OFILM Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 27, 2014

深圳欧菲光科技股份有限公司

2014 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,335,193,156.50	1,660,454,260.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	36,420,340.00	59,229,412.48
应收账款	2,908,161,018.91	1,911,579,802.89
预付款项	214,002,946.89	74,010,844.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	28,971,073.73	37,088,657.75
买入返售金融资产
存货	3,538,207,285.19	1,820,067,814.73

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	353,374,433.55	241,626,927.94
流动资产合计	9,414,330,254.77	5,804,057,721.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	3,045,920,481.70	2,735,403,051.33
在建工程	613,503,757.70	457,298,056.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	226,916,659.06	235,359,037.60
开发支出	51,481,349.50	2,605,894.04
商誉
长期待摊费用	168,121,218.40	186,570,619.21
递延所得税资产	17,667,025.99	13,875,293.35
其他非流动资产	201,665,553.53	84,854,516.51
非流动资产合计	4,325,276,045.88	3,715,966,468.76
资产总计	13,739,606,300.65	9,520,024,189.93
流动负债：
短期借款	3,204,514,950.33	2,155,035,472.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	476,192,781.71	525,206,550.11
应付账款	4,187,200,234.73	2,387,686,516.13
预收款项	13,878,611.20	8,076,151.62
卖出回购金融资产款

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

应付手续费及佣金
应付职工薪酬	181,327,198.38	173,361,732.67
应交税费	64,316,389.21	61,277,535.41
应付利息	33,006,134.34	8,247,638.68
应付股利
其他应付款	36,653,634.24	30,181,121.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	294,430,672.00	256,598,672.00
其他流动负债	500,000.00	500,000.00
流动负债合计	8,492,020,606.14	5,606,171,390.89
非流动负债：
长期借款	835,096,648.87	631,131,438.64
应付债券	893,721,326.44
长期应付款
专项应付款
预计负债	17,377,750.59	11,592,030.48
递延所得税负债
其他非流动负债	4,250,000.00	4,500,000.00
非流动负债合计	1,750,445,725.90	647,223,469.12
负债合计	10,242,466,332.04	6,253,394,860.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	930,160,000.00	465,080,000.00
资本公积	1,327,555,866.63	1,792,635,866.63
减：库存股
专项储备
盈余公积	37,280,124.64	37,280,124.64
一般风险准备
未分配利润	1,203,989,560.30	974,875,307.36
外币报表折算差额	-1,845,582.96	-3,241,968.71
归属于母公司所有者权益合计	3,497,139,968.61	3,266,629,329.92
少数股东权益

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

所有者权益（或股东权益）合计	3,497,139,968.61	3,266,629,329.92
负债和所有者权益（或股东权益）总
	13,739,606,300.65	9,520,024,189.93
计

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

2 、母公司资产负债表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	779,181,228.03	469,147,563.91
交易性金融资产
应收票据	4,000,000.00	15,000,000.00
应收账款	971,014,972.87	894,532,136.00
预付款项	348,608,339.02	317,869,674.90
应收利息
应收股利
其他应收款	258,404,310.79	258,000,090.91
存货	426,726,132.70	165,800,567.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,141,762.28	2,793,924.18
流动资产合计	2,790,076,745.69	2,123,143,957.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,430,001,669.37	1,920,001,654.59
投资性房地产
固定资产	221,701,995.10	221,381,031.97
在建工程	2,476,784.25	822,735.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

无形资产	9,412,050.77	12,012,140.15
开发支出	22,122,104.50
商誉
长期待摊费用	35,389,091.61	43,747,452.96
递延所得税资产	3,238,207.71	2,472,711.10
其他非流动资产	1,427,767.78	612,763.17
非流动资产合计	2,725,769,671.09	2,201,050,488.98
资产总计	5,515,846,416.78	4,324,194,446.10
流动负债：
短期借款	1,125,894,571.79	963,457,246.69
交易性金融负债
应付票据	223,377,995.37	199,258,376.28
应付账款	640,721,764.37	485,692,677.62
预收款项	548,345.75	1,079,178.94
应付职工薪酬	33,172,302.90	43,038,715.21
应交税费	6,739,979.80	11,960,713.98
应付利息	27,288,787.11	3,044,270.24
应付股利
其他应付款	12,011,668.86	7,292,922.24
一年内到期的非流动负债	9,420,672.00	6,858,672.00
其他流动负债	500,000.00	500,000.00
流动负债合计	2,079,676,087.95	1,722,182,773.20
非流动负债：
长期借款	27,170,637.00	32,925,973.00
应付债券	893,721,326.44
长期应付款
专项应付款
预计负债	10,460,907.08	8,108,950.23
递延所得税负债
其他非流动负债	4,250,000.00	4,500,000.00
非流动负债合计	935,602,870.52	45,534,923.23
负债合计	3,015,278,958.47	1,767,717,696.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	930,160,000.00	465,080,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

资本公积	1,327,555,866.63	1,792,635,866.63
减：库存股
专项储备
盈余公积	37,280,124.64	37,280,124.64
一般风险准备
未分配利润	205,571,467.04	261,480,758.40
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,500,567,458.31	2,556,476,749.67
负债和所有者权益（或股东权益）总
	5,515,846,416.78	4,324,194,446.10
计

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

3 、合并利润表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	8,310,215,258.90	3,303,285,250.32
其中：营业收入	8,310,215,258.90	3,303,285,250.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	8,005,086,484.78	3,075,740,816.62
其中：营业成本	7,310,354,878.05	2,713,691,945.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	7,103,306.63	9,161,043.59
销售费用	73,293,335.67	38,756,397.92
管理费用	410,004,053.32	223,912,025.86
财务费用	175,089,040.67	80,645,560.94

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

资产减值损失	29,241,870.44	9,573,842.99
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
	1,389,424.35
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列）	306,518,198.47	227,544,433.70
加：营业外收入	62,746,333.61	36,016,750.14
减：营业外支出	2,179,852.20	27,261.64
其中：非流动资产处置损
	2,179,852.20	27,261.64
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
	367,084,679.88	263,533,922.20
列）
减：所得税费用	51,930,627.42	42,703,624.39
五、净利润（净亏损以―－‖号填列）	315,154,052.46	220,830,297.81
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	315,154,052.46	220,830,297.81
少数股东损益
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.34	0.24
（二）稀释每股收益	0.34	0.24
七、其他综合收益	1,396,385.75	-982,420.68
八、综合收益总额	316,550,438.21	219,847,877.13
归属于母公司所有者的综合收益
	316,550,438.21	219,847,877.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

4 、母公司利润表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	4,362,657,301.18	1,965,988,581.43
减：营业成本	4,125,210,183.61	1,826,101,677.48
营业税金及附加	3,646,911.01	5,499,023.41
销售费用	23,780,851.83	19,956,268.71
管理费用	85,426,161.85	55,115,869.66
财务费用	89,008,848.57	28,229,739.08
资产减值损失	2,743,420.25	3,177,709.94
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列）	32,840,924.06	27,908,293.15
加：营业外收入	259,417.75	117,347.14
减：营业外支出	8,617.72	8,619.64
其中：非流动资产处置损失	8,617.72	8,619.64
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
	33,091,724.09	28,017,020.65
列）
减：所得税费用	2,961,215.93	3,814,187.01
四、净利润（净亏损以―－‖号填列）	30,130,508.16	24,202,833.64
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	30,130,508.16	24,202,833.64

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

5 、合并现金流量表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	7,992,027,893.64	2,674,949,603.35

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	73,265,924.35	2,180,374.31
收到其他与经营活动有关的现金	78,511,454.61	14,989,056.46
经营活动现金流入小计	8,143,805,272.60	2,692,119,034.12
购买商品、接受劳务支付的现金	7,754,432,533.58	2,155,320,133.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	1,089,427,357.58	546,186,880.98
金
支付的各项税费	113,999,283.68	133,781,233.78
支付其他与经营活动有关的现金	175,430,690.06	115,650,111.52
经营活动现金流出小计	9,133,289,864.90	2,950,938,359.49
经营活动产生的现金流量净额	-989,484,592.30	-258,819,325.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	300,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	1,389,424.35
处置固定资产、无形资产和其他
	40,600.00	4,197.52
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

投资活动现金流入小计	301,430,024.35	4,197.52
购建固定资产、无形资产和其他
	495,716,049.44	1,015,756,212.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金	300,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		8,422,412.28
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	795,716,049.44	1,024,178,625.21
投资活动产生的现金流量净额	-494,286,025.09	-1,024,174,427.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,454,980,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	5,252,293,522.14	2,387,155,749.67
发行债券收到的现金	892,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	180,367,603.10
筹资活动现金流入小计	6,325,011,125.24	3,842,136,349.67
偿还债务支付的现金	3,803,464,580.32	1,741,416,679.09
分配股利、利润或偿付利息支付
	184,094,472.02	121,693,018.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		274,732,939.52
筹资活动现金流出小计	3,987,559,052.34	2,137,842,636.82
筹资活动产生的现金流量净额	2,337,452,072.90	1,704,293,712.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-2,862,549.76	3,205,749.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额	850,818,905.75	424,505,708.92
加：期初现金及现金等价物余额	1,245,715,636.57	664,258,812.61
六、期末现金及现金等价物余额	2,096,534,542.32	1,088,764,521.53

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

6 、母公司现金流量表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,167,681,309.37	1,610,732,468.17
收到的税费返还	5,154,152.32	152,463.20
收到其他与经营活动有关的现金	4,349,249.51	155,308,809.65
经营活动现金流入小计	4,177,184,711.20	1,766,193,741.02
购买商品、接受劳务支付的现金	3,922,005,910.68	1,961,530,083.98
支付给职工以及为职工支付的现
	222,826,980.25	117,285,917.03
金
支付的各项税费	38,805,559.95	50,308,127.91
支付其他与经营活动有关的现金	61,487,215.38	121,945,341.12
经营活动现金流出小计	4,245,125,666.26	2,251,069,470.04
经营活动产生的现金流量净额	-67,940,955.06	-484,875,729.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	1,473,133.81	2,925,645.62
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,473,133.81	2,925,645.62
购建固定资产、无形资产和其他
	27,638,745.95	34,529,511.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金	510,000,014.78	995,743,013.79
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	537,638,760.73	1,030,272,525.02
投资活动产生的现金流量净额	-536,165,626.92	-1,027,346,879.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,454,980,600.00
取得借款收到的现金	1,595,704,108.82	573,160,860.01
发行债券收到的现金	892,350,000.00

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收到其他与筹资活动有关的现金	215,289,294.49
筹资活动现金流入小计	2,703,343,403.31	2,028,141,460.01
偿还债务支付的现金	1,437,987,693.53	416,549,208.61
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
	134,915,816.44	71,015,204.43
支付其他与筹资活动有关的现金	1,122,161.60	26,073,794.93
筹资活动现金流出小计	1,574,025,671.57	513,638,207.97
筹资活动产生的现金流量净额	1,129,317,731.74	1,514,503,252.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
	111,770.99	144,807.48
五、现金及现金等价物净增加额	525,322,920.75	2,425,451.10
加：期初现金及现金等价物余额	253,858,269.42	133,641,360.16
六、期末现金及现金等价物余额	779,181,190.17	136,066,811.26

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公 积	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）
	465,080	1,792,63			37,280,		974,875,	-3,241,9		3,266,629,
一、上年年末余额
	,000.00	5,866.63			124.64		307.36	68.71		329.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	465,080	1,792,63			37,280,		974,875,	-3,241,9		3,266,629,
二、本年年初余额
	,000.00	5,866.63			124.64		307.36	68.71		329.92
三、本期增减变动金额（减少	465,080	-465,08					229,114,	1,396,38		230,510,63
以―－‖号填列）	,000.00	0,000.00					252.94	5.75		8.69
							315,154,			315,154,05
（一）净利润
							052.46			2.46
（二）其他综合收益								1,396,38		1,396,385.

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

								5.75		75
							315,154,	1,396,38		316,550,43
上述（一）和（二）小计
							052.46	5.75		8.21
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
							-86,039,			-86,039,79
（四）利润分配
							799.52			9.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-86,039,			-86,039,79
配							799.52			9.52
4．其他
	465,080	-465,08
（五）所有者权益内部结转
	,000.00	0,000.00
1．资本公积转增资本（或股	465,080	-465,08
本）	,000.00	0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	930,160	1,327,55			37,280,		1,203,98	-1,845,5		3,497,139, 968.61
四、本期期末余额
	,000.00	5,866.63			124.64		9,560.30	82.96

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
一、上年年末余额	192,000	612,903,			27,208,		462,445,	-530,34		1,294,026,

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	,000.00	165.14			083.12		293.10	3.74		197.62
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	192,000	612,903,			27,208,		462,445,	-530,34		1,294,026,
二、本年年初余额
	,000.00	165.14			083.12		293.10	3.74		197.62
三、本期增减变动金额（减少	273,080	1,179,73			10,072,		512,430,	-2,711,6		1,972,603,
以―－‖号填列）	,000.00	2,701.49			041.52		014.26	24.97		132.30
							571,335,			571,335,45
（一）净利润
							455.78			5.78
								-2,711,6		-2,711,624.
（二）其他综合收益
								24.97		97
							571,335,	-2,711,6		568,623,83
上述（一）和（二）小计
							455.78	24.97		0.81
	40,540,	1,412,27								1,452,812,
（三）所有者投入和减少资本
	000.00	2,701.49								701.49
	40,540,	1,412,27								1,452,812,
1．所有者投入资本
	000.00	2,701.49								701.49
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
					10,072,		-58,905,			-48,833,40
（四）利润分配
					041.52		441.52			0.00
					10,072,		-10,072,
1．提取盈余公积
					041.52		041.52
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-48,833,			-48,833,40
配							400.00			0.00
4．其他
	232,540	-232,54
（五）所有者权益内部结转
	,000.00	0,000.00
1．资本公积转增资本（或股	232,540	-232,54
本）	,000.00	0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损

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4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	465,080	1,792,63			37,280,		974,875,	-3,241,9		3,266,629,
	,000.00	5,866.63			124.64		307.36	68.71		329.92

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：深圳欧菲光科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	465,080,00 0.00	1,792,635,			37,280,124		261,480,75	2,556,476,
一、上年年末余额
		866.63			.64		8.40	749.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	465,080,00 0.00	1,792,635,			37,280,124		261,480,75	2,556,476,
二、本年年初余额
		866.63			.64		8.40	749.67
三、本期增减变动金额（减少	465,080,00	-465,080,0					-55,909,29	-55,909,29
以―－‖号填列）	0.00	00.00					1.36	1.36
							30,130,508	30,130,508
（一）净利润
							.16	.16
（二）其他综合收益
							30,130,508	30,130,508
上述（一）和（二）小计
							.16	.16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配							-86,039,79	-86,039,79

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

							9.52	9.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
							-86,039,79	-86,039,79
3．对所有者（或股东）的分配
							9.52	9.52
4．其他
	465,080,00	-465,080,0
（五）所有者权益内部结转
	0.00	00.00
	465,080,00	-465,080,0
1．资本公积转增资本（或股本）
	0.00	00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	930,160,00	1,327,555,			37,280,124		205,571,46	2,500,567, 458.31
四、本期期末余额
	0.00	866.63			.64		7.04

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	192,000,00	612,903,16			27,208,083		219,665,78	1,051,777,
一、上年年末余额
	0.00	5.14			.12		4.72	032.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	192,000,00	612,903,16			27,208,083		219,665,78	1,051,777,
二、本年年初余额
	0.00	5.14			.12		4.72	032.98
三、本期增减变动金额（减少以	273,080,00	1,179,732,			10,072,041		41,814,973	1,504,699,
―－‖号填列）	0.00	701.49			.52		.68	716.69
							100,720,41	100,720,41
（一）净利润
							5.20	5.20
（二）其他综合收益

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							100,720,41	100,720,41
上述（一）和（二）小计
							5.20	5.20
	40,540,000	1,412,272,						1,452,812,
（三）所有者投入和减少资本
	.00	701.49						701.49
	40,540,000	1,412,272,						1,452,812,
1．所有者投入资本
	.00	701.49						701.49
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					10,072,041		-58,905,44	-48,833,40
（四）利润分配
					.52		1.52	0.00
					10,072,041		-10,072,04
1．提取盈余公积
					.52		1.52
2．提取一般风险准备
							-48,833,40	-48,833,40
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00
4．其他
	232,540,00	-232,540,0
（五）所有者权益内部结转
	0.00	00.00
	232,540,00	-232,540,0
1．资本公积转增资本（或股本）
	0.00	00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	465,080,00	1,792,635,			37,280,124		261,480,75	2,556,476,
四、本期期末余额
	0.00	866.63			.64		8.40	749.67

法定代表人： 蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：李素雯

三、 公司基本情况

1.公司历史沿革

深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）为深圳欧菲光科技有限

公司（前身为深圳欧菲光网络有限公司）整体变更设立的股份有限公司，于2001年3月2

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日根据深圳市原外商投资局―深外资复[2001]0187号‖文件批复，由深圳市智雄电子有限公 司与（香港）迅启有限公司组建。本公司企业法人营业执照注册号为440301501122288， 注册地址为广东省深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园。

2007年9月27日经中华人民共和国商务部批件商资批[2007]1642号《商务部关于同意 深圳欧菲光科技有限公司转制为股份有限公司的批复》批准，同意深圳欧菲光科技有限公 司以账面净资产折股方式整体变更为股份有限公司。

根据中国证券监督管理委员会―证监许可[2010]869号‖文《关于核准深圳欧菲光科技股 份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司于2010年7月21日向社会公开发行人民币 普通股2,400万股（每股面值1元），并于2010年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。

根据本公司2011年03月31日召开的2010年度股东大会审议通过的《2010年度利润分配 预案》和修改后的章程规定，以本公司2010年末总股本9,600万股为基数，以资本公积金 向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为19,200万股，变更后的注册资本为 19,200万元。

根据中国证券监督管理委员会―证监许可[2012]1730号‖文《关于核准深圳欧菲光科技 股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司于2013年1月向符合中国证监会相 关规定条件的特定投资者定向发行人民币普通股（A股）4,054万股，每股面值人民币1.00 元，每股发行认购价格为人民币37.00元，本次发行新增4,054万股股份已于2013年2月1日 在深圳证券交易所上市。发行后公司总股本变更为23,254万股，变更后的注册资本为23,254 万元。

根据本公司2013年4月2日召开的2012年度股东大会审议通过的《2012年度利润分配预 案》和修改后的章程规定，以本公司现有总股本23,254万股为基数，以资本公积金向全体 股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为46,508万股，变更后的注册资本为46,508 万元。

根据根据本公司2014年4月7日召开的2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分 配预案》和修改后的章程规定，以本公司现有总股本46,508万股为基数，以资本公积金向 全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为93,016万股，变更后的注册资本为 93,016万元。

2.行业性质

本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业。

3.经营范围

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开发、生产经营光电器件、光学零件及系统设备，光网络、光通讯零部件及系统设备， 电子专用设备仪器，并提供相关的系统集成、技术开发和技术咨询服务；新型电子元器件、 光电子元器件、新型显示器件及其关键件的研发、销售和技术服务。

4.主要产品、劳务

触摸屏、摄像头模组、红外截止滤光片及镜座组件、光纤头镀膜及其他精密光电薄膜 元器件。

5.公司基本架构

本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需 要，设立运营中心、研发中心、信息中心、证券中心、人事行政中心、市场中心、采购中心、 财务中心、制造中心、品保中心、审计部、稽查部等部门。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布 的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

3 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2014年1月1日至2014年6月30日。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

本公司境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表 时折算为人民币。

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5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并 财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

2）合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合 并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整， 在此基础上按照企业会计准则规定确认。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能 影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本 的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公 允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投 资收益。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中， 对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价 值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算

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汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币 财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的 比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ）金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（ 2 ） 金融工具的确认依据和计量方法

1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金 额，相关的交易费用计入当期损益。

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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。

2、 持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取 得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3、应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进 行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4、可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价 值变动计入资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5、其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

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止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初 始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

1. 发行方或债务人发生严重财务困难；

2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保 物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本；

8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

• （1）可供出售金融资产的减值准备：

对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工 具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

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可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所 有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累 计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在100万元以上且占应收款项余额5％以上的款项。
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
	生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
信用风险特征组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
6个月以内	0.00%	0.00%

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7－12个月	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异。
坏账准备的计提方法	按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、 在产品、产成品、半成品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳

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务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物

摊销方法：一次摊销法

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和 非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取 得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的 长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权 投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初 始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投 资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始

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投资成本按照公允价值为基础确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认

（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损 益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够 提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。（2） 损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法 下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营 企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予 以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下 顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足 以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后 期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确 认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

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策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回 金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。重大影响以下的、在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成 的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期 股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。采用成本法核算的长期 股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否 发生减值。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

14 、投资性房地产

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租 赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订

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立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合 理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融 资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差 旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采 用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折 旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20-35	5%-10%	2.57%-4.75%
机器设备	5-15	5%-10%	6%-19%
电子设备	5	10%	18%

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运输设备	5	10%	18%
办公设备	5	10%	18%
其他	5	10%	18%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。

（ 5 ）其他说明

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。

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16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程以项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减 去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

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益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

• 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个 月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款 费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。

18 、生物资产

19 、油气资产

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

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（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用权年限
软件	3-5年
专利权	5年
专有技术	3年

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减 去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金 额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定

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无形资产组的可收回金额。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

本公司根据新产品、新技术、新工艺开发和产品改进项目开发管理的流程，将其内部研 究开发项目划分为研究阶段和开发阶段。其中，项目策划、立项、计划阶段作为研究阶段； 项目实施、执行、验收阶段作为开发阶段。

本公司研究阶段起点为新产品、新技术、新工艺开发的市场需求性分析，终点为项目产 品评估申请经研发中心确认，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性； 开发阶段的起点为研发中心开具项目样品申请资料，终点为项目从客户处得到书面关于产品 的确认,属于专有技术项目的取得项目验收报告、属于专利权的取得国家专利机构颁发的专利 权证书。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

22 、附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议， 根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产 品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提 利息，计入财务费用。

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23 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

• （ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

• （ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• 25 、回购本公司股份

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入实现。本公司在销售触摸屏及其他产品时，在同时满足下述条件，确认商品 销售收入实现：（1）与客户签订了产品销售合同、订单；（2）已根据销售合同、订单将产品 按客户指定交货，产品所有权上的主要风险和报酬已转移给客户；（3）相关的经济利益很可 能流入企业；（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购 建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政 府补助之外的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民 币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）会计政策

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

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28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂 时性差异。

29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收 益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与 出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的 收益金额。

（ 3 ）售后租回的会计处理

30 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

• （ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

31 、资产证券化业务

32 、套期会计

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

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□ 是 √ 否

无

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

无

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

无

• 35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳
	务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税		17%
	期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
	应交增值税
营业税	应税营业额	5%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%-7%
企业所得税	应纳税所得额	10%-39%

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教育费附加	实缴流转税税额	实缴流转税税额	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额			2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称		税率	备注
本公司		15%
南昌欧菲光科技有限公司（以下简称―南昌欧菲光‖）		15%
南昌欧菲光电技术有限公司（以下简称―南昌光电‖）		25%
苏州欧菲光科技有限公司（以下简称―苏州欧菲光‖）		15%
南昌欧菲光学技术有限公司（以下简称―南昌光学‖）		25%
南昌欧菲光显示技术有限公司（以下简称―南昌光显‖）		25%
南昌欧菲显示科技有限公司（以下简称―南昌显示‖）		25%
南昌欧菲生物识别技术有限公司（以下简称―生物识别‖）		25%
南昌欧菲光纳米科技有限公司（以下简称―纳米科技‖）		25%
欧菲光科技（香港）有限公司（以下简称―香港欧菲‖）		16.5%	依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳 税所得额按16.5%的税率缴纳利得税。
韩国欧菲有限公司（以下简称―韩国欧菲‖）		10%、 20%、22%	依据课税年度的应纳税所得额在2亿韩元以内的部分按10%税 率，2亿-200亿韩元以内的部分按20%税率，200亿韩元以上的 部分按22%税率缴纳利得税。
美国欧菲有限公司（以下简称―美国欧菲‖）		15%-39%	依据课税年度的应纳税所得额在0-5万美元以内的部分按15% 税率，5万-7.5万美元以内的部分按25%税率，7.5万-10万美元 以内的部分按34%税率，10万-33.5万美元以内的部分按39%税 率，33.5万-1000万美元以内的部分按34%税率，1000万-1500 万美元以内的部分按35%税率，1500万-1830万美元以内的部 分按38%税率,超过1830万美元的部分，按39%税率缴纳利得 税。
O-FILM JAPAN株式会社（以下简称―日本欧菲‖）		16.5%、 28.05%	中小企业（指年终资本金1亿日元以下的企业）依据课税年度 的应纳税所得额在800万日元以内的部分按16.5%税率，超过 800万日元的部分按28.05%税率缴纳国家法人税。
台湾欧菲光科技有限公司（以下简称―台湾欧菲‖）		17%	依据课税年度的应纳税所得额在0-12万新台币以内的部分免 税，超过12万新台币，就其全部课税所得额课征17%，但其应 纳税额不得超过课税所得额超过12万元以上部分之半数。

2 、税收优惠及批文

本公司于2009年度被认定为高新技术企业，并于2012年度通过了高新技术企业复审，取 得了编号为GF201244200113的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期 为2012年1月1日至2014年12月31日，本报告期减按15%的税率缴纳企业所得税。

南昌欧菲光于2012年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201236000029的《高新 技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日，

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

本报告期减按15%的税率缴纳企业所得税。

苏州欧菲光于2010年度被认定为高新技术企业，资格有效期三年。苏州欧菲光并于2013 年度通过了高新技术企业复审，取得了编号为GF201332000391的《高新技术企业证书》，资 格有效期三年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日，本报告期减按15%的 税率缴纳企业所得税。

3 、其他说明

1. 房产税

房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税 率为12%。

2. 个人所得税

境内公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
							实质上					少数股
													数股东
							构成对					东权益
													分担的
	子公 司类 型					期末实	子公司					中用于
子公司		注册 地	业务 性质	注册资				持股比	表决权	是否合	少数股		本期亏
					经营范围	际投资	净投资					冲减少
全称				本				例	比例	并报表	东权益		损超过
						额	的其他					数股东
													少数股
							项目余					损益的
													东在该
							额					金额
													子公司
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

													额后的
													余额
					新型电子元器件、
					光电子元器件、新
南昌欧					型显示器件及其
	全资 子公 司			人民币		70,808,
菲光科					关键件的研发、生			100.00	100.00
		南昌	制造	70,000		240,000				是
技有限					产、销售和技术服			%	%
				万元		.00
公司					务：自营和代理各
					类商品及技术的
					进出口业务
					研发生产经营光
					电器件、光学零件
					及系统设备：光学
					玻璃、新型电子元
					器件、光电子元器
南昌欧
	全资 子公 司			人民币	件、新型显示器
菲光电						200,000		100.00	100.00
		南昌	制造	20,000	件、新型显示器件					是
技术有						,000.00		%	%
				万元	及其关键件的研
限公司
					发、生产、销售和
					技术服务：自营和
					代理各类商品及
					技术的进出口业
					务
					新型电子元器件、
					光电子元器件、新
					型显示器件及其
苏州欧
	全资 子公 司			人民币	关键件的研发、生
菲光科						309,460		100.00	100.00
		苏州	制造	30,946	产、销售和技术服					是
技有限						,000.00		%	%
				万元	务；纳米材料研
公司
					发、销售服务及相
					关设备的研究技
					术服务
欧菲光
科技	全资 子公 司		代 理、 贸易
				美元600	一般贸易和代理			100.00	100.00
（香		香港								是
				万元	服务			%	%
港）有
限公司
					批发、零售电子产
韩国欧	全资 子公 司		代 理、 贸易	韩元
					品及通讯器材；电			100.00	100.00
菲有限		韩国		104,593						是
					子产品及通讯器			%	%
公司				万元
					材的进出口业务
南昌欧	全资	南昌	制造	人民币	新型电子元器件、	250,000		100.00	100.00	是

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

菲光学	子公 司			25,000	光电子元器件、新	,000.00		%	%
技术有				万元	型显示器件及其
限公司					关键件的研发、生
					产、销售和技术服
					务；自营和代理各
					类商品及技术的
					进出口业务
					新型电子元器件、
					光电子元器件、新
南昌欧
					型显示器件及关
菲光显	全资 子公 司			人民币
					键件的研发、生	400,000		100.00	100.00
示技术		南昌	制造	40,000						是
					产、销售和技术服	,000.00		%	%
有限公				万元
					务；自营和代理各
司
					类商品及技术的
					进出口业务
					新型电子元器件、
					光电子元器件、新
南昌欧					型显示器件及关
	全资 子公 司			人民币
菲显示					键件的研发、生	200,000		100.00	100.00
		南昌	制造	20,000						是
科技有					产、销售和技术服	,000.00		%	%
				万元
限公司					务；自营和代理各
					类商品及技术的
					进出口业务
					新型电子元器件、
					光电子元器件、新
南昌欧					型显示器件、生物
菲生物	全资 子公 司			人民币	识别技术及关键
						10,000,		100.00	100.00
识别技		南昌	制造	1,0000	件的研发、生产、					是
						000.00		%	%
术有限				元	销售和技术服务；
公司					自营和代理各类
					商品及技术的进
					出口业务
			贸 易、 技术 服 务、 研发
美国欧	全资 子公 司
				美元	产品的销售及技			100.00	100.00
菲有限		美国								是
				100万元	术的咨询服务			%	%
公司
			贸		产品信息及产品
O-film	全资 子公 司		易、	日元	的技术开发销售、
								100.00	100.00
Japan株		日本	技术	7,006万	进出口、投资产					是
								%	%
式会社			服	元	业；上两项附带的
			务、		一切事业

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

			研发
					玻璃及玻璃制品
					制造业（限中华民
					国行业标准分类
					2311平板玻璃及
					其制品制造业、
					2312玻璃容器制
					造业、2313玻璃
					纤维制造业及
					2319其他玻璃及
					其制品制造业）。
					电子零组件制造
					业（限中华民国行
					业标准分类2620
					被动电子元件制
					造业、2630印刷
					电路板制造业、
					2649其他光电材
					料及元件制造业、
			贸 易、 技术 服 务、 研发		2691印刷电路板
台湾欧					组件制造业及
	全资 子公 司			新台币
菲光科					2699未分类其他			100.00	100.00
		台湾		3000万						是
技有限					电子零组件制造			%	%
				元
公司					业）。其他光学及
					精密器械制造业
					（限中华民国行
					业标准分类2751
					量测、导航及控制
					设备制造业、2760
					辐射及电子医学
					设备制造业及
					2779其他光学仪
					器及设备制造
					业）。化学原料批
					发业（限中华民国
					行业标准分类
					4621化学原料批
					发业）。电子材料
					批发业（限中华民
					国行业标准分类
					4642电子设备及
					其零组件批发
					业）。

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司					中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权	是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资					冲减少
全称	类型		质	本	围			例	比例	并报表	东权益		少数股
						额	的其他					数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
							实质上					少数股	数股东
							构成对					东权益	分担的
						期末实	子公司					中用于	本期亏
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权	是否合	少数股
		注册地				际投资	净投资					冲减少	损超过
全称	类型		质	本	围			例	比例	并报表	东权益
						额	的其他					数股东	少数股
							项目余					损益的	东在该
							额					金额	子公司
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

余额

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

本报告期，新增合并单位3家，分别是：

（1）南昌欧菲显示科技有限公司，成立于2014年3月6日，注册资本2亿元，经营范围：新 型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件及关键件的研发、生产、销售和技术服务；自 营和代理各类商品及技术的进出口业务。

（2）南昌欧菲生物识别技术有限公司，成立于2014年1月31日，注册资本1亿元，经营范围： 新型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件、生物识别技术及关键件的研发、生产、销 售和技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

（3）台湾欧菲光科技有限公司，成立于2014年1月3日，注册资本3000万新台币，经营范围： 玻璃及玻璃制品制造业（限中华民国行业标准分类2311平板玻璃及其制品制造业、2312玻璃 容器制造业、2313玻璃纤维制造业及2319其他玻璃及其制品制造业）。电子零组件制造业（限 中华民国行业标准分类2620被动电子元件制造业、2630印刷电路板制造业、2649其他光电材 料及元件制造业、2691印刷电路板组件制造业及2699未分类其他电子零组件制造业）。其他 光学及精密器械制造业（限中华民国行业标准分类2751量测、导航及控制设备制造业、2760 辐射及电子医学设备制造业及2779其他光学仪器及设备制造业）。化学原料批发业（限中华 民国行业标准分类4621化学原料批发业）。电子材料批发业（限中华民国行业标准分类4642 电子设备及其零组件批发业）。

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为

==> picture [188 x 61] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
南昌显示	197,340,725.64	-2,659,274.36
生物识别	9,895,613.69	-104,386.31
台湾欧菲	2,701,346.15	-3,528,479.88

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方 商誉金额 商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

==> picture [489 x 108] intentionally omitted <==

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	225,836.70	--	--	203,093.76
人民币	--	--	175,380.09	--	--	198,687.80
港币	63,127.00	0.79433	50,143.47	641.00	0.78623	503.97
韩元	51,050.00	0.00613	313.14	679,790.00	0.005740	3,901.99
美元
新台币
银行存款：	--	--	2,096,308,705.62	--	--	1,245,512,542.81
人民币	--	--	1,981,251,694.62	--	--	926,215,808.73
港币	715,154.79	0.79433	568,066.34	891,116.88	0.78623	700,622.82
美元	18,345,420.71	6.15365	112,891,267.58	51,494,821.07	6.0969	313,958,774.58
韩元	13,458,745.00	0.00613	82,555.94	70,127,278.00	0.005740	402,530.58

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

日元	23,652,676.00	0.06086	1,439,554.54	73,303,320.00	0.057771	4,234,806.10
新台币	362,952.00	0.20820	75,566.61
其他货币资金：	--	--	238,658,614.18	--	--	414,738,623.85
人民币	--	--	230,056,999.78	--	--	370,936,323.28
美元	1,398,000.00	6.15280	8,601,614.40	7,160,080.60	6.0969	43,654,295.41
日元				2,561,928.35	0.057771	148,005.16
合计	--	--	2,335,193,156.50	--	--	1,660,454,260.42

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	10,759,009.95	54,980,469.73
信用证保证金	171,899,604.23	115,791,162.43
用于质押的存款	56,000,000	243,966,991.69
合 计	238,658,614.18	414,738,623.85

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位： 元

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	36,420,340.00	59,229,412.48
商业承兑汇票
合计	36,420,340.00	59,229,412.48

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
成都英普瑞生通讯设备
	2014年05月06日	2014年08月06日	5,000,000.00
有限公司
上海鸿晟通信设备有限
	2014年05月15日	2014年08月15日	4,870,000.00
公司
中邮通信设备有限公司	2014年04月23日	2014年07月23日	4,560,000.00
天音通信有限公司	2014年05月16日	2014年08月18日	4,614,140.00
联强国际贸易（中国)有
	2014年05月22日	2014年08月17日	8,376,200.00
限公司
合计	--	--	27,420,340.00	--

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

说明

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
深圳市立德通讯器材有
	2014年06月19日	2014年12月17日	21,706,025.40
限公司
北京中邮普泰移动通信
	2014年04月02日	2014年07月02日	13,050,000.00
设备有限责任公司
福州凯联通信科技有限
	2014年05月04日	2014年09月04日	12,000,000.00
公司
广东中邮普泰移动通信
	2014年06月17日	2014年09月17日	11,953,905.00
设备有限公司
中邮普泰通信服务股份
	2014年05月09日	2014年08月09日	10,618,580.00
有限公司
合计	--	--	69,328,510.40	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

截至2014年6月30日，本公司无用于贴现的商业承兑票据。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

截至2014年6月30日，本公司无用于质押的商业承兑票据。

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否发
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄为信用风险组合	2,909,273,4		1,112,440.6		1,912,266
		100.00%		0.04%		100.00%	686,207.85	0.04%
确认依据	59.53		2		,010.74
	2,909,273,4		1,112,440.6		1,912,266
组合小计		100.00%		0.04%		100.00%	686,207.85	0.04%
	59.53		2		,010.74
合计	2,909,273,4	--	1,112,440.6	--	1,912,266	--	686,207.85	--

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

59.53 2 ,010.74

应收账款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款为：金额100万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以 上，单项计提坏账准备的应收账款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
6个月以内	2,900,566,265.69	99.73%		1,906,547,003.92	99.70%
7－12个月	5,496,805.42	0.17%	274,840.27	2,332,334.74	0.12%	116,616.74
1年以内小计	2,906,063,071.10	99.89%	274,840.27	1,908,879,338.66	99.82%	116,616.74
1至2年	1,475,056.53	0.05%	147,505.65	1,973,433.02	0.10%	197,343.30
2至3年	778,570.85	0.03%	155,714.17	1,301,239.06	0.07%	260,247.81
3年以上	956,761.05	0.03%	534,380.53	112,000.00	0.01%	112,000.00
3至4年	844,761.05	0.03%	422,380.53
5年以上	112,000.00	0.00%	112,000.00	112,000.00	0.01%	112,000.00
合计	2,909,273,459.53	--	1,112,440.62	1,912,266,010.74	--	686,207.85

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
合计	--	--	0.00	--

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
合计	0.00	0.00	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
合计	--	--	0.00	--	--

应收账款核销说明

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
合计	0.00	0.00	0.00	0.00

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
第一名	非关联	1,048,304,998.34	6个月以内	36.03%
第二名	非关联	232,808,014.41	6个月以内	8.00%
第三名	非关联	210,377,094.29	6个月以内	7.23%
第四名	非关联	184,239,315.22	6个月以内	6.33%
第五名	非关联	175,843,201.45	6个月以内	6.04%
合计	--	1,851,572,623.71	--	63.63%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
	30,375,044.4				38,214,042.3
以账龄为信用风险组合		100.00%	1,403,970.74	2.02%		100.00%	1,125,384.58	2.94%
	7				3
	30,375,044.4				38,214,042.3
组合小计		100.00%	1,403,970.74	2.02%		100.00%	1,125,384.58	2.94%
	7				3
	30,375,044.4				38,214,042.3
合计		--	1,403,970.74	--		--	1,125,384.58	--
	7				3

其他应收款种类的说明

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款为：金额100万元以上(含)且占其他应收 款账面余额5%以上，单项计提坏账准备的其他应收款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末数 期初数

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

	账面余额	账面余额		账面余额	账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
6个月以内	24,863,198.25	81.85%		32,948,279.99	86.22%
7－12个月	1,268,786.75	4.18%	63,439.34	2,267,442.49	5.93%	113,372.13
1年以内小计	26,131,985.00	86.03%	63,439.34	35,215,722.48	92.15%	113,372.13
1至2年	1,965,825.23	6.47%	196,582.52	1,229,965.50	3.22%	122,996.55
2至3年	661,700.80	2.18%	132,340.16	443,210.91	1.16%	88,642.18
3年以上	1,615,533.44	5.32%	1,011,608.72	1,325,143.44	3.47%	800,373.72
3至4年	1,133,193.44	3.73%	566,596.72	1,010,803.44	2.65%	505,401.72
4至5年	186,640.00	0.61%	149,312.00	96,840.00	0.25%	77,472.00
5年以上	295,700.00	0.97%	295,700.00	217,500.00	0.57%	217,500.00
合计	30,375,044.47	--	1,403,970.74	38,214,042.33	--	1,125,384.58

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提					单位： 元
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例	理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

单位： 元

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
其他应收款核销说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
----- End of picture text -----

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
第一名	非关联方	2,478,921.71	6个月以内	8.16%
第二名	非关联方	2,218,962.98	6个月以内	7.31%
第三名	非关联方	2,105,069.10	6个月以内	6.93%
第四名	非关联方	1,863,000.00	6个月以内	6.13%
第五名	非关联方	853,158.43	6个月以内	2.81%
合计	--	9,519,112.22	--	31.34%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

负债：

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

单位： 元

							未能在预计时点收
	政府补助项目
单位名称		期末余额	期末账龄	预计收取时间	预计收取金额	预计收取依据	到预计金额的原因
	名称
							（如有）

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	209,467,840.66	97.58%	73,783,412.19	99.69%
1至2年	4,535,106.23	2.12%	227,432.77	0.31%
2至3年		0.30%
合计	214,002,946.89	--	74,010,844.96	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
第一名	非关联方	63,793,597.02	1年以内	预交进口关税及增值税
第二名	非关联方	34,712,764.77	1年以内	预交进口关税及增值税
第三名	非关联方	18,498,967.44	1年以内	预交进口关税及增值税
				尚未到合同约定的交货
第四名	非关联方	9,924,495.44	1年以内
				期
				尚未到合同约定的交货
第五名	非关联方	7,907,578.56	1年以内
				期
合计	--	134,837,403.23	--	--

预付款项主要单位的说明

本期预付账款较上年增加较多，主要原因为本期进口材料增加，预付海关的增值税增加。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
----- End of picture text -----

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,133,608,756.33	21,713,258.08	1,111,895,498.25	685,569,719.23	20,853,045.79	664,716,673.44
在产品	413,983,920.36	3,997,951.46	409,985,968.90	358,189,259.54	1,895,326.94	356,293,932.60
库存商品	1,978,121,123.58	15,541,751.80	1,962,579,371.78	757,853,125.58	11,658,819.75	746,194,305.83
周转材料	19,464,440.06		19,464,440.06	16,840,139.24		16,840,139.24
委托加工物资	34,282,006.20		34,282,006.20	36,022,763.62		36,022,763.62
合计	3,579,460,246.53	41,252,961.34	3,538,207,285.19	1,854,475,007.21	34,407,192.48	1,820,067,814.73

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	20,853,045.79	9,151,458.92		8,385,913.90	21,713,258.08
在产品	1,895,326.94	6,406,199.23		4,892,361.56	3,997,951.46
库存商品	11,658,819.75	7,345,913.65		2,779,527.48	15,541,751.80
合 计	34,407,192.48	22,903,571.80		16,057,802.94	41,252,961.34

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例

存货的说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
期末留抵进项税额	353,374,433.55	241,626,927.94
合计	353,374,433.55	241,626,927.94

其他流动资产说明

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或 已收利息
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

（ 3 ）可供出售金融资产的减值情况

单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

• （ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

单位： 元

			公允价值相
可供出售权益						未根据成本与期末公允价值的
	成本	公允价值	对于成本的	持续下跌时间	已计提减值金额
工具（分项）						差额计提减值的理由说明
			下跌幅度

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12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明

• （ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13 、长期应收款

单位： 元

种类 期末数 期初数

14 、对合营企业投资和联营企业投资

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----- Start of picture text -----

单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
----- End of picture text -----

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

											单位： 元 本期现金 红利
								在被投资
								单位持股
						在被投资	在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明

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（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加		本期减少	期末账面余额
					单位： 元
				本期

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允价						期末公允
项目			自用房地产	公允价值变	处置	转为自用房
	值	购置					价值
			或存货转入	动损益		地产

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	3,091,127,844.12		437,390,190.87	3,809,664.57	3,524,708,370.42
其中：房屋及建筑物	841,179,663.39		60,983,215.83		902,162,879.22
机器设备	2,081,212,877.53		342,613,854.93	3,524,243.11	2,420,302,489.35
运输工具	15,618,713.55		3,453,075.94	100,400.00	18,971,389.49
电子设备	63,316,009.30		15,755,085.26	63,091.46	79,008,003.10
办公设备	34,195,764.28		6,163,274.75	62,778.07	40,296,260.96
其他设备	55,604,816.07		8,421,684.16	59,151.93	63,967,348.30
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额

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二、累计折旧合计：	351,537,493.35	124,172,173.41		1,109,077.48	474,600,589.28
其中：房屋及建筑物	47,676,409.87	16,634,510.73			64,310,920.60
机器设备	261,828,956.78	92,456,344.31		926,592.67	353,358,708.42
运输工具	5,533,559.10	1,337,646.83		52,617.75	6,818,588.18
电子设备	13,518,973.19	5,791,653.41		54,313.90	19,207,179.15
办公设备	7,957,818.08	3,295,208.20		45,287.22	11,196,688.08
其他设备	15,021,776.33	4,725,884.26		30,265.94	19,708,504.85
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	2,739,590,350.77	--			3,050,107,781.14
其中：房屋及建筑物	793,503,253.52	--			837,851,958.62
机器设备	1,819,383,920.75	--			2,066,943,780.93
运输工具	10,085,154.45	--			12,152,801.31
电子设备	49,797,036.11	--			59,800,823.95
办公设备	26,237,946.20	--			29,099,572.88
其他设备	40,583,039.74	--			44,258,843.45
四、减值准备合计	4,187,299.44	--			4,187,299.44
机器设备	4,187,299.44	--			4,187,299.44
电子设备		--
办公设备		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	2,735,403,051.33	--			3,045,920,481.70
其中：房屋及建筑物	793,503,253.52	--			837,851,958.62
机器设备	1,815,196,621.31	--			2,062,756,481.49
运输工具	10,085,154.45	--			12,152,801.31
电子设备	49,797,036.11	--			59,800,823.95
办公设备	26,237,946.20	--			29,099,572.88
其他设备	40,583,039.74	--			44,258,843.45

本期折旧额 123,063,095.93 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 351,884,030.37 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

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（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 账面净值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

种类

期末账面价值

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
南昌光科技6#厂房	还未办理消防验收	2015年2月
南昌光科技5#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技6#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技7#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技9#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技10#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技11#宿舍楼	未办理竣工验收	2014年12月
南昌光科技室内球场	未办理竣工验收	2014年9月
苏州欧菲光综合楼2#	未办理竣工验收	2014年12月

固定资产说明

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房基建工程	241,878,534.44		241,878,534.44	175,853,255.20		175,853,255.20
设备安装	371,625,223.26		371,625,223.26	281,444,801.52		281,444,801.52
合计	613,503,757.70		613,503,757.70	457,298,056.72		457,298,056.72

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本
						工程投		利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减		工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数				入占预		本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少		度		资本化		源
						算比例		计金额		化率
									金额
设备安		281,444,	387,149,	303,024,							自有资	365,569,
装		801.52	847.17	782.28							金	866.41
苏州欧
菲光厂	290,802,	118,560,	12,962,7	36,756,9							自有资	94,766,5
						71.99%	71.99%
房基建	300.00	753.26	08.48	34.10							金	27.64
工程
南昌欧
菲光厂
	363,686,	40,079,3	4,853,83					1,400,97	944,403.		自有资	44,933,1
房、宿舍						97.86%	97.86%			6.57%
	125.87	36.79	6.11					9.70	56		金	72.90
基建工
程
南昌光
显厂房、	157,910,	17,213,1	94,029,1		22,500.0			435,642.	435,642.		自有资	108,234,
						70.43%	70.43%			6.43%
宿舍基	000.00	65.15	29.60		0			36	36		金	190.75
建工程
	812,398,	457,298,	498,995,	339,781,	22,500.0			1,836,62	1,380,04			613,503,
合计						--	--			--	--
	425.87	056.72	521.36	716.38	0			2.06	5.92			757.70

在建工程项目变动情况的说明

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
苏州欧菲光3#厂房	71.99%
南昌欧菲光6#厂房土建	95%
南昌光显1号园区6号厂房	90%

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（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
南昌光显6号厂房的装修	0.00	23,950,967.22	23,950,967.22	0.00
合计		23,950,967.22	23,950,967.22

工程物资的说明

20 、固定资产清理

			单位： 元
项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

（ 2 ）以公允价值计量

单位： 元

项目	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

生产性生物资产的说明

22 、油气资产

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单位： 元

期初账面余额 本期增加

本期减少

期末账面余额

项目

油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	260,407,168.96	5,203,260.09		265,610,429.05
(1)土地使用权	155,864,482.89			155,864,482.89
(2)专有技术	16,093,841.41	61,578.48		16,155,419.89
(3)专利权	74,267,700.61	5,077,579.05		79,345,279.66
(4)软件	14,181,144.05	64,102.56		14,245,246.61
二、累计摊销合计	25,048,131.36	13,645,638.63		38,693,769.99
(1)土地使用权	4,087,565.01	1,874,857.61		5,962,422.62
(2)专有技术	5,487,933.32	3,493,347.42		8,172,379.65
(3)专利权	11,228,597.07	11,424,741.37		18,882,513.29
(4)软件	4,244,035.96	1,448,882.15		5,676,454.43
三、无形资产账面净值合计	235,359,037.60			226,916,659.06
(1)土地使用权	151,776,917.88			149,902,060.27
(2)专有技术	10,605,908.09			7,983,040.24
(3)专利权	63,039,103.54			60,462,766.37
(4)软件	9,937,108.09			8,568,792.18
(1)土地使用权
(2)专有技术
(3)专利权
(4)软件
无形资产账面价值合计	235,359,037.60			226,916,659.06
(1)土地使用权	151,776,917.88			149,902,060.27
(2)专有技术	10,605,908.09			7,983,040.24
(3)专利权	63,039,103.54			60,462,766.37
(4)软件	9,937,108.09			8,568,792.18

本期摊销额 13,645,638.63 元。

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（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
触摸屏保护结构及
	902,409.89	3,851,595.21		4,146,124.32	607,880.78
其制作方法
一种新型双面ITO
	305,965.93	571,606.58		877,023.93	548.58
导电膜结构
一种UV型感光纳
米导电材料的电容	1,397,518.22	2,323,172.12			3,720,690.34
屏及其制备方法
电容屏项目		27,000.00		27,000.00	0.00
触控显示设备及其
		3,915,945.78		0.00	3,915,945.78
触控传感器
触摸屏一体黑技术		620,812.77		0.00	620,812.77
防水波纹TP贴合设
		4,735,400.70		0.00	4,735,400.70
计
超窄边框触摸屏技
		1,697,979.79			1,697,979.79
术
电容式生物特征识
		2,834,704.58			2,834,704.58
别传感器
感光纳米银触摸屏		294,373.63			294,373.63
指纹识别传感器封
装结构、电子设备及
		3,198,994.92			3,198,994.92
指纹识别传感器的
制备方法
低成本触摸屏方案		12,222,923.85			12,222,923.85
基于触控笔的触摸
		9,899,180.65			9,899,180.65
屏导电图案
超薄大视窗感光银
		3,790,307.54			3,790,307.54
触摸屏
分区域双点触控技
		3,941,605.59			3,941,605.59
术
列阵式相机模组		2,342,533.10	2,342,533.10		0.00
AR-ITO Film		4,404,163.31	4,404,163.31		0.00
合计	2,605,894.04	60,672,300.12	6,746,696.41	5,050,148.25	51,481,349.50

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 20.44%。

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通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 24.81%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
外租厂房装修	175,523,869.97	10,637,515.51	20,281,440.56		165,879,944.92
办公室、厂房装
	10,681,183.21	165,736.87	8,900,457.93		1,946,462.15
修
其他	365,566.03		70,754.70		294,811.33
合计	186,570,619.21	10,803,252.38	29,252,653.19		168,121,218.40	--

长期待摊费用的说明

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	7,304,598.35	6,082,232.50
折旧或摊销年限和税法有差异的资产	2,007,480.43	1,389,572.76
未实现内部销售损益	5,941,334.84	4,786,892.88
预计负债	2,413,612.37	1,616,595.21
小计	17,667,025.99	13,875,293.35
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末数 期初数

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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单位： 元

年份	期末数		期初数	备注	备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细				单位： 元
			暂时性差异金额
项目
			期末		期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备			47,939,095.07		40,378,794.81
折旧或摊销年限和税法有差异的资产			13,361,273.35		9,261,234.05
未实现内部销售损益			37,746,009.59		29,357,184.05
预计负债			15,556,937.72		10,607,124.38
小计			114,603,315.73		89,604,337.29

单位： 元

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	17,667,025.99		13,875,293.35

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,811,592.43	704,818.93			2,516,411.36
二、存货跌价准备	34,407,192.48	22,903,571.80		16,057,802.94	41,252,961.34
七、固定资产减值准备	4,187,299.44				4,187,299.44
合计	40,406,084.35	23,608,390.73		16,057,802.94	47,956,672.14

资产减值明细情况的说明

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28 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
预付设备款	201,665,553.53	84,854,516.51
合计	201,665,553.53	84,854,516.51

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	400,000,000.00
担保借款	2,804,514,950.33	2,155,035,472.78
合计	3,204,514,950.33	2,155,035,472.78

短期借款分类的说明

本报告期质押应收账款2亿元，担保债权最高本金额为4亿元。

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	476,192,781.71	525,206,550.11
合计	476,192,781.71	525,206,550.11

下一会计期间将到期的金额 476,192,781.71 元。

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应付票据的说明

下一会计期间指的是截止到2014年12月31日。

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	4,186,119,284.13	2,386,646,591.99
1－2年	1,017,806.19	1,010,051.68
2－3年	47,816.41	29,872.46
3年以上	15,328.00
合计	4,187,200,234.73	2,387,686,516.13

• （ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	13,024,998.60	7,134,443.47
1－2年	745,370.26	916,233.21
2－3年	108,242.34	25,474.94
合计	13,878,611.20	8,076,151.62

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

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（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	172,626,441.34	1,185,239,208.03	1,177,515,356.74	180,350,292.63
贴和补贴
二、职工福利费		52,961,608.58	52,961,608.58
三、社会保险费	735,291.33	54,063,035.79	53,821,421.37	976,905.75
其中：医疗保险费	315,220.68	12,620,800.01	12,543,862.03	392,158.66
基本养老保险费	337,453.71	43,540,093.22	43,410,098.59	467,448.34
失业保险费	45,749.81	4,506,887.93	4,496,574.19	56,063.55
工伤保险费	9,923.81	4,977,041.74	4,965,218.51	21,747.04
生育保险费	26,943.32	193,947.35	181,402.51	39,488.16
四、住房公积金		9,094,176.83	9,094,176.83
六、其他		2,802,424.92	2,802,424.92
其中：工会经费和职
		278,220.99	278,220.99
工教育经费
因解除劳动关系给
		217,285.34	217,285.34
予的补偿
合计	173,361,732.67	1,304,160,454.15	1,296,194,988.44	181,327,198.38

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 278,220.99 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿 217,285.34 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	2,939,481.56
企业所得税	51,981,919.89	52,838,173.53
个人所得税	2,987,031.22	2,667,874.31
城市维护建设税	1,158,259.73	1,354,540.79
教育费附加	496,397.03	580,517.47
地方教育费附加	330,901.35	387,011.66
房产税	1,766,824.67	1,861,616.86

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其他	2,655,573.76	1,587,800.79
合计	64,316,389.21	61,277,535.41

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	2,149,474.73	1,927,494.07
企业债券利息	24,687,500.00
短期借款应付利息	6,169,159.61	6,320,144.61
合计	33,006,134.34	8,247,638.68

应付利息说明

37 、应付股利

单位： 元

单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因

应付股利的说明

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	36,092,065.25	30,097,854.95
1－2年	523,141.03	8,866.54
2－3年
3年以上	38,427.96	74,400.00
合计	36,653,634.24	30,181,121.49

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

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（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
未决诉讼	7,241,500.00			7,241,500.00
产品质量保证	4,350,530.48	7,682,491.78	1,896,771.67	10,136,250.59
合计	11,592,030.48	7,682,491.78	1,896,771.67	17,377,750.59

预计负债说明

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	294,430,672.00	256,598,672.00
合计	294,430,672.00	256,598,672.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押保证借款	294,430,672.00	256,598,672.00
合计	294,430,672.00	256,598,672.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国银行龙	2012年07月	2015年04月
			人民币元	6.46%		584,000.00
华支行	12日	28日
中国银行龙	2012年04月	2015年04月
			人民币元	6.46%		1,320,000.00
华支行	28日	28日
中国银行昌	2012年03月	2015年03月	人民币元	6.90%		22,580,000.0

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北支行	08日	29日				0
中国银行昌	2012年07月	2015年03月				30,000,000.0
			人民币元	7.04%
北支行	20日	29日				0
中国银行昌	2012年11月	2015年03月				30,000,000.0
			人民币元	6.72%
北支行	22日	29日				0
						84,484,000.0
合计	--	--	--	--	--		--
						0

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元

贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

一年内到期的应付债券说明

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益-与资产相关的政府补助	500,000.00	500,000.00
合计	500,000.00	500,000.00

其他流动负债说明

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目

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期末数 期初数

抵押保证借款	835,096,648.87	631,131,438.64
合计	835,096,648.87	631,131,438.64

长期借款分类的说明

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
建行昌北支	2013年05月	2017年02月				90,000,000.0
			人民币元	6.40%
行	17日	24日				0
中国银行昌	2013年03月	2017年03月				85,000,000.0
			人民币元	6.40%
北支行	19日	19日				0
建行昌北支	2013年03月	2017年02月				60,000,000.0
			人民币元	6.40%
行	14日	24日				0
农行象湖支	2011年03月	2016年03月				50,000,000.0
			人民币元	7.36%
行	15日	14日				0
	2013年08月	2018年08月				50,000,000.0
农业银行			人民币元	6.40%
	13日	13日				0
						335,000,000.
合计	--	--	--	--	--		--
						00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息
		2014年02		900,000,000		24,687,500.		24,687,500	. 893,721,326
14欧菲债	100.00		3年		0.00		0.00
		月24日		.00		00		0	0 .44

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

本公司于2014年2月24日发行公司债9亿元，面值100元，按面值发行。债券期限：3年期， 附第二年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。债券利率为7.9%，采用单利按 年计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

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44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元 单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单位	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。

长期应付款的说明

45 、专项应付款

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

专项应付款说明

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益--与资产相关的政府补助	4,250,000.00	4,500,000.00
合计	4,250,000.00	4,500,000.00

其他非流动负债说明

与资产相关的政府补助为2013年度收到深圳市财政委员会依据深发改[2013]1233号文拨 入的深圳市战略性新兴产业发展专项资金500万元，分10年期计入营业外收入，本报告期确认 25万元，未来一年内到期的50万元营业外收入计入其他流动负债，本期末非流动负债余额425 万元。

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关

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47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	465,080,000.00			465,080,000.00		465,080,000.00	930,160,000.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

根据根据本公司2014年4月7日召开的2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配 预案》和修改后的章程规定，以本公司现有总股本46,508万股为基数，以资本公积金向全体 股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为93,016万股。以上转增股本业经大华会计师 事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2014]000250号验资报告验证。

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,784,108,018.86	0.00	465,080,000.00	1,319,028,018.86
其他资本公积	8,527,847.77			8,527,847.77
合计	1,792,635,866.63	0.00	465,080,000.00	1,327,555,866.63

资本公积说明

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	37,280,124.64			37,280,124.64
合计	37,280,124.64			37,280,124.64

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

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52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	974,875,307.36	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	974,875,307.36	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	315,154,052.46	--
应付普通股股利	86,039,799.52
期末未分配利润	1,203,989,560.30	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	8,231,265,278.98	3,252,635,255.55
其他业务收入	78,949,979.92	50,649,994.77
营业收入合计	8,310,215,258.90	3,303,285,250.32
主营业务成本	7,237,329,304.71	2,667,665,097.42
其他业务成本	73,025,573.34	46,026,847.90
营业成本合计	7,310,354,878.05	2,713,691,945.32

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（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
光学、光电子元器件制造	8,231,265,278.98	7,237,329,304.71	3,252,635,255.55	2,667,665,097.42
合计	8,231,265,278.98	7,237,329,304.71	3,252,635,255.55	2,667,665,097.42

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
触控显示全贴合产品	4,595,954,189.90	4,216,787,969.23	754,303,130.44	687,652,769.10
触摸屏	2,382,399,252.25	1,868,421,851.98	2,244,919,691.53	1,739,597,031.44
摄像头模组	1,138,079,271.01	1,042,476,700.73	99,164,448.84	95,019,374.88
滤光片及镜座组件	29,279,171.83	26,217,426.52	53,464,844.55	47,581,229.94
光纤头镀膜	50,178,785.26	48,951,668.04	94,848,003.39	92,041,603.15
其他	35,374,608.73	34,473,688.21	5,935,136.80	5,773,088.91
合计	8,231,265,278.98	7,237,329,304.71	3,252,635,255.55	2,667,665,097.42

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内销售	6,618,553,179.07	5,817,094,393.92	2,482,136,366.55	2,040,009,224.94
境外销售	1,612,712,099.91	1,420,234,910.79	770,498,889.00	627,655,872.48
合计	8,231,265,278.98	7,237,329,304.71	3,252,635,255.55	2,667,665,097.42

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
第一名	2,750,079,845.68	33.09%
第二名	1,296,538,900.72	15.60%
第三名	496,954,439.27	5.98%

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第四名	464,019,781.72	5.58%
第五名	375,758,436.47	4.52%
合计	5,383,351,403.86	64.77%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利（亏
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以―-‖号表示）
				累计已确认毛利（亏
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以―-‖号表示）

合同项目的说明

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	9,275.00	107,041.61
城市维护建设税	4,078,264.04	5,079,349.62
教育费附加	3,015,767.59	3,974,652.36
合计	7,103,306.63	9,161,043.59	--

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工工资及福利费	15,818,482.24	8,382,011.04
运输费用	35,046,446.33	13,535,079.50
业务招待费	4,982,118.73	3,780,089.46
差旅费用	4,186,423.76	2,561,521.38
产品质量保证	6,793,432.02	4,276,726.68
其他	6,466,432.59	6,220,969.86
合计	73,293,335.67	38,756,397.92

58 、管理费用

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单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	242,921,437.33	124,511,476.53
职工工资及福利费	73,781,741.53	42,378,686.25
租赁费用及劳务费	13,445,966.84	7,133,507.51
办公、差旅及车辆费	22,898,738.74	13,108,929.43
折旧及摊销费用	12,570,497.16	8,285,242.77
其他	44,385,671.72	28,494,183.37
合计	410,004,053.32	223,912,025.86

59 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	132,864,190.39	80,013,269.98
减：利息收入	9,743,591.03	5,261,932.11
汇兑损益	25,251,484.05	-5,130,670.90
手续费及其他	26,716,957.25	11,024,893.97
合计	175,089,040.67	80,645,560.94

60 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

公允价值变动收益的说明

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他	1,389,424.35
合计	1,389,424.35

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

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（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	704,613.98	185,416.38
二、存货跌价损失	28,537,256.46	9,388,426.61
合计	29,241,870.44	9,573,842.99

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	40,569.57	347.14	40,569.57
其中：固定资产处置利得	40,569.57	347.14	40,569.57
政府补助	61,779,839.04	36,014,403.00	61,779,839.04
其他	925,925.00	2,000.00	925,925.00
合计	62,746,333.61	36,016,750.14

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
人才发展专项基金补助	100,000.00		与收益相关	是
科研工作资助专项资金
	300,000.00		与收益相关	是
补助
重点高层次人才补助	884,000.00		与收益相关	是
原材料进口支持资金补
	473,253.00		与收益相关	是
助
外经贸发展扶持资金补	200,000.00		与收益相关	是

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助
初期运营补贴	18,430,000.00		与收益相关	是
新增工业企业奖励	60,000.00		与收益相关	是
外销内陆运费补贴	800,000.00		与收益相关	是
省级工业经济新增长点
	350,000.00	1,011,900.00	与收益相关	是
项目流动资金贴息
支持工业和中小微型企
	20,850,000.00		与收益相关	是
业发展补助
新兴产业发展及改造专
	1,274,200.00		与收益相关	是
项资金
新产品研发补助	17,500,000.00	17,959,463.00	与收益相关	是
贴息补助		15,000,000.00	与收益相关	是
进口产品贴息资金		1,135,040.00	与收益相关	是
其他	558,386.04	908,000.00	与收益相关	是
合计	61,779,839.04	36,014,403.00	--	--

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	2,179,852.20	27,261.64	2,179,852.20
其中：固定资产处置损失	2,179,852.20	27,261.64	2,179,852.20
合计	2,179,852.20	27,261.64	2,179,852.20

营业外支出说明

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	56,652,360.06	49,805,642.69
递延所得税调整	-4,721,732.64	-7,102,018.30
合计	51,930,627.42	42,703,624.39

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信

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息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求 计算的每股收益如下：

1. 计算结果

1.计算结果
报告期利润	本期发生额		上期发生额
	基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）	0.34	0.34	0.24	0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润（Ⅱ）	0.29	0.29	0.21	0.21

2. 每股收益和稀释每股收益的计算过程

于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。

项 目	序号	本期发生额	上期发生额
归属于本公司普通股股东的净利润	P0	315,154,052.46	220,830,297.81
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净 利润的非经常性损益	F	49,167,563.71	30,253,958.16
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股 东的净利润	P0'=P0-F	265,986,488.76	190,576,339.65
期初股份总数	S0	465,080,000.00	192,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加的股份数	S1	465,080,000.00	232,540,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数	Si		40,540,000.00
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 告期年末的月份数	Mi		---
报告期因回购等减少的股份数	Sj	---	---
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数	Mj	---	---
报告期缩股数	Sk	---	---
报告期月份数	M0	6	6
发行在外的普通股加权平均数	S=S0＋S1＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M 0-Sk	930,160,000.00	903,133,333.33
基本每股收益（Ⅰ）	EPS0=P0÷S	0.34	0.24
基本每股收益（Ⅱ）	EPS0'=P0'÷S	0.29	0.21

注：本报告期内，公司实施了以资本公积金向全体股东每10股转增10股，为便于比较，去年同期发行 在外的普通股加权平均数乘以2。

67 、其他综合收益

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单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
4.外币财务报表折算差额	1,396,385.75	-982,420.68
小计	1,396,385.75	-982,420.68
合计	1,396,385.75	-982,420.68

其他综合收益说明

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补助	61,506,454.40
利息收入	8,983,761.90
收到往来款项及其他	8,021,238.31
合计	78,511,454.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
销售费用中付现支出	47,930,090.46
管理费用中付现支出	67,643,121.39
支付往来款项及其他	59,857,478.21
合计	175,430,690.06

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与投资活动有关的现金说明

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（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
银行承兑汇票，信用证保证金的减少	179,607,773.97
募集资金的利息收入	759,829.13
合计	180,367,603.10

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	315,154,052.46	220,830,297.81
加：资产减值准备	29,241,870.44	9,573,842.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	123,063,095.93	65,897,895.51
无形资产摊销	13,645,638.63	7,558,108.32
长期待摊费用摊销	29,252,653.19	6,562,832.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	2,115,897.99	26,914.50
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	134,041,610.53	70,536,392.67
投资损失（收益以―－‖号填列）	-1,389,424.35
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-3,791,732.64	-7,102,018.30
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-1,741,043,042.27	-761,682,603.59
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-1,428,384,199.29	-901,105,098.47
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	1,538,608,987.08	1,030,084,111.10
经营活动产生的现金流量净额	-989,484,592.30	-258,819,325.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

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3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,096,534,542.32	1,088,764,521.53
减：现金的期初余额	1,245,715,636.57	664,258,812.61
现金及现金等价物净增加额	850,818,905.75	424,505,708.92

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		8,422,412.28
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	2,096,534,542.32	1,245,715,636.57
其中：库存现金	225,836.70	203,093.76
可随时用于支付的银行存款	2,096,308,705.62	1,245,512,542.81
三、期末现金及现金等价物余额	2,096,534,542.32	1,245,715,636.57

现金流量表补充资料的说明

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

八、资产证券化业务的会计处理

1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

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九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名 称								母公司对
							母公司对
				法定代表				本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	本企业的
				人				表决权比	终控制方	代码
							持股比例
								例
深圳市欧 菲投资控 股有限公 司										76047957- 9
	控股股东	有限公司	中国深圳	蔡荣军	投资控股	312.89	22.52%	22.52%	蔡荣军

本企业的母公司情况的说明

2 、本企业的子公司情况

									组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例
									码
南昌欧菲光
		有限责任公				人民币
科技有限公	控股子公司		南昌	胡菁华	制造		100.00%	100.00%	56381406-7
		司				60,000万元
司
南昌欧菲光
		有限责任公				人民币			05443033-
电技术有限	控股子公司		南昌	赵伟	制造		100.00%	100.00%
		司				20,000万元			X
公司
苏州欧菲光
		有限责任公				人民币
科技有限公	控股子公司		苏州	罗勇辉	制造		100.00%	100.00%	79233350-7
		司				30,946万元
司
欧菲光科技
		有限责任公		蔡高校、杨		美元600万
（香港）有	控股子公司		香港		代理、贸易		100.00%	100.00%	N/A
		司		依明		元
限公司
						韩元
韩国欧菲有		有限责任公
	控股子公司		韩国	朱东元	代理、贸易	104,593万	100.00%	100.00%	N/A
限公司		司
						元
南昌欧菲光
		有限责任公				人民币
学技术有限	控股子公司		南昌	李赟	制造		100.00%	100.00%	06348963-2
		司				15,000万元
公司
南昌欧菲光
		有限责任公				人民币
显示技术有	控股子公司		南昌	蔡华雄	制造		100.00%	100.00%	06348959-5
		司				40,000万元
限公司
南昌欧菲光		有限责任公				人民币200
	控股子公司		南昌	高育龙	制造		100.00%	100.00%	05519248-4
纳米科技有		司				万元

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限公司
美国欧菲有		有限责任公				美元100
	控股子公司		美国	翁超	贸易、咨询		100.00%	100.00%	N/A
限公司		司				万元
O-FILM
		有限责任公			技术开发、	日元7006
JAPAN株	控股子公司		日本	小泉达也			100.00%	100.00%	N/A
		司			贸易	万元
式会社
南昌欧菲显
		有限责任公				人民币			09290054-
示科技有限	控股子公司		南昌	蔡华雄	制造		100.00%	100.00%
		司				20000万元			X
公司
南昌欧菲生
		有限责任公				人民币
物识别技术	控股子公司		南昌	蔡华雄	制造		100.00%	100.00%	09588079-1
		司				10000万元
有限公司
台湾欧菲光
		有限责任公			贸易、技术	新台币
科技有限公	控股子公司		台湾	翁超			100.00%	100.00%	N/A
		司			服务、研发	3000万元
司

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股			组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本		投资单位表	关联关系
位名称			人			比例			码
							决权比例
一、合营企业
二、联营企业

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
赵美容	蔡荣军的配偶	---
裕高（中国）有限公司	股东	---

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例		比例

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

出售商品、提供劳务情况表

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例		比例

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

						本报告期确认的
委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收
			受托/承包起始日	受托/承包终止日		托管收益/承包
名称	称	型			益定价依据
						收益

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/出包资产类			托管费/出包费定	本报告期确认的
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
名称	称	型			价依据	托管费/出包费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
公司承租情况表						单位： 元
						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费

单位： 元

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
深圳市欧菲投资控
	本公司	5,333,320.00	2010年07月05日	2015年08月11日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控	本公司	1,904,000.00	2012年04月28日	2015年04月28日	否

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	485,640,760.00	2013年04月30日	2014年04月30日	是
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	29,353,989.00	2013年07月31日	2017年08月19日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	230,830,600.00	2013年08月22日	2014年06月20日	是
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	455,000,000.00	2013年08月20日	2015年08月19日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	241,879,639.00	2014年04月28日	2015年04月27日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	543,740,000.00	2014年03月12日	2015年03月12日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	300,000,000.00	2014年01月15日	2015年01月15日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	200,000,000.00	2014年02月20日	2015年02月20日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	200,000,000.00	2014年02月25日	2015年02月20日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	217,564,820.00	2013年11月12日	2014年11月11日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	95,728,000.00	2013年12月31日	2014年12月31日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	132,220,000.00	2014年04月23日	2015年04月23日	否
股有限公司
深圳市欧菲投资控
	本公司	27,886,300.00	2013年12月30日	2015年07月22日	否
股有限公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价原		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例		比例

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

上市公司应收关联方款项
						单位： 元
			期末			期初
项名称	关联方
目			账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
上市公司应付关联方款项								单位： 元
项目名称		关联方			期末金额			期初金额

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元 股份支付情况的说明 2 、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3 、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4 、以股份支付服务情况

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

1. 本公司及南昌欧菲光因有关产品质量纠纷事宜被深圳邦华电子有限公司起诉，截止本

财务报表批准日，此案尚在审理过程中。

1. 2013年1月，宸鸿科技（厦门）有限公司（以下简称―宸鸿科技‖）向厦门市中级人民法 院起诉本公司，主张本公司制造与销售的、用于华为C8812E型手机上的触摸屏产品侵犯了宸 鸿科技拥有的ZL200720142844.5号实用新型专利的专利权，并要求本公司承担相应的侵权责 任，诉讼金额为人民币6,060万元。截止本财务报表批准日，此案尚在审理过程中。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

一 ( ) 资本承担

(一)资本承担
项 目	期末余额
已签订的正在或准备履行的大额设备及工程	529,856,128.70
合 计	529,856,128.70
（二）经营租赁承担
项 目	期末余额
1年以内	27,491,560.08
1－2年	26,173,720.08
2－3年	20,531,158.08
3年以上	138,142,512.96
合 计	212,338,951.20

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2 、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

3 、其他资产负债表日后事项说明

• 1.南昌欧菲光电技术有限公司，于2014年7月10日增资1亿元，注册资本由2亿元增至3亿元。

• 2.南昌欧菲生物识别技术有限公司，注册资本1亿元，于2014年3月31日收到投资款1000万，

• 于2014年7月21日收到投资款9000万，实收资本全部到位。

• 3.欧菲光（收购方）拟通过受让自然人李建华，卢可（转让方）持有的深圳德方投资咨询

• 有限公司100%的股权的方式，间接收购深圳市融创天下科技有限公司100%的股权。

十四、其他重要事项

• 1 、非货币性资产交换

2 、债务重组

3 、企业合并

4 、租赁

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

• 6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
上述合计	0.00				0.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

金融负债

0.00

0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
金融资产小计	0.00				0.00
金融负债	0.00				0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

9 、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄为信用风险组合		100.0				100.00
	971,498,689.49		483,716.62	0.05%	894,768,457.02		236,321.02	0.03%
确认依据		0%				%
		100.0				100.00
组合小计	971,498,689.49		483,716.62	0.05%	894,768,457.02		236,321.02	0.03%
		0%				%
合计	971,498,689.49	--	483,716.62	--	894,768,457.02	--	236,321.02	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数		期初数
账龄	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
6个月以内	970,129,569.80	99.86%		892,827,276.35	99.79%
7－12个月	269,714.73	0.03%	13,485.74	1,012,767.43	0.11%	50,638.37
1年以内小
	970,399,284.53	99.89%	13,485.74	893,840,043.78	99.90%	50,638.37
计
1至2年	30,784.27	0.00%	3,078.43
2至3年	223,859.64	0.02%	44,771.93	928,413.24	0.10%	185,682.65
3年以上	844,761.05	0.09%	422,380.53
3至4年	844,761.05	0.09%	422,380.53
合计	971,498,689.49	--	483,716.62	894,768,457.02	--	236,321.02

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提					单位： 元
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例	理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

应收账款核销说明

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
第一名	非关联方	210,377,094.29	6个月以内	21.65%
第二名	非关联方	191,377,464.55	6个月以内	19.70%
第三名	非关联方	184,239,315.22	6个月以内	18.96%
第四名	非关联方	105,248,503.12	6个月以内	10.83%
第五名	非关联方	101,147,061.44	6个月以内	10.41%
合计	--	792,389,438.62	--	81.55%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合：以账龄为信用风险组		100.0				100.0
	259,642,997.46		1,238,686.67	0.48%	258,987,643.07		987,552.16	0.38%
合确认依据		0%				0%
		100.0				100.0
组合小计	259,642,997.46		1,238,686.67	0.48%	258,987,643.07		987,552.16	0.38%
		0%				0%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合计

259,642,997.46 --

258,987,643.07 -- 987,552.16 --

1,238,686.67 --

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
6个月以内	256,252,854.41	98.69%		255,855,650.52	98.79%
7至12个月	143,848.22	0.06%	7,192.41	694,551.22	0.27%	34,727.56
1年以内小计	256,396,702.63	98.75%	7,192.41	256,550,201.74	99.06%	34,727.56
1至2年	1,016,667.40	0.39%	101,666.74	700,086.98	0.27%	70,008.70
2至3年	621,093.99	0.24%	124,218.80	412,210.91	0.16%	82,442.18
3年以上	1,608,533.44	0.62%	1,005,608.72	1,325,143.44	0.50%	800,373.72
3至4年	1,131,193.44	0.44%	565,596.72	1,010,803.44	0.39%	505,401.72
4至5年	186,640.00	0.07%	149,312.00	96,840.00	0.04%	77,472.00
5年以上	290,700.00	0.11%	290,700.00	217,500.00	0.08%	217,500.00
合计	259,642,997.46	--	1,238,686.67	258,987,643.07	--	987,552.16

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

==> picture [480 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
----- End of picture text -----

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
名称
单位	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
第一名	关联	201,001,823.32	6个月以内	77.41%
第二名	关联	50,333,156.92	6个月以内	19.39%
第三名	非关联	1,863,000.00	6个月以内	0.72%
第四名	非关联	1,398,643.87	6个月以内	0.54%
第五名	关联	577,619.38	6个月以内	0.22%
合计	--	255,174,243.49	--	98.28%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
南昌欧菲光科技有限公司	关联	201,001,823.32	77.41%
南昌欧菲光电技术有限公司	关联	50,333,156.92	19.39%
南昌欧菲光学技术有限公司	关联	577,619.38	0.22%
苏州欧菲光科技有限公司	关联	236,774.14	0.09%
南昌欧菲光显示技术有限公
	关联	146,130.68	0.06%
司
南昌欧菲显示科技有限公司	关联	76,276.87	0.03%

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

合计

252,371,781.31

97.20%

--

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
								单位持股
						在被投资	在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明
苏州欧菲		309,467,5	309,467,5		309,467,5
	成本法					100.00%	100.00%
光		19.60	19.60		19.60
		37,684,11	37,684,11		37,684,11
香港欧菲	成本法					100.00%	100.00%
		8.10	8.10		8.10
南昌欧菲		708,082,4	708,082,4		708,082,4
	成本法					100.00%	100.00%
光		40.27	40.27		40.27
		6,267,576	6,267,576		6,267,576
韩国欧菲	成本法					100.00%	100.00%
		.62	.62		.62
		200,000,0	200,000,0		200,000,0
南昌光电	成本法					100.00%	100.00%
		00.00	00.00		00.00
		250,000,0	250,000,0		250,000,0
南昌光学	成本法					100.00%	100.00%
		00.00	00.00		00.00
		700,000,0	400,000,0	300,000,0	700,000,0
南昌光显	成本法					100.00%	100.00%
		00.00	00.00	14.78	14.78
		8,500,000	8,500,000		8,500,000
纳米科技	成本法					100.00%	100.00%
		.00	.00		.00
		200,000,0		200,000,0	200,000,0
显示科技	成本法					100.00%	100.00%
		00.00		00.00	00.00
		10,000,00		10,000,00	10,000,00
生物识别	成本法					100.00%	100.00%
		0.00		0.00	0.00
		2,430,001	1,920,001	510,000,0	2,430,001
合计	--					--	--	--
		,654.59	,654.59	14.78	,669.37

长期股权投资的说明

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4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,902,416,481.25	1,739,428,502.22
其他业务收入	1,460,240,819.93	226,560,079.21
营业收入合计	4,362,657,301.18	1,965,988,581.43
主营业务成本	2,667,704,642.58	1,600,777,094.11
其他业务成本	1,457,505,541.03	225,324,583.37
营业成本合计	4,125,210,183.61	1,826,101,677.48

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
光学、光电子元器件制造	2,902,416,481.25	2,667,704,642.58	1,739,428,502.22	1,600,777,094.11
合计	2,902,416,481.25	2,667,704,642.58	1,739,428,502.22	1,600,777,094.11

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
触控显示全贴合产品	1,639,603,512.77	1,529,657,535.29	372,411,359.64	344,046,571.97
触摸屏	1,087,828,235.20	977,220,131.02	1,149,033,255.28	1,047,653,788.87
摄像头模组	37,241,353.73	36,098,443.63	75,734,838.78	73,447,646.65
滤光片及镜座组件	50,923,957.40	44,955,993.69	39,586,895.88	36,115,125.11
光纤头镀膜	50,410,694.54	49,198,730.56	95,100,403.19	92,294,003.14
其他	36,408,727.61	30,573,808.39	7,561,749.45	7,219,958.37
合计	2,902,416,481.25	2,667,704,642.58	1,739,428,502.22	1,600,777,094.11

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

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本期发生额 上期发生额

地区名称

	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内销售	2,841,109,610.57	2,608,902,251.27	1,622,734,142.82	1,488,068,612.33
境外销售	61,306,870.68	58,802,391.31	116,694,359.40	112,708,481.78
合计	2,902,416,481.25	2,667,704,642.58	1,739,428,502.22	1,600,777,094.11

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例
第一名	1,492,914,029.92	34.22%
第二名	1,296,538,900.72	29.72%
第三名	464,019,781.72	10.64%
第四名	327,686,151.54	7.51%
第五名	167,194,625.16	3.83%
合计	3,748,353,489.06	85.92%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	项目		本期发生额		上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益					单位： 元
被投资单位	本期发生额		上期发生额		本期比上期增减变动的原因

单位： 元

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

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补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	30,130,508.16	24,202,833.64
加：资产减值准备	2,743,420.25	3,177,709.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,163,544.40	12,738,506.44
无形资产摊销	2,664,191.94	1,638,197.22
长期待摊费用摊销	9,018,145.07	3,056,762.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
	-9,417.75	8,272.50
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	8,617.72
财务费用（收益以―－‖号填列）	38,500,108.03	26,227,025.53
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-765,496.61	-523,712.58
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-263,020,924.84	40,149,127.29
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-97,124,250.98	-487,360,446.63
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	195,750,599.55	-108,190,004.52
经营活动产生的现金流量净额	-67,940,955.06	-484,875,729.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	779,181,190.17	136,066,811.26
减：现金的期初余额	253,858,269.42	133,641,360.16
现金及现金等价物净增加额	525,322,920.75	2,425,451.10

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位： 元

项目	公允价值	公允价值	确定公允价值方法	公允价值计算过程	公允价值计算过程	原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况						单位： 元
项目		反向购买形成的长期股权投资金额			长期股权投资计算过程

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目 金额 说明

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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-2,115,897.99
		南昌欧菲光收到技术补助，运营
		补贴等2,584万元，南昌光显收
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	61,756,454.40	到期初运营补贴1,343万元，南
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		昌光显收到产业发展基金2,085
		万元。
		南昌光电收到供应商免费赠送
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	925,925.00
		的两条键合机
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,389,424.35	公司保本投资理财收益
减：所得税影响额	12,788,342.05
合计	49,167,563.71	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	315,154,052.46	220,830,297.81	3,497,139,968.61	3,266,629,329.92
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	315,154,052.46	220,830,297.81	3,497,139,968.61	3,266,629,329.92
按境外会计准则调整的项目及金额

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权均净资产收益率
	平	基本每股收益	稀释每股收益

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归属于公司普通股股东的净利润	9.28%	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	7.84%	0.29	0.29
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

项目	期末余额(或本期 金额)	期初余额（或上期 金额）	变动比例	原因
货币资金	2,335,193,156.50	1,660,454,260.42	40.64%	公司经营规模增加，同时贸易融资增加
应收账款	2,908,161,018.91	1,911,579,802.89	52.13%	公司销售规模持续增长，营业收入大幅增加 所致
预付款项	214,002,946.89	74,010,844.96	189.15%	预付中央金库关税、增值税金额增加
存货	3,538,207,285.19	1,820,067,814.73	94.40%	公司销售规模扩大，且产业链垂直整合后原 材料、半成品增加
其他流动资产	353,374,433.55	241,626,927.94	46.25%	期末留抵税额增加
在建工程	613,503,757.70	457,298,056.72	34.16%	在建基建和安装生产设备增加，尚未达到转 入固定资产标准
开发支出	51,481,349.50	2,605,894.04	1875.57%	本期加大开发项目投入
其他非流动资 产	201,665,553.53	84,854,516.51	137.66%	系预付工程、设备款项增加
短期借款	3,204,514,950.33	2,155,035,472.78	48.70%	公司销售规模持续扩大，短期贸易融资增加
应付账款	4,187,200,234.73	2,387,686,516.13	75.37%	销售规模扩大，对应采购额增加，导致应付 材料款增加
应付利息	33,006,134.34	8,247,638.68	300.19%	主要系按月计提9亿元债券利息，未到支付期
长期借款	835,096,648.87	631,131,438.64	32.32%	项目借款增加所致
应付债券	893,721,326.44			2月份发行9亿元应付债券
预计负债	17,377,750.59	11,592,030.48	49.91%	触摸屏收入大幅增加，计提的产品质量保证 金随着增加
股本	930,160,000.00	465,080,000.00	100.00%	资本公积转增股本所致
营业收入	8,310,215,258.90	3,303,285,250.32	151.57%	触控显示全贴合产品销售增加，摄像头模组 产品产能释放，销售规模扩大
营业成本	7,310,354,878.05	2,713,691,945.32	169.39%	销售规模扩大，成本随收入增长而增长

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销售费用	73,293,335.67	38,756,397.92	89.11%	销售规模扩大，对应市场开拓、运输费、员 工薪酬支出增加
管理费用	410,004,053.32	223,912,025.86	83.11%	销售规模扩大，对应研发投入、员工薪酬支 出增加
财务费用	175,089,040.67	80,645,560.94	117.11%	销售规模扩大资金需求增加，相应的贷款规 模扩大，及新增9亿债券，对应利息增加
资产减值损失	29,241,870.44	9,573,842.99	205.44%	主要系本期存货跌价准备大幅增加所致
投资收益	1,389,424.35			短期保本理财产品取得的收益
销售商品、提 供劳务收到的 现金	7,992,027,893.64	2,674,949,603.35	198.77%	收入增加且资金周转加快
收到的税费返 还	73,265,924.35	2,180,374.31	3260.25%	出口业务增长，退税额增加
购买商品、接 受劳务支付的 现金		2,155,320,133.21	259.78%	原材料采购额增加，对应付款额增加
	7,754,432,533.58
支付给职工以 及为职工支付 的现金		546,186,880.98	99.46%	公司规模扩大，人员增加，相应的人工支出增 加
	1,089,427,357.58
经营活动产生 的现金流量净 额	-989,484,592.30	-258,819,325.37	282.31%	①二季度收入大幅增长，受信用期影响，应 收账款随之增加，资金尚未回笼；②生产规模 持续扩大，匹配订单的原材料、产成品备货增 加；③生产触控显示全贴合产品中所需的液晶 显示模组(LCM)，以及摄像头模组产品的部分 组件，供应商授信期限相对较短，加大了资金 占用。
收回投资所收 到的现金	300,000,000.00			收回投资保本理财产品本金
取得投资收益 所收到的现金	1,389,424.35			收到保本理财收益
购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产所支付的现 金	495,716,049.44	1,015,756,212.93	-51.20%	前次募投项目对应投资主要在上期投入
投资所支付的 现金	300,000,000.00			购买银行理财产品支付的现金
取得借款所收 到的现金	5,252,293,522.14	2,387,155,749.67	120.02%	短期贸易融资增加

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发行债券所收 到的现金	892,350,000.00			2月份发行9亿元应付债券收到的现金
收到的其他 与筹资活动有 关的现金	180,367,603.10			银行承兑汇票保证金，信用证保证金减少所致
偿还债务所支 付的现金	3,803,464,580.32	1,741,416,679.09	118.41%	款基数大，对应到期还款及提前还款额增加
分配股利、利 润或偿付利息 所支付的现金	184,094,472.02	121,693,018.21	51.28%	主要系派发现金股利支出、银行利息支出大幅 增加
筹资活动产生 的现金流量净 额	2,337,452,072.91	1,704,293,712.85	37.15%	主要系2月发债9个亿所致

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第十节 备查文件目录

一、载有董事长蔡荣军先生签名的2014年半年度报告。

二、载有公司法定代表人蔡荣军先生、主管会计工作负责人宣利先生及会计

机构负责人李素雯女士签名并盖章的会计报表。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的

原稿。

四、其他有关资料。

五、备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室

深圳欧菲光科技股份有限公司

法定代表人：蔡荣军

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