OFILM Group Co., Ltd. — Governance Information 2013

Feb 26, 2013

深圳欧菲光科技股份有限公司 独立董事关于欧菲光非公开发行股票募集 资金使用相关事项独立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意 见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》 等有关规定，我们作为深圳欧菲光科技股份有限公司的独立董事，在认真审阅公 司有关大华会计师事务所的相关材料，并听取管理层的说明后，依据独立判断， 就公司本次更换会计师事务所之事项现发表如下独立意见：

一、关于《募集资金置换已预先投入募集资金投资项目》议案：

本次资金置换有利于提高公司的资金利用率，降低财务成本，符合维护全体 股东利益的需要；没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金 投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形；， 符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》的有关规定，同意实施本次资金置换。

二、关于《使用闲置募集资金暂时补充流动资金》议案：

公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高公司募集资金的使用 效率，节省公司财务费用，为公司和公司股东创造更大的效益。此次用闲置募集 资金暂时补充流动资金的使用期限不超过12 个月，自2013 年2 月26 日至2014 年2 月25 日止，本次闲置募集资金的使用不会影响募集资金投资项目的正常实 施，也不存在变相改变募集资金投向和损害中小股东利益的情形。

公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，内容及程序符合中国证 券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》的相关规定，深圳证券交易所关于募集资金使用的相关规定以及公司《募 集资金管理办法》的规定。

我们同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

三、关于《变更部分募投项目实施主体及实施地点》议案：

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欧菲光本次募集资金投资项目部分实施主体及实施地点变更事宜，有利于提 高管理效率，降低管理成本，符合公司和全体股东利益，有利于公司的长远规划 和发展，不存在损害股东利益的情况，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范 性文件规定，以及《公司章程》及《募集资金管理办法》等有关规定。

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（本页无正文，本页为深圳欧菲光科技股份有限公司独立董事独立意见签字页）

独立董事：郭宝平、胡殿君、潘同文

2013 年2 月 25 日

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