OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2022

欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2022]006951号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

控股股东及其他关联方资金占用情况 报告名称: 大华核字[2022]006951号 报告文号: 欧菲光集团股份有限公司 被审(验)单位名称: 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 会计师事务所名称: 其他鉴证业务 业务类型: 2022年04月28日 报告日期: 报备日期: 2022年04月28日 秦睿(310000061974), 签字人员: 夏坤 (110101480693)	业务报备统一编码:	110101482022618020597
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欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2021年12月31日)

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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	$1 - 2$
说明

欧菲光集团股份有限公司 2021 年度非经营性 $\mathbf{1}$ $\equiv$ 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

MOORE 大華會計師事務所

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2022]006951 号

欧菲光集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了欧菲光 集团股份有限公司(以下简称欧菲光公司)2021年度财务报表, 包括 2021年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2021年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注,并于 2021 年 4 月 28 日签发了大华审字 [2022]009160 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (2017 年修订)和深 圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定, 就 欧菲光集团编制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是欧菲光集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计欧 菲光集团 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。除了对欧 菲光集团实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解欧菲光集团 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 欧菲光集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位: 欧菲光集团股份有限公司										单位: 万元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	司核算的会 t科目 上市公	20XX年期初占用资金余 额	20XX年度占用累计发生 金额(不含利息)	20XX年度占用资金 的利息(如有)		20XX年度偿还累计发生 20XX年期末占用资金氽 金额	占用形成原因	占用性质
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	公司核算的会 计科目 上市公	2021年期初往来资金余 额	2021年度往来累计发生 金额(不含利息)	2021年度往来资金 的利息 (如有)	2021年度偿还累计发生 企额	2021年期末往来资金余 额	往来形成原因	往来性质(经营性 往来、非经营性往
	南昌欧菲医疗防护用品有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业		156.43	20.23		175.82	0.84	销售商品	经营性往来
	新思考电机有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业	因克那樣 因克思照射 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据 数据数据	$1.\,53$	35.71		23.58	13.66	销售商品	经营性往来
	新菲光通信技术有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业			472.24		181.05	291.19	销售商品	经营性往来
	江西卓讯微电子有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业			2, 290.32			2, 290.32	销售商品	经营性往来
	江西新菲新材料有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业			5, 498. 55		496.63	5,001.92	销售商品	经营性往来
	南昌新菲半导体材料有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业			118.80			118.80	销售商品	经营性往来
	九江恒睿金属表面处理有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业			33.04			33.04	销售商品	经营性往来
	江西卓讯微电子有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业	其他应收款		3.28			3.28	垫付社保公积金	非经营性往来
	江西新菲新材料有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业	其他应收款		52.86			$52.86$	垫付社保公积金	非经营性往来
	专			157.96	8,525.03		877.08	7,805.91
	东莞欧菲创智影像科技有限公司	控股子公司	其他应收款		1,001.37			1,001.37	流动资金	非经营性往来
	江西欧菲炬能物联科技有限公司	控股子公司	其他应收款		33.53		33.53		流动资金	非经营性往来
	江西慧光微电子有限公司	控股子公司	其他应收款	3,930.34	42, 388.10		46, 318.44		抗动资金	非经营性往来
	南昌欧菲多媒体新技术有限公司	控股子公司	其他应收款		9,353.50		9,353.50		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款		797, 216, 81		797, 216.81		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款 其他应收款	78, 431.15	321.79		78, 752.94		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光学技术有限公司	控股子公司		95, 936.36	64,075.90		160, 012.26		流动资金	非经营性往来
	江西晶浩光学有限公司	控股子公司	其他应收款	8, 413.88	155, 463. 25		163, 877. 13		流动资金	非经营性往来
	江西品润光学有限公司	控股子公司	其他应收款	92, 372.13	35, 193.91		127, 566.04		流动资金	非经营性往来
	江西品超光学有限公司	控股子公司	其他应收款	36, 532. 52	87, 144. 45		67, 814.00	55, 862.97	流动资金	非经营性往来
	上海欧菲智能车联科技有限公司	控股子公司	其他应收款		47.02		38.97	8.05	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲创新科技有限公司	控股子公司	其他应收款		15, 309.79		15, 307.29	2.50	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	29, 905.07	310, 394.74		320, 273.00	20,026.81	流动资金	非经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业	江西欧迈斯微电子有限公司	控股子公司	其他应收款		360, 815.00		360, 815.00		流动资金	非经营性往来
	天津欧菲光电有限公司	控股子公司	其他应收款		3,700.00		3,700.00		流动资金	非经营性往来
	江西奇利微电子有限公司	控股子公司	其他应收款		29,970.00		29,970.00		流动资金	非经营性往来
	江西展耀微电子有限公司	控股子公司	其他应收款	159, 294.50	172, 274.21		132, 263. 59	199, 305.12	流动资金	非经营性往来
	南昌瑞新信息产业有限公司	控股子公司	其他应收款	10,718.97	1,900.96		12, 619.93		流动资金	非经营性往来
	安徽晶润光电科技有限公司	控股子公司	其他应收款		3,826.64		3,810.00	16.64	流动资金	非经营性往来
	东莞欧菲卓智影像科技有限公司	控股子公司	其他应收款		35, 899.90		35, 899.90		流动资金	非经营性往来
	江西芯恒创半导体有限公司	控股子公司	其他应收款		2,900.00		2,900.00		流动资金	非经营性往来
	深圳畅视通科技有限公司	控股子公司	其他应收款		110,040.00		110,040.00		流动资金	非经营性往来
	合肥品超光学科技有限公司	控股子公司	其他应收款		586.00			586.00	流动资金	非经营性往来
	深圳兴舜科技有限公司	控股子公司	其他应收款		100.01			100.01	流动资金	非经营性往来
	融创天下(上海)科技发展有限公司	控股子公司	其他应收款	1, 117.00			1, 117.00		流动资金	非经营性往来
	小计			516, 651.92	2, 239, 956.88		2, 479, 699.33	276, 909. 47
	安徽精卓光显科技有限责任公司	联营企业	1全计科目 其他	37, 262.97			37, 262, 97		销售商品及劳务	经营性往来
	南昌精卓通信设备有限公司	联营企业孙公司	应收账款	4, 844.74	14, 175, 63		18, 146. 63	873.74	销售商品及劳务	经营性往来
	南昌精卓光电科技有限公司	联营企业孙公司	应收账款	1,653.56	4,558.73		4,981.93	1, 230.36	销售商品及劳务	经营性往来
其他关联方及其附属企业	南昌工控资产管理有限公司	高管担任演事	其他应收款	1, 161.45				1, 161.45	押金	经营性往来
	江西育泊科技有限公司	联营企业	应收账款	42.00				42.00	销售商品及劳务	经营性往来
	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营企业子公司	应收账款	8,486.21	343, 845.03		267, 720.58	84, 610. 66	销售商品及劳务	经营性往来
	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营企业子公司	应收票据	4,100.00	9,980.83		6,398.47	7,682.36	销售商品及劳务	经营性往来
	小计			57, 550.93	372, 560. 22		334, 510. 58	95,600.57		经营性往来
总计				574, 360.81	2, 621, 042.13		2, 815, 086.99	380, 315.95

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《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法中批,准予执行关系的 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 口 中华人民共和国财政部制 证书序号:0000093 田 扃 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 嘎 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 BIRDOCKET 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 一七年 明 应当向财政部门申请换发。 发证机关: خ
ا 说 出借、转让。 凭证。 租、 $\overline{4}$ $\infty$ $\mathcal{L}^{\prime}$ ö 所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 普通合伙) 90 批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号 $0.0000003$ 质 规业证书 称: 大华会计师事务师 务 批准执业日期: 2011年11月03日 式:特殊普通合伙 事 执业证书编号: 11010148 会计师 楽梁 席合伙人: 任会计师: 场 秽 织 菅 组 $H$ 计 经 名

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