OFILM Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2018

Aug 6, 2018

欧菲科技股份有限公司

2018 半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：欧菲科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,412,857,026.27	1,591,424,282.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
	4,262,860.41	38,518,272.75
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	164,014,776.79	105,318,340.22
应收账款	9,807,027,278.85	7,506,283,780.79
预付款项	101,661,049.83	98,504,249.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	299,451.04	210,918.60
应收股利
其他应收款	99,500,362.94	271,726,595.57
买入返售金融资产

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存货	9,780,069,150.43	7,679,772,610.59
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	4,198,348.22	5,525,082.78
其他流动资产	927,248,367.69	843,756,794.51
流动资产合计	23,301,138,672.47	18,141,040,928.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	394,886,145.02	379,723,859.25
持有至到期投资
长期应收款	11,799,954.36	15,776,522.16
长期股权投资	80,064,868.03	90,898,961.14
投资性房地产
固定资产	9,684,812,081.99	8,367,057,923.05
在建工程	3,192,727,476.39	1,730,374,038.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	1,266,692,877.97	1,202,626,241.77
开发支出	210,263,951.97	104,421,276.28
商誉	144,224,121.88	144,224,121.88
长期待摊费用	53,765,866.04	71,793,736.10
递延所得税资产	213,592,397.77	188,394,177.04
其他非流动资产	510,160,160.89	401,920,002.51
非流动资产合计	15,762,989,902.31	12,697,210,859.23
资产总计	39,064,128,574.78	30,838,251,787.26
流动负债：
短期借款	6,042,697,922.36	4,189,372,332.71
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
	5,887,900.00	121,145,300.00
期损益的金融负债

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

衍生金融负债
应付票据	1,761,091,014.01	1,727,327,071.03
应付账款	11,508,522,242.30	8,205,800,716.70
预收款项	50,151,559.83	40,223,447.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	408,130,581.04	395,500,212.95
应交税费	308,320,130.44	328,779,430.71
应付利息	104,190,059.47	78,659,785.22
应付股利	124,864,514.85
其他应付款	294,890,056.80	317,629,554.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	1,508,784,839.59	1,062,010,380.41
其他流动负债
流动负债合计	22,117,530,820.69	16,466,448,231.39
非流动负债：
长期借款	3,560,222,572.75	2,168,752,632.42
应付债券	2,193,041,072.11	2,191,414,196.27
其中：优先股
永续债
长期应付款	1,258,750,000.00	755,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	11,475,085.85	7,122,129.36
递延收益	36,093,610.08	23,031,500.59
递延所得税负债	33,606,022.56	33,868,091.03
其他非流动负债	3,094,580.04	4,226,158.36
非流动负债合计	7,096,282,943.39	5,183,414,708.03
负债合计	29,213,813,764.08	21,649,862,939.42

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所有者权益：
股本	2,712,945,875.00	2,714,445,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,192,896,310.68	3,180,650,102.76
减：库存股	182,372,680.00	190,923,250.00
其他综合收益	33,133,894.04	28,628,660.61
专项储备
盈余公积	69,594,291.39	69,594,291.39
一般风险准备
未分配利润	3,922,244,709.48	3,303,420,166.39
归属于母公司所有者权益合计	9,748,442,400.59	9,105,815,946.15
少数股东权益	101,872,410.11	82,572,901.69
所有者权益合计	9,850,314,810.70	9,188,388,847.84
负债和所有者权益总计	39,064,128,574.78	30,838,251,787.26

法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：李素雯 会计机构负责人：李素雯

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	449,818,289.74	229,200,457.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	266,142,772.93	103,912,217.97
应收账款	2,955,632,922.18	2,378,615,895.77
预付款项	4,945,788.78	3,041,950.48
应收利息	101,643,692.42	18,192,055.95
应收股利	172,220,770.75
其他应收款	2,177,560,118.59	2,125,187,576.50
存货	435,173,410.18	479,432,124.41

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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,278,636.84	3,677,341.62
流动资产合计	6,564,416,402.41	5,341,259,619.71
非流动资产：
可供出售金融资产	11,671,150.00	206,471,150.00
持有至到期投资
长期应收款	2,297,754,684.88	2,297,754,684.88
长期股权投资	8,227,449,894.62	7,907,241,062.06
投资性房地产
固定资产	92,425,853.82	101,619,553.69
在建工程	142,004,135.29	108,355,183.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	352,323,520.69	360,135,821.04
开发支出	21,144,727.71	2,576,654.24
商誉
长期待摊费用	839,372.16	1,434,028.76
递延所得税资产	16,144,225.80	11,938,728.36
其他非流动资产	784,274.22	1,227,010.47
非流动资产合计	11,162,541,839.19	10,998,753,876.63
资产总计	17,726,958,241.60	16,340,013,496.34
流动负债：
短期借款	249,000,000.00	1,044,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,867,235,750.02	694,373,758.51
应付账款	1,943,576,867.29	2,208,611,518.61
预收款项	1,382,703,230.29	1,352,058,499.80
应付职工薪酬	14,751,370.65	25,861,789.42

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应交税费	91,340,282.22	123,131,662.02
应付利息	104,357,734.48	72,060,632.88
应付股利	124,864,514.85
其他应付款	520,595,599.34	305,012,606.52
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	1,352,259,893.63	842,369,476.97
其他流动负债
流动负债合计	7,650,685,242.77	6,667,479,944.73
非流动负债：
长期借款	1,829,889,623.57	1,528,093,884.29
应付债券	2,193,041,072.11	2,191,414,196.27
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	5,516,661.33	3,700,643.46
递延收益	20,731,653.84	6,224,059.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	4,049,179,010.85	3,729,432,783.94
负债合计	11,699,864,253.62	10,396,912,728.67
所有者权益：
股本	2,712,945,875.00	2,714,445,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,296,787,878.36	3,284,541,670.44
减：库存股	182,372,680.00	190,923,250.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	69,594,291.39	69,594,291.39
未分配利润	130,138,623.23	65,442,080.84

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

所有者权益合计	6,027,093,987.98	5,943,100,767.67
负债和所有者权益总计	17,726,958,241.60	16,340,013,496.34

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	18,256,254,478.71	15,120,826,588.91
其中：营业收入	18,256,254,478.71	15,120,826,588.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	17,416,320,725.39	14,546,581,447.06
其中：营业成本	15,470,021,746.97	13,292,427,992.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	48,667,347.75	43,363,025.54
销售费用	104,713,031.49	89,320,345.71
管理费用	1,180,301,390.64	944,670,352.67
财务费用	554,482,962.22	125,145,775.05
资产减值损失	58,134,246.32	51,653,955.37
加：公允价值变动收益（损失以
	77,941,966.85
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-9,556,098.33	2,005,705.28
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-9,526,137.10	-1,504,749.60
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-9,518,786.22	-4,870,848.37
列）

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其他收益	18,994,774.16	832,206.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	917,795,609.78	572,212,205.63
加：营业外收入	4,385,169.66	173,207,695.74
减：营业外支出	7,706,452.42	266,026.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	914,474,327.02	745,153,875.02
减：所得税费用	172,051,765.06	125,098,288.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	742,422,561.96	620,055,587.02
（一）持续经营净利润（净亏损以
	742,422,561.96	620,055,587.02
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	743,623,053.54	620,059,512.76
少数股东损益	-1,200,491.58	-3,925.74
六、其他综合收益的税后净额	4,505,233.43	-15,846,010.16
归属母公司所有者的其他综合收益
	4,505,233.43	-15,846,010.16
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	4,505,233.43	-15,846,010.16
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	4,505,233.43	-15,846,010.16
6.其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	746,927,795.39	604,209,576.86
归属于母公司所有者的综合收益
	748,128,286.97	604,213,502.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-1,200,491.58	-3,925.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2768	0.2284
（二）稀释每股收益	0.2741	0.2284

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：李素雯 会计机构负责人：李素雯

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	5,131,296,873.05	4,167,262,758.59
减：营业成本	4,800,052,105.45	3,856,142,734.97
税金及附加	9,372,725.51	11,620,046.99
销售费用	21,704,696.38	24,691,493.14
管理费用	194,590,737.65	178,291,295.51
财务费用	71,743,961.54	53,437,254.73
资产减值损失	3,109,120.68	5,866,059.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	162,694,633.65	1,564,147.77
列）
其中：对联营企业和合营企
	-9,526,137.10	-1,504,749.60
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
	-685,017.59	-4,333,475.26
填列）
其他收益	1,409,006.08	381,231.51
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	194,142,147.98	34,825,777.77
加：营业外收入	315,458.05	519,702.58
减：营业外支出

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	194,457,606.03	35,345,480.35
列）
减：所得税费用	4,962,553.19	16,551,113.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	189,495,052.84	18,794,366.99
（一）持续经营净利润（净亏损
	189,495,052.84	18,794,366.99
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	189,495,052.84	18,794,366.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	16,490,022,266.82	13,510,514,639.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	509,273,017.88	489,302,114.92
收到其他与经营活动有关的现金	115,919,346.04	90,096,472.78
经营活动现金流入小计	17,115,214,630.74	14,089,913,226.71
购买商品、接受劳务支付的现金	14,319,251,829.26	13,033,693,402.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	1,884,280,254.03	1,543,484,899.11
金
支付的各项税费	346,847,454.18	351,481,577.61
支付其他与经营活动有关的现金	435,746,941.62	237,487,201.76
经营活动现金流出小计	16,986,126,479.09	15,166,147,080.55
经营活动产生的现金流量净额	129,088,151.65	-1,076,233,853.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	12,213,978.00	4,009,850,000.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

取得投资收益收到的现金		3,912,624.09
处置固定资产、无形资产和其他
	75,400.00	512,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	235,234,000.00
投资活动现金流入小计	247,523,378.00	4,014,274,624.09
购建固定资产、无形资产和其他
	3,410,695,917.74	1,280,697,653.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金	35,970,255.00	4,073,231,829.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		1,325,970,643.90
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		48.20
投资活动现金流出小计	3,446,666,172.74	6,679,900,174.87
投资活动产生的现金流量净额	-3,199,142,794.74	-2,665,625,550.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	20,500,000.00	-1,063,750.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	13,278,961,602.28	6,345,664,014.50
发行债券收到的现金		997,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	305,317.59	1,536,040.06
筹资活动现金流入小计	13,299,766,919.87	7,343,136,304.56
偿还债务支付的现金	9,159,925,468.31	3,103,044,811.33
分配股利、利润或偿付利息支付
	244,046,039.30	301,123,641.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	90,276,893.72	30,239,490.97
筹资活动现金流出小计	9,494,248,401.33	3,434,407,944.11
筹资活动产生的现金流量净额	3,805,518,518.54	3,908,728,360.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	4,176,539.84	-5,319,399.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额	739,640,415.29	161,549,555.93

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

加：期初现金及现金等价物余额	1,485,832,242.51	1,294,839,883.05
六、期末现金及现金等价物余额	2,225,472,657.80	1,456,389,438.98

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,243,547,026.17	6,460,932,598.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	151,905,026.23	8,226,045.53
经营活动现金流入小计	5,395,452,052.40	6,469,158,644.29
购买商品、接受劳务支付的现金	4,853,911,380.97	5,224,351,021.75
支付给职工以及为职工支付的现
	139,919,889.78	213,397,504.44
金
支付的各项税费	95,222,969.63	102,417,771.51
支付其他与经营活动有关的现金	46,461,480.69	72,491,350.22
经营活动现金流出小计	5,135,515,721.07	5,612,657,647.92
经营活动产生的现金流量净额	259,936,331.33	856,500,996.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	217,013,978.00	4,198,079,900.00
取得投资收益收到的现金	199,093.74	7,403,083.34
处置固定资产、无形资产和其他
		1,535,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	235,234,000.00
投资活动现金流入小计	452,447,071.74	4,207,017,983.34
购建固定资产、无形资产和其他
	38,194,049.19	44,684,298.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金	352,700,000.00	4,406,171,175.11
取得子公司及其他营业单位支付
		1,325,970,643.90
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		3,450,000.00
投资活动现金流出小计	390,894,049.19	5,780,276,117.30

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

投资活动产生的现金流量净额	61,553,022.55	-1,573,258,133.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-3,063,750.00
取得借款收到的现金	6,139,075,569.02	2,543,032,765.78
发行债券收到的现金		997,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	6,139,075,569.02	3,536,969,015.78
偿还债务支付的现金	6,123,522,843.04	2,817,743,538.47
分配股利、利润或偿付利息支付
	107,918,898.27	228,732,975.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	27,232,613.92	433,845.74
筹资活动现金流出小计	6,258,674,355.23	3,046,910,359.87
筹资活动产生的现金流量净额	-119,598,786.21	490,058,655.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-20,783.26	-1,043,347.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额	201,869,784.41	-227,741,829.10
加：期初现金及现金等价物余额	207,700,457.01	664,190,958.44
六、期末现金及现金等价物余额	409,570,241.42	436,449,129.34

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [489 x 264] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
2,714, 3,180,6 3,303,4 9,188,3
190,923 28,628, 69,594, 82,572,
一、上年期末余额 445,97 50,102. 20,166. 88,847.
,250.00 660.61 291.39 901.69
5.00 76 39 84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
----- End of picture text -----

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

制下企业合并
其他
	2,714,				3,180,6						3,303,4		9,188,3
						190,923	28,628,		69,594,			82,572,
二、本年期初余额	445,97				50,102.						20,166.		88,847.
						,250.00	660.61		291.39			901.69
	5.00				76						39		84
三、本期增减变动	-1,500
					12,246,	-8,550,5	4,505,2				618,824	19,299,	661,925
金额（减少以“－”	,100.0
					207.92	70.00	33.43				,543.09	508.42	,962.86
号填列）	0
（一）综合收益总							4,505,2				743,623	-1,200,4	746,927
额							33.43				,053.54	91.58	,795.39
	-1,500
（二）所有者投入					12,246,	-8,550,5						20,500,	39,796,
	,100.0
和减少资本					207.92	70.00						000.00	677.92
	0
1．股东投入的普												20,500,	20,500,
通股												000.00	000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					19,296,								19,296,
所有者权益的金
					677.92								677.92
额
	-1,500
					-7,050,4	-8,550,5
4．其他	,100.0
					70.00	70.00
	0
											-124,79		-124,79
（三）利润分配											8,510.4		8,510.4
											5		5
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
											-124,79		-124,79
3．对所有者（或
											8,510.4		8,510.4
股东）的分配
											5		5
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	2,712,				3,192,8						3,922,2		9,850,3 14,810. 70
						182,372	33,133,		69,594,			101,872
四、本期期末余额	945,87				96,310.						44,709.
						,680.00	894.04		291.39			,410.11
	5.00				68						48

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	1,086,				4,522,8						2,600,3		8,040,5
						279,872	41,426,		69,594,			-28,000
一、上年期末余额	266,39				18,830.						34,360.		39,576.
						,500.00	204.20		291.39			.76
	0.00				65						62		10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	1,086,				4,522,8						2,600,3		8,040,5
						279,872	41,426,		69,594,			-28,000
二、本年期初余额	266,39				18,830.						34,360.		39,576.
						,500.00	204.20		291.39			.76
	0.00				65						62		10
三、本期增减变动	1,628,				-1,342,1								1,147,8
						-88,949,	-12,797,				703,085	82,600,
金额（减少以“－”	179,58				68,727.								49,271.
						250.00	543.59				,805.77	902.45
号填列）	5.00				89								74
（一）综合收益总							-12,797,				822,521	-1,649,	808,074

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

额							543.59				,428.67	097.55	,787.53
	-1,220
（二）所有者投入					267,289	-88,949,						84,250,	439,268
	,000.0
和减少资本					,429.50	250.00						000.00	,679.50
	0
1．股东投入的普												84,250,	84,250,
通股												000.00	000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					85,824,	-88,949,							174,773
所有者权益的金
					569.33	250.00							,819.33
额
	-1,220
					181,464								180,244
4．其他	,000.0
					,860.17								,860.17
	0
											-119,43		-119,43
（三）利润分配											5,622.9		5,622.9
											0		0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
											-119,43		-119,43
3．对所有者（或
											5,622.9		5,622.9
股东）的分配
											0		0
4．其他
	1,629,				-1,629,3
（四）所有者权益
	399,58				99,585.
内部结转
	5.00				00
	1,629,				-1,629,3
1．资本公积转增
	399,58				99,585.
资本（或股本）
	5.00				00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2．本期使用
					19,941,								19,941,
（六）其他
					427.61								427.61
	2,714,				3,180,6						3,303,4		9,188,3
						190,923	28,628,		69,594,			82,572,
四、本期期末余额	445,97				50,102.						20,166.		88,847.
						,250.00	660.61		291.39			901.69
	5.00				76						39		84

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	2,714,44				3,284,541	190,923,2			69,594,29	65,442,	5,943,100
一、上年期末余额
	5,975.00				,670.44	50.00			1.39	080.84	,767.67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	2,714,44				3,284,541	190,923,2			69,594,29	65,442,	5,943,100
二、本年期初余额
	5,975.00				,670.44	50.00			1.39	080.84	,767.67
三、本期增减变动
	-1,500,1				12,246,20	-8,550,57				64,696,	83,993,22
金额（减少以“－”
	00.00				7.92	0.00				542.39	0.31
号填列）
（一）综合收益总										189,495	189,495,0
额										,052.84	52.84
（二）所有者投入	-1,500,1				12,246,20	-8,550,57					19,296,67
和减少资本	00.00				7.92	0.00					7.92
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					19,296,67						19,296,67
所有者权益的金
					7.92						7.92
额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

	-1,500,1				-7,050,47	-8,550,57
4．其他
	00.00				0.00	0.00
										-124,79
											-124,798,
（三）利润分配										8,510.4
											510.45
										5
1．提取盈余公积
										-124,79
2．对所有者（或											-124,798,
										8,510.4
股东）的分配											510.45
										5
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	2,712,94				3,296,787	182,372,6			69,594,29	130,138	6,027,093 ,987.98
四、本期期末余额
	5,875.00				,878.36	80.00			1.39	,623.23

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	1,086,26				4,635,761	279,872,5			69,594,29	291,064	5,802,814
一、上年期末余额
	6,390.00				,507.44	00.00			1.39	,419.61	,108.44
加：会计政策
变更
前期差
错更正

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

其他
	1,086,26				4,635,761	279,872,5			69,594,29	291,064	5,802,814
二、本年期初余额
	6,390.00				,507.44	00.00			1.39	,419.61	,108.44
三、本期增减变动										-225,62
	1,628,17				-1,351,21	-88,949,2					140,286,6
金额（减少以“－”										2,338.7
	9,585.00				9,837.00	50.00					59.23
号填列）										7
										-106,18
（一）综合收益总											-106,186,
										6,715.8
额											715.87
										7
（二）所有者投入	-1,220,0				267,289,4	-88,949,2					355,018,6
和减少资本	00.00				29.50	50.00					79.50
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					85,824,56	-88,949,2					174,773,8
所有者权益的金
					9.33	50.00					19.33
额
	-1,220,0				181,464,8						180,244,8
4．其他
	00.00				60.17						60.17
										-119,43
											-119,435,
（三）利润分配										5,622.9
											622.90
										0
1．提取盈余公积
										-119,43
2．对所有者（或											-119,435,
										5,622.9
股东）的分配											622.90
										0
3．其他
（四）所有者权益	1,629,39				-1,629,39
内部结转	9,585.00				9,585.00
1．资本公积转增	1,629,39				-1,629,39
资本（或股本）	9,585.00				9,585.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					10,890,31						10,890,31
（六）其他
					8.50						8.50
	2,714,44				3,284,541	190,923,2			69,594,29 1.39	65,442,	5,943,100
四、本期期末余额
	5,975.00				,670.44	50.00				080.84	,767.67

三、公司基本情况

欧菲科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年3月经根据商务部“商资批[2007]1642号” 文件和“商外资资审A字[2007]0229号”文件批准，由深圳市欧菲投资控股有限公司、裕高（中国）有限公司、 深圳市创新资本投资有限公司、深圳市恒泰安科技投资有限公司和深圳市同创伟业创业投资有限公司共同 发起设立的股份有限公司。于2010年8月3日在深圳证券交易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2018年6月30日，本公司累计发行股本总数 2,714,445,975股，注册资本为2,714,445,975.00元，注册地址：广东省深圳市光明新区公明街道松白公路华发 路段欧菲光科技园，总部地址：广东省深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园，公司的 统一社会信用代码为914403007261824992。本公司之母公司为深圳市欧菲投资控股有限公司，最终实际控 制人为蔡荣军先生。

1. 公司业务性质和主要经营活动

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业，主要开发、生产经营光电器件、光学零件及系统设备，光 网络、光通讯零部件及系统设备，电子专用设备仪器，并提供相关系统集成、技术开发和技术咨询服务； 新型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件及其关键件研发、销售和技术服务。

2. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2018年8月3日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司共计37户，具体包括：

			持股比例 （%）	表决权比例 （%）
子公司名称	子公司类型	级次
苏州欧菲光科技有限公司(简称“苏州欧菲光”)	全资子公司	一级	100	100
欧菲影像技术(广州)有限公司(简称“广州欧菲”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲光科技有限公司(简称“南昌欧菲光”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲光电技术有限公司(简称“南昌光电”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲光学技术有限公司(简称“南昌光学”)（注）	控股子公司	一级	51.74	100
南昌欧菲光显示技术有限公司(简称“南昌光显”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲显示科技有限公司(简称“南昌显示”)（注）	控股子公司	一级	51.28	100
南昌欧菲生物识别技术有限公司(简称“生物识别”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲智慧信息产业有限公司(简称“南昌智慧”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲智能科技有限公司(简称“南昌智能”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲触控科技有限公司(简称“南昌触控科技”)	全资子公司	一级	50.89	100

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南昌欧菲精密光学制品有限公司(简称“南昌精密”)	控股子公司	一级	70	70
南昌虚拟现实研究院股份有限公司(以下简称”南昌虚拟”)	控股子公司	一级	59.6	59.6
南昌虚拟现实主题乐园有限公司(简称“南昌主题乐园”)	控股子公司	二级	50.25	50.25
南昌欧菲光供应链管理有限责任公司（简称“南昌供应 链”）	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲曲面盖板科技有限公司（简称“南昌曲面盖板”）	控股子公司	一级	95	95
深圳欧菲智慧环境科技有限公司(简称“深圳欧菲智慧”)	控股子公司	一级	70	70
上海欧菲智能车联科技有限公司(简称“上海车联”)	全资子公司	一级	100	100
上海华东汽车信息技术有限公司(简称“上海华汽”)	全资子公司	二级	100	100
南京天擎汽车电子有限公司(简称“南京天擎”)	全资子公司	二级	100	100
融创天下(上海)科技发展有限公司(简称“融创上海”)	全资子公司	一级	100	100
深圳欧菲新技术有限公司(简称“欧菲新技术”)	全资子公司	二级	100	100
融创天下(厦门)网络科技有限公司(简称“融创厦门”)	全资子公司	二级	100	100
福建星光智联信息科技有限责任公司(简称“福建星光智 联”)	控股子公司	二级	81	81
南昌欧菲多媒体新技术有限公司(简称“南昌多媒体”)	全资子公司	二级	100	100
欧菲光科技(香港)有限公司(简称“香港欧菲”)	全资子公司	一级	100	100
台湾欧菲光科技有限公司(简称“台湾欧菲”)	全资子公司	二级	100	100
O-FILMJAPAN株式会社(简称“日本欧菲”)	全资子公司	二级	100	100
美国欧菲有限公司(简称“美国欧菲”)	全资子公司	二级	100	100
SensegOy(芬兰)(简称“芬兰公司”)	全资子公司	二级	100	100
韩国欧菲有限公司(以下简称“韩国欧菲”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲晶润科技有限公司(以下简称“欧菲晶润”)	全资子公司	一级	100	100
南昌欧菲华光科技有限公司(以下简称“欧菲华光”)	全资子公司	一级	100	100
江西欧菲炬能物联科技有限公司(以下简称“欧菲炬能”)	全资子公司	二级	65	65
深圳欧菲创新科技有限公司(以下简称“欧菲创新”)	全资子公司	一级	100	100
深圳欧菲长盛科技有限公司(以下简称“欧菲长盛”)	全资子公司	一级	100	100
东莞欧菲创智影像科技有限公司(以下简称“欧菲创智”)	全资子公司	一级	100	100

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加6户，减少0户，其中：

1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式
南昌欧菲晶润科技有限公司	新设
南昌欧菲华光科技有限公司	新设
江西欧菲炬能物联科技有限公司	新设
深圳欧菲创新科技有限公司	新设
深圳欧菲长盛科技有限公司	新设
东莞欧菲创智影像科技有限公司	新设

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2.本期未发生不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实 体。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和具体企业会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计 量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2 、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情 况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

不适用

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4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理

2. （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

3. （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

4. （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

5. （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

6. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并 方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢 价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额， 调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量 准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

1. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移 给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账 面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日

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之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购 买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量 准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原 持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并 日当期的投资收益。

3. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益； 为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6 、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入 合并财务报表。

1. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财 务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会 计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润 表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子 公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权 益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉） 在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1. 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司 或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制 时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并 方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子

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公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

1. 处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分 配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控 制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一 般处理方法进行会计处理。

1. 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

1. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

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7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营 安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业； 但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

• 1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享 有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：

• 1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• 2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• 3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• 4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• 5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之 前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业 会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产 减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一 般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或其他方法确定的即期汇率的近似汇率作为折算

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汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损 益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公 允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

1. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目 外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差 额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例 降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权 益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1. 金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产 和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。

1. 金融工具的确认依据和计量方法

1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

• 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

• 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对 该组合进行管理；

• 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具 除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产或金融负债：

• 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认 或计量方面不一致的情况；

• 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融 负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

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• 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或 所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入 当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置 时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

1. 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上 有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

1. 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面 价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或 重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产； 重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减 值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

• 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资 的公允价值没有显著影响。

• 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

• 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

• 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外 的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投 资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之 间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

1. 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

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1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产 转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

1. 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修 改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

1. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可 定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代 表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易 中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

1. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

1. 发行方或债务人发生严重财务困难；

2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

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1. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

2. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

3. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

4. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后 发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人 支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等；

5. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本；

6. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值； 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会 综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的 减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交 易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具 投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的 风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公 允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融 资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失 后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值 损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转 回。

（2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差 额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益， 但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

1. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销 后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

• （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在100万元以上（含）且占应收款项余额5％以上的款项。
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
	值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。账龄分析
	法组合

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
其中：6个月以内	0.00%	0.00%
7-12个月	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 单项计提坏账准备的理由 款项。 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额进行计提。

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12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、 库存商品、发出商品等。

2 ）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均 法计价。

3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商 品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转 回，转回的金额计入当期损益。

4 ）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

• 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品采用一次转销法；

• （2）包装物采用一次转销法。

13 、持有待售资产

1) 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

• （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

• （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和 足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2) 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后 的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计

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入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别 情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价 值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计 准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14 、长期股权投资

企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并 的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得 自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

1. 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收 回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被 投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同 基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量 且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长 期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交

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易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价 值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账 面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价 值后，恢复确认投资收益。

1. 长期股权投资核算方法的转换

1. 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成 本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合 收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投 资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制 下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

• 4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整。

• 5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 3. 长期股权投资的处置

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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理：

1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应 对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资 本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股 权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之 间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

4. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策， 需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排 即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主 体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时， 该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对 被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单 位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够 可靠地计量。2． 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口 关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。（2） 自行建造固 定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或 协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。（4） 购买固定资产的价款超过正常信 用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3． 固定资产后续计量及处置（1） 固定资产折旧固 定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减 值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产 的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2） 固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合 固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。（3） 固定资产处置当 固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损 的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-35	0.00-10.00	2.57-5.00
机器设备	年限平均法	5-15	0.00-10.00	6.00-20.00
运输设备	年限平均法	5	0.00-10.00	18.00
电子及其他设备	年限平均法	3-5	0.00-10.00	18.00-33.33

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性 质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

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付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在 租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入 资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计 提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17 、在建工程

1. 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间 接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资 产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

1. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。

1. 暂停资本化期间

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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用 暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必 要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始后借款费用继续资本化。

1. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资 收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以 资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、专 有技术及软件。

1. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制 下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程 中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途 前所发生的其他直接费用。

1. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1. 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产 预计寿命及依据如下：

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项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用权年限	按剩余的土地使用权年限
专利权	5年	预期受益期
软件	3-5年	预期受益期
专有技术	3年	预期受益期

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

1. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期 间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途 之日起转为无形资产。

20 、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单 项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额。

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资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组 组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关 账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些 相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资 产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待 摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞 退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关 资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期 薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公 司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

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（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确 认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿 退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止， 向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自 职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。 内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。

23 、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。

1. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该 范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目 的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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24 、股份支付

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在 活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素： （1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股 份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件 的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服 务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

1. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可 行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

1. 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益 工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具 授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的 相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待 期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在 等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

25 、优先股、永续债等其他金融工具

26 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相

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关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司在销售触摸屏及其他产品时，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订了产 品销售合同、订单；（2）已根据销售合同、订单将产品按客户指定交货，产品所有权上的主要风险和报酬 已转移给客户；（3）相关的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量。

定制开发类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订项目开发合同；（2）已根 据合同完成项目初验，取得验收报告，项目的主要风险和报酬已转移给客户；（3）相关的经济利益很可能 流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

支撑维护类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订项目支撑维护类合同；（2） 已根据合同对项目进行维护，取得客户出具的工作量完成表或考核表，并与客户确认维护金额；（3）相关 的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。

1. 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

1. 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交 易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• （1）收入的金额能够可靠地计量；

• （2）相关的经济利益很可能流入企业；

• （3）交易的完工进度能够可靠地确定；

• （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额， 确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务 成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分 且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商 品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全 部作为销售商品处理。

注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方

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法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收 入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。

1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司在销售触摸屏及其他产品时，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订了产 品销售合同、订单；（2）已根据销售合同、订单将产品按客户指定交货，产品所有权上的主要风险和报酬 已转移给客户；（3）相关的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量。

定制开发类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订项目开发合同；（2）已根 据合同完成项目初验，取得验收报告，项目的主要风险和报酬已转移给客户；（3）相关的经济利益很可能 流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

支撑维护类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：（1）与客户签订项目支撑维护类合同；（2） 已根据合同对项目进行维护，取得客户出具的工作量完成表或考核表，并与客户确认维护金额；（3）相关 的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。

1. 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

1. 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交 易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• （1）收入的金额能够可靠地计量；

• （2）相关的经济利益很可能流入企业；

• （3）交易的完工进度能够可靠地确定；

• （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额， 确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务 成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分 且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商

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品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全 部作为销售商品处理。

27 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

1. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金 额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。

1. 会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分 期计入损益；

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金 额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延 收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当 期损益。

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28 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所 得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或 负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

1. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

• （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

• （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

• （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

1. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

• （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不 同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的 纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其 他租赁则为经营租赁。

1. 经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁 期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

30 、其他重要的会计政策和会计估计

31 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

32 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	销售货物、应税销售服务收入、无形资
增值税		16%、10%、6%、3%
	产或者不动产
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	见下表
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

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房产税	实缴流转税税额		1.2%(或12%)
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率
本公司		15.00%
苏州欧菲光		15.00%
南昌欧菲光		15.00%
南昌光电		15.00%
南昌光学		15.00%
南昌光显		15.00%
南昌显示		15.00%
生物识别		15.00%
上海华汽		12.50%
融创上海		15.00%
欧菲新技术		15.00%
融创厦门		12.50%
香港欧菲		16.50%
台湾欧菲		17.00%
日本欧菲		16.50%、28.05%
美国欧菲		15.00%-39.00%
芬兰公司		20.00%
韩国欧菲		10.00%、20.00%、22.00%
其他国内子公司		25.00%

2 、税收优惠

本公司于2009年度被认定为高新技术企业，并于2015年度重新通过了高新技术企业认定，取得了编号为 GR201544201028的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年 12月31日，本报告期公司在积极申请高新技术企业复审，暂时按15%的税率缴纳企业所得税。

南昌欧菲光于2012年度被认定为高新技术企业，并于2015年度通过了高新技术企业复审，取得了编号为 GF201536000013的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年 12月31日，本报告期公司在积极申请高新技术企业复审，暂时按15%的税率缴纳企业所得税。

苏州欧菲光于2010年度被认定为高新技术企业，并于2016年度重新通过了高新技术企业认定，取得了编号 为GR201632001150的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018 年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得税。

南昌光电于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201736000422的《高新技术企业证书》，资 格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得

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税。

南昌光显于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201736000439的《高新技术企业证书》，资 格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得 税。

南昌光学于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000430的《高新技术企业证书》，资 格有效期三年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得 税。

南昌生物识别于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000189的《高新技术企业证书》， 资格有效期三年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所 得税。

南昌显示于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000137的《高新技术企业证书》，资 格有效期三年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得 税。 深圳欧菲新技术2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201744204276的《高新技术企业证书》， 资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本年度减按15%的税率缴纳企业所 得税。

融创厦门根据厦门市国家税局企业所得税税收优惠事项备案通知书根据财税[2012]27号《财政部、国家税务 总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税减免的通知》的规定，厦门融创从开始获利 年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。融创厦门开始获利年度为2014年，按照前述规 定，融创厦门在2014年及2015年免征企业所得税，2016年至2018年按照25%的法定税率减半征收企业所得税， 并享受至期满为止。

上海华汽根据上海市国家税局企业所得税税收优惠事项备案通知书根据财税[2012]27号《财政部、国家税务 总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税减免的通知》的规定，上海华汽从开始获利 年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。上海华汽开始获利年度为2014年，按照前述规 定，上海华汽在2014年及2015年免征企业所得税，2016年至2018年按照25%的法定税率减半征收企业所得税， 并享受至期满为止。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	139,010.19	128,331.66
银行存款	2,225,333,647.61	1,485,703,910.85
其他货币资金	187,384,368.47	105,592,040.35
合计	2,412,857,026.27	1,591,424,282.86

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其中：存放在境外的款项总额 40,538,729.04

356,900,161.78

其他说明

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2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	4,262,860.41	38,518,272.75
衍生金融资产	4,262,860.41	38,518,272.75
合计	4,262,860.41	38,518,272.75

其他说明：

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	153,772,179.33	91,582,430.03
商业承兑票据	10,242,597.46	13,735,910.19
合计	164,014,776.79	105,318,340.22

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	50,133,889.35
合计	50,133,889.35

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

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项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	499,443,944.72
商业承兑票据	423,205,253.66
合计	922,649,198.38

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
						455,331		218,558,9		236,772,15
独计提坏账准备的							5.71%		48.00%
						,071.55		14.33		7.22
应收账款
按信用风险特征组						7,080,4
	9,391,22		15,868,7		9,375,353			13,878,42		7,066,524,6
合计提坏账准备的		91.32%		0.17%		03,105.	88.81%		0.20%
	1,879.80		50.72		,129.08			2.93		82.56
应收账款						49
单项金额不重大但
	892,821,		461,147,		431,674,1	436,787		233,800,1		202,986,94
单独计提坏账准备		8.68%		51.65%			5.48%		53.53%
	178.38		028.61		49.77	,132.82		91.81		1.01
的应收账款
	10,284,0				9,807,027 ,278.85	7,972,5				7,506,283,7 80.79
			477,015,					466,237,5
合计	43,058.1	100.00%		4.64%		21,309.	100.00%
			779.33					29.07
	8					86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄

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期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1-6个月	9,277,281,126.57
7-12个月	14,646,222.98	732,311.15	5.00%
1年以内小计	9,291,927,349.55	732,311.15	0.01%
1至2年	85,210,058.70	8,521,005.87	10.00%
2至3年	5,852,259.40	1,170,451.88	20.00%
3年以上	8,232,212.15	5,444,981.82	66.14%
3至4年	4,559,537.62	2,279,768.81	50.00%
4至5年	2,537,307.62	2,029,846.10	80.00%
5年以上	1,135,366.91	1,135,366.91	100.00%
合计	9,391,221,879.80	15,868,750.72	0.17%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,088,323.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,310,073.35 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备

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第一名	2,876,862,255.94	27.97	---
第二名	1,316,081,700.14	12.80	---
第三名	1,256,071,990.44	12.21	---
第四名	715,161,626.59	6.95	---
第五名	609,059,229.82	5.92	---
合计	6,773,236,802.93	65.85

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	36,253,985.19	35.66%	84,833,333.66	86.12%
1至2年	63,272,378.68	62.24%	10,459,113.05	10.62%
2至3年	429,937.91	0.42%	1,899,703.38	1.93%
3年以上	1,704,748.05	1.68%	1,312,099.27	1.33%
合计	101,661,049.83	--	98,504,249.36	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

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其他说明：

6 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	299,451.04	210,918.60
合计	299,451.04	210,918.60

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
	26,511,7		17,998,5		8,513,160	246,745		15,907,02		230,838,63
独计提坏账准备的		21.41%		67.89%			84.24%		6.45%
	13.21		53.21		.00	,666.35		7.93		8.42
其他应收款
按信用风险特征组
	97,302,8		6,315,64		90,987,20	46,147,		5,259,295		40,887,957.
合计提坏账准备的		78.59%		6.49%			15.76%		11.40%
	46.98		4.04		2.94	252.83		.68		15
其他应收款
	123,814,		24,314,1		99,500,36 2.94	292,892		21,166,32		271,726,59 5.57
合计		100.00%		74.38%			100.00%
	560.19		97.25			,919.18		3.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

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单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
第二名	14,714,513.21	10,920,233.21	74.21%	预计无法全额收回
第四名	11,797,200.00	7,078,320.00	60.00%	预计无法全额收回
合计	26,511,713.21	17,998,553.21	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1-6个月	78,459,169.65
7-12个月	667,133.87	33,356.69	5.00%
1年以内小计	79,126,303.52	33,356.69	0.04%
1至2年	6,349,299.03	634,929.90	10.00%
2至3年	6,393,744.35	1,278,748.87	20.00%
3年以上	5,433,500.08	4,368,608.58	80.40%
3至4年	573,788.55	286,894.28	50.00%
4至5年	3,889,986.21	3,111,988.98	80.00%
5年以上	969,725.32	969,725.32	100.00%
合计	97,302,846.98	6,315,644.04	6.49%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,894,025.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 746,152.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

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（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
非关联往来	39,797,006.70	32,859,600.78
押金	33,414,929.19	23,510,957.58
应收出口退税	24,737,335.61	4,401,978.74
应收股权回购款	12,213,978.00	0.00
代扣代缴社保	8,208,329.99	8,201,131.78
业绩补偿款		220,233,953.14
员工备用金	2,231,895.82	2,391,997.25
其他	3,211,084.88	1,293,299.91
合计	123,814,560.19	292,892,919.18

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	应收出口退税	24,737,335.61	1-6月	19.98%
第二名	非关联往来	14,714,513.21	3-5年	11.88%	10,920,233.21
第三名	应收股权回购款	12,213,978.00	1-6月	9.86%
第四名	非关联往来	11,797,200.00	3-4年	9.53%	7,078,320.00
第五名	押金	7,500,000.00	1-6月	6.06%
合计	--	70,963,026.82	--	57.31%	17,998,553.21

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（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

8 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,117,757,840.31	16,821,961.32	3,100,935,878.99	2,407,663,895.67	9,460,116.52	2,398,203,779.15
在产品	2,784,640,722.81	20,238,759.20	2,764,401,963.60	1,821,803,213.43	17,999,924.78	1,803,803,288.65
库存商品	3,194,267,761.58	43,953,399.11	3,150,314,362.48	2,563,342,292.55	38,196,759.77	2,525,145,532.78
周转材料	32,238,384.08	230,114.82	32,008,269.25	27,245,859.91	214,544.02	27,031,315.89
委托加工物资	151,091,369.83	63,284.28	151,028,085.55	105,427,981.79	63,284.28	105,364,697.51
发出商品	582,676,834.34	3,385,426.15	579,291,408.20	819,274,072.65	3,351,508.51	815,922,564.14
自制半成品	2,135,568.99	46,386.63	2,089,182.36	4,366,592.55	65,160.08	4,301,432.47
合计	9,864,808,481.94	84,739,331.51	9,780,069,150.43	7,749,123,908.55	69,351,297.96	7,679,772,610.59

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	9,460,116.52	12,389,922.30		5,028,077.50		16,821,961.32
在产品	17,999,924.78	6,130,000.77		3,891,166.34		20,238,759.20
库存商品	38,196,759.77	20,039,177.10		14,282,537.76		43,953,399.11

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

周转材料	214,544.02	39,248.10		23,677.30		230,114.82
委托加工物资	63,284.28					63,284.28
发出商品	3,351,508.51	91,308.90		57,391.26		3,385,426.15
自制半成品	65,160.08	16,380.52		35,153.98		46,386.63
合计	69,351,297.96	38,706,037.69		23,318,004.14		84,739,331.51

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

9 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款	4,198,348.22	5,525,082.78
合计	4,198,348.22	5,525,082.78

其他说明：

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	837,328,565.26	774,415,339.39
以抵销后净额列示的所得税预缴税额		330,413.57
待摊费用		5,739,347.30
其他(预缴关税、进口增值税及土地使用
	89,919,802.43	63,271,694.25
税)
合计	927,248,367.69	843,756,794.51

其他说明：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	35,504,444.02		35,504,444.02	35,062,288.51		35,062,288.51
可供出售权益工具：	359,381,701.00		359,381,701.00	344,661,570.74		344,661,570.74
按成本计量的	359,381,701.00		359,381,701.00	344,661,570.74		344,661,570.74
合计	394,886,145.02		394,886,145.02	379,723,859.25		379,723,859.25

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
北京新能
源汽车股	204,800,00			204,800,00
									1.51%
份有限公	0.00			0.00
司
杭州凌感
	1,671,150.			1,671,150.
科技有限									0.87%
	00			00
公司
小派科技
（上海）		10,000,000		10,000,000
有限责任		.00		.00
公司
Osterhout	75,143,300	3,925,070.		79,068,370
									3.28%
Group,Inc	.00	00		.00
uSens	4,900,650.			4,962,450.
		61,800.00							0.76%
Inc	00			00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [480 x 198] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

Sonavatio 25,475,425 25,796,684
321,259.69 2.20%
n,Inc. .00 .69
Altia
19,602,645 19,849,846
Systems,In 247,200.57 4.95%
.74 .31
c
VANGOG
H 13,068,400 13,233,200
164,800.00 8.63%
IMAGING .00 .00
, INC
344,661,57 14,720,130 359,381,70
合计 --
0.74 .26 1.00
----- End of picture text -----

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

12 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商
	11,799,954.36		11,799,954.36	15,776,522.16		15,776,522.16
品
合计	11,799,954.36		11,799,954.36	15,776,522.16		15,776,522.16	--

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

13 、长期股权投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
陕西云创
网络科技	33,094,86			161,306.6						33,256,16
股份有限	1.26			9						7.95
公司
深圳市虚
拟现实技	56,858,99		34,115,39							22,743,59
术有限公	9.65		9.79							9.86
司
北汽新能
	945,100.2									945,100.2
源硅谷研
	3									3
发公司
常州纵慧
芯光半导		20,000,00								20,000,00
体科技有		0.00								0.00
限公司
江西育泊
		3,120,000								3,120,000
科技有限
		.00								.00
公司
	90,898,96	23,120,00	34,115,39	161,306.6						80,064,86
小计
	1.14	0.00	9.79	9						8.04
	90,898,96	23,120,00	34,115,39	161,306.6						80,064,86
合计
	1.14	0.00	9.79	9						8.04

其他说明

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

一、账面原值：
1.期初余额	2,417,936,213.55	8,832,851,916.59	27,787,015.10	705,243,603.09	11,983,818,748.33
2.本期增加金额	13,432,535.66	1,822,164,463.65	1,719,684.24	167,635,194.01	2,004,951,877.55
（1）购置	9,288,073.62	68,248,454.66	1,716,949.20	129,593,580.24	208,847,057.72
（2）在建工程
	4,131,128.71	1,753,647,629.54	2,735.04	37,916,161.97	1,795,697,655.26
转入
（3）企业合并
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
增加
其他转入	13,333.33	268,379.45	0.00	125,451.80	407,164.58
3.本期减少金额	-254,681.12	29,896,982.92	381,447.25	7,953,999.12	37,977,748.18
（1）处置或报
	272,072.59	29,228,056.82	404,855.50	7,965,962.33	37,870,947.24
废
汇率折算差额	-526,753.71	668,926.10	-23,408.25	-11,963.21	106,800.93
4.期末余额	2,431,623,430.33	10,625,119,397.32	29,125,252.09	864,924,797.97	13,950,792,877.71
二、累计折旧
1.期初余额	396,492,836.85	2,777,926,712.78	19,760,452.32	270,674,862.02	3,464,854,863.97
2.本期增加金额	39,924,178.50	571,764,312.92	1,173,199.21	53,201,545.80	666,063,236.43
（1）计提	39,924,178.50	571,764,312.92	1,173,199.21	53,201,545.80	666,063,236.43
企业合并增加					0.00
3.本期减少金额	12,945.56	15,479,785.22	354,471.89	7,271,398.36	23,118,601.04
（1）处置或报
	40,746.44	15,474,559.53	363,606.28	7,274,106.87	23,153,019.12
废
汇率折算差额	-27,800.88	5,225.69	-9,134.39	-2,708.51	-34,418.09
4.期末余额	436,404,069.79	3,334,211,240.48	20,579,179.64	316,605,009.46	4,107,799,499.37
三、减值准备
1.期初余额		151,356,272.32		549,688.99	151,905,961.31
2.本期增加金额		11,255,182.13	23,247.87	110,955.65	11,389,385.65
（1）计提		11,255,182.13	23,247.87	110,955.65	11,389,385.65
企业合并增加					0.00
3.本期减少金额		5,113,841.20		209.41	5,114,050.61
（1）处置或报
		5,113,841.20		209.41	5,114,050.61
废
汇率折算差额
4.期末余额		157,497,613.25	23,247.87	660,435.23	158,181,296.35

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

四、账面价值
1.期末账面价值	1,995,219,360.54	7,133,410,543.58	8,522,824.58	547,659,353.28	9,684,812,081.99
2.期初账面价值	2,021,443,376.70	5,903,568,931.49	8,026,562.78	434,019,052.08	8,367,057,923.05

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	445,362,712.36	238,930,957.61	114,029,620.06	92,402,134.68

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

	单位： 元 账面价值 未办妥产权证书的原因 622,860,949.50 尚在办理中	单位： 元 账面价值 未办妥产权证书的原因 622,860,949.50 尚在办理中
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	622,860,949.50	尚在办理中

其他说明

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房基建工程	269,188,394.67		269,188,394.67	222,205,952.05		222,205,952.05
设备安装	2,914,523,891.32		2,914,523,891.32	1,508,168,086.00		1,508,168,086.00
软件	9,015,190.40		9,015,190.40
合计	3,192,727,476.39		3,192,727,476.39	1,730,374,038.05		1,730,374,038.05

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本 期利息 资本化 金额
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余 额	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进				资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度				源
					金额				计金额		化率
				额			比例
苏州厂
	108,945,	33,488,8			81,553.4	33,407,3
房基建							98.70%	98.70
	400	70.52			0	17.12
工程
南昌显
示科技	750,000,	60,417,4	40,534,9	332,432.	360,360.	100,259,
							81.15%	81.15
厂房基	000	42.84	44.91	43	36	594.96
建工程
欧菲光
	220,000,	107,575,	25,413,5			132,988,			2,686,39	1,476,17 8.92
科技园							62.14%	62.14			4.75%
	000	409.55	35.34			944.89			0.31
工程
广州3#
	10,000,0	3,732,73	1,140,76	2,772,00		2,101,50
厂房工							21.02%	21.02
	00	7.07	6.99	0.84		3.22
程
设备安		1,524,37 9,804.49	3,185,03	1,792,59	2,300,75	2,914,52
								-
装			8,068.50	3,221.99	9.68	3,891.32
	1,088,94	1,729,59	3,252,12	1,795,69	2,742,67	3,183,28			2,686,39	1,476,17 8.92
合计							--	--				--
	5,400	4,264.47	7,315.74	7,655.26	3.44	1,251.51			0.31

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

16 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	546,049,960.03	712,782,290.15	213,358,055.22	168,203,241.33	121,284,491.4	4 1,761,678,038.17

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2.本期增加
	143,261.83	138,343,427.27	38,678,116.55	40,910,887.01	9,766,987.36	227,842,680.02
金额
（1）购置	143,261.83	10,202,117.20		19,248,753.41	9,574,682.36	39,168,814.80
（2）内部
		128,898,921.03	38,678,116.55			167,577,037.58
研发
（3）企业
合并增加
（4）其他转入				21,665,845.50	192,305.00	21,858,150.50
外
		-757,610.96		-3,711.90		-761,322.86
币报表折算差额
3.本期减少金
		17,018,412.77		873,656.16	2,435,858.21	20,327,927.14
额
（1）处置				697,701.16		697,701.16
（2）其他
		17,018,412.77		175,955.00	2,435,858.21	19,630,225.98
转出
4.期末余额	546,193,221.86	834,107,304.65	252,036,171.77	208,240,472.18	128,615,620.59	1,969,192,791.05
二、累计摊销
1.期初余额	28,029,288.34	243,435,321.22	108,708,699.99	128,004,881.54	50,873,605.31	559,051,796.40
2.本期增加
	5,650,662.14	72,935,611.61	23,722,122.37	24,263,502.92	30,178,280.03	156,750,179.07
金额
（1）计提	5,650,662.14	73,268,136.57	23,722,122.37	12,187,834.96	29,648,570.33	144,477,326.37
（3）其他
				12,074,651.54	529,709.70	12,604,361.24
转入
外币报表折算差
		-332,524.96		1,016.42		-331,508.54
额
3.本期减少
		12,091,001.54		1,211,060.86		13,302,062.40
金额
（1）处置				697,701.16		697,701.16
（2）其他
		12,091,001.54		513,359.70		12,604,361.24
转出
4.期末余额	33,679,950.48	304,279,931.29	132,430,822.36	151,057,323.60	81,051,885.34	702,499,913.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提

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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
	512,513,271.38	529,827,373.36	119,605,349.41	57,183,148.57	47,563,735.25	1,266,692,877.97
价值
2.期初账面
	518,020,671.69	469,346,968.93	104,649,355.23	40,198,359.79	70,410,886.13	1,202,626,241.77
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 43.98%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

17 、开发支出

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
项目	期初余额			确认为无形资
		内部开发支出	其他		转入当期损益
				产
无缝刀模开发专案		11,574,215.19				11,574,215.19
TP/LCM全自动功能测 试技术开发
		9,570,512.52				9,570,512.52
超窄边框专案开发	2,576,654.24	7,133,354.22		9,710,008.46
一种新型的保护膜制作 工艺
		3,628,570.18		3,628,570.18		0.00
一种带震动反馈的3D边 缘滑动触摸屏的研发
	4,471,116.53	1,299,929.33		5,771,045.86
无绑定工艺的一体化触 控导电膜及触摸屏的研 发
		2,728,602.38				2,728,602.38
一种压力感应显示屏	13,230,160.25	1,888,659.19		15,118,819.44

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（TCTF方案）
GSF方案		15,413,084.09		15,413,084.09
超薄型潜望式摄像头模 组的研发
	13,131,446.08	12,806,296.76				25,937,742.84
三摄摄像头模组软硬件 开发
		30,328,684.97		30,328,684.97		0.00
小尺寸Bare T-Lens AF摄 像头模组的研发
		38,953,213.81		38,953,213.81		0.00
双摄塑料支架的研发		7,688,490.02		7,688,490.02		0.00
高平晶度盖板加工技术		5,540,213.37				5,540,213.37
窄边框喷阀涂胶技术设 计方案
	1,033,990.80					1,033,990.80
一种触摸屏正背面绑定 的柔性电路板设计
	19,568,492.05			19,568,492.05
一种单面电阻应变式的 薄膜压感触摸屏
		14,091,153.12				14,091,153.12
一种具有超低阻抗的导 电性光学薄膜
		4,704,029.82				4,704,029.82
ID-盖板LOGO方案		23,065,877.72				23,065,877.72
ID-盖板GDM方案		19,717,913.14				19,717,913.14
研发-3D结构光	4,480,786.18	14,890,739.17				19,371,525.35
COF技术工艺开发		4,683,600.00				4,683,600.00
研发-一种成像光学系统		2,268,907.89				2,268,907.89
研发-一种超薄成像装置		2,432,199.17				2,432,199.17
BAIC B20B RVC		78,223.51				78,223.51
BAIC B40&B80流媒体 后视镜
		1,659,709.80				1,659,709.80
BAIC B40B40L-F05 BCM
	124,223.67	101,638.43				225,862.10
BAIC B40B40L-F05 Cluster
		148,559.63				148,559.63
BAIC C40D/C53F Cluster
	394,620.53	136,782.48				531,403.01
BAIC C51E AVM	222,905.87	32,684.66				255,590.53
BAIC C51E Cluster	437,594.04	11,295.33				448,889.37
BAIC C51EB BCM		335,085.16				335,085.16

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

BAIC C61X-E12 BCM		56,964.34				56,964.34
BJEV C11CB-C02 IVI		216,994.82				216,994.82
CAG S302 HDD-AVM		342,952.52				342,952.52
DFM X37/F37 BCM		744,634.54				744,634.54
DFM_D53_BCM		500,918.50				500,918.50
GAC A06 AVM		101,303.22				101,303.22
GAC A10 MSM		370,590.45				370,590.45
Geely KC2 RLS		21,598.53				21,598.53
INALFA CB SCU	1,290,715.17					1,290,715.17
INALFA H33 SCU		69,759.05				69,759.05
JAC M432 AVM	181,297.06	35,557.67				216,854.73
SAG HD10 G3 Gateway	799,628.15	5,558.57				805,186.72
SAIC AP31 BCM		705,080.22				705,080.22
SAIC AS23 7inch Cluster		229,961.18				229,961.18
SAIC IP32 Gateway		398,531.79			32,334.81	366,196.98
SAIC IS21 Major RVC	267,124.34	121,400.00				388,524.34
SAIC ZS12（BC04）BCM		40,518.51				40,518.51
SEM DX3 AVM	106,634.92	22,973.69				129,608.61
SGM 358 20MY RLS		337,534.12				337,534.12
SGM K2XX PFAF	332,996.82	423,815.03				756,811.85
SGMW CN180S AMT Gateway
		20,577.14				20,577.14
报价项目-SAIC SK81 RLS
		730,168.39				730,168.39
上海大众FTB二期	157,752.86					157,752.86
事业部-SAIC EQ VDS/AFS维护
	329,593.66					329,593.66
事业部-江淮汽车售后自 主诊断系统项目
	295,249.85	5,810.24			295,249.85	5,810.24
事业部-上汽A架构-基础 软件
	352,907.57					352,907.57
事业部-上汽车联网 TBOX2.0远程刷新
	147,061.45					147,061.45
事业部-上汽泛亚售后远 程诊断专用设备项目
		22,396.35			1,971.91	20,424.44

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一种新型裸片封装结构 和工艺
	27,372,152.90					27,372,152.90
T-Lens镜头和holder（支 撑体）分体式的外部导通 结构
	9,557,865.07	11,838,763.63		21,396,628.70
T-Lens镜头和holder（支 撑体）分体式的内部导通 结构
	3,558,306.22	19,472,682.28				23,030,988.50
合计	104,421,276.28	273,749,269.84	0.00	167,577,037.58	329,556.57	210,263,951.97

其他说明

18 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
融创天下（上海）科技发展有限公司	181,201,085.86			181,201,085.86
上海华东汽车信息技术有限公司	122,270,674.27			122,270,674.27
南京天擎汽车电子有限公司	34,487,635.40			34,487,635.40
SensegOy	21,953,447.61			21,953,447.61
合计	359,912,843.14			359,912,843.14

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
融创天下（上海）科技发展有限公司	181,201,085.86			181,201,085.86
南京天擎汽车电子有限公司	34,487,635.40			34,487,635.40
合计	215,688,721.26			215,688,721.26

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明

19 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公室、厂房装修	44,838,808.74	11,145,675.94	16,148,727.22		39,835,757.46

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经营租入固定资产
	14,246,430.90		6,092,911.62		8,153,519.28
改良支出
其他	12,708,496.46		6,931,907.16		5,776,589.30
合计	71,793,736.10	11,145,675.94	29,173,546.00		53,765,866.04

其他说明

20 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	580,068,599.35	92,035,705.25	421,185,563.30	72,167,835.99
内部交易未实现利润	51,088,512.38	7,715,861.93	50,482,841.15	7,572,426.17
可抵扣亏损	290,809,589.32	55,997,376.08	167,050,212.51	25,057,531.88
预计负债	11,448,295.58	1,717,244.34	7,062,913.75	1,057,233.48
折旧或摊销年限和税法
	207,453,858.32	31,120,089.29	192,389,873.05	33,089,576.43
有差异的资产
非同一控制企业合并资
	50,906,362.80	12,726,590.70	50,906,362.80	12,726,590.70
产评估减值
交易性金融负债公允价
	1,625,039.59	179,813.03	121,145,300.00	18,171,795.00
值变动
股权激励费用	82,609,861.28	16,989,788.99	87,034,234.96	13,055,135.25
其他	-38,356,889.91	-4,890,071.84	35,622,084.24	5,496,052.14
合计	1,237,653,228.71	213,592,397.77	1,132,879,385.76	188,394,177.04

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	115,577,684.51	28,568,424.14	112,969,412.22	28,242,353.05
产评估增值
折旧年限和税法有差异
	26,586,742.42	3,988,011.36	29,379,201.83	4,244,467.28
的资产
分期收款销售商品	4,198,348.24	1,049,587.06	5,525,082.80	1,381,270.70

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

合计 146,362,775.17 33,606,022.56 147,873,696.85 33,868,091.03

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		213,592,397.77		188,394,177.04
递延所得税负债		33,606,022.56		33,868,091.03

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	572,552,409.37	341,638,586.44
资产减值准备	162,074,182.71	289,590,355.28
预计负债	26,790.27	29,570.30
合计	734,653,382.35	631,258,512.02

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018		1,846,900.00
2019	17,139,356.21	30,125,273.94
2020	38,496,141.81	44,600,498.45
2021	124,987,815.45	126,531,080.70
2022	240,898,675.83	138,534,833.35
2023	151,030,420.07
合计	572,552,409.37	341,638,586.44	--

其他说明：

21 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款	510,160,160.89	401,920,002.51

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合计 510,160,160.89

401,920,002.51

其他说明：

22 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	1,651,790,265.09	280,000,000.00
保证借款	4,141,907,657.27	2,837,042,191.49
信用借款	249,000,000.00	1,072,330,141.22
合计	6,042,697,922.36	4,189,372,332.71

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

23 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
衍生金融负债	5,887,900.00	121,145,300.00
合计	5,887,900.00	121,145,300.00

其他说明：

24 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,761,091,014.01	1,727,327,071.03
合计	1,761,091,014.01	1,727,327,071.03

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

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25 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	9,991,479,519.14	7,264,013,842.82
应付设备款	1,280,281,892.71	705,190,622.92
应付工程款	92,229,511.27	118,073,440.34
运输费	30,612,637.57	24,747,843.19
水电费	31,079,049.83	18,367,322.85
其他	82,839,631.78	75,407,644.58
合计	11,508,522,242.30	8,205,800,716.70

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	5,806,937.50	合同尚未履行完毕
第二名	4,014,412.00	合同尚未履行完毕
第三名	2,899,999.53	项目合作
第四名	2,209,679.61	应付金额有争议
第五名	1,950,000.00	应付金额有争议
第六名	1,410,495.10	合同尚未履行完毕
第七名	1,275,000.00	合同尚未履行完毕
第八名	1,233,101.02	合同尚未履行完毕
合计	20,799,624.76	--

其他说明：

26 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	50,151,559.83	40,223,447.10

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合计 50,151,559.83 40,223,447.10

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

27 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	394,708,625.33	1,884,097,912.09	1,871,765,299.57	407,041,237.85
二、离职后福利-设定提
	791,587.62	149,525,420.44	149,285,531.53	1,031,476.53
存计划
三、辞退福利		3,181,577.06	3,123,710.40	57,866.66
合计	395,500,212.95	2,036,804,909.59	2,024,174,541.50	408,130,581.04

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	336,308,732.04	1,722,584,007.23	1,731,315,123.30	327,577,615.97
补贴
2、职工福利费	121,178.88	58,031,072.32	53,603,664.81	4,548,586.39
3、社会保险费	868,703.57	65,052,047.43	65,003,447.25	917,303.75
其中：医疗保险费	813,308.73	56,696,270.93	56,670,241.87	839,337.79
工伤保险费	10,895.18	4,799,173.83	4,794,344.74	15,724.27
生育保险费	44,130.72	3,543,282.87	3,538,860.64	48,552.95
商业保险	368.94	13,319.80		13,688.74
4、住房公积金	1,574,835.71	19,897,561.23	19,679,099.23	1,793,297.71
5、工会经费和职工教育
	761,061.45	2,102,010.10	2,163,964.98	699,106.57
经费
7、短期利润分享计划	55,074,113.68	16,431,213.78		71,505,327.46
合计	394,708,625.33	1,884,097,912.09	1,871,765,299.57	407,041,237.85

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（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	783,797.84	144,884,076.59	144,651,924.18	1,015,950.25
2、失业保险费	7,789.78	4,641,343.85	4,633,607.35	15,526.28
合计	791,587.62	149,525,420.44	149,285,531.53	1,031,476.53

其他说明：

28 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	90,552,220.46	87,981,766.74
企业所得税	179,773,828.37	220,781,073.48
个人所得税	21,722,781.50	10,286,775.94
城市维护建设税	3,186,199.55	1,210,950.82
教育费附加	2,852,688.37	866,676.72
房产税	5,657,228.24	3,454,942.12
土地使用税	723,171.80	907,519.79
印花税	3,834,006.63	3,289,725.10
其他	18,005.52
合计	308,320,130.44	328,779,430.71

其他说明：

29 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	5,062,042.22	4,544,132.13
企业债券利息	97,143,988.83	67,426,388.85
短期借款应付利息	1,984,028.42	6,689,264.24
合计	104,190,059.47	78,659,785.22

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额

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逾期原因

其他说明：

30 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	124,864,514.85
合计	124,864,514.85

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

31 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
员工福利基金	7,720,334.50	6,563,128.15
残疾人保障金	7,377,310.78	5,390,160.26
押金及保证金	1,238,527.99	2,095,617.54
销售返利	15,380,073.31	18,072,758.93
员工报销款	5,304,041.00	4,312,996.99
奖罚款及社保款	2,649,711.21	2,992,949.72
往来款	19,457,361.56	14,539,543.67
预提费用	25,690,348.47	42,940,168.41
赔偿款	879,651.63	40,959.84
应付股权收购款	20,520,000.00	20,520,000.00
限制性股票回购义务	182,372,680.00	190,923,250.00
其他	6,300,016.35	9,238,021.05
合计	294,890,056.80	317,629,554.56

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务	182,372,680.00	因限制性股票未到期解锁
应付股权收购款	20,520,000.00	根据收购协议仍未到期

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合计 202,892,680.00 --

其他说明

32 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	709,569,207.72	263,880,903.44
一年内到期的应付债券	799,215,631.87	798,129,476.97
合计	1,508,784,839.59	1,062,010,380.41

其他说明：

33 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,409,295,741.01	620,080,903.44
信用借款	1,027,912,208.17	266,141,844.69
委托借款	300,000,000.00	300,000,000.00
抵押及保证借款	823,014,623.57	982,529,884.29
合计	3,560,222,572.75	2,168,752,632.42

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

34 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应付债券	2,992,256,703.98	2,989,543,673.24
减：一年到期的应付债券	-799,215,631.87	-798,129,476.97
合计	2,193,041,072.11	2,191,414,196.27

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（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

							按面值计提	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还	期末余额
							利息	销
深圳欧菲 光科技股 份有限公 司2015 年度第一 期中期票 据
	800,000,0	2015/11/1		800,000,0	798,129,4		21,200,000.	1,086,154.		799,215,631
			3年
	00.00	1		00.00	76.97		00	90		.87
深圳欧菲 光科技股 份有限公 司2017 年公司债 券（第一 期） （上市 代码 112499）
	1,000,000			1,000,000	997,438,5		24,000,000.	598,766.7	48,002,40	998,037,312
		2017/2/20	3年
	,000.00			,000.00	45.37		00	2	0.00	.09
深圳欧菲 光科技股 份有限公 司2017 年公司债 券（第二 期） （上市 代码 112580）
	600,000,0			600,000,0	598,152,9		16,710,000.	328,074.4		598,481,073
		2017/8/31	3年
	00.00			00.00	99.41		00	8		.89
深圳欧菲 光科技股 份有限公 司2017 年度第一 期中期票 据
	600,000,0			600,000,0	595,822,6		15,810,000.	700,034.6		596,522,686
		2017/9/11	3年
	00.00			00.00	51.49		00	4		.13
				3,000,000	2,989,543		77,720,000.	2,713,030.	48,002,40	2,992,256,7
合计	--	--	--
				,000.00	,673.24		00	74	0.00	03.98

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（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

35 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付股权回购款-本金	1,250,000,000.00	750,000,000.00
应付股权回购款-溢价	8,750,000.00	5,000,000.00

其他说明：

36 、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	11,475,085.85	7,122,129.36	产品质量保证
合计	11,475,085.85	7,122,129.36	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

37 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	23,031,500.59	15,000,000.00	1,937,890.51	36,093,610.08	详见下表
合计	23,031,500.59	15,000,000.00	1,937,890.51	36,093,610.08	--

涉及政府补助的项目：

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单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
深圳市战略
性新兴产业
	2,999,999.80			250,000.08			2,749,999.72	与资产相关
发展专项资
金
深圳市第三
批战略性新
	2,424,060.12			242,406.00			2,181,654.12	与资产相关
兴产业发展
专项资金
深圳市2016
年技术创新
	800,000.00						800,000.00	与资产相关
技术攻关补
贴
南昌光科技
建设工程规	4,810,001.38			81,738.66			4,728,262.72	与资产相关
费补助
苏州产业发
展资金技术	770,473.36			63,709.98			706,763.38	与资产相关
中心建设
苏州厂房开
	930,003.10			15,762.78			914,240.32	与资产相关
工扶持资金
苏州技术改
	1,006,962.80			79,273.02			927,689.78	与资产相关
造项目
苏州工业和
信息产业转	1,750,000.03			124,999.98			1,625,000.05	与资产相关
型财政补贴
苏州省级企
业创新与成
	4,500,000.00			1,000,000.02			3,499,999.98	与资产相关
果转化专项
资金
苏州黄埭财
政所财政三
	3,040,000.00			79,999.99			2,960,000.01	与资产相关
期消防工程
补贴资金
欧菲光新型
		15,000,000.0					15,000,000.0
光电元器件								与资产相关
		0					0
生产基地项

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目
	23,031,500.5 9	15,000,000.0					36,093,610.0 8
合计			0.00	1,937,890.51	0.00	0.00		--
		0

其他说明：

38 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
退职年金负债	1,105,094.76	2,236,673.08
销售产品分期预收账款	1,989,485.28	1,989,485.28
合计	3,094,580.04	4,226,158.36

其他说明：

39 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	2,714,445,975. 00						2,712,945,875. 00
股份总数					-1,500,100.00	-1,500,100.00

其他说明：

40 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,900,835,736.70		7,050,470.00	2,893,785,266.70
其他资本公积	279,814,366.06	19,296,677.92		299,111,043.98
合计	3,180,650,102.76	19,296,677.92	7,050,470.00	3,192,896,310.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

41 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购义务	190,923,250.00		8,550,570.00	182,372,680.00
合计	190,923,250.00		8,550,570.00	182,372,680.00

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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

42 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东
			减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综	28,628,660.6	4,505,233.4			4,505,233.4 3		33,133,89
合收益	1	3					4.04
其中：权益法下在被投资单位以后
							-61,482.3
将重分类进损益的其他综合收益中	-61,482.3	0
							0
享有的份额
	28,690,142.9	4,505,233.4			4,505,233.4 3		33,195,37
外币财务报表折算差额
	1	3					6.34
	28,628,660.6 1	4,505,233.4 3			4,505,233.4 3		33,133,89 4.04
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

43 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	69,594,291.39			69,594,291.39
合计	69,594,291.39			69,594,291.39

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

44 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,303,420,166.39	2,600,334,360.62
调整后期初未分配利润	3,303,420,166.39	2,600,334,360.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润	743,623,053.54	822,521,428.67
应付普通股股利	124,798,510.45	119,435,622.90
期末未分配利润	3,922,244,709.48	3,303,420,166.39

调整期初未分配利润明细：

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• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

45 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	18,069,218,990.06	15,301,497,504.17	15,038,292,662.53	13,216,909,450.07
其他业务	187,035,488.65	168,524,242.80	82,533,926.38	75,518,542.65
合计	18,256,254,478.71	15,470,021,746.97	15,120,826,588.91	13,292,427,992.72

46 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	11,165,706.39	12,624,833.69
教育费附加	9,144,746.60	9,031,222.74
房产税	9,912,279.78	6,780,736.02
土地使用税	1,231,845.98	1,435,600.26
车船使用税	3,060.00	12,300.00
印花税	17,195,726.10	13,478,332.83
环境保护税	13,982.90
合计	48,667,347.75	43,363,025.54

其他说明：

47 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	31,496,245.99	25,974,962.45
股份支付	9,052,152.97	8,305,410.70
运输费	25,590,562.04	17,220,844.17

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业务招待费	7,694,623.07	6,362,607.08
差旅费	5,678,082.94	4,143,342.87
产品质量保证金	11,546,128.99	19,593,594.59
其他	13,655,235.49	7,719,583.85
合计	104,713,031.49	89,320,345.71

其他说明：

48 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费用	766,893,620.28	609,298,490.90
人工费用	213,495,000.37	127,480,449.93
折旧摊销费	77,110,238.57	53,360,016.95
办公费用	32,883,613.05	35,186,578.41
股份支付	26,622,140.56	51,735,283.91
专业咨询服务费	8,652,557.77	11,448,612.55
人力资源费	1,386,531.97	293,861.99
业务费用	11,448,674.11	5,478,418.47
车辆费用	8,144,908.83	2,079,450.85
差旅费	26,071,200.39	9,328,510.07
其他	7,592,904.74	38,980,678.64
合计	1,180,301,390.64	944,670,352.67

其他说明：

49 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	291,816,948.33	167,857,931.79
减：利息收入	4,876,599.30	10,225,683.34
汇兑损益	325,300,586.56	8,254,615.77
贴息补助	-72,760,100.00	-41,200,000.00
其他	15,002,126.63	458,910.83
合计	554,482,962.22	125,145,775.05

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

其他说明：

50 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	16,622,852.19	20,058,099.99
二、存货跌价损失	30,122,008.48	25,877,248.53
七、固定资产减值损失	11,389,385.65	5,718,606.85
合计	58,134,246.32	51,653,955.37

其他说明：

51 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
	-34,255,412.34
益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当期损
	115,257,400.00
益的金融负债
其他	-3,060,020.81
合计	77,941,966.85

其他说明：

52 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	161,306.69	-1,504,749.60
处置长期股权投资产生的投资收益	-9,687,443.79
银行理财产品取得的投资收益	-29,961.23	3,510,454.88
合计	-9,556,098.33	2,005,705.28

其他说明：

53 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源

本期发生额 上期发生额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

固定资产处置利得或损失 -9,518,786.22 -4,870,848.37

54 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	18,994,774.16	832,206.87

55 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助		28,407,161.80
合并成本小于应享有被购买
方可辨认净资产公允价值份		144,455,673.49
额的差额
其他	4,385,169.66	344,860.46	4,385,169.66
合计	4,385,169.66	173,207,695.74

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
			因符合地方
			政府招商引
产业转型升
		补助	资等地方性	否	否		125,000.00	与收益相关
级专项资金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
扶持资金		补助	资等地方性	否	否		20,000.00	与收益相关
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
工业和新兴			政府招商引
产业发展专		补助	资等地方性	否	否		20,000.00	与收益相关
项资金			扶持政策而
			获得的补助

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

			因符合地方
			政府招商引
工业奖励政
		补助	资等地方性	否	否		3,645,000.00	与收益相关
策资金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
其他		补助	资等地方性	否	否		122,901.43	与收益相关
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
税费返还		补助	资等地方性	否	否		3,540,720.66	与收益相关
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
外贸发展扶
		补助	资等地方性	否	否		1,300,000.00	与收益相关
持基金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
新兴产业发
		补助	资等地方性	否	否		529,281.72	与收益相关
展专项资金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
专利资助		补助	资等地方性	否	否		180,275.00	与收益相关
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
自主创新奖
		补助	资等地方性	否	否		8,053,710.00	与收益相关
励资金
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
苏州电费扶							10,000,000.0
		补助	资等地方性	否	否			与收益相关
持资金							0
			扶持政策而
			获得的补助

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

			因符合地方
			政府招商引
科技创新奖
		补助	资等地方性	否	否		791,000.00	与收益相关
励
			扶持政策而
			获得的补助
			因符合地方
			政府招商引
技术改造奖
		补助	资等地方性	否	否		79,273.00	与收益相关
励
			扶持政策而
			获得的补助
							28,407,161.8
合计	--	--	--	--	--			--
							1

其他说明：

56 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
其他	7,706,452.42	266,026.35	7,706,452.42
合计	7,706,452.42	266,026.35

其他说明：

57 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	197,512,054.26	151,809,489.24
递延所得税费用	-25,460,289.20	-26,711,201.24
合计	172,051,765.06	125,098,288.00

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	914,474,327.02
按法定/适用税率计算的所得税费用	206,194,401.24

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子公司适用不同税率的影响	2,088,462.57
调整以前期间所得税的影响	5,409,802.92
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	624,398.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-17,410,808.87
其他	-24,854,491.14
所得税费用	172,051,765.06

其他说明

58 、其他综合收益

详见附注 42。

59 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	4,387,576.67	7,247,650.55
政府补助	89,816,983.65	74,729,635.34
其他	21,714,785.72	8,119,186.89
合计	115,919,346.04	90,096,472.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	146,386,872.38	72,979,630.42
销售费用	52,508,771.72	30,931,647.91
支付往来款及其他	236,851,297.52	133,575,923.43
合计	435,746,941.62	237,487,201.76

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

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单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	15,000,000.00
收到同一控制下的业绩补偿款	220,234,000.00
合计	235,234,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的投资公司手续费		48.20
合计		48.20

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
募集资金利息收入	305,317.59	1,536,040.06
合计	305,317.59	1,536,040.06

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目		本期发生额	上期发生额
保证金增加		81,792,328.12	30,239,490.97
股权回购款		8,484,565.60
合计		90,276,893.72	30,239,490.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 60、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料			单位：
补充资料		本期金额	上期金额

单位： 元

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1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	742,422,561.96	620,055,587.02
加：资产减值准备	58,134,246.32	51,653,955.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	666,063,236.43	401,606,602.60
物资产折旧
无形资产摊销	144,477,326.37	101,811,476.77
长期待摊费用摊销	29,173,546.00	47,466,130.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	9,518,786.22	6,572,275.51
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-77,941,966.85
财务费用（收益以“－”号填列）	291,816,948.33	181,653,588.91
投资损失（收益以“－”号填列）	9,556,098.33	-2,005,705.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-25,198,220.73	-15,189,884.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-262,068.47	-18,616,234.64
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,092,366,569.25	-1,030,743,062.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-2,419,315,856.45	-1,075,461,942.42
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	2,696,009,763.96	-199,689,109.55
列）
其他	97,000,319.48	-145,347,531.60
经营活动产生的现金流量净额	129,088,151.65	-1,076,233,853.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,225,472,657.80	1,456,389,438.98
减：现金的期初余额	1,485,832,242.51	1,294,839,883.05
现金及现金等价物净增加额	739,640,415.29	161,549,555.93

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,225,472,657.80	1,485,832,242.51
其中：库存现金	118,597.52	139,010.19
可随时用于支付的银行存款	2,225,354,060.28	2,225,333,647.61

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三、期末现金及现金等价物余额 2,225,472,657.80

1,485,832,242.51

其他说明：

61 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

62 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
		银承保证金，信用证保证金，保函保证
货币资金	187,384,368.47
		金等
应收票据	50,133,889.35	用于质押开银承
无形资产	217,407,985.88	用于质押借款
合计	454,926,243.70	--

其他说明：

63 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	202,924,801.23
其中：美元	27,916,898.77	6.6166	184,714,952.40
欧元	982,248.17	7.6515	7,515,671.87
港币	362,863.64	0.8431	305,930.33
韩元	220,124,608.08	0.0059	1,298,735.19
台币	155,182.00	0.2166	33,612.42
日币	151,183,623.00	0.0599	9,055,899.02
应收账款	--	--	2,500,029,758.18
其中：美元	377,842,057.58	6.6166	2,500,029,758.18
长期借款	--	--	769,681,678.41
其中：美元	113,146,400.00	6.6166	748,644,470.24
欧元	2,749,422.75	7.6515	21,037,208.17
短期借款			1,944,280,426.03

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

其中：美元	293,848,868.91	6.6166	1,944,280,426.03
应付账款		--	5,585,829,430.10
其中：美元	795,069,939.43	6.6166	5,260,659,761.23
日币	5,069,876,168.20	0.0599	303,685,582.48
欧元	2,272,172.22	7.6515	17,385,525.74
港币	4,352,435.57	0.8431	3,669,538.43
法郎	47,404.52	6.6350	314,528.99
台币	340,020.00	0.2166	73,648.33
韩元	6,922,865.00	0.0059	40,844.90
其他应收款		--	8,627,474.11
其中：美元	848,606.12	6.6166	5,614,887.25
日币	28,526,720.00	0.0599	1,708,750.53
欧元	120,278.01	7.6515	920,307.19
台币	1,766,787.00	0.2166	382,686.06
港币	999.98	0.8431	843.08
其他应付款		--	19,837,811.37
其中：美元	2,641,459.57	6.6166	17,477,481.39
韩元	136,268,051.00	0.0059	803,981.50
欧元	69,833.97	7.6515	534,334.62
港币	267,497.66	0.8431	225,527.28
台币	3,677,223.35	0.2166	796,486.58

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依 据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	主要经营地	记账本位币
欧菲光科技(香港)有限公司	香港特别行政区	美元
美国欧菲有限公司	美国	美元
O-FILMJAPAN株式会社	日本	日元
台湾欧菲光科技有限公司	台湾	新台币
SensegOy	芬兰	欧元
韩国欧菲有限公司	韩国	韩元

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

64 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

为防范外汇汇率和利率风险，公司及控股子公司与境内外金融机构签订外汇衍生品交易合同， 品种包括但不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等。公 司及控股子公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营紧密联系，以规避汇率、利率波动带来 的经营风险为目的。

公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于以下品种：

• 1、外汇远期：拟开展外汇远期业务将与金融机构按约定的外汇币种、数额、汇率和交割时间, 在约定的时间按照合同规定条件完成交割的外汇交易。

• 2、外汇掉期：拟开展外汇掉期业务将与金融机构约定以一种货币交换一定数量的另一种货币， 并以约定价格在未来的约定日期进行反向的同等数量的货币买卖。

• 3、外汇期权：拟开展外汇期权业务将向金融机构支付一定期权费后,获得在未来约定日期,按照 约定价格买卖一定数量外汇的选择权的外汇交易。

• 4、结构性远期：拟开展结构性远期业务对外汇远期、外汇期权等一般性远期产品在结构上进 行组合，形成带有一定执行条件的外汇产品，以满足特定的保值需求。

• 5、利率掉期：拟开展利率掉期业务与金融机构约定将目前外币借款浮动利

率锁定为固定利率，并在约定时间内以约定利率完成利息交割。

• 6、货币互换：拟开展货币互换业务与金融机构约定将公司目前外币借款本金及浮动利率锁定 为其他外币借款本金及固定利率，并在约定时间根据锁定的汇率及利率进行交割。

开展外汇衍生品交易的风险分析

• 1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损 益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益， 至到期日重估损益的累计值 等于交易损益。

• 2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证 在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。

• 3、履约风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的 金融机构，履约风险低。

• 4、其它风险。在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

开展外汇衍生品交易的风险管理策略

公司及控股子公司开展外汇衍生品交易遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，在签订合约 时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有外汇衍生品交易均有正常的贸易 及业务背景。公司已制定风险防范措施，加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款和坏账。 公司将根据《公司外汇衍生品投资管理制度》的规定，监控业务流程，评估风险，监督和跟踪 交易情况。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

65 、其他

八、合并范围的变更

1 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

==> picture [283 x 170] intentionally omitted <==

2 、其他

无

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
苏州欧菲光	苏州	苏州	制造业	100.00%		设立
						非同一控制下企
广州欧菲	广州	广州	制造业	100.00%
						业合并
南昌欧菲光	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立
南昌光电	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立
南昌光学	南昌	南昌	制造业	51.74%		设立
南昌光显	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立
南昌显示	南昌	南昌	制造业	51.28%		设立
生物识别	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

南昌智慧	南昌	南昌	互联网、信息	100.00%		设立
南昌智能	南昌	南昌	互联网、信息	100.00%		设立
南昌触控科技	南昌	南昌	制造业	50.89%		设立
南昌精密	南昌	南昌	制造业	70.00%		设立
南昌虚拟	南昌	南昌	技术服务、研发	59.60%		设立
南昌供应链	南昌	南昌	供应链	100.00%		设立
南昌曲面盖板	南昌	南昌	制造业	95.00%		设立
南昌主题乐园	南昌	南昌	技术服务、研发	50.25%		设立
			家居产品开发销
深圳欧菲智慧	深圳	深圳		70.00%		设立
			售
上海车联	上海	上海	技术服务、研发	100.00%		设立
						非同一控制下企
上海华汽	上海	上海	技术服务、研发		100.00%
						业合并
						非同一控制下企
南京天擎	南京	南京	技术服务、研发		100.00%
						业合并
融创上海	上海	上海	技术服务、研发	100.00%		同一控制合并
欧菲新技术	深圳	深圳	技术服务、研发		100.00%	设立
融创厦门	厦门	厦门	技术服务、研发		100.00%	同一控制合并
福建星光智联	福州	福州	技术服务、研发		81.00%	设立
南昌欧菲晶润	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立
南昌欧菲华光	南昌	南昌	制造业	100.00%		设立
江西欧菲炬能	鹰潭	鹰潭	代理、贸易		65.00%	设立
欧菲创新	深圳	深圳	代理、贸易	100.00%		设立
欧菲长盛	深圳	深圳	代理、贸易	100.00%		设立
欧菲创智	东莞	东莞	代理、贸易	100.00%		设立
香港欧菲	香港	香港	代理、贸易	100.00%		设立
			研发、制造、贸
台湾欧菲	台湾	台湾			100.00%	设立
			易
南昌多媒体	南昌	南昌	制造业		100.00%	设立
			贸易、技术服务、
日本欧菲	日本	日本			100.00%	设立
			研发
			贸易、技术服务、
美国欧菲	美国	美国			100.00%	设立
			研发
			贸易、技术服务、			非同一控制下企
芬兰公司	芬兰	芬兰			100.00%
			研发			业合并

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

韩国欧菲 韩国 韩国 代理、贸易 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
子公司	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计

单位： 元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

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单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

==> picture [42 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	80,064,868.03	92,597,089.18
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-33,429.58	-1,504,749.60
--其他综合收益		-61,482.30

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

--综合收益总额 -33,429.58

-1,566,231.90

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

==> picture [480 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
----- End of picture text -----

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

==> picture [480 x 43] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
----- End of picture text -----

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

1 ）汇率风险

本公司的主要经营在中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司部分原材料和设备的采购需要进口，结 算的主要货币为美元和日元，同时，本公司还有一定比例的产品销售为出口，结算的主要货币为美元。上 述进出口涉及的外币交易及本公司已确认的外币资产和负债依然存在汇率风险。本公司资金管理部门负责 监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，通过与金融机构操作外汇衍生品来锁定汇率风险，最大程度 降低汇率风险对公司经营活动的影响。

（1）上半年度公司签署的外汇衍生品合约如下：

上半年度公司与金融机构共签署各类外汇衍生品合约6,474万美元，上述交易合约以远期外汇合约为主，在 本年度陆续完成交割。

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（2）敏感性分析：

公司外币采购及销售主要使用美元结算，本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，以2018年6月30日 美元中间价6.6166为基准，假设美元兑人民币汇率变动1%，期末美元净负债7.09亿美元可能产生的税前汇兑 损益为4,690.58万人民币。

2 ）利率风险

本公司的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率 的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率借款 的相对比例。

本公司财务部门持续监控市场利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮 动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响。管理层会依据最新的市 场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或采用固定利率的安排来降低利率风险。

• （1）上半年度公司根据对美元利率未来走势情况的判断，与金融机构共签署利率掉期交易合约共2,793万美 元，上述交易合约匹配外币贷款的付息计划陆续交割。

• （2）截止2018年6月30日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率银行借款，金额为

• 2,521,260,967.85元。

截止2018年6月30日，本公司母公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率银行借款，贷款利率参照中 国人民银行发布的同档次的金融机构人民币商业贷款基准利率上浮或下浮一定比例确定，借款余额为人民 币1,829,889,623.57元。

截止2018年6月30日，本公司之子公司南昌光电长期带息债务为人民币计价的浮动利率合同银行借款，贷款 利率参照中国人民银行发布的同档次的金融机构人民币商业贷款基准利率上浮或下浮一定比例确定，借款 余额为250,000,000.00元。

截止2018年6月30日，本公司之子公司南昌显示科技长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同银行借

款，贷款利率参照中国人民银行发布的同档次的金融机构人民币商业贷款基准利率上浮或下浮一定比例确 定，借款余额为400,000,000.00元。

截止2018年6月30日，本公司之子公司香港欧菲长期带息债务主要为以美元计价的浮动利率银行借款，贷款 利率按相关利息期的伦敦银行同业拆借利率加点，该笔借款余额为3,073,200.00 美元（折合人民币 20,334,135.11 元）。

截止2018年6月30日，本公司之子公司senseg长期带息债务主要为欧元计价的浮动利率合同，贷款利率按相 关利息期的伦敦银行同业拆借利率加点，该笔借款余额为2,749,422.75欧元（折合人民币21,037,208.17元）。 （3）敏感性分析：

本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，假设借款利率变动1%，公司期末浮动利率借款规模83.55亿 元人民币，则税前财务费用增加或减少8355万人民币。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项
目	第一层次公允价值计	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计

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	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金		4,262,860.41		4,262,860.41
融资产
（3）衍生金融资产		4,262,860.41		4,262,860.41
（五）交易性金融负债		5,887,900.00		5,887,900.00
衍生金融负债		5,887,900.00		5,887,900.00
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负 债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
深圳市欧菲投资控
	中国深圳	投资控股	312.89	19.29%	19.29%
股有限公司

本企业的母公司情况的说明

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本企业最终控制方是蔡荣军。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十节 财务报告 三、公司基本情况。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
赵美容	蔡荣军的配偶
蔡高校	蔡荣军的弟弟
裕高(中国)有限公司	本公司股东
深圳德方投资咨询有限公司	同受最终控制方控制
深圳市融创天下科技有限公司	同受最终控制方控制
成都市融创天下科技有限公司	同受最终控制方控制
吉林省融创天下网络科技有限公司	同受最终控制方控制
深圳市融创无线科技开发有限公司	同受最终控制方控制
深圳市艾特智能科技有限公司	同受最终控制方控制
深圳市云宙多媒体技术有限公司	同受最终控制方控制
厦门市云宙微电子有限公司	同受最终控制方控制
深圳市欧菲开发置业有限公司	同受最终控制方控制
欧菲投资有限公司	同受最终控制方控制
新思考电机有限公司	实际控制人亲属控制的公司
南昌欧盛菁企业管理中心（有限合伙）	同受最终控制方控制

其他说明

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5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
新思考电机有限公
	采购存货	89,556,642.30	440,000,000.00	否	0.00
司

出售商品/提供劳务情况表

出售商品/提供劳务情况表	出售商品/提供劳务情况表
		单位： 元 本期发生额 上期发生额 0.00 4,662,757.18 941,334.43
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市融创天下科技有限公司	销售产品	0.00	4,662,757.18
深圳市艾特智能科技有限公司	销售产品	941,334.43

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益
委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

			单位： 元 上期确认的租赁收入 单位： 元 上期确认的租赁费
承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

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（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
深圳市欧菲投资控股有
	415,000,000.00	2017年10月16日	2018年10月16日	否
限公司
深圳市欧菲投资控股有
	600,000,000.00	2018年06月25日	2018年09月29日	否
限公司
深圳市欧菲投资控股有
	950,000,000.00	2017年03月30日	2022年03月20日	否
限公司
深圳市欧菲投资控股有
	525,000,000.00	2017年01月07日	2021年01月07日	否
限公司
深圳市欧菲投资控股有
	360,000,000.00	2017年04月12日	2020年04月12日	否
限公司
南昌欧菲光科技有限公
	400,000,000.00	2017年05月03日	2022年05月03日	否
司
深圳市欧菲投资控股有
	500,000,000.00	2018年02月01日	2018年12月27日	否
限公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

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（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	深圳市融创天下科
应收账款				9,613,511.35	813,502.21
	技有限公司
	深圳市艾特智能科
应收账款		808,912.78		99,754.00
	技有限公司
	深圳市欧菲投资控
其他应收款				220,233,953.14
	股有限公司
	深圳市融创天下科
其他应收款				19,910.00
	技有限公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	深圳市融创天下科技有限公
应付账款		593,575.27	366,140.77
	司
	深圳市艾特智能科技有限公
应付账款			634,401.92
	司
应付账款	新思考电机有限公司	41,690,760.39	55,490,338.91
	深圳市融创天下科技有限公
其他应付款		1,120,199.13	1,120,199.13
	司
	成都市融创天下科技有限公
其他应付款			43,666.92
	司

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7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	48,825,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	150,010.00
	2016年7月12日授予的股票期权授予价格为14.25
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	元，自授予日起12个月、24个月、36个月后的12
	个月内可分别解锁30%、30%、40%
	2016年7月12日授予的限制性股票授予价格为14.25
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	元，自授予日起12个月、24个月、36个月后的12
	个月内可分别解锁30%、30%、40%；

其他说明

2017年6月12日，公司实施2016年度权益分派，以公积金转增股本，每10股转增15股，原授予的19,530,000 股限制性股票变更为48,825,000.00股。

其他说明：

第一期限制性股票及股票增值权

2016年6月23日，公司召开第三届董事会第二十五次会议（临时），通过了《关于公司<第一期限制性股票 激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、 《关于公司<股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计 划相关事宜的议案》等相关议案，该次激励对象包括公司及子公司的董事、高级管理人员、中层管理人员 及公司核心技术（业务）人员，不包括公司独立董事、监事；亦不包括持股5%以上的主要股东或实际控制 人及其配偶与直系近亲属。本次激励计划拟向激励对象授予1977万份限制性股票，分为首次限制性股票和 预留限制性股票。其中首次限制性股票的激励对象为175人，在满足各期行权/解锁条件的，激励对象可以在 自授予日起12个月、24个月及36个月后的12个月内分别解锁30%、30%、40%。预留限制性股票在首次限制 性股票授予日起12个月内一次性授予。预留限制性股票的激励对象由公司董事会薪酬与考核委员会提名， 经监事会核实后，律师发表专业意见并出具法律意见书，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对 象相关信息。预留限制性股票的激励对象可为：公司及子公司的董事、高级管理人员、中层管理人员和核 心技术（业务）人员。预留限制性股票如在2016年授出，在满足各期行权/解锁条件的，激励对象可以在自 授予日起12个月、24个月及36个月后的12个月内分别解锁30%、30%、40%；如在2017年授出，在满足各期 行权/解锁条件的，激励对象可以在自授予日起12个月、24个月后的12个月内分别解锁40%、60%。 2016年7月11日，公司2016年第三次临时股东大会决议通过《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。 2016年7月12日，公司召开第三届董事会第二十七次会议（临时），通过《关于对公司第一期限制性股票激

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励计划进行调整的议案》。调整后，本次限制性股票激励计划授予激励对象人数由175名调整为156名，授 予限制性股票总量由1977万股调整为1957万股，预留授予部分50万股保持不变；限制性股票授予价格由14.32 元/股调整为14.25元/股。

2016年8月19日，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2016]00859号验资报告审验：截至2016 年8月19日止，已收到宣利等152名激励对象以货币资金缴纳的出资额人民币271,177,500.00元，其中计入股 本19,030,000.00元。

2016年8月29日，公司召开第三届董事会第三十次会议（临时），审议通过了《关于向激励对象授予第一期 限制性股票激励计划预留股份的议案》，以2016年8月29日为授予日，并同意向符合条件的1名激励对象授 予预留限制性股票50万股，授予价格为17.39元/股。

2016年11月16日，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2016]001131号验资报告审验：截止2016 年11月15日，本公司已收到预留部分激励对象以货币资金缴纳出资额人民币8,695,000.00元，其中计入股本 500,000.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币8,195,000.00元。

2017年度，金磊等由于离职等原因，其未解锁限制性股票122万股失效， Mahmood Samiee等由于离职等原 因放弃股权激励，其未解锁股票增值权50.88万股失效。

2018年，一名激励对象由于离职原因，两名激励对象因为担任监事，其未解锁限制性股票150.01万股失效， 此部分股票的回购注销尚在办理中。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	B-S模型（详见其他说明）
	根据最新统计的可行权人数变动、公司及个人业绩指标完
可行权权益工具数量的确定依据
	成情况等信息，修正预计可行权的限制性股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	158,527,830.72
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	19,296,677.92

其他说明

根据本公司第三届董事会第二十五次会议（临时）决议及2016年第三次临时股东大会决议，确定第一期限 制性股票首次部分授予日为2016年7月12日；预留部分授予日为2016年8月29日。根据本公司第三届董事会 第二十七次会议（临时）决议，确定第一期限制性股票首次授予的限制性股票授予限制性股票总量为1957 万股，其中首次部分1907万股，行权价格为14.25元；预留部分50万股，行权价格17.39元。满足行权条件的 激励对象将在一年的等待期后，根据2017、2018、2019年的行权达标情况分别以30%、30%、40%解锁，行 权有效期均为首个可行权日起1年之内。本公司采用“布莱克-斯科尔斯-默顿”期权定价公式（B-S模型）确定 授予的期权的公允价值。B-S模型选取的参数为：

①标的股份的现行价格：首次部分取授予日的股票收盘价29.20元；预留部分取授予日的股票收盘价37.35元。 ②期权的行权价格：根据本公司第三届董事会第二十五次会议（临时）决议，确定限制性股票首次部分的 行权价格为14.25元；预留部分的行权价格为17.39元。

③期权的有效期：根据不同的解锁期分为30%、30%、40%部分，等待期分别为1年、2年、3年。

④期权有效期内的无风险利率：以无风险收益率的1.50%、2.10%、2.75%（1年期、2年期、3年期定期的银

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行存款利率）。

⑤股价预计波动率：本公司考察了不同期间公司股票历史价格波动情况，剔除股改等非经常性事件影响及 考虑到未来中国证券市场将逐步走向成熟，本公司选用34.49%、33.20%、28.43%经验值分别作为1年期、2 年期、3年期股价预期波动率。

⑥股份的预计利润：公司使用最近三年的平均股息率0.77%作为预计利润参数。

根据上述参数的选取，运用B-S模型期权定价公式计算出期权的公允价值，首次部分不同解锁期期权的公允 价值分别为10.38元、11.92元、8.78元；预留部分期权的公允价值为19.96元。在期权有效期内本公司合计应 确认费用金额为18,931.32万元。

3 、以现金结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	单位：
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
	详见说明
公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额	127,588,263.39
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额	16,431,213.78

其他说明

根据本公司第三届董事会第二十五次会议（临时）决议及2016年第三次临时股东大会决议，确定第一期股 票增值权授予日为2016年7月12日，授予份额为461万股。满足行权条件的激励对象将在一年的等待期后， 根据2017、2018、2019年的行权达标情况分别以30%、30%、40%解锁，行权有效期均为首个可行权日起1 年之内。以第一部分解锁日前20个交易日的平均收盘价格21.0455元/股及2017年年末收盘价格20.59元/股为 基础，在期权有效期内本公司以现金结算的股份支付合计应确认的费用总额为15,394.48万元。

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

• （1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响

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项目	本期发生额	上期发生额
已签订尚未履行或尚未完全履行的投资合同
已签订尚未履行或尚未完全履行的设备和工程合同	2,062,208,108.35	1,552,264,103.19
已签订尚未履行或尚未完全履行的土地合同
合并	2,062,208,108.35	1,552,264,103.19

（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

	项目	本期发生额	上期发生额
1年以内		78,682,440.46	50,866,303.78
1-2年		49,591,517.91	28,325,671.48
2-3年		42,838,367.02	20,739,718.68
3年以上		117,943,605.70	140,744,908.48
	合计	289,055,931.09	240,676,602.42

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、利润分配情况

单位： 元

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

2018年6月22日，公司2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》：以公司2017年12月31日总

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股本2,714,445,975股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.46 元人民币（含税），合计派发现金股利 124,864,514.85 元 ，不送红股，不以资本公积金转增股本。

本次利润分配的股权登记日为：2018年8月3日，除息除权日为：2018年8月6日

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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单位： 元
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2 、债务重组

• 3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

• 4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

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6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组						2,379,6
	2,956,78		1,150,30		2,955,632			996,499.4		2,378,615,8
合计提坏账准备的		99.99%		0.04%		12,395.	99.98%		0.04%
	3,222.25		0.07		,922.18			2		95.77
应收账款						19
单项金额不重大但
	371,905.		371,905.			371,210		371,210.4
单独计提坏账准备		0.01%		100.00%			0.02%		100.00%	0.00
	49		49			.46		6
的应收账款
					2,955,632 ,922.18	2,379,9				2,378,615,8 95.77
	2,957,15		1,522,20					1,367,709
合计		100.00%		0.05%		83,605.	100.00%		0.06%
	5,127.74		5.56					.88
						65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

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单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1-6个月	2,946,175,774.17
7-12个月	600,664.50	30,033.23	5.00%
1年以内小计	2,946,776,438.67	30,033.23	0.00%
1至2年	9,217,207.42	921,720.74	10.00%
2至3年	725,518.46	145,103.69	20.00%
3年以上	64,057.70	53,442.41	83.43%
3至4年	6,012.50	3,006.25	50.00%
4至5年	38,045.20	30,436.16	80.00%
5年以上	20,000.00	20,000.00	100.00%
合计	2,956,783,222.25	1,150,300.07	0.04%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 154,495.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位：
						款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

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（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	2,876,862,255.94	97.28	---
第二名	21,621,591.90	0.73	---
第三名	17,676,203.45	0.6	---
第四名	10,531,227.88	0.36	1,094,425.16
第五名	10,293,242.14	0.35	---
合计	2,936,984,521.31	99.32	1,094,425.16

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
						220,233				220,233,95
独计提坏账准备的							10.36%
						,953.14				3.14
其他应收款
按信用风险特征组						1,905,4
	2,178,39		839,775.		2,177,560			500,578.0		1,904,953,6
合计提坏账准备的		100.00%		0.04%		54,201.	89.64%		0.03%
	9,894.02		43		,118.59			3		23.36
其他应收款						39
					2,177,560 ,118.59	2,125,6				2,125,187,5 76.50
	2,178,39		839,775.					500,578.0
合计		100.00%		0.04%		88,154.	100.00%
	9,894.02		43					3
						53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

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单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1-6个月	2,171,832,762.02
7-12个月	4,323.50	216.18	5.00%
1年以内小计	2,171,837,085.52	216.18	0.00%
1至2年	4,730,024.50	473,002.45	10.00%
2至3年	1,832,784.00	366,556.80	20.00%
合计	2,178,399,894.02	839,775.43	0.04%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 339,197.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来	2,157,703,477.38	1,897,514,319.44

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业绩补偿款		220,233,953.14
应收股权回购款	12,213,978.00
非关联方往来款	4,000,000.00	4,000,000.00
保证金及押金	3,742,034.00	2,594,132.00
社保及公积金	401,647.32	1,181,433.20
备用金	255,262.91	114,977.14
其他	83,494.41	49,339.61
合计	2,178,399,894.02	2,125,688,154.53

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	非关联方往来款	2,127,917,120.65	1年以内	97.68%
第二名	非关联方往来款	15,386,298.60	1年以内	0.71%
第三名	应收股权回购款	12,213,978.00	1年以内	0.56%
第四名	非关联方往来款	10,349,908.38	1年以内	0.48%
第五名	非关联方往来款	2,700,000.00	1-2年	0.12%	270,000.00
合计	--	2,168,567,305.63	--	99.55%	270,000.00

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

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对子公司投资	8,349,589,239.91	198,139,113.10	8,151,450,126.81	8,015,426,314.25	198,139,113.10	7,817,287,201.15
对联营、合营企 业投资
	75,999,767.81		75,999,767.81	89,953,860.91		89,953,860.91
合计	8,425,589,007.72	198,139,113.10	8,227,449,894.62	8,105,380,175.16	198,139,113.10	7,907,241,062.06

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
苏州欧菲光科技
	605,975,971.85	35,851,807.16		641,827,779.01
有限公司
南昌欧菲光科技
	813,812,914.57	641,421.05		814,454,335.62
有限公司
南昌欧菲光电技
	1,488,549,671.52	142,147,169.80		1,630,696,841.32
术有限公司
南昌欧菲光学技
	272,491,495.59	672,209.26		273,163,704.85
术有限公司
南昌欧菲光显示
	850,624,142.90			850,624,142.90
技术有限公司
南昌欧菲显示科
	415,641,036.07	2,059,936.54		417,700,972.61
技有限公司
南昌欧菲生物识
	614,051,092.53	2,206,693.67		616,257,786.20
别技术有限公司
欧菲光科技（香
	311,160,296.78			311,160,296.78
港）有限公司
韩国欧菲光科技
	6,267,576.62			6,267,576.62
有限公司
南昌欧菲智慧信
	90,554,564.53	51,313.68		90,605,878.21
息产业有限公司
上海欧菲智能车
	444,710,473.82	7,185,822.08		451,896,295.90
联有限公司
融创天下（上海）
科技发展有限公	286,340,611.15			286,340,611.15		198,139,113.10
司
南昌欧菲智能科
	20,000,000.00			20,000,000.00
技有限公司

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南昌虚拟现实研
究院股份有限公	47,000,000.00			47,000,000.00
司
南昌欧菲精密光
	70,549,437.92	123,152.84		70,672,590.76
学制品有限公司
南昌欧菲触控科
	570,000,000.00			570,000,000.00
技有限公司
欧菲影像技术(广
	1,107,697,028.40			1,107,697,028.40
州)有限公司
南昌欧菲多媒体
		472,085.89		472,085.89
新技术有限公司
华东汽车信息技
		51,313.69		51,313.69
术有限公司
南昌欧菲曲面盖
		95,000,000.00		95,000,000.00
板科技有限公司
南昌欧菲华光科
		20,000,000.00		20,000,000.00
技有限公司
南昌欧菲晶润科
		20,000,000.00		20,000,000.00
技有限公司
深圳欧菲创新科
		7,600,000.00		7,600,000.00
技有限公司
东莞欧菲创智影
		100,000.00		100,000.00
像科技有限公司
合计	8,015,426,314.25	334,162,925.66		8,349,589,239.91		198,139,113.10

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
陕西云创
网络科技	33,094,86			161,306.6						33,256,16
股份有限	1.26			9						7.95
公司

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深圳市虚
拟现实技	56,858,99		34,115,39							22,743,59
术有限公	9.65		9.79							9.86
司
常州纵慧
芯光半导		20,000,00								20,000,00
体科技有		0.00								0.00
限公司
	89,953,86	20,000,00	34,115,39	161,306.6						75,999,76
小计
	0.91	0.00	9.79	9						7.81
	89,953,86 0.91	20,000,00	34,115,39	161,306.6						75,999,76 7.81
合计
		0.00	9.79	9

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,065,763,947.48	4,735,275,509.13	4,087,350,007.34	3,777,083,973.60
其他业务	65,532,925.57	64,776,596.32	79,912,751.25	79,058,761.37
合计	5,131,296,873.05	4,800,052,105.45	4,167,262,758.59	3,856,142,734.97

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	172,220,770.75
权益法核算的长期股权投资收益	161,306.69	-1,504,749.60
处置长期股权投资产生的投资收益	-9,687,443.79
银行理财产品取得的投资收益		3,068,897.37
合计	162,694,633.65	1,564,147.77

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6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
		本期调整部分业务，处置了使用年限较
非流动资产处置损益	-9,518,786.22
		长的设备。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	91,754,874.16	本期收到的各项政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	-29,961.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,321,282.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-9,687,443.79
		以上各项收支合并对计算对所得税的影
减：所得税影响额	10,425,984.55
		响
合计	58,771,415.61	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	7.82%	0.2768	0.2741
扣除非经常性损益后归属于公司
	7.21%	0.2549	0.2524
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明 该境外机构的名称

• 4 、其他

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