OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jan 13, 2022

中国银河证券股份有限公司

关于欧菲光集团股份有限公司

2021 年定期现场检查报告

保荐机构名称：中国银河证券股份有限公司 被保荐公司简称：欧菲光 保荐代表人姓名：秦敬林 联系电话：（86）571-86483910 保荐代表人姓名：陈召军 联系电话：（86）021-60870878 现场检查人员姓名：秦敬林、魏旗、赵奇、王尧林、刘乐粮 现场检查对应期间：2021年度 现场检查时间：2021年12月27日-2021年12月31日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用

• 现场检查手段：对公司三会、章程等各项治理制度等文件进行了查阅，并对三会的 召集程序、出席会议人员资格、表决程序等事项进行核查；对董秘及实际控制人等 进行了访谈；对是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况进行了核查。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √

• 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 √

• 范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √

• 披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √

• 应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制

现场检查手段：对公司内部审计制度、内部审计工作计划等文件资料进行了查阅， 并对董秘等进行访谈。

• 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √

• （如适用） 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部 √

• 审计部门（如适用） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √

• 部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 （如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：对公司三会资料、信息披露文件、投资者关系活动记录表、重大信 息传递记录等文件资料进行了查阅，并对董秘等进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：对公司关联交易管理制度、对外担保管理制度及关联交易的信息披 露等进行了查阅；对关联交易台账、对外担保台账进行了查阅，并抽查相关凭证； 对董秘、实际控制人等进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 务等情形	√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务	√
（五）募集资金使用
现场检查手段：对募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单及银行流水，银行 回单等资料进行了查阅，并对董秘等进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：对公司定期报告，同行业公司披露信息等进行了查阅，并对董秘等 进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：对公司定期报告、临时报告等信息披露文件和公司、股东等相关人 员的承诺等进行了查阅并进行了核查。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：对公司章程、公告、重大合同等文件资料进行了查阅，并对对董 秘、实际控制人等进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改	√
二、现场检查发现的问题及说明
无

（此页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于欧菲光集团股份有限公司2021年定期 现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

秦敬林 陈召军

中国银河证券股份有限公司

2022年 1 月 13 日