanych uchwał,

d) wykonywanie uchwał Walnego Zgromadzenia oraz stosowania się do zaleceń i uchwał Rady Nadzorczej,

e) prowadzenie wszystkich spraw niezastrzeżonych do właściwości pozostałych organów Spółki.

Zarząd jest zobowiązany do realizacji wszystkich obowiązków spoczywających na nim z mocy obowiązujących przepisów prawa a także wiążących uchwał organów Spółki oraz uprawnionych z mocy odrębnych przepisów zewnętrznych organów kontroli i zarządzania.

Podjęcia uchwały Zarządu wymagają sprawy przekraczające zwykły Zarząd, a w szczególności:

a) zatwierdzenie do realizacji zleceń:

nietypowych dla działalności Spółki,
opartych o kalkulacje indywidualne (szczegółowe),
realizowanych w oparciu o umowę generalną, z wyjątkiem umów generalnych z ustalonym cennikiem lub wyszczególnionymi parametrami cenotwórczymi, jeżeli ich wartość przekracza 10% kapitału zakładowego Spółki;

b) udzielenie i zaciągnięcie pożyczki, gwarancji i poręczenia;

c) przyznanie dotacji, darowizny lub innego nieodpłatnego świadczenia na rzecz osoby trzeciej;

d) zawarcie umowy o wartości przekraczającej 10% kapitału zakładowego i zawarcie wszystkich umów generalnych;

e) zawarcie umowy sponsoringu lub reklamy o wartości przekraczającej 0,2% kapitału zakładowego Spółki;

f) zawarcie umowy agencyjnej, pośrednictwa lub innej podobnej, jeżeli w ich wyniku może w przyszłości powstać obowiązek zapłaty prowizji albo innej formy wynagrodzenia o wartości przekraczającej 0,5% kapitału zakładowego Spółki;

g) podpisanie porozumienia o współpracy, przystąpienie do organizacji społecznych lub gospodarczych, jeśli wiąże się z tym możliwość powstania świadczeń finansowych po stronie Spółki;

h) odstąpienie od wiążących Spółkę porozumień oraz wystąpienie z organizacji, do których Spółka należy;

i) nabycie, modernizacja, rozbudowa itp. środków trwałych, nieznajdujących się w planie inwestycyjnym przedstawionym do akceptacji Radzie Nadzorczej;

j) nabycie lub zbycie papierów wartościowych;

k) zawarcie umowy przewłaszczenia składników majątku Spółki;

l) ustanowienie hipoteki na nieruchomości stanowiącej własność Spółki;

m) odmowa uznania roszczeń o wartości przekraczającej równowartość 0,5% kapitału zakładowego Spółki;

n) zgoda na umorzenie należności przed upływem terminu przedawnienia, jeżeli ich wartość przekracza równowartość 0,2% kapitału zakładowego Spółki;

o) sprzedaż wierzytelności;

p) skierowanie sprawy na drogę postępowania sądowego, administracyjnego lub polubownego, jeżeli wartość sporu przekracza 1,0% kapitału zakładowego Spółki.

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz uprawnienia osób zarządzających, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji, nie podlegały zmianom.

Dnia 5 lutego 2007 roku powołana została pierwsza, trzyosobowa Rada Nadzorcza Spółki, której skład został poszerzony dnia 13 marca 2007 roku do pięciu członków.

Skład Rady Nadzorczej OPONEO.PL S.A. na dzień 31 grudnia 2015 roku:

Ryszard Zawieruszyński Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Lucjan Ciaciuch Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Małachowski Członek Rady Nadzorczej,
Damian Nawrocki Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Topolewski Członek Rady Nadzorczej.

W 2015 roku skład Rady Nadzorczej był taki sam jak w roku poprzednim.

2.21 WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB, GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE

W 2015 roku nadal obowiązywały umowy przewidujące wypłatę jednorazowej odprawy pieniężnej zawarte z Członkami Zarządu w 2011 roku, które opisane zostały w Sprawozdaniu Zarządu z działalności OPONEO.PL S.A. w 2011 roku w punkcie 2.19 na stronie 39.

2.1 WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI WYPŁACONYCH LUB NALEŻNYCH ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA

Wszelkie informacje dotyczące wypłaconych lub należnych wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Emitenta zostały wykazane w Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2015 rok w punkcie 35 tego sprawozdania.

2.2 OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH (DLA KAŻDEJ OSOBY ODDZIELNIE)

Stan posiadania akcji OPONEO.PL S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące wraz z określeniem wartości nominalnej na dzień 31 grudnia 2015 roku

Imię i nazwisko/nazwa	Ilość akcji	Wartość nominalna w tys. zł
Dariusz Topolewski	3 029 261	3 029
Michał Butkiewicz	17 093	17
Maciej Karpusiewicz	0	0
Andrzej Reysowski	272 702	273
Ryszard Zawieruszyński	3 194 669	3 195
Wojciech Topolewski	79 000	79
Lucjan Ciaciuch	0	0
Wojciech Małachowski	0	0
Damian Nawrocki	0	0

Stan posiadania akcji OPONEO.PL S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące wraz z określeniem wartości nominalnej na dzień publikacji niniejszego raportu

Imię i nazwisko/nazwa	Ilość akcji	Wartość nominalna w tys. zł
Dariusz Topolewski	3 029 261	3 029
Michał Butkiewicz	17 093	17
Maciej Karpusiewicz	0	0
Andrzej Reysowski	272 702	273
Ryszard Zawieruszyński	3 210 638	3 211
Wojciech Topolewski	79 000	79

Lucjan Ciaciuch	0	0
Wojciech Małachowski	0	0
Damian Nawrocki	0	0

2.3 WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE, CO NAJMNIEJ 5% W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA, WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

Kapitał akcyjny OPONEO.PL S.A. wynosi 13 936 000 zł. Dzieli się na 8 676 000 akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 1,00 zł każda, 4 000 000 akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 1,00 zł każda oraz 1 260 000 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 1,00 każda.

Imię i nazwisko (nazwa)	Ilość akcji	Struktura akcji w %	Liczba głosów na WZA	Struktura głosów w %
Ryszard Zawieruszyński (1)	3 210 638	23,04	3 210 638	23,04
Dariusz Topolewski (2)	3 024 672	21,70	3 024 672	21,70
ALTUS TFI S.A.(3)	1 409 594	10,11	1 409 594	10,11
OPONEO.PL S.A. (4)	1 173 026	8,42	1 173 026	8,42
AEGON Otwarty Fundusz Emerytalny (5)	807 010	5,79	807 010	5,79

Struktura akcjonariatu (powyżej 5%) na dzień publikacji raportu za 2015 rok

(1) zgodnie z raportem bieżącym nr 10/2016 opublikowanym w dniu 03 marca 2016 roku
(2) zgodnie z raportem bieżącym 6/2016 opublikowanym w dniu 02 lutego 2016 roku
(3) zgodnie z raportem bieżącym 13/2016 opublikowanym w dniu 25 marca 2016 roku
(4) zgodnie z raportem bieżącym nr 26/2015 opublikowanym w dniu 06 lipca 2015 roku
(5) zgodnie z raportem bieżącym nr 106/2013 opublikowanym w dniu 07 października 2013 roku

2.4 INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania OPONEO.PL S.A. nie posiadała informacji w zakresie umów, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.

2.5 WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE W STOSUNKU DO EMITENTA, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ.

Według stanu na dzień przekazania niniejszego sprawozdania nie istnieją papiery wartościowe, dające specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do OPONEO.PL S.A.

2.6 INFORMACJA O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH.

W OPONEO.PL S.A. nie funkcjonują pracownicze programy akcji.

2.7 WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH EMITENTA ORAZ WSZELKICH OGRANICZEŃ W ZAKRESIE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZYPADAJĄCYCH NA AKCJE EMITENTA.

Nie występują żadne ograniczenia, które dotyczą przenoszenia prawa własności papierów wartościowych OPONEO.PL S.A. ani żadne ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na akcje OPONEO.PL S.A.

2.8 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, KTÓRYCH WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA

W 2015 roku nie toczyły się ani nie toczą się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta, których wartość stanowi pojedynczo lub łącznie co najmniej 10% kapitałów własnych OPONEO.PL S.A.

2.9 INFORMACJA O:

A) DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY, Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, O DOKONANIE BADANIA LUB PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA;

B) ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI WYNAGRODZENIA, WYNIKAJĄCEGO Z UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, NALEŻNEGO LUB WYPŁACONEGO Z TYTUŁU BADANIA I PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ, JEŻELI OPONEO.PL S.A. SPORZĄDZA JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, Z TYTUŁU BADANIA I PRZEGLĄDU JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, DOTYCZĄCEGO DANEGO ROKU OBROTOWEGO;

C) POZOSTAŁEJ, ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI WYNAGRODZENIA, WYNIKAJĄCEGO Z UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH LUB SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, NALEŻNEGO LUB WYPŁACONEGO Z INNYCH TYTUŁÓW NIŻ OKREŚLONE W LIT. B, DOTYCZĄCEGO DANEGO ROKU OBROTOWEGO;

D) INFORMACJE OKREŚLONE W LIT. B I C NALEŻY PODAĆ TAKŻE DLA POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO.

Rok 2015

Umowa o przeprowadzenie przeglądu oraz badanie sprawozdań finansowych OPONEO.PL S.A. za 2015 rok zawarta z Morison Finansista Audit Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu podpisana w dniu 22 czerwca 2015 roku.

Wartość wynagrodzeń wynikających z w/w umowy wynosi 52 tys. zł + VAT.

W 2015 roku kwota wypłaconego wynagrodzenia brutto na rzecz biegłego rewidenta z tytułu badania i przeglądu sprawozdań finansowych oraz pozostałych usług pokrewnych wynosiła 55 tys. zł.

Rok 2014

Umowa o przeprowadzenie przeglądu oraz badanie sprawozdań finansowych OPONEO.PL S.A. za 2014 rok zawarta z Morison Finansista Audit Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu podpisana w dniu 17 sierpnia 2014 roku.

Wartość wynagrodzeń wynikających z w/w umowy wynosi 53 tys. zł + VAT.

W 2014 roku kwota wypłaconego wynagrodzenia brutto na rzecz biegłego rewidenta z tytułu badania i przeglądu sprawozdań finansowych oraz pozostałych usług pokrewnych wynosiła 68 tys. zł.

3. RAPORT DOTYCZĄCY STOSOWANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO W ROKU 2015

3.1 PODSTAWY SPORZĄDZENIA OŚWIADCZENIA O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

Niniejsze oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w OPONEO.PL S.A. w 2014 roku jest przekazywane zgodnie z § 91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów. Ponadto informacje zawarte w oświadczeniu spełniają wymagania raportu o stosowaniu "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW" określonych w Uchwale nr 19/1307/2012 Rady Giełdy Papierów Wartościowych S.A. z dnia 21 listopada 2012 r. Tekst obowiązującego zbioru zasad jest dostępny publicznie na oficjalnej stronie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek notowanych na Głównym Rynku GPW http://corp-gov.gpw.pl/.

Zarząd OPONEO.PL S.A. informuje, iż stosując się do rekomendacji zawartych w części I kodeksu "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW", dopełnił wszelkich starań, aby prowadzona polityka informacyjna była przejrzysta i efektywna oraz w jak najszerszym stopniu zapewniała odpowiednią komunikację z inwestorami i analitykami. W 2015 roku Spółka prowadziła stronę internetową wzorując się na modelowym serwisie relacji inwestorskich w zakresie i sposobie prezentacji danych ponadto wprowadziło również szereg dodatkowych, funkcjonalnych narzędzi dla inwestorów. Podejmowane przez Zarząd działania mają na celu udostępnianie informacji niezbędnych do właściwej oceny sytuacji i perspektyw Spółki. W ramach realizowanej polityki informacyjnej, Zarząd OPONEO.PL S.A. wykorzystuje tradycyjne metody komunikowania, tj.: bezpośrednie spotkania Zarządu z inwestorami, telekonferencje oraz działania prowadzone przez Dział Relacji Inwestorskich, który udziela informacji na indywidualne zapytania inwestorów oraz odpowiada na zapytania przesyłane drogą mailową na adres [email protected]. Ponadto Spółka stale aktualizuje informacje zamieszczane w serwisie relacji inwestorskich OPONEO.PL S.A. z zakresu wyników finansowych Spółki, działań podejmowanych przez Zarząd i innych istotnych zdarzeń wynikających z bieżącego jej funkcjonowania.

3.2 WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRE NIE BYŁY PRZEZ EMITENTA STOSOWANE, WRAZ ZE WSKAZANIEM JAKIE BYŁY OKOLICZNOŚCI I PRZYCZYNY NIE

ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY ORAZ W JAKI SPOSÓB SPÓŁKA ZAMIERZA USUNĄĆ EWENTUALNE SKUTKI NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY LUB JAKIE KROKI ZAMIERZA PODJĄĆ, BY ZMNIEJSZYĆ RYZYKO NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY W PRZYSZŁOŚCI.

Podobnie jak w latach poprzednich, w 2015 roku przez Spółkę nie były przestrzegane w całości lub częściowo następujące zasady:

1. "Dobre praktyki realizowanie przez zarządy spółek giełdowych" nr 1 pkt. 9a oraz nr 4 pkt. 10

Treść zapisów:

"1.9a Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, oprócz informacji wymaganych przez przepisy prawa:
zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo"
"4. Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na:
1) transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad"

Uzasadnienie:

Spółka podaje do publicznej wiadomości w formie raportów bieżących i zamieszcza na stronie internetowej ogłoszenie o zwołaniu walnego zgromadzenia wraz z porządkiem obrad, projekty uchwał, informacje dotyczące podejmowanych uchwał, a także informacje o odstąpieniu od rozpatrzenia któregokolwiek z punktów obrad oraz informacje o sprzeciwach zgłaszanych do protokołu.

Obecne brzmienie Statutu OPONEO.PL S.A. nie przewiduje udziału akcjonariuszy w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.

W ocenie Zarządu Spółki stosowane procedury dokumentowania przez Spółkę walnych zgromadzeń prezentują rzeczywisty ich przebieg oraz zapewniają transparentność Spółki i chronią prawa wszystkich akcjonariuszy, w tym także akcjonariuszy mniejszościowych, którzy mają możliwość

zapoznania się z istotnymi sprawami poruszanymi na walnym zgromadzeniu. Zatem niestosowanie w/w zasad nie wpływa na rzetelność polityki informacyjnej Spółki. Ponadto istnieje możliwość wystąpienia czynników natury technicznej, które mogłyby wpłynąć na prawidłowy przebieg obrad walnego zgromadzenia, a w związku z tym na właściwe stosowanie zasad w powyższym zakresie.

2. "Dobre praktyki realizowanie przez zarządy spółek giełdowych" numer 2

Treść zapisu:

"Spółka zapewnia funkcjonowanie swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w części II. pkt 1."

Uzasadnienie:

Strona www.ir.oponeo.pl jest dostępna w wersji angielskiej w wybranych, najistotniejszych obszarach dla inwestorów tj.:

informacje o firmie (podstawowe informacje, historia firmy, informacje o organach Spółki, informacje o działalności z zakresu CSR oraz nagrody i wyróżnienia przyznane Spółce),
raporty okresowe,
wskaźniki i dane finansowe, informacje o akcjach (notowania, historia operacji na akcjach, akcjonariat),
kalendarz wydarzeń,
prezentacje,
kontakt,

Zakres tłumaczenia w/w informacji nie niesie za sobą tak dużych kosztów, jak utrzymywanie strony korporacyjnej w języku angielskim zgodnie z wymogami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW.

Ponadto Spółka na życzenie inwestorów przygotowuje informacje w języku angielskim.

3. "Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych" numer 6

Treść zapisu:

Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności od Spółki i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze spółką. W zakresie kryteriów niezależności członków Rady Nadzorczej powinien być stosowany Załącznik II do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 roku dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej). Niezależnie od postanowień pkt. b) wyżej wymienionego Załącznika osoba będąca pracownikiem Spółki, podmiotu zależnego lub podmiotu stowarzyszonego nie może być uznana za spełniającą kryteria niezależności. Ponadto za powiązanie z akcjonariuszem wykluczające przedmiot niezależności członka Rady Nadzorczej, w rozumieniu niniejszej zasady rozumie się rzeczywiste i istotne powiązanie z akcjonariuszem mającym prawo do wykonywania 5% i więcej ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu.

Uzasadnienie:

Z uwagi na strukturę i wielkość firmy oraz na brak znacznego rozproszenia akcji wprowadzenie wyżej wymienionej zasady odnośnie wymogu powołania przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej będących członkami niezależnymi, w opinii Spółki, nie jest konieczne. OPONEO.PL S.A. biorąc powyższe pod uwagę przyjęło, że w Radzie Nadzorczej będzie funkcjonał jeden członek niezależny, którym w 2015 roku był Pan Lucjan Ciaciuch.

Jednocześnie Zarząd OPONEO.PL S.A. oświadcza, że powołanie jednego niezależnego członka Rady Nadzorczej w chwili obecnej nie wiąże się z żadnym ryzykiem.

3.3 OPIS SPOSOBU DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZYCH UPRAWNIEŃ ORAZ PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA.

W 2015 roku miało miejsce jedno Zwyczajne Walne Zgromadzenie OPONEO.PL S.A. Odbyło się ono zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych, Statutu Spółki, przepisów regulujących funkcjonowanie spółek publicznych, których akcje zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym oraz przyjętego przez siebie Regulaminu Walnego Zgromadzenia.

Walne Zgromadzenie Spółki w 2015 roku odbyło się zgodnie z poniżej opisanymi zasadami.

Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki w Bydgoszczy. Walne Zgromadzenie OPONEO.PL S.A. obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Zwołuje je Zarząd z własnej inicjatywy lub na żądanie Akcjonariusza lub Akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą

kapitału zakładowego oraz Rada Nadzorcza w przypadkach określonych w §18 pkt.7 lit. t) i u) Statutu Spółki. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie mogą zwoływać także Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce, wyznaczając przewodniczącego tego Zgromadzenia. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez Zarząd Spółki corocznie najpóźniej do 30 czerwca następnego roku obrotowego.

Przedmiotem Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia winno być:

Rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz zatwierdzenie sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy;
Powzięcie uchwały o podziale zysku lub pokryciu strat;
Udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonywania przez nich obowiązków.

Następujące sprawy wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia:

przyjęcie bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku z przepływów pieniężnych za rok ubiegły,
udzielenie absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki za wykonane przez nich obowiązki,
wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń Akcjonariuszy o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru,
wydzierżawienie przedsiębiorstwa oraz ustanowienie na nim prawa użytkowania,
zbycie przedsiębiorstwa,
przeznaczenie zysku i określenie sposobu pokrycia strat,
ustalenie wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej,
zatwierdzenie rocznych i wieloletnich planów działalności Spółki,
rozwiązanie, likwidacji i przekształcenie Spółki,
podwyższenie i obniżenie kapitału akcyjnego Spółki i umarzanie akcji przez Spółkę,
zmiany Statutu,
sprawowanie kontroli nad działalnością Rady Nadzorczej,
zatwierdzenie Regulaminu pracy Rady Nadzorczej,
powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej.

Przedmiotem obrad Walnego Zgromadzenia może być każda sprawa skierowana przez Zarząd, Radę Nadzorczą Spółki, bądź na wniosek Akcjonariuszy przedstawiających, co najmniej 10% kapitału zakładowego. Żądanie zwołania Walnego Zgromadzenia oraz umieszczenia określonych spraw w porządku jego obrad, zgłaszane przez uprawnione podmioty, powinno być uzasadnione. Projekty

uchwał proponowanych do przyjęcia przez Walne Zgromadzenie oraz inne istotne materiały powinny być przedstawione Akcjonariuszom wraz z uzasadnieniem i opinią Rady Nadzorczej przed Walnym Zgromadzeniem, w czasie umożliwiającym zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny. Walne Zgromadzenie zwołane na wniosek Akcjonariuszy powinno odbyć się w terminie wskazanym w żądaniu, a jeżeli dotrzymanie tego terminu napotyka na istotne przeszkody – w najbliższym terminie, umożliwiającym rozstrzygnięcie przez Walne Zgromadzenie spraw, wnoszonych pod jego obrady. Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad na wniosek uprawnionych podmiotów umieszczono określone sprawy lub, które zwołane zostało na taki wniosek możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców. W innych przypadkach Walne Zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na nadzwyczajne przeszkody (tzw. siła wyższa) lub jest oczywiście bezprzedmiotowe. Odwołanie następuje w taki sposób jak zwołanie, zapewniając przy tym jak najmniejsze ujemne skutki dla Spółki i dla Akcjonariuszy, w każdym razie nie później niż trzy tygodnie przed pierwotnie planowanym terminem. Zmiana terminu odbycia Walnego Zgromadzenia następuje w tym samym trybie co jego odwołanie, choćby proponowany porządek obrad nie uległ zmianie. Uczestnictwo przedstawiciela Akcjonariusza w Walnym Zgromadzeniu wymaga udokumentowania prawa do działania w jego imieniu w sposób należyty. Stosuje się domniemanie, iż dokument pisemny, potwierdzający prawo reprezentowania Akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu jest zgodny z prawem i nie wymaga dodatkowych potwierdzeń.

Na każdą akcję przypada 1 głos na Walnym Zgromadzeniu. Uchwały zapadają większością 51% wszystkich posiadanych przez Akcjonariuszy głosów. Głosowanie jest jawne chyba, że przepisy Kodeksu Spółek Handlowych wymagają głosowania tajnego. Ponadto, na żądanie chociażby jednego z obecnych Akcjonariuszy, a także przy wyborach i wnioskach o usunięcie członków władz Spółki lub jej likwidatorów oraz o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również o udzielenie absolutorium zarządza się głosowanie tajne. Wybór Rady Nadzorczej, w tym również wybór w drodze głosowania oddzielnymi grupami, odbywa się zgodnie z postanowieniami Kodeksu Spółek Handlowych.

W Walnym Zgromadzeniu może brać udział każdy Akcjonariusz, a także doradcy, specjaliści, względnie inne osoby zaproszone przez Zarząd lub Radę Nadzorczą Spółki. Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu. Zarząd zaprosi biegłego rewidenta Spółki do udziału w Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu oraz do udziału w Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe Spółki. Nieobecność członka Zarządu lub członka Rady Nadzorczej na Walnym Zgromadzeniu wymaga wyjaśnienia. Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident powinni, w granicach swych kompetencji i w zakresie

niezbędnym do rozstrzygnięcia spraw omawianych przez Zgromadzenie, udzielać uczestnikom wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Udzielenie przez Zarząd odpowiedzi na pytania Walnego Zgromadzenia powinno być dokonywane przy uwzględnieniu faktu, że obowiązki informacyjne spółka publiczna wykonuje w sposób wynikający z przepisów prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi, a udzielenie szeregu informacji nie może być dokonywane w sposób inny niż wynikający z tych przepisów. Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia sprzeciwu. Zarząd lub przewodniczący Walnego Zgromadzenia powinni w ten sposób formułować uchwały, aby każdy uprawniony, który nie zgadza się z meritum rozstrzygnięcia stanowiącym przedmiot uchwały, miał możliwość jej zaskarżenia. Na żądanie uczestnika Walnego Zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego pisemne oświadczenie. Oświadczenie uczestnika Walnego Zgromadzenia winno dotyczyć wyłącznie spraw istotnych i rozpatrywanych przez to Walne Zgromadzenie.

W 2015 roku na wniosek Zarządu zostało zwołane Zwyczajne Walne Zgromadzenie na dzień 17 czerwca 2015 roku.

3.4 SKŁAD OSOBOWY I ZASADY DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORCZYCH SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW.

Zarząd Spółki

Zarząd Spółki działa zgodnie z obowiązującym prawem, w szczególności zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych, Statutem Spółki, przepisami regulującymi funkcjonowanie spółek publicznych, których akcje dopuszczone zostały do obrotu na rynku regulowanym a także na podstawie uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki oraz Regulaminu Zarządu Spółki.

Zarząd jest jedno lub wieloosobowy. Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani uchwałą Rady Nadzorczej, która to jednemu z nich, w drodze głosowania powierza funkcję Prezesa Zarządu. Zgodnie z przyjętą dnia 26 czerwca 2012 roku przez WZA uchwałą kadencja Zarządu jest wspólna i trwa 5 lat. Zarząd kieruje całokształtem działalności Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz, a także w sądzie. Zarząd obowiązany jest zarządzać majątkiem i sprawami Spółki oraz spełniać swoje obowiązki ze starannością wymaganą w obrocie gospodarczym, przestrzegać przepisów prawa, postanowień Statutu i uchwał pozostałych organów Spółki. Do zakresu działania Zarządu należą w szczególności:

prowadzenie przedsiębiorstwa Spółki;
sporządzanie sprawozdań z działalności Spółki, bilansu, rachunku zysków i strat w sposób i w terminach przewidzianych w obowiązujących przepisach prawnych;
prowadzenie księgi protokołów Walnego Zgromadzenia, jak też księgi podejmowanych uchwał;
wykonywanie uchwał Walnego Zgromadzenia oraz stosowanie się do zaleceń i uchwał Rady Nadzorczej;
wszystkie sprawy niezastrzeżone do właściwości pozostałych organów Spółki.

Rada Nadzorcza może uchylić regulamin Zarządu określający jego wewnętrzną organizację i sposób wykonywania czynności. Do składania oświadczeń woli oraz podpisywania w imieniu Spółki upoważnieni są dwaj członkowie Zarządu działający łącznie. Zarząd obowiązany jest prowadzić księgę akcji imiennych i świadectw tymczasowych. Członek Zarządu nie może bez zgody Rady Nadzorczej zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w spółce konkurencyjnej, jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej albo jako członek organu spółki kapitałowej. Każdy członek Zarządu ma prawo i obowiązek prowadzenia spraw Spółki nieprzekraczających zakresu zwykłych czynności Spółki. Spółka może zawierać z członkami Zarządu umowy o pracę, umowę zarządzania lub inne umowy określające sposób sprawowania funkcji i świadczenia usług przez Członka Zarządu. Przy zawieraniu umów z członkami Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza.

Skład Zarządu OPONEO.PL S.A. w okresie sprawozdawczym przedstawiał się następująco:

Dariusz Topolewski Prezes Zarządu
Michał Butkiewicz Członek Zarządu
Maciej Karpusiewicz Członek Zarządu
Andrzej Reysowski Członek Zarządu

Rada Nadzorcza

Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów prawa, w tym w szczególności w oparciu o Kodeks Spółek Handlowych, Statut Spółki oraz uchwalony przez siebie Regulamin Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza składa się z 5 członków, powoływanych i odwoływanych uchwałą Walnego Zgromadzenia na wspólną kadencję trwającą 5 lat. Członkowie Rady nadzorczej wybierają ze swojego grona Przewodniczącego. Zarówno cała Rada Nadzorcza, jak i jej poszczególni członkowie mogą być w każdej chwili odwołani przez Walne Zgromadzenie.

Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są przez jej Przewodniczącego lub, w razie jego nieobecności, przez innego członka Rady upoważnionego do tego na piśmie przez Przewodniczącego. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się co najmniej raz na kwartał. Z wnioskiem o zwołanie posiedzenia Rady Nadzorczej może wystąpić Zarząd lub poszczególni członkowie Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni.

Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o treści uchwały. Podejmowanie uchwał w tym trybie nie dotyczy wyboru przewodniczącego i wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członka Zarządu oraz odwołania i zawieszenia w czynnościach tych osób. Każdy z członków Rady Nadzorczej może przyprowadzać na posiedzenie Rady Nadzorczej doradcę, który ma prawo do udziału w dyskusji nie mając jednak prawa do udziału w głosowaniu. Członkom Rady Nadzorczej może być wypłacone wynagrodzenie ustalone uchwałą Walnego Zgromadzenia. Członkom Rady przysługuje zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady.

Rada Nadzorcza może uchwalić swój regulamin, który powinien być następnie zatwierdzony przez Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki oraz wszystkich jej oddziałów.

Do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy:

sprawowanie stałego nadzoru nad działalnością Zarządu i składanie Walnemu Zgromadzeniu rocznych sprawozdań z działalności Rady Nadzorczej;
badanie i opiniowanie sprawozdań, w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym;
opiniowanie rocznych i okresowych sprawozdań Zarządu oraz wniosków Zarządu w sprawie podziału zysków i ich przeznaczenia;
reprezentowanie Spółki w sporach i przy zawieraniu umów pomiędzy Zarządem lub członkiem Zarządu a Spółką, zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów poszczególnych członków Zarządu;
opiniowanie wniosków Zarządu w przedmiocie zakładania nowych spółek, przystępowania do spółek już istniejących i organizacji gospodarczych, nabywanie i sprzedaż udziałów i akcji w innych spółkach;
opiniowanie okresowych planów ekonomicznych Spółki;
udzielenie zgody na zakładanie nowych spółek, przystępowanie do spółek już istniejących organizacji gospodarczych, nabywanie i sprzedaż udziałów i akcji w innych spółkach, tworzenie i zamykanie oddziałów, zakładów, filii, agencji, przedsiębiorstw;
zatwierdzanie planów ekonomicznych Spółki oraz okresowych planów jej rozwoju;
rozpatrywanie i rozstrzyganie wniosków Zarządu;
wyrażenie zgody na nabycie, zbycie i obciążenie nieruchomości lub udziału w nieruchomości;
ustalanie wynagrodzenia członków Zarządu;
zatwierdzanie budżetu Spółki;
wyznaczanie oraz zwalnianie biegłych rewidentów do corocznego badania sprawozdań finansowych Spółki oraz zatwierdzanie istotnej zmiany sposobu prowadzenia rachunkowości, o ile zmiana taka nie wynika z obowiązujących przepisów prawa;
wyrażenie zgody na podejmowanie działalności gospodarczej w nowych gałęziach gospodarki, o ile nie wynikają one z zatwierdzonego rocznego planu Spółki;
zatwierdzanie umów z podmiotami związanymi własnością, małżeństwem, lub pokrewieństwem z którymkolwiek z członków Zarządu;
zatwierdzenie regulaminu pracy Zarządu;
delegowanie członka lub członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Zarządu w razie zawieszenia członków Zarządu czy też całego Zarządu;
udzielanie zgody Zarządowi na powołanie Prokurentów;
wyrażanie zgody na sprzedawanie i/lub oddawanie w leasing, zastawianie, obciążanie aktywów Spółki o wartości przekraczającej 10% kapitału zakładowego Spółki, o ile nie wynikają one z zatwierdzonego planu rocznego Spółki bądź biznes planu obejmującego część lub całość działań Spółki;
zwoływanie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła go w czasie ustalonym w Statucie;
zwoływanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia jeżeli Rada uzna to za wskazane;
pełnienie zadań komitetu audytu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

Skład Rady Nadzorczej OPONEO.PL S.A. w okresie sprawozdawczym przedstawiał się następująco:

Ryszard Zawieruszyński Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Lucjan Ciaciuch Członek Rady Nadzorczej,
Damian Nawrocki Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Topolewski Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Małachowski Członek Rady Nadzorczej.

3.5 OPIS PODSTAWOWYCH CECH STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM, W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH.

Przyjęta Polityka rachunkowości dla OPONEO.PL S.A. i spółek zależnych zgodnie z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, stanowi o prawidłowości i rzetelności prowadzenia ksiąg rachunkowych dla tych jednostek. Zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r., na podstawie której Zarząd Spółki zatwierdził dokumentację opisującą wdrożone przez Spółkę zasady rachunkowości, przy sporządzaniu jednostkowych sprawozdań finansowych OPONEO.PL S.A., stosuje się polskie zasady rachunkowości. Wraz z powstaniem Grupy Kapitałowej w 2010 roku, skonsolidowane sprawozdania finansowe sporządzane są zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Proces przygotowywania sprawozdań finansowych odbywa się przy ścisłym i bezwzględnym stosowaniu powyższych zasad. Przygotowanie danych źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Podstawą danych wprowadzanych do Księgi Głównej są zapisy w dokumentach i Księgach Źródłowych. Stosując systemy kontroli wewnętrznej w zakresie prowadzenia rachunkowości i sprawozdawczości

finansowej Spółka zapewnia rzetelne i jasne przedstawienie jej sytuacji finansowej i majątkowej. Odpowiedzialność za system kontroli wewnętrznej i zarządzanie ryzykiem oraz jego skuteczność w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych ponosi Zarząd. Spółka posiada dokumentację opisującą przyjęte zasady rachunkowości, określające metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego, a także sposób prowadzenia ksiąg rachunkowych, systemu ochrony danych i ich zbiorów. Przygotowane sprawozdanie finansowe jest formalnie zatwierdzane przez Głównego Księgowego, a następnie przez Zarząd Spółki. W procesie sporządzania sprawozdań elementem kontrolnym jest weryfikacja sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdań finansowych spółek Grupy Kapitałowej przez niezależnego biegłego rewidenta. Do zadań biegłego rewidenta należy w szczególności: przegląd półrocznych sprawozdań finansowych oraz badanie sprawozdań rocznych. Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych i raportów okresowych pochodzą ze stosowanej przez Spółkę miesięcznej sprawozdawczości finansowej i operacyjnej, prowadzonej za pomocą systemu finansowo-księgowego. Przygotowanie sprawozdań finansowych i raportów okresowych rozpoczyna się po akceptacji wyników zakończonego okresu. W trakcie roku Zarząd i Rada Nadzorcza analizują, oceniają i nadzorują uzyskane wyniki finansowe w stosunku do przyjętych założeń planu budżetu, opracowanych zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości Spółki. O skuteczności stosowanych procedur kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych OPONEO.PL S.A. świadczy wysoka jakość sprawozdań, co potwierdzają wydane opinie biegłych rewidentów z badania sprawozdań finansowych. OPONEO.PL S.A. monitoruje istotne czynniki ryzyka prawnego, podatkowego, gospodarczego, operacyjnego, które mają wpływ na kierunki działalności Spółki. Ponadto, na wszelkie znane Spółce elementy ryzyka, tworzone są zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości rezerwy.

Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja
2016-04-28	Dariusz Topolewski	Prezes Zarządu
2016-04-28	Michał Butkiewicz	Członek Zarządu
2016-04-28	Maciej Karpusiewicz	Członek Zarządu
2016-04-28	Andrzej Reysowski	Członek Zarządu

AI assistant

OPONEO.PL S.A. — Annual Report 2015

5741_rns_2016-04-28_4185e7cd-e119-4907-8fba-d29be71db383.pdf

Spis treści

1. LIST PREZESA ZARZĄDU

2. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI OPONEO.PL S.A. W 2015 ROKU

2.1 OGÓLNY ZARYS DZIAŁALNOŚCI OPONEO.PL S.A.

Do przeliczenia danych finansowych wykorzystano następujące kursy walut:

Podsumowanie wyników finansowych

Czynniki i zdarzenia mające wpływ na wyniki finansowe w okresie objętym sprawozdaniem

Czynniki i zdarzenia mające wpływ na wyniki finansowe w okresie objętym sprawozdaniem

Perspektywy rozwoju działalności:

2.3 OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU EMITENT JEST NA NIE NARAŻONY

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną w Polsce i Europie

Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Ryzyko związane z potencjalnymi zmianami przepisów podatkowych i różnicami w ich interpretacji

Ryzyko związane z barierami rozwoju sieci Internet w Polsce

Ryzyko spadku dynamiki rozwoju rynku e-commerce w Polsce

Czynniki ryzyka związane bezpośrednio z działalnością OPONEO.PL S.A.

Ryzyko związane z wypływem poufnych informacji

Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii

Ryzyko związane z koncentracją masy towarowej w jednym miejscu

Ryzyko związane z systemem informatycznym

Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży

Ryzyko kursu walutowego

Ryzyko związane z występowaniem poważnych błędów w oprogramowaniu

Ryzyko związane z potencjalnymi włamaniami internetowymi (utrata zaufania do portalu)

Ilościowa struktura sprzedaży opon i felg wg rodzajów w 2015 roku (w szt.)

Struktura wartościowa sprzedaży towarów OPONEO.PL S.A. w tys. zł

Dostępne marki opon i felg (porównanie 2014/2015)

Rynki zbytu

Grupy odbiorców

Grupy dostawców

2.6 INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, W TYM ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI), UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI

Grupa Kapitałowa

Podmioty zależne:

5. Oponeo.de GmbH

6. OPONEO Lastik Satış ve Pazarlama Dış Ticaret Limited Şirketi

7. OPONEO.COM Inc.

8. Hurtopon.pl Sp. z o.o.

Jednostki stowarzyszone:

2. ROTOPINO.PL S.A. (dawniej MARKETEO.COM S.A.)

3. EXIMO PROJECT Sp. z o.o.

Jednostki powiązane, gdzie do powiązania doszło po dniu bilansowym:

2.8 OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI JEDNORAZOWA LUB ŁĄCZNA WARTOŚĆ TRANSAKCJI ZAWARTYCH PRZEZ DANY PODMIOT POWIĄZANY W OKRESIE OD POCZĄTKU ROKU OBROTOWEGO PRZEKRACZA WYRAŻONĄ W ZŁOTYCH RÓWNOWARTOŚĆ KWOTY 500.000 EUR

2.9 INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UMOWACH POŻYCZEK, Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI ORAZ UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

2.10 INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH, Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI, A TAKŻE UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK, PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA

2.11 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

2.12 OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

Wskaźniki rentowności i płynności finansowej

2.14 OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH GRUPY KAPITAŁOWEJ

2.15 OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM

2.16 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

2.17 OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

2.19 ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA

2.20 ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA, ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI.

Skład Zarządu OPONEO.PL S.A na dzień 31 grudnia 2015 roku:

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających

Uprawnienia osób zarządzających

Skład Rady Nadzorczej OPONEO.PL S.A. na dzień 31 grudnia 2015 roku:

2.21 WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB, GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE

2.1 WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI WYPŁACONYCH LUB NALEŻNYCH ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA

Stan posiadania akcji OPONEO.PL S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące wraz z określeniem wartości nominalnej na dzień 31 grudnia 2015 roku

Struktura akcjonariatu (powyżej 5%) na dzień publikacji raportu za 2015 rok

2.4 INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

2.6 INFORMACJA O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH.

2.9 INFORMACJA O:

Rok 2015

Rok 2014

3. RAPORT DOTYCZĄCY STOSOWANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO W ROKU 2015

3.1 PODSTAWY SPORZĄDZENIA OŚWIADCZENIA O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

3.2 WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRE NIE BYŁY PRZEZ EMITENTA STOSOWANE, WRAZ ZE WSKAZANIEM JAKIE BYŁY OKOLICZNOŚCI I PRZYCZYNY NIE

ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY ORAZ W JAKI SPOSÓB SPÓŁKA ZAMIERZA USUNĄĆ EWENTUALNE SKUTKI NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY LUB JAKIE KROKI ZAMIERZA PODJĄĆ, BY ZMNIEJSZYĆ RYZYKO NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY W PRZYSZŁOŚCI.

Treść zapisów:

Uzasadnienie:

2. "Dobre praktyki realizowanie przez zarządy spółek giełdowych" numer 2

Treść zapisu:

Uzasadnienie:

3. "Dobre praktyki stosowane przez członków rad nadzorczych" numer 6

Uzasadnienie:

OPONEO.PL S.A. Annual Report 2015