OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

中国银河证券股份有限公司

关于欧菲光集团股份有限公司

2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国银河证券股份有限公司(以下简称"银河证券"或者"保荐机构")作为欧菲光集团 股份有限公司(以下简称"欧菲光"或者"公司")2020 年度非公开发行股票的保荐机构,根 据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求,对欧 菲光 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准欧菲光集团股份有限公司非公开发行股票的批 复》(证监许可〔2020〕3150 号)核准,欧菲光于 2021 年 8 月非公开发行人民币普通股 567,524,112 股,每股面值 1 元,发行价格为人民币 6.22 元/股,本次发行募集资金总额 3,529,999,976.64 元,发行费用共计 15,412,973.91 元,扣除发行费用后募集资金净额为 3,514,587,002.73 元。上述募集资金已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2021 年 8 月 26 日出具的大华验字[2021]000591 号《验资报告》验证确认。

公司已设立募集资金专用账户。公司、保荐机构和存放募集资金的商业银行将根据深 圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定签订募集资金监管协议,共同监督募集资金 的使用情况。

(二)募集资金使用及结余情况

1、2020 年 9 月 22 日,公司第四届董事会第三十八次(临时)会议审议通过了《关于 公司非公开发行 A 股股票预案(二次修订稿)的议案》。根据公司非公开发行股票预案(二 次修订稿):本次非公开发行股票拟募集资金总额为不超过 675,800 万元,扣除相关发行费 用后,拟投入以下项目:

序 号	项目名称	项目投资额 (万元)	募集资金投资额 (万元)
1	高像素光学镜头建设项目	236,400.00	207,400.00
2	光学深度传感器建设项目 3D	145,000.00	122,600.00
3	高像素微型摄像头模组建设项目	158,700.00	120,600.00
4	研发中心建设项目	40,700.00	25,200.00
5	补充流动资金	200,000.00	200,000.00
	合计	780,800.00	675,800.00

2、2021 年 9 月 27 日,公司第四届董事会第五十次(临时)会议、第四届监事会第三 十一次(临时)会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目投入金额的 议案》,调整后各项目的拟投入募集资金金额及实际投入情况如下(不足部分公司将通过自 有资金或其他融资方式解决):

序号	项目名称	项目投资额 (万元)	募集资金投资额 (万元)
1	高像素光学镜头建设项目	236,400.00	151,458.70
2	光学深度传感器建设项目 3D	145,000.00	-
3	高像素微型摄像头模组建设项目	158,700.00	-
4	研发中心建设项目	40,700.00	-
5	补充流动资金	200,000.00	200,000.00
	合计	780,800.00	351,458.70

3、2021 年 12 月 20 日,公司第五届董事会第二次(临时)会议,审议通过了《关于 变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》,公司董事会同 意使用募集资金向全资子公司合肥晶超光学科技有限公司(以下简称"合肥晶超")增资 20,000 万元,同时以自有资金向合肥晶超增资 4,000 万元,以实施新增的合肥晶超光学科 技有限公司光学镜片与镜头产线项目。本次变更后各项目的拟投入募集资金金额及实际投 入情况如下:

序号	项目名称	项目投资额	募集资金投资额
		(万元)	(万元)
1	高像素光学镜头建设项目	236,400.00	131,458.70
2	3D光学深度传感器建设项目	145,000.00	-
3	高像素微型摄像头模组建设项目	158,700.00	-
4	研发中心建设项目	40,700.00	-
5	合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头 产线项目	52,000.00	20,000.00
6	补充流动资金	200,000.00	200,000.00
	合计	832,800.00	351,458.70

截至 2022 年 12 月 31 日,公司实际使用募集资金投入募集资金投资项目 2,000,000,000 元,其中,以前年度已使用募集资金 2,000,000,000 元,本年度已使用募集资金 0 元。累计 收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额为 34,983,561.88 元,其中本年度收 入净额为 24,727,384.25 元。

截至 2022 年 12 月 31 日,募集资金余额为 1,549,570,564.61 元,其中存放于募集资金 专户余额为 1,549,570,564.61 元(包括累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费 的净额)。

二、募集资金存放和管理情况

(一)《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,制定了《募集资金 管理制度》(以下简称"管理制度"),该《管理制度》经公司第一届董事会第六次会议审议 通过、公司 2009 年第一次临时股东大会表决通过,并经第一届董事会第十六次会议、2010 年第二次临时股东大会、第二届董事会第二十四次(临时)会议、2013 年第一次临时股东 大会、第三届董事会第三十三次(临时)会议、2016 年第五次临时股东大会、第四届董事 会第五十次(临时)会议、2021 年第七次临时股东大会、第五届董事会第三次(临时)会 议以及 2022 年第二次临时股东大会审议修订。

根据《管理制度》的要求,并结合公司经营需要,公司对募集资金实行专户存储,并 对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用。募集资金使用情况由公司审计 部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查,并将检查情况报告董事 会、监事会。

(二)募集资金三方监管协议的签订和履行情况

为规范募集资金管理,保护中小投资者的权益,根据《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等法律法规及公司《管理制度》的规定,2021 年 9 月 23 日, 公司及中国银河证券股份有限公司(保荐机构)分别与国家开发银行深圳市分行、中国进 出口银行深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、交通银行股份有限公司深圳 分行(八卦岭支行)签订了《募集资金三方监管协议》。公司签订的《募集资金三方监管协 议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存在重大差异。报告期内,公司严格按 协议执行,《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。

(三)募集资金在各银行账户的存储情况

公司在国家开发银行深圳市分行、中国进出口银行深圳分行、中国农业银行深圳公明 支行及交通银行深圳八卦岭支行设立募集资金专项账户(以下简称"募集资金专户")用于 本次非公开发行股份募集资金的存储与使用。

账户名称	银行名称	账号	余额(含利息收入)
欧菲光集团股份有限公司	国家开发银行深圳市分行	44301560045631640000	434,712,695.42
欧菲光集团股份有限公司	中国进出口银行深圳分行	2020000100000254713	432,175,163.25
欧菲光集团股份有限公司	交通银行深圳八卦岭支行	443066168013002985063	341,920,617.25

截至 2022 年 12 月 31 日,公司募集资金专户存储情况如下:

单位:元

账户名称	银行名称	账号	余额(含利息收入)
欧菲光集团股份有限公司	农业银行深圳公明支行	41020800040068875	340,762,088.69
	1,549,570,564.61

三、2022 年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

2022 年度,公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 0 元。募集资金使用情 况表详见附表 1。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022 年度,公司不存在以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情 况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022 年度,公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

2022 年度,公司不存在对闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品事项。

(五)节余募集资金使用情况

2022 年度,公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非 募集资金投资项目的情况。

(六)超募资金使用情况

不适用,不存在超募资金。

(七)募集资金使用的其他情况

2022 年度,公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

为贯彻执行公司《未来五年(2021-2025 年)战略规划》,满足公司战略发展规划的要 求,提升募集资金使用效率,经公司管理层审慎研究讨论,公司拟变更部分募集资金用途, 将"高像素光学镜头建设项目"拟投入募集资金金额调减 20,000 万元;用于新增募集资金 投资项目"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目",从事智能汽车、VR/AR、 工业、医疗、运动相机等领域相关产品的光学镜片和镜头业务。本次拟变更原募投项目募 集资金金额为 20,000 万元,变更涉及的资金总额占公司本次非公开发行股票募集资金净额 的 5.69%。

公司分别于 2021 年 12 月 20 日和 2022 年 1 月 7 日召开了第五届董事会第二次(临 时)会议和 2022 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全 资子公司增资以实施新增募投项目的议案》。详细内容请参见公司在巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资 以实施新增募投项目的公告》(公告编号:2021-138)。

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等法律法规及公司《管理制度》的规定使用管理募集资金,不存在 未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况。报告期内,公司募集资金存放、 使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师事务所鉴证结论

欧菲光募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交 易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了欧菲光 2022 年度募集资金存放与使用 情况。

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七、保荐机构核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、远程沟通等多种方式,对欧菲光募集资金的存 放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括:查阅公司募集资金存放银 行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料,并与公司高级管理 人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构的核查意见

经核查,保荐机构认为:公司严格执行募集资金专户存储制度,有效执行募集资金监 管协议。2022 年度,公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致,不存在变相改变募集 资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形。

附表 1:

募集资金使用情况对照表

单位:人民币万元

募集资金总额			351,458.70		本年度投入募集资金总额		0
报告期内变更用途的募集资金总额			20,000.00
累计变更用途的募集资金总额					20,000.00		已累计投入募集资金总额		200,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例				5.69%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目(含 部分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度(%) (3)=(2) /(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化
承诺投资项目
1、高像素光学镜头建设项目	是	151,458.70	131,458.70	-	-	-	-	不适用	不适用	否
2、3D 光学深度传感器建设项目	不适用	-	-	-	-	-	-	不适用	不适用	不适用
3、高像素微型摄像头模组建设项 目	不适用	-	-	-	-	-	-	不适用	不适用	不适用
4、研发中心建设项目	不适用	-	-	-	-	-	-	不适用	不适用	不适用
5、合肥晶超光学科技有限公司 光学镜片与镜头产线项目	是	-	20,000.00	-	-	-	-	不适用	不适用	否
6、补充流动资金	否	200,000.00	200,000.00	0	200,000.00	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		351,458.70	351,458.70	0	200,000.00	56.91%
未达到计划进度或预计收益的情 受国际贸易争端、宏观经济波动、上下游行业周期性变化及原材料价格上涨等因素的持续影响,募集资金投资项目(以 况和原因(分具体项目) 下简称"募投项目")"高像素光学镜头建设项目"及"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目"募集资金

	尚未开始投入使用,实施进度与原计划相比有所滞后,均尚未始投资建设。公司分别于 年 月 日、2022 年 月 2022 8 26 9 日召开了第五届董事会第七次会议、2022 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论 16 证并延期的议案》,在募投项目投资用途及投资规模不发生变更的情况下,公司根据目前募投项目的实施进度,结合市 场环境的变化以及公司实际情况,公司经过谨慎研究,决定对"高像素光学镜头建设项目"及"合肥晶超光学科技有限
	公司光学镜片与镜头产线项目"重新论证并进行延期调整。详细内容请参见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/) 上披露的《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的公告》(公告编号:2022-051)。
项目可行性发生重大变化的情况 说明	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进 展情况	无
募集资金投资项目实施地点变更 情况	无
募集资金投资项目实施方式调整 情况	公司分别于 年 月 日、2022 年 月 日召开了第五届董事会第二次(临时)会议、2022 年第一次临时股 2021 12 20 1 7 东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》,公司拟变更部分 募集资金用途,将"高像素光学镜头建设项目"拟投入募集资金金额调减 万元;用于新增募集资金投资项目"合肥 20,000 晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目"。详细内容请参见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上披 露的《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的公告》(公告编号:2021-138)。
募集资金投资项目先期投入及置 换情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况	公司于 年 月 日召开了第五届董事会第十三次(临时)会议,会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂 2023 2 20 时补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,使用不超过 万元的闲置 65,000 募集资金暂时补充流动资金,该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营,补充流动资金的期限自董事会审议通 过之日起不超过 个月,到期前归还至募集资金专户。 12
用闲置募集资金进行现金管理情 况	无
项目实施出现募集资金节余的金 额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	截至 年 月 日,尚未使用的募集资金存放于募集资金专户,用于募投项目使用。 2022 12 31
募集资金使用及披露中存在的问	无

题或其他情况

附表 2:

变更募集资金投资项目情况表

单位:人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1)	本年度实际 投入金额	截至期末实 际累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度(%) (3)=(2)/ (1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
高像素光学镜头建设 项目	高像素光学镜头建设 项目	131,458.70						不适用	否
合肥晶超光学科技有 限公司光学镜片与镜 头产线项目	高像素光学镜头建设 项目	20,000.00	-	-	-		-	不适用	否
合计		20,000.00	-	-	-	-		-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分 具体项目)		投入募集资金金额调减 拟变更原募投项目募集资金金额为 额的 5.69%。 公司分别于	20,000 年 2021 12	为贯彻执行公司《未来五年(2021-2025 20,000 月 日、2022 20	使用效率,经公司管理层审慎研究讨论,公司拟变更部分募集资金用途,将"高像素光学镜头建设项目"拟 万元;用于新增募集资金投资项目"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜 头产线项目",从事智能汽车、VR/AR、工业、医疗、运动相机等领域相关产品的光学镜片和镜头业务。本次 万元,变更涉及的资金总额占公司本次非公开发行股票募集资金净 年 月 1 7 一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议 案》。详细内容请参见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于变更部分募集资金用途 暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的公告》(公告编号:2021-138)。	日召开了第五届董事会第二次(临时)会议、2022			年)战略规划》,满足公司战略发展规划的要求,提升募集资金 年第
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体项目)					受国际贸易争端、宏观经济波动、上下游行业周期性变化及原材料价格上涨等因素的持续影响,募投项目"高 像素光学镜头建设项目"及"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目"募集资金尚未开始投入 使用,实施进度与原计划相比有所滞后,均尚未始投资建设。公司分别于		年 2022 8	月 日、2022 26	年 月 9 16

	日召开了第五届董事会第七次会议、2022 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于部分募集资金投资项目
	重新论证并延期的议案》,在募投项目投资用途及投资规模不发生变更的情况下,公司根据目前募投项目的实
	施进度,结合市场环境的变化以及公司实际情况,公司经过谨慎研究,决定对"高像素光学镜头建设项目"
	及"合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目"重新论证并进行延期调整。详细内容请参见公司
	在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的公告》
	(公告编号:2022-051)。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说 明	不适用

注:"本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。