OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2021

欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字 [2021]004993 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2020 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	欧菲光集团股份有限公司2020 年度非经营性	1-2
	资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2021]004993

欧菲光集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了欧菲光 集团股份有限公司（以下简称欧菲光集团）2020 年度财务报表，包括 2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于2021 年4 月27 日签发了大华审字 [2021]007712 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深 圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就 欧菲光集团编制的2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是欧菲光集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计欧 菲光集团2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对欧 菲光集团实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了

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大华核字[2021]004993 号 关联方资金占用情况的专项说明

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更好地理解欧菲光集团2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：欧菲光集团股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

秦睿

· 中国 北京 中国注册会计师：

夏坤

二〇二一年四月二十七日

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欧菲光集团股份有限公司 2020年度经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初占用资 金余额	2020年度占用累计发 生金额 （不含利息）	2020年度占用资金的 利息（如有）	2020年度偿还累计 发生金额	2020年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附										非经营性往来
属企业										非经营性往来
小计	—	—	—						—	—
前大股东及其附 属企业										非经营性往来
										非经营性往来
小计	—	—	—						—	—
总计	—	—	—						—	—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初往来资 金余额	2020年度往来累计发 生金额 （不含利息）	2020年度往来资金的 利息（如有）	2020年度偿还累计 发生金额	2020年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业	深圳市融创天下科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	265.34	28.94		294.28		销售商品	经营性往来
	深圳市艾特智能科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	197.04	78.99		276.03		销售商品及租赁厂房	经营性往来
	南昌欧菲医疗防护用品有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款		204.99		48.56	156.43	销售商品	经营性往来
	新思考电机有限公司	实际控制人直接控制的其他附属企业	应收账款		1.53			1.53	销售商品	经营性往来
小计				462.38	314.45	-	618.87	157.96
	东莞欧菲创智影像科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	0.55		0.55	-	流动资金	非经营性往来
	江西欧菲炬能物联科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1.65	10.97		12.62	-	流动资金	非经营性往来
	江西慧光微电子有限公司	控股子公司	其他应收款	13.13	34,697.21		30,780.00	3,930.34	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲多媒体新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	377.14	18,383.86		18,761.00	-	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款	460.58	31,039.42		31,500.00	-	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	88.35	81,342.80		3,000.00	78,431.15	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他应收款	-	9,930.64		9,930.64	-	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光学技术有限公司	控股子公司	其他应收款	36.12	95,900.32		0.08	95,936.36	流动资金	非经营性往来
	江西晶浩光学有限公司	控股子公司	其他应收款	121.12	23,735.76		15,443.00	8,413.88	流动资金	非经营性往来
	江西晶润光学有限公司	控股子公司	其他应收款	13.91	129,328.22		36,970.00	92,372.13	流动资金	非经营性往来
	江西晶超光学有限公司	控股子公司	其他应收款	5,018.78	41,706.28		10,192.54	36,532.52	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲曲面盖板科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2.58	-2.58		-	-	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲显示科技有限公司	控股子公司	其他应收款	12.14	159,282.36		-	159,294.50	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智慧信息产业有限公司	控股子公司	其他应收款	20.40	11,519.89		821.32	10,718.97	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1.88	20.00		21.88	-	流动资金	非经营性往来
上市公司的子公

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欧菲光集团股份有限公司 2020年度经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司的子公 司及其附属企业	南京天擎汽车电子有限公司	控股子公司	其他应收款	6.03	-		6.03	-	流动资金	非经营性往来
	欧菲光科技（香港）有限公司	控股子公司	其他应收款	13.00	-13.00		-	-	流动资金	非经营性往来
	广州得尔塔影像技术有限公司	控股子公司	其他应收款	83,679.93	626.13		84,306.06	-	流动资金	非经营性往来
	上海华东汽车信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	3.62	-		3.62	-	流动资金	非经营性往来
	上海欧菲智能车联科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1,422.37	-0.11		1,422.26	-	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲创新科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	7,800.00		7,800.00	-	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	70.49	0.23		70.72	-	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2.20	33,102.87		3,200.00	29,905.07	流动资金	非经营性往来
	江西欧迈斯微电子有限公司	控股子公司	其他应收款	176.39	23,148.61		23,325.00	-	流动资金	非经营性往来
	天津欧菲光电有限公司	控股子公司	其他应收款	-	-		-	-	流动资金	非经营性往来
	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	控股子公司	其他应收款	-	-		-	-	流动资金	非经营性往来
	南昌虚拟现实主题乐园有限公司	控股子公司	其他应收款	-	-		-	-	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲智慧环境科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	-		-	-	流动资金	非经营性往来
	融创天下（上海）科技发展有限公司	控股子公司	其他应收款		3,703.78		2,586.78	1,117.00	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲生物识别技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	62,220.00			62,220.00		流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	34,700.00			34,700.00		流动资金	非经营性往来
小计				188,461.81	705,264.21	-	377,074.10	516,651.92
	安徽精卓光显科技有限责任公司	联营企业	其他会计科目	29,614.80	7,648.17	-	-	37,262.97	销售商品及劳务	经营性往来
其他关联方及其 附属企业	南昌精卓通信设备有限公司	联营企业孙公司	应收账款	-	4,844.74	-		4,844.74	销售商品及劳务	经营性往来
	南昌精卓光电科技有限公司	联营企业孙公司	应收账款	-	1,653.56	-		1,653.56	销售商品及劳务	经营性往来
	南昌工控资产管理有限公司	高管担任董事	其他应收款	1,161.45	-	-	-	1,161.45	押金	经营性往来
	江西育泊科技有限公司	联营企业	应收账款	42.00	-	-	-	42.00	销售商品及劳务	经营性往来
	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营企业子公司	其他应收款	35.27			35.27		垫付社保公积金	非经营性往来
	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营企业子公司	应收账款	-	105,950.40	-	97,464.19	8,486.21	销售商品及劳务	经营性往来
	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营企业子公司	应收票据		4,100.00			4,100.00	销售商品及劳务	经营性往来
	陕西云创网络科技股份有限公司	联营企业	应收账款	1.90	16.10		18.00		销售商品	经营性往来
	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	联营企业	应收账款	4.33			4.33		销售商品	经营性往来
小计				30,859.75	124,212.97	-	97,521.79	57,550.93
总计	—	—	—	219,783.94	829,791.63	-	475,214.76	574,360.81	—	—
企业负责人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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