OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 19, 2020

欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]003349号

$\sim$

$\tilde{\mathbf{e}}$

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

欧菲光集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2019年12月31日)

$\mathbf{H}$ 录 页次

• 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $\overline{\phantom{a}}$ $1 - 2$ 说明
• 欧菲光集团股份有限公司 2019 年度非经营性 $1 - 2$ $\overline{\phantom{a}}$ 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

地址: 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼9层 电话: +86-10-5224 2638 传真: +86-10-5835 0077 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]003349 号

欧菲光集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了欧菲光 集团股份有限公司 (以下简称欧菲光) 2019 年度财务报表, 句括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注, 并于 2019 年 3 月 21 日签发了大华审字 [2020]005113 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发 [2003] 56 号)和深圳证券交易所《创业板信息 披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定,就欧 菲光编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表, 并确保其直实性、合法性及完整 性是欧菲光管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计欧菲光 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。除了对欧菲光实施 2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外, 我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解欧菲 光 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附的汇

第1页

总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 欧菲光集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

欧菲光集团股份有限公司
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

										元 单位:
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	19年期初占用资金余 $\boldsymbol{\mathcal{S}}$	2019年度占用累计发生 金额(不含利息)	2019年度占用资金的 利息 (如有)	2019年度偿还累计发 生金额	2019年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
上市公司与 大股东及其	安徽精卓光显技术有限责任公司	联营	其他应收款		27 35.			27 35.	代级工资社保	非经营性占用
小计					35.27			27 35.
前大股东及 其附属企业
小计					$\bar{\rm L}$
总计					35.27			27 35.
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	19年期初往来资金余 20	2019年度往来累计发生 金额 (不含利息)	2019年度往来资金的 利息 (如有)	2019年度偿还累计发 生金额	2019年期末往来资金余额	往来形成原因	住来性质
	深圳市融创天下科技有限公司	控股股东直接控制 的其他耐属企业 的比他耐属企业	应收账款		265.34			265.34	销售商品	经营性往来
	深圳市艾特智能科技有限公司		应收账款	151.84	55.40		10.20	197.04	销售商品	经营性往来
上市公司与 大股东及其	陕西云创网络科技股份有限公司	联营	应收账款	9.40	10.50		18.00	1.90	销售商品	经营性往来
附属企业	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	联营	应收账款		189.09		184.76	4.33	销售商品	经营性往来
	江西育泊科技有限公司	联营	应收账款		42.00			42.00	销售商品	经营性往来
	安徽棺卓光显科技有限责任公司	联营	应收账款		29, 614.80			29, 614.80	销售商品	经营性往来
	东莞欧菲创智影像科技有限公司	控股子公司	其他应收款	350.00	ı		350.00		流动资金	非经营性往来
	江西欧菲炬能物联科技有限公司	控股子公司	其他应收款		6.19		4.54	1.65	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲触控科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.57	36 12.		ï	13.13	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲多媒体新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	88.07	289.07		$\mathbf I$	377.14	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款	176.85	418.58		134.85	460.58	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	8.44	79.91		r	88.35	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他应收款				$\overline{1}$		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光学技术有限公司	控股子公司	其他应收款	35 $\ddot{\mathcal{L}}$	77 32.		ī.	36.12	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲华光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	31.66	89.46			121.12	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲晶润科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.67	13.24		1	13.91	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲精密光学制品有限公司	控股子公司	其他应收款	89 ່ເລ່	012.89 $\vec{5}$		J.	018.78 ເລົ	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲曲面盖板科技有限公司	控股子公司	其他应收款		2.58			2.58	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲显示科技有限公司	控股子公司	其他应收款	67.85	$-55.71$		$\mathbf{I}$	12.14	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智慧信息产业有限公司	控股子公司	其他应收款	13.27	7.13		$\mathbf{I}$	20.40	流动资金	非经营性往来

第1页

欧菲光集团股份有限公司
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:元	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金	流动资金
	1.88	6.03	13.00	83, 679.93	3.62	1, 422.37		70.49	20 $\ddot{\Omega}$	176.39					62, 220.00	34,700.00		188, 461.81
	I	ı	I	164, 629.97	ť	ï	885.90	ï	$\bf{l}$	I.	1.12	5.10	0.18	8.35	ï.	14,000.00	44,000.00	224, 020.01
	1.69	ï.	13.00	65, 308, 19	ï	0.26	441.59	2.44	$-9,556.52$	144.26	1.12				Ü	t	f.	62, 264.70
	0.19	6.03		183, 001.71	3.62	1, 422.11	444.31	68.05	9,558.72	32.13		5.10	0.18	8.35	62, 220.00	48,700.00	44,000.00	350, 217.12
	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他会计科目	其他会计科目	其他会计科目
	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司
	昌欧菲智能科技有限公司 框	南京天擎汽车电子有限公司	欧菲光科技(香港)有限公司	欧菲影像技术 (广州) 有限公司	上海华东汽车信息技术有限公司	上海欧菲智能车联科技有限公司	深圳欧菲创新科技有限公司	深圳欧菲新技术有限公司	苏州欧菲光科技有限公司	南昌欧菲生物识别技术有限公司	天津欧菲光电有限公司	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	南昌虚拟现实主题乐园有限公司	深圳欧菲智慧环境科技有限公司	南昌欧菲生物识别技术有限公司	苏州欧菲光科技有限公司	南昌欧菲光电技术有限公司	I
		上市公司的 子公司及其	附属企业															芯时