OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2022

欧菲光集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2022]008926号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

业务报备统一编码:	110101482022150020596
报告名称:	募集资金存放与使用情况鉴证报告
报告文号:	大华核字[2022]008926 号
被审(验)单位名称:	欧菲光集团股份有限公司
会计师事务所名称:	大华会计师事务所 (特殊普通合伙)
业务类型:	其他鉴证业务
报告意见类型:	无保留意见
报告日期:	2022年04月28日
报备日期:	2022年04月28日
	秦睿(310000061974),
签字人员:	夏坤 (110101480693)

(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明: 本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备, 不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。

欧菲光集团股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2021年度)

	录 Ħ	次 页
$\overline{\phantom{a}}$	募集资金存放与使用情况鉴证报告	$1 - 2$
$\vec{=}$	欧菲光集团股份有限公司 2021 年度募集资金	$1 - 5$
	存放与使用情况的专项报告

MOORE
大华国际 大善會計師事務所

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2022]008926号

欧菲光集团股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的欧菲光集团股份有限公司(以下简称欧菲光) 《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称"募集 资金专项报告")。

一、董事会的责任

欧菲光董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集 资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧菲光募集资金专项 报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对欧菲光募集资 金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为, 欧菲光募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求 (2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司

规范运作》及相关格式指引编制, 在所有重大方面公允反映了欧菲光 2021年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供欧菲光年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本报告作为欧菲光年度报告的必备文件,随其他文 件一起报送并对外披露。

欧菲光集团股份有限公司

2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准欧菲光集团股份有限公司非公开发行股票的批复》 证监许可[2020]3150号)文核准,并经深圳证券交易所同意, 本公司由主承销商中国银河 证券股份有限公司于 2021年8月 24日向社会公众公开发行普通股(A股)股票 567, 524, 112 股,每股面值1元,每股发行价人民币6.22元。截至2021年8月25日止,本公司共募集 资金 3,529,999,976.64 元, 扣除发行费用 15,412,973.91 元, 募集资金净额 3,514,587,002.73元。

截止 2021年8月24日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务 所以"大华验字[2021]000590号"验资报告验证确认。

截止 2021年12月31日, 公司对募集资金项目累计投入 2,000,000,000.00元, 其中: 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 0元;于2021年1月 1日起至 2021年12月31日止会计期间使用募集资金人民币 2,000,000,000.00元;本年度 使用募集资金 2,000,000,000.00 元。截止 2021 年 12 月 31 日, 募集资金余额为人民币 1.524, 843, 180, 36 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号 -- 主板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,制定 了《欧菲光集团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"管理制度"),该《管理制度》 经公司第一届董事会第六次会议审议通过、公司 2009年第一次临时股东大会表决通过,并 经第一届董事会第十六次会议、2010年第二次临时股东大会、第二届董事会第二十四次(临 时)会议、2013年第一次临时股东大会、第三届董事会第三十三次(临时)会议、2016年 第五次临时股东大会、第四届董事会第五十次(临时)会议、2021年第七次临时股东大会、 第五届董事会第三次(临时)会议以及2022年第二次临时股东大会审议修订。

根据《管理制度》的要求,并结合公司经营需要,本公司在国家开发银行深圳市分行、 中国进出口银行深圳分行、中国农业银行深圳公明支行及交通银行深圳八卦岭支行设立募集 资金专项账户,并于2021年9月23日与中国银河证券股份有限公司、国家开发银行深圳市 分行、中国进出口银行深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、交通银行股份有 限公司深圳分行(八卦岭支行)签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,对募集资金的 使用实行严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户 的银行查询募集资金专户资料,并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进 行现场调查一次。

根据本公司与中国银河证券股份有限公司签订的《保荐协议》,公司一次性或十二个自 然月内累计从国家开发银行深圳市分行专户中支取的金额超过 1,420.39 万元、中国进出口 银行深圳分行中支取的金额超 1,420.39 万元、农业银行深圳公明支行专户中支取的金额超 过 1,079.50万元、交通银行深圳八卦岭支行专户中支取的金额超 1,079.71万元(按照孰低 原则在五千万元或募集资金净额的20%之间确定)的,乙方应当及时以传真或书面信函方式 通知保荐机构, 同时提供专户的支出清单。

截至 2021年12月31日止, 募集资金的存储情况列示如下:

金额单位: 人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
国家开发银行深圳市 分行	44301560045631640000	1,000,000,000.00	100,000.00	活期
中国进出口银行深圳 分行	2020000100000254713	1,000,000,000.00	426,966,922.92	活期
交通银行深圳八卦岭 支行	443066168013002985063	760,174,976.70	335,503,144.93	活期
农业银行深圳公明支 行	41020800040068875	760,000,000.00	335, 127, 572.01	活期
国家开发银行深圳市 分行	44301560045903950000		427, 145, 540. 50	活期
计 合		3,520,174,976.70	1,524,843,180.36

注1:《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异,系 利息、账户维护费等累计形成的金额。

注 2: 国家开发银行深圳市分行(账号: 44301560045903950000)系募集资金专户国家 开发银行深圳市分行(账号: 44301560045631640000)的子账户。

三、2021年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 详见附表《变更募集资金投资项目情况表》

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整, 募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

欧菲光集团股份有限公司(盖章)

二〇二二年四月二十八日

欧菲光集团股份有限公司
2021 年度
募集资金使用情况表

附表

募集资金使用情况表

编制单位: 欧菲光集团股份有限公司

金额单位: 人民币万元

募集资金净额				351,458.70	本年度投入募集资金总额					200,000.00
报告期内变更用途的募集资金净额				20,000.00						200,000.00
累计变更用途的募集资金净额				20,000.00	己累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金净额比例				5.69%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 (太福和) 更项目 变更	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	计投入金额 截至期末累 (2)	$=(2)/(1)$ 投资进度 截至期末 $(%)$ (3)	预定可使 项目达到 用状态日 期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
高像素光学镜头建设项目	是	151,458.70	131,458.70					不适用	不适用	КД
合肥晶超光学科技有限公司光学 镜片与镜头产线项目	是	ï	20,000.00					不适用	不适用	КД
补充流动资金	КД	200,000.00	200,000.00	200,000.00	200,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	КД
合计		351,458.70	351,458.70

募集资金使用情况表 第4页

附表
编制单位:	欧菲光集团股份有限公司	变		更募集资金投资项目情况表				金额单位:	人民币万元
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投 入募集资金总额 $\widehat{C}$	际投入金 本年度实 额	截至期末实际 累计投入金额 $\odot$	截至期末投资 $(3)=(2)/(1)$ 进度 (%)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	预计效益 是否达到	行性是否发生重 叵 变更后的项目 大变化
高像素光学镜头建设项 $\mathbbm{m}$	高像素光学镜头建设 项目	131,458.70						不适用	Кπ
公司光学镜片与镜头产 合肥晶超光学科技有限 线项目	新增项目	20,000.00						不适用	КД
计	1	151,458.70							J
变更原因、决策程序及信息披露情况说明				根据公司长远发展战略及资金需求情况, 提升募集资金使用效率, 公司拟变更部分募集资金用途, 将"高像 技有限公司光学镜片与镜头产线项目",从事智能汽车、VR/AR、工业、医疗、运动相机等领域相关产品的 临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的议 暨向全资子公司增资以实施新增募投项目的公告》(公告编号: 2021-138)。 非公开发行股票募集资金净额的5.69%。					案》。详细内容请参见公司在巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/) 上披露的《关于变更部分募集资金用途 光学镜片和镜头业务。本次拟变更原募投项目募集资金金额为20,000万元,变更涉及的资金总额占公司本次 公司分别于 2021年12月 20日、2022年1月7日召开了第五届董事会第二次(临时)会议、2022年第一次 素光学镜头建设项目"拟投入募集资金金额调减 20,000 万元; 用于新增募集资金投资项目"合肥晶超光学科
未达到计划进度或预计收益的情况和原因		(分具体募投项目	不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用
						欧菲光集团股份有限公司(盖章)
					法定代表人:
					主管会计工作负责人:
					会计机构负责人:
						□○□年四月 二十八日

欧菲光集团股份有限公司
2021 年度
变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表 第5页

国家市场监督管理总局监制 $\Box$ 理 MARY MEETING · 各案、许可、监
竹信息 "国家企业信用 中
5. 体息公示系统" 了解更多登记。 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 Ш 长期 2021 后 2012年02月09日至 Ж 2012年02月09日 机 딨 登 斯 H 限 主要经营汤所 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通
国家企业信用信息公示系统报送公示年度 鄦 $\Box$ 本)(7-1) 议 卜 它 如 目 审查企业、计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具经资报告;为理企业合养。》、清爽净直中的审计业务,出具有关表。这条咨询、管理咨询务会计培训;代理记录,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;代理记录规定的其他业务;无(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部方式
在后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产品开展经营活动;依法须经济劳动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活 闻 把 (光 通 $\frac{\Delta}{H}$ 法族 $\overline{\mathcal{X}}$ http://www.gsxt.gov.cn 特殊普通高水企 代码 梁春,有禮 91110108590676050Q 大华会 信用 国家企业信用信息公示系统网址: 社会 称 副 圌 斑薄给炒 授 $\sf I$ $#$ on 综 类 첲 竹

Þ

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法明治于在于其中的人 "我在我的 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 口 扃 中华人民共和国财政部制 证书序号:0000093 田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 版质 小雨鸣 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 二〇一七年 明 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 说 出借、转让。 凭证。 粗、 $\mathbf{r}$ $\mathbf{z}$ DWN က် $\vec{r}$ 所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 $\frac{1}{4}$ 曹逼合伙) 批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号 $000000000000000000000000000000000000$ 所 拟业证书 称: 大华会计师事务师 务 一种特 批准执业日期: 2011年11月03日 织形式:特殊普通合伙 博 执业证书编号: 11010148 I. 会计师 t 紫深 席合伙人: 主任会计师: 场 柳 组 经 阖

名

$\mathbb{R}$

6

$\boldsymbol{\mathcal{A}}$