OFILM Group Co., Ltd. — Board/Management Information 2018

Mar 9, 2018

欧菲科技股份有限公司

独立董事对相关事项发表的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券 交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等相关规章制度的有 关规定，作为欧菲科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们认真审 查了公司第四届董事会第五次（临时）会议的相关资料，并就有关问题向公司管理 层及有关部门进行了询问和查验，基于独立判断立场，对相关事项发表独立意见如 下：

一、《关于内部审计负责人辞职及聘任的议案》

经了解候选人的教育背景、工作经历和专业能力，未发现有《公司法》第一百 四十六条规定的情况，未发现被中国证监会采取证券市场禁入措施或被证券交易所 公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员的情况，且不属于“失 信被执行人”。候选人具有较高的专业知识和丰富的实际工作经验，具备担任上市公 司内部审计负责人的资格和能力，能够胜任公司相应岗位的职责要求。本次聘任事 项的提名、聘任及表决程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定。同意公 司聘任王平女士为公司内部审计部门负责人。

二、《关于会计估计变更的议案》

本次会计估计变更是依据《企业会计准则》相关规定进行的合理变更，符合财 政部、中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，变更后的会计估计更符合实际情 况，能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果；本次会计估计变更的审议 程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及 股东利益的情况。同意公司本次会计估计变更。

独立董事： 蔡元庆、张汉斌、陈俊发

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2018年3月8日