OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 25, 2019

==> picture [116 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing , 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

关于欧菲光集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2019SZA40652

欧菲光集团股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了欧菲光集团股份有限公司（以下简称欧菲光 公司）2018 年度财务报表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注，并于2019 年4 月24 日出具了XYZH/2019SZA40560 号无保留意见的审计报 告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要 求，欧菲光公司编制了本专项说明所附的欧菲光公司2018 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是欧菲光公司的责任。我 们对汇总表所载资料与我们审计欧菲光公司2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对欧菲光公司2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计欧菲光公司2018 年度财务报表时欧菲光公司提供的会计资料和经审 计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

为了更好地理解欧菲光公司2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供欧菲光公司为2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○一九年四月二十四日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

附件一

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：欧菲光集团股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初占用 资金余额	2018 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2018 年度占用资 金的利息(如有）	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属企业	深圳市欧菲投资控股有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	其他应收款	22,023.40			22,023.40		业绩补偿款	非经营性占用
	深圳市艾特智能科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	其他应收款	1.99			1.99		代垫费用	非经营性占用
小计				22,025.39			22,025.39
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018 年期初占 用资金余额	2018 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2018 年度占用资 金的利息(如有）	2018 年度偿还 累计发生金额	2018 年期末占 用资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业	陕西云创网络科技股份有限公司	联营	应收账款	1.90	7.50			9.40	销售商品	经营性往来
	深圳市艾特智能科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	9.98	214.58		72.72	151.84	销售商品	经营性往来
	深圳市融创天下科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	961.35			961.35		销售商品	经营性往来
小计				973.23	222.09		1,034.07	161.24
上市公司的子公司及其附 属企业	东莞欧菲创智影像科技有限公司	控股子公司	其他应收款		350.00			350.00	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲触控科技有限公司	控股子公司	其他应收款		4,115.74		4,115.17	0.57	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲多媒体新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	1.32	4,302.44		4,215.69	88.07	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款	57.16	11,956.32		11,836.63	176.85	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1,011.09	823.26		1,825.91	8.44	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他应收款		6,196.89		6,196.89		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光学技术有限公司	控股子公司	其他应收款	24.97	241.25		262.87	3.35	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲华光科技有限公司	控股子公司	其他应收款		141.80		110.14	31.66	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲晶润科技有限公司	控股子公司	其他应收款		0.67			0.67	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲精密光学制品有限公司	控股子公司	其他应收款		50,205.89		50,200.00	5.89	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲生物识别技术有限公司	控股子公司	其他应收款	221.70	22,129.89		22,319.46	32.13	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲显示科技有限公司	控股子公司	其他应收款	4.29	2,597.12		2,533.56	67.85	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智慧信息产业有限公司	控股子公司	其他应收款	8.81	4.46			13.27	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	3.51	2.22		5.54	0.19	流动资金	非经营性往来
	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	控股子公司	其他应收款	2.78	2.50		0.18	5.10	流动资金	非经营性往来
	南昌虚拟现实主题乐园有限公司	控股子公司	其他应收款		0.18			0.18	流动资金	非经营性往来
	南京天擎汽车电子有限公司	控股子公司	其他应收款	6.03				6.03	流动资金	非经营性往来
	欧菲影像技术（广州）有限公司	控股子公司	其他应收款	188,291.71	72,794.78		78,084.78	183,001.71	流动资金	非经营性往来
	上海华东汽车信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	3.62				3.62	流动资金	非经营性往来
	上海欧菲智能车联科技有限公司	控股子公司	其他应收款		2,068.07		645.96	1,422.11	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲创新科技有限公司	控股子公司	其他应收款		444.98		0.67	444.31	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	76.40			8.35	68.05	流动资金	非经营性往来
	深圳欧菲智慧环境科技有限公司	控股子公司	其他应收款		8.35			8.35	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	38.04	41,597.57		32,076.89	9,558.72	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	47,000.00			3,000.00	44,000.00	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	54,437.42			54,437.42		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	1,500.00			1,500.00		流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲生物识别技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	64,220.00			2,000.00	62,220.00	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	62,618.05			13,918.05	48,700.00	流动资金	非经营性往来
小计				419,526.90	219,984.38		289,294.16	350,217.12
总计				420,500.13	220,206.47		290,328.23	350,378.36
	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

企业负责人：

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==